通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000766 证券简称：通化金马 公告编号：2009-4
通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 中准会计师事务所有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人刘立成、主管会计工作负责人于军及会计机构负责人（会计主管人员）耿兰声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 通化金马
股票代码 000766
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 吉林省通化市江南路100-1 号
注册地址的邮政编码 134001
办公地址 吉林省通化市江南路100-1 号
办公地址的邮政编码 134001
公司国际互联网网址 www.thjm.cn
电子信箱 thjmjt@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贾伟林 刘红光
联系地址 吉林省通化市江南路100-1 号 吉林省通化市江南路100-1 号
电话 0435-3910232 0435-3910232
传真 0435-3907298 0435-3907298
电子信箱 thjmjt@163.com thjmjt@163.com通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 159,856,088.97 151,588,510.77 5.45% 141,544,789.63
利润总额 16,596,914.59 19,532,485.83 -15.03% 8,464,970.29
归属于上市公司股东
的净利润
17,180,032.65 18,829,200.99 -8.76% -8,566,096.37
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
15,358,846.11 15,047,842.27 2.07% -13,496,832.84
经营活动产生的现金
流量净额
10,260,877.67 9,951,676.82 3.11% -18,016,778.63
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％）
2006 年末
总资产 811,589,207.43 809,427,666.09 0.27% 800,118,218.51
所有者权益（或股东
权益）
554,081,280.05 536,901,247.40 3.20% 518,072,046.41
股本 449,016,276.00 449,016,276.00 0.00% 449,016,276.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.04 0.04 0.00% -0.02
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.04 0.00% -0.02
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.03 0.03 0.00% -0.03
全面摊薄净资产收益率（%） 3.10% 3.51% -0.41% -1.65%
加权平均净资产收益率（%） 3.15% 3.45% -0.30% -3.97%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
2.77% 2.80% -0.03% -2.61%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
2.82% 2.75% 0.07% -6.26%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.02 0.02 0.00% -0.04
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％）
2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
1.23 1.20 2.50% 1.15
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助 1,800,000.00通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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营业外收入中的其他项目 1,320,688.61
营业外支出中的其他项目 -1,299,502.07
合计 1,821,186.54 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 139,711,988 31.12% -38,225,964 -38,225,964 101,486,024 22.60%
1、国家持股
2、国有法人持股 139,557,863 31.08% -38,225,214 -38,225,214 101,332,649 22.57%
3、其他内资持股 154,125 0.03% -750 -750 153,375 0.03%
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
154,125 0.03% -750 -750 153,375 0.03%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 309,304,288 68.88% 38,225,964 38,225,964 347,530,252 77.40%
1、人民币普通股 309,304,288 68.88% 38,225,964 38,225,964 347,530,252 77.40%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 449,016,276 100.00% 449,016,276 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
通化市永信投资
有限责任公司
104,159,880 2,827,231 0 101,332,649 股改承诺 2008/09/09
中国东方资产管
理公司
35,397,983 35,397,983 0 0 股改承诺 2008/09/09通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
高管持股 154,125 750 0 153,375 高管持股 2008/12/31
合计 139,711,988 38,225,964 0 101,486,024 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 77,774
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
通化市永信投资有限责任公
司
国有法人 27.22% 122,212,649 101,332,649 53,255,455
中国东方资产管理公司 国有法人 7.88% 35,397,983 0 0
杨成社 境内自然人 0.57% 2,561,424 0 0
梁锦莲 境内自然人 0.36% 1,605,362 0 0
吴冬阳 境内自然人 0.36% 1,594,401 0 0
谈亮 境内自然人 0.33% 1,466,895 0 0
通化市石油工具厂 其他 0.28% 1,273,314 0 0
王永衡 境内自然人 0.21% 941,500 0 0
王欣 境内自然人 0.19% 863,541 0 0
冯剑 境内自然人 0.17% 782,100 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国东方资产管理公司 35,397,983 人民币普通股
通化市永信投资有限责任公司 20,880,000 人民币普通股
杨成社 2,561,424 人民币普通股
梁锦莲 1,605,362 人民币普通股
吴冬阳 1,594,401 人民币普通股
谈亮 1,466,895 人民币普通股
通化市石油工具厂 1,273,314 人民币普通股
王永衡 941,500 人民币普通股
王欣 863,541 人民币普通股
冯剑 782,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于规定的一致行动人。未知无限售条件股东之间
是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东和实际控制人均为通化市永信投资有限责任公司。通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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控股股东名称：通化市永信投资有限责任公司
法定代表人：刘立成
成 立 日 期：2005 年8 月31 日
注 册 资 本：1667 万元
主 营 业 务：从事项目投资（国家有专项规定的除外）
企 业 性 质：国有独资
公 司 注 册 地：吉林省通化市
主要办公地点：吉林省通化市二道江区东通化大街1 号
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
刘立成 董事长 男 56
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 14.40 否
吴成玉 董事 男 58
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 7.20 否
刘锷 董事 男 55
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 7.20 否
董晓峰 董事 女 46
2008 年05 月
22 日
2011 年05 月
22 日
0 0 不适用 0.00 是
刘彦琴 独立董事 女 53
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 1.20 否
邹德民 独立董事 男 63
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 1.20 否
张德举 监事 男 40
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
4,500 4,500 不适用 3.12 否
高竹顺 监事 女 50 2007 年06 月2010 年06 月0 0 不适用 2.20 否通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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26 日 26 日
于军 总会计师 男 48
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 3.12 否
张海龙 副总经理 男 46
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 7.20 否
贾伟林 董事会秘书 男 44
2007 年06 月
26 日
2010 年06 月
26 日
0 0 不适用 7.20 否
合计 - - - - - 4,500 4,500 - 54.04 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数
缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
刘立成 董事 9 9 0 0 0 否
吴成玉 董事 9 9 0 0 0 否
刘 锷 董事 9 9 0 0 0 否
董晓峰 董事 6 6 0 0 0 否
刘彦琴 独立董事 9 9 0 0 0 否
邹德民 独立董事 9 9 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 9
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期公司经营情况的回顾
2008 年，由于受席卷全球的金融危机的严重冲击，国内宏观经济形势和政策经历了由防经济过热、防通胀，转变为全力保经
济增长的急剧变化。医药行业酝酿多年的新医改方案终于出台，在给药业企业带来难得发展机遇到同时，由于医改方案具体
细则和一系列新政策尚待明朗，也使药企面临更多的变数，加上国内外经济动荡和经济下行的冲击使企业经营发展中的风险
与不确定因素大大增加。为应对复杂的经济形势和变化，减轻原材料上涨带来的压力，公司及时调整策略，整合资源，夯实
基础，进一步控制费用和成本支出，加大发展制药业的力度，立足抓好现有业务内生性增长，全面强化了企业内部管理，努
力保持经营和业绩平稳发展。使营业收入和营业利润均有一定幅度增长。
报告期公司实现主营业务收入15985.61 万元，比上年增长5.45％。主要原因是公司加大销售力度，拓展销售市场所致。
报告期实现利润总额1659.69 万元、净利润1718 万元，分别比上年减少15.03%和8.76％。主要原因是报告期内本公司收到
政府补助资金较上年同期减少所至。
（二）公司未来发展与展望
1、公司行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局。随着《关于深化医药卫生改革的意见》和《2009-2011 年深化医药卫生体
制改革实施方案》的出台，我国的医药行业有望在不断改善的市场环境中迎来新的发展机遇，医药行业将迎来一个稳定增长通化金马
药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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时期，显示医药行业作为朝阳行业的总的发展趋势：国家投入的加大将会促进医药市场的扩容，一定程度上保证了医药市场
容量的增长；基本药物的统一配送必将引起低端用药市场渠道的整合，促进医药流通领域集中度的提升。面对新的竞争格局，
公司将积极采取以下主要措施继续增强企业的核心竞争力：
（1）公司出台了《2008-2011 年新药品开发纲要》。每年按主营业务收入的5 %提取专项资金，用于新产品开发及相应配套的
技术改造，力争在三年内开发国家一类药品2 个以上，开发国家二、三类以上药品5 个以上，开发普通品种50 个以上，增加
水针、粉针、冻干粉针3 个剂型，完成化学原料药合成和中药原料精处理车间的建设。加大研发力度，加快研发步伐，尽快
向市场推出新产品。（2）在巩固原有销售市场的同时，稳步开发农村市场、社区医疗市场，继续扩大公司销售规模。（3）调
整公司的市场营销思路，强调各企业协同开拓市场，形成规模经济以尽快适应新的市场化的医药销售市场。（4）在产业生产
结构协调方面，向自主定价产品、毛利率高的产品倾斜。（5）强调成本效益，在保证公司产品质量的同时，努力降低公司在
生产环节的各项综合成本。
2、公司新年度经营计划。公司继续坚持以制药业为主产业策略，不断开发具有一定科技含量的新药产品，加大资金投入，推
进新药“比阿培南、匹伐他汀钙、米格列奈钙”等3 个国家3.1 类新药的临床进度，致力于传统中药企业向现代中药、生物
制药、化学制药方向的转变，致力于常规品种向高科技产品转变。着手培育主打品种，强化管理，提高效益。
3、资金需求。上述计划由公司在流动资金中解决。
4、风险因素分析和相应的对策、措施。宏观经济的不确定性和国家医改政策的不确定性是公司在经营中所面临的潜在问题。
同时公司联合研发的新产品需经过临床和审批，新产品研发和审批尚存在一定的风险。面对当前外部如此错综复杂的新形势，
公司经营班子将在董事会的领导下，带领全体干部员工用开拓创新的精神，在充分挖掘市场潜力、加大销售力度、努力增加
市场份额的同时，努力控制成本费用，尤其是做好对财务费用和管理费用的控制工作，谨慎投资、降低成本、提高效率。激
活公司生产、销售和管理的潜力，保障公司主营业务的稳定、持续和快速增长。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
制药业 15,974.67 6,430.58 59.75% 5.48% -4.06% 4.01%
主营业务分产品情况
治糜灵栓 3,990.16 620.37 84.45% 5.97% 5.38% 0.08%
壮骨伸筋胶囊 2,743.02 684.97 75.03% 11.36% 4.29% 1.69%
脑心舒 2,381.78 1,620.26 31.97% -0.06% 38.30% -18.87%
参莲胶囊 837.99 319.03 61.93% -8.33% 4.58% -4.70%
清热通淋胶囊 871.31 178.44 79.52% 9.98% 1.08% 1.80%
消癌平片 525.42 111.03 78.87% -2.30% -15.92% 3.42%
西黄丸 223.57 44.86 79.93% 3.33% -25.26% 7.67%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东地区 7,334.88 9.37%
西南地区 2,147.86 1.54%
中南地区 1,477.44 0.00%
华北地区 1,432.54 7.55%
西北地区 1,151.03 -11.22%
东北地区 1,130.06 -2.46%
华南地区 1,324.73 23.50%通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司累计未分配利润为负数，所实现利润全部用于弥补历年亏损。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 18,829,200.99 0.00%
2006 年 0.00 -8,566,096.37 0.00%
2005 年 0.00 8,476,142.85 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本报告期盈利不足以弥补公司以前年度的亏损。 弥补以前年度亏损。
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或
最终控制方
被收购资产 购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
定价原
则说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关
系通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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并） 则）
通化深鑫煤
炭股份有限
公司
探矿权
2008 年10 月
06 日
1,600.00 0.00 0.00 否 见“注1” 是 是
无关联
关系
注1：交易价格是双方依据矿权交易市场行情和煤炭行业的现状结合本次交易矿权的具体情况协商确定。
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
本公司取得吉林省浑江煤田头道沟外围详查探矿权后，有利于通过详查获取明确的煤炭资源储量，有利于公司规划发展新的
领域，有利于将煤炭行业实现的利润补充公司新产品研发的资金，有利于提升公司的整体赢利能力和市场竞争力。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日）
担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
通化市特产集团总
公司
1999 年12 月26 日 1,526.00 连带责任担保
1999.12.26
－
2000.12.25
是 是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 1,526.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 1,526.00
担保总额占公司净资产的比例 2.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
1,526.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 1,526.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
报告期内，本公司没有新发生重大关联交易和担保事项。延续到报告期的非关联方担保金额1，526.00 万元。1999 年
12 月26 日，本公司控股子公司－通化神源药业有限公司为原本公司第三大股东通化市特产集团总公司向中国农业银行通化
市分行营业部1,526 万元贷款提供担保，期限至2002 年12 月25 日。2001 年中国农业银行通化市分行营业部在吉林省高级
人民法院起诉通化市特产集团总公司，并将通化神源药业有限公司列为被告。2003 年末，根据吉林省高级人民法院（2001）
吉经初字第26 号民事判决书，通化神源药业有限公司应为通化市特产集团总公司偿还贷款本金和利息共计1,613.20 万元。
截止2004 年12 月31 日，通化神源药业有限公司已偿还3,117,620.00 元。鉴于通化市特产集团总公司财务状况恶化，并且
于2003 年末向政府申请破产，本着稳健性原则，公司在2004 年末对此计提了13,014,380.00 元的预计负债。通化金马药业集团股
份有限公司2008 年年度报告摘要
10
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例
交易金额
占同类交易金额的比
例
吉林省金马医药有限公司 550.33 100.00% 0.00 0.00%
合计 550.33 100.00% 0.00 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
通化神源药业有限公司 55.10 169.03 0.00 0.00
吉林省金马医药有限公司 0.00 0.00 643.88 143.87
合计 55.10 169.03 643.88 143.87
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司第一大股东通化市永信投资有限责任公司承诺股改时持有的本公司101,332,649 股份在36 个月内不通过证券交易所挂牌
交易出售本公司股份，在前述禁售期满后两年内，其通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于每股6.0 元（除
权、除息等价格相应调整）。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司第一大股东通化市永信投资有限责任公司承诺股改时持有的
本公司101,332,649 股份在36 个月内不通过证券交易所挂牌交易
出售本公司股份，在前述禁售期满后两年内，其通过证券交易所
挂牌交易出售本公司股份的价格不低于每股6.0 元（除权、除息
等价格相应调整）。
严格按承诺履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 不适用 不适用
重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
发行时所作承诺 不适用 不适用
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(一) 报告期监事会会议情况
1、2008 年3 月4 日公司监事会召开六届四次会议，审议通过了2007 年度报告正文和摘要、2007 年度监事会工作报告、2007
年度公司财务决算报告、公司2007 年度利润分配方案、关于调整2007 年期初资产负债表相关项目及其金额的议案。
2、2008 年4 月25 日公司监事会召开六届五次会议，审议通过了《通化金马药业集团股份有限公司首期股票期权激励计划（草
案）》的议案。
3、2008 年4 月28 日公司监事会召开六届六次会议，审议通过了公司2008 年第一季度报告。
4、2008 年7 月30 日公司监事会召开六届七次会议，审议通过了公司2008 半年度报告正文和摘要。
5、2008 年10 月20 日公司监事会召开六届八次会议，审议通过了公司2008 年第三季度报告。
(二) 公司依法运作情况
2008 年度，监事会列席了公司的董事会、股东大会，根据国家有关法律、法规及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范
性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务
情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、股东大会决议及其他
法律法规进行运作，各项决策程序合法。监事会在日常工作中对董事、高级管理人员进行监督同时，通过职工代表大会对公
司管理人员的民主评议实施监督。监事会认为，董事及高级管理人员在履行职务时能认真遵守国家法律法规，公司章程、股
东大会决议，没有违反法律、法规和损害公司利益的问题。
（三）检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司根据有关的规定，依照财务部颁发的会计准则
及会计制度等有关要求依法运作；2008 年度中准会计师事务所有限公司所为本公司出具标准无保留意见审计报告，公司监事
会认为，审计报告真实反映了公司的经营成果。
（四）公司募集资金使用情况
公司近三年没有新的募集资金。1999 年配股募集资金已全部投入使用，并全部按股东大会程序通过并予以公告。
（五）公司收购、出售资产交易价格是否合理，有无发现内幕交易，有无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。通化金马药业集
团股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
报告期，公司不存在大额收购、出售资产情况，也没有内幕交易和损害部分中小股东权益。也不存在公司资产流失现象。
监事会认为，公司依法运作，公司财务状况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
（六）关联交易情况
报告期内公司无重大关联交易事项。
日常经营相关的关联交易为： 单位：（万元）
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例交易金额占同类交易金额的比例
吉林省金马医药有限公司 550.33 100% 0.00 0.00%
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
中准审字[2009]第2057 号
通化金马药业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的通化金马药业集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2008 年12 月31 日的合并资产负债表
和资产负债表，2008 年度的合并利润表和利润表，2008 年度合并现金流量表和现金流量表，2008 年度合并股东权益变动表和
股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制
相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理
的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008 年12 月31 日的
财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
中准会计师事务所 中国注册会计师： 刘昆
有限公司 中国注册会计师：张忠伟
中国 北京 二零零九年三月十七日通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 12,484,613.92 11,984,250.14 9,704,233.20 9,358,778.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,308,093.55 3,308,093.55 9,309,207.89 9,309,207.89
应收账款 142,608,518.19 102,696,553.56 127,518,625.51 82,171,774.99
预付款项 35,433,752.32 34,412,050.53 29,282,400.59 28,842,504.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 32,832,448.07 30,883,460.44 36,674,284.15 35,747,507.16
买入返售金融资产
存货 279,537,544.09 271,941,142.32 277,515,773.62 270,548,739.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,172,552.55
流动资产合计 506,204,970.14 455,225,550.54 497,177,077.51 435,978,513.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,132,812.02 39,959,170.19 1,132,812.02 39,959,170.19
投资性房地产
固定资产 127,557,334.66 97,374,999.59 130,242,020.78 97,613,486.88
在建工程 857,000.00 857,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 171,741,586.61 170,957,586.36 177,363,369.84 176,313,392.20
开发支出
商誉
长期待摊费用通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
递延所得税资产 4,095,504.00 4,095,504.00 3,512,385.94 3,512,385.94
其他非流动资产
非流动资产合计 305,384,237.29 313,244,260.14 312,250,588.58 317,398,435.21
资产总计 811,589,207.43 768,469,810.68 809,427,666.09 753,376,948.71
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,083,624.05 18,772,729.24 22,944,357.11 20,041,891.65
预收款项 57,889,579.31 51,549,526.79 45,215,985.79 38,146,019.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 436,850.42 253,641.59 623,588.27 150,304.75
应交税费 13,774,088.78 8,160,064.02 20,037,627.87 7,597,823.27
应付利息
应付股利 3,591,660.93 3,591,660.93
其他应付款 146,017,743.89 45,673,009.38 170,890,479.65 65,122,907.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 244,793,547.38 128,000,631.95 259,712,038.69 131,058,946.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 12,714,380.00 12,814,380.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,714,380.00 12,814,380.00
负债合计 257,507,927.38 128,000,631.95 272,526,418.69 131,058,946.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 449,016,276.00 449,016,276.00 449,016,276.00 449,016,276.00
资本公积 876,335,798.72 876,335,798.72 876,335,798.72 876,335,798.72
减：库存股
盈余公积 108,648,108.59 94,472,826.66 108,648,108.59 94,472,826.66通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘
要
15
一般风险准备
未分配利润 -879,918,903.26 -779,355,722.65 -897,098,935.91 -797,506,899.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 554,081,280.05 640,469,178.73 536,901,247.40 622,318,002.30
少数股东权益
所有者权益合计 554,081,280.05 640,469,178.73 536,901,247.40 622,318,002.30
负债和所有者权益总计 811,589,207.43 768,469,810.68 809,427,666.09 753,376,948.71
9.2.2 利润表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 159,856,088.97 141,257,477.16 151,588,510.77 134,688,168.42
其中：营业收入 159,856,088.97 141,257,477.16 151,588,510.77 134,688,168.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 145,080,360.92 125,572,614.15 139,211,040.66 122,764,254.87
其中：营业成本 64,339,882.91 56,809,837.23 67,128,115.54 59,855,485.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,989,881.03 1,735,861.84 1,857,119.13 1,616,915.20
销售费用 42,133,095.38 36,285,311.95 36,096,320.07 30,892,286.88
管理费用 30,620,652.75 26,086,804.33 30,888,830.11 26,981,976.80
财务费用 1,473.91 -3,272.24 -88,617.39 -87,601.25
资产减值损失 5,995,374.94 4,658,071.04 3,329,273.20 3,505,192.22
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
填列）
14,775,728.05 15,684,863.01 12,377,470.11 11,923,913.55
加：营业外收入 3,120,688.61 3,120,688.61 7,449,619.35 7,449,619.35通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘
要
16
减：营业外支出 1,299,502.07 1,237,493.25 294,603.63 252,377.63
其中：非流动资产处置损失 22,079.70
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
16,596,914.59 17,568,058.37 19,532,485.83 19,121,155.27
减：所得税费用 -583,118.06 -583,118.06 703,284.84 703,284.84
五、净利润（净亏损以“-”号
填列）
17,180,032.65 18,151,176.43 18,829,200.99 18,417,870.43
归属于母公司所有者的净
利润
17,180,032.65 18,151,176.43 18,829,200.99 18,417,870.43
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.04 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.04 0.04 0.04
9.2.3 现金流量表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
169,148,273.14 143,329,889.74 145,421,060.40 128,714,501.24
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 95,629.60 95,629.60 360,874.30 360,874.30
收到其他与经营活动有关的现
金
32,671,725.05 31,658,186.05 15,977,075.03 15,970,510.28
经营活动现金流入小计 201,915,627.79 175,083,705.39 161,759,009.73 145,045,885.82
购买商品、接受劳务支付的现
金
64,112,755.57 59,777,502.92 49,916,605.77 46,006,231.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
13,231,984.78 10,342,379.29 15,447,022.95 13,937,355.35
支付的各项税费 24,473,256.77 21,470,521.97 24,283,238.68 20,793,821.50
支付其他与经营活动有关的现
金
89,836,753.00 73,456,153.26 62,160,465.51 55,011,890.41
经营活动现金流出小计 191,654,750.12 165,046,557.44 151,807,332.91 135,749,298.42
经营活动产生的现金流量
净额
10,260,877.67 10,037,147.95 9,951,676.82 9,296,587.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
20,000.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 20,000.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
7,480,496.95 7,411,676.61 5,122,419.00 4,736,119.00
投资支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 7,480,496.95 7,411,676.61 6,122,419.00 5,736,119.00
投资活动产生的现金流量
净额
-7,480,496.95 -7,411,676.61 -6,102,419.00 -5,736,119.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,780,380.72 2,625,471.34 3,849,257.82 3,560,468.40
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,780,380.72 2,625,471.34 3,849,257.82 3,560,468.40通化金马药业集团股份有限公司
2008 年年度报告摘要
19
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
449,016
,276.00
876,335
,798.72
108,648
,108.59
-897,09
8,935.9
1
536,901
,247.40
449,016
,276.00
876,335
,798.72
108,648
,108.59
-915,92
8,136.9
0
518,072
,046.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
449,016
,276.00
876,335
,798.72
108,648
,108.59
-897,09
8,935.9
1
536,901
,247.40
449,016
,276.00
876,335
,798.72
108,648
,108.59
-915,92
8,136.9
0
518,072
,046.41
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
17,180,
032.65
17,180,
032.65
18,829,
200.99
18,829,
200.99
（一）净利润
17,180,
032.65
17,180,
032.65
18,829,
200.99
18,829,
200.99
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
17,180,
032.65
17,180,
032.65
18,829,
200.99
18,829,
200.99
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
449,016
,276.00
876,335
,798.72
108,648
,108.59
-879,91
8,903.2
6
554,081
,280.05
449,016
,276.00
876,335
,798.72
108,648
,108.59
-897,09
8,935.9
1
536,901
,247.40通化金马药业集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
