内蒙古草原兴发股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:内蒙古草原兴发股份有限公司
(英文):Inner Mongolia Prairie XingFa CO.,LTD
2、公司法定代表人:张振武
3、公司董事会秘书:齐向前
联系电话:0476-3514285
传 真:0476-3510053
4、公司注册地址:内蒙古.赤峰市.元宝山区.平庄镇
办公地址:内蒙古.赤峰市.平庄镇.兴发大厦
邮政编码:024076
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:草原兴发
股票代码:0780
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况 单位:元
利润总额 76319315.85
净利润 64871418.47
主营业务利润 112695510.89
其它业务利润 2856878.52
投资收益 1207.50
补贴收入 0
营业外收支净额 -622347.60
经营活动产生的现金流量净额 -42316293.87
现金及现金等价物净增加额 -95445929.50
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入(元) 804,798,837.05 499,742,193.71 331,606,902.00
净利润(元) 64,871,418.47 59,462,474.90 41,991,565.00
总资产(元) 793,812,543.27 623,180,551.10 294,234,279.00
股东权益(元) 574,518,856.23 509,447,437.76 185,355,701.00
每股收益(元) 0.257 0.236 0.42
加权每股收益(元) 0.257 0.3982 0.42
每股净资产(元) 2.280 2.02 1.85
调整后的每股净资产(元) 2.245 1.95 1.82
净资产收益率(％) 11.29 11.67 24.35
加权净资产收益率(％) 11.96
3、主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[普通股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
4、本年度股东权益变化情况:
单位:万元
项目 股本 资本 盈余 其中: 未分配 合计
(万股) 公积 公积 公益金 利润
期初数
25,200 13,462.58 6,922.08 705.49 5,360.09 50,944.74
本期增加 973.07 324.36 5,514.07 6,507.15
本期减少
期末数
25,200 13,462.58 7,895.15 1029.85 10,874.16 57,451.89
注:盈余公积金和公益金的增加是分别按税后利润的10％和5％的比率提取的数额,未分配利润的增加是税后利润提取盈余公积金和公益金后的净额。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
填报日期:1998年12月31日 单位:股
本期变动增减(+、-)
期初数 配股 公积金转股 送股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
106,613,820.00 106,613,820.00
其中:
国家拥有股份
99,627,480.00 99,627,480.00
境内法人持有股份
6,986,340.00 6,986,340.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
61,146,180.00 61,146,180.00
3、内部职工股
12,240,000.00 12,240,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
180,000,000.00 180,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
72,000,000.00 72,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计
72,000,000.00 72,000,000.00
二、股份总数
252,000,000.00 252,000,000.00
2、股东情况介绍
(1)、截止1998年12月31日,公司共有股东47,549人,内部职工股东2,002人;
(2)、前十名股东持股情况
填报时间:1998年12月31日 单位:股
股东名称或姓名 持股数量 持股比例(％)
赤峰大兴公司 99,627,480 39.54
赤峰市食品公司 61,146,180 24.26
内蒙古富源经贸公司 7,110,600 2.82
房身村企业公司 5,239,080 2.08
财信实业 3,609,500 1.43
五家镇企业公司 1,747,260 0.69
阮章新 435,030 0.17
匡水义 298,440 0.12
谢凤文 262,311 0.10
王雪芳 258,000 0.10
(3)、持有10％以上股份的法人股东为:
①、赤峰大兴公司(所持股份为国家股)
法定代表人:张振武
经营范围:木材、煤炭、运输、苗木、花卉
报告期内其所持股份无质押或冻结
②、赤峰市食品公司(所持股份为国有法人股)
法定代表人:杨景荣
经营范围:牛羊肉及副产品、肉类制品收购、加工、销售、存储、畜产品、水产、副食、猪、禽蛋销售
报告期内其所持股份无质押或冻结
(4)、报告期内控股股东无变更;
(5)、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
填报日期:1998年12月31日 单位:股
姓 名 职务 年初数 年末数
张振武 董事长 5,400 5,400
金现龙 副董事长 5,400 5,400
方 武 董事兼总经理 3,600 3,600
郭文忠 董事 0 0
张 春 董事 3,600 3,600
姚秉忠 董事 0 0
张海儒 董事 3,600 3,600
王友山 董事 3,600 3,600
黄学文 董事 0 0
许振德 董事 3,600 3,600
刘兆华 董事 0 0
王树范 监事会主席 5,400 5,400
刘志均 监事 0 0
牟学慧 监事 3,600 3,600
齐向前 董事会秘书 3,600 3,600
张金峰 总会计师 3,600 3,600
四、股东大会简介
报告期内公司共召开了两次股东大会,分别为1997年度股东年会和临时股东大会,情况如下:
1、1997年度股东年会情况
1998年5月8日,公司一九九七年度股东年会在兴发大厦二楼多功能厅召开,出席会议的股东56名,代表股份18,000万股,占公司股份总数的71.4％。本次大会审议通过如下决议:
(1)、《1997年度董事会工作报告》;
(2)、《1997年度监事会工作报告》;
(3)、《1997年度总经理业务报告》;
(4)、《1997年度财务决算报告》和《1997年度利润分配预案》;
决定1998年中期前不进行利润分配及公积金转增股本。
(5)、《1998年度财务预算报告》;
(6)、《公司章程修改议案》;
(7)、《关于推荐、选举新一届董事会的预案》;
同意王树范、杨景荣、于祥、张玉林先生因工作需要不再担任董事职务,大会增选方武、张春、张海儒、许振德、姚秉忠、黄学文、王友山、刘兆华先生为公司董事。
(8)、《关于推荐、选举新一届董事会的议案》;
同意姚秉忠、宋树祥先生辞去监事职务,增选牟学慧、刘志均为监事会监事。
2、1998年度临时股东大会情况
1998年9月16日,公司以通讯表决方式召开了1998年度第一次临时股东大会。本次大会收到有效表决单9份,代表股份180,007,460股,占公司总股本的71.43％。大会审议通过了如下决议:
(1)、公司名称由“内蒙古兴发股份有限公司”变更为“内蒙古草原兴发股份有限公司”。
(2)、公司经营范围由“饲养、繁殖、销售种鸡、鸡雏;生产、加工、销售肉用鸡、速冻保健食品、罐头、饲料;经销兽用药品及器械”变更为“农作物种植业、其他农业;林业;牲畜饲养放牧业、家禽饲养业;食品加工、制造,餐饮;饮料制造;木材加工及制品;经销兽用药品及器械”。
3、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬(以本公司支付为限)情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
张振武 男 44 2001年 11,520
金现龙 男 36 2001年 10,440
方 武 男 36 2001年 10,440
郭文忠 男 52 2001年 10,440
张 春 男 38 2001年 10,440
姚秉忠 男 60 2001年 10,440
张海儒 男 39 2001年 10,440
王友山 男 49 2001年 10,440
黄学文 男 34 2001年 10,440
许振德 男 42 2001年 10,440
刘兆华 男 42 2001年 10,440
王树范 男 51 2001年 10,440
刘志均 男 51 2001年 9,360
牟学慧 男 34 2001年 9,360
4、报告期内离任的董事、监事情况:
王树范先生、张玉林先生、于祥先生、杨景荣先生由于工作需要辞去董事职务,姚秉忠先生、宋树祥先生由于工作变动辞去监事职务。
五、董事会工作报告
1、董事会工作报告
(1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内,本公司董事会召开了八次会议。
第一次会议于1月20日召开,会议对1997年度工作进行了概述性总结,认真部署了1998年度工作。
第二次会议于3月20日召开,会议审议通过如下事项:
1、1997年度财务决算报告;
2、1997年度利润分配预案:决定1998年中期前不进行利润分配及公积金转增股本。
第三次会议于3月30日召开,会议审议通过以下内容:
1、《一九九七年度总经理工作报告》;
2、《一九九七年度董事会工作报告》;
3、《一九九八年度财务预算报告》;
4、《关于公司章程的修改议案》;
5、《关于推荐、选举产生新一届董事会的预案》。
6、《关于公司总经理变更的议案》。
7、公司定于5月8日召开1997年股东年会,就以上议案进行表决。
第四次会议于4月12日召开,会议决定加大市场开拓力度,首批呼市、沈阳、哈尔滨等十大目标城市营销点改建分公司。
第五次会议于4月27日召开,会议听取了1997年度股东年会筹备情况的汇报。
第六次会议于7月31日召开,会议审议通过1998年度中期利润分配预案:决定本年度内不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本。
第七次会议于1998年8月13日召开,会议审议通过如下决议:
1、公司名称由“内蒙古兴发股份有限公司”变更为“内蒙古草原兴发股份有限公司”;
2、公司经营范围由“饲养、繁殖、销售种鸡、鸡雏;生产、加工、销售肉用鸡、速冻保健食品、罐头、饲料;经销兽用药品及器械”变更为“农作物种植业、其他农业;林业;牲畜饲养放牧业、家禽饲养业;食品加工、制造,餐饮;饮料制造;木材加工及制品;经销兽用药品及器械”。
3、公司定于1998年9月16日以通讯方式召开股东大会,审议上述议案。
第八次会议于11月25日召开,会议审议通过如下决议:
1、成立上海、广州、武汉等十个城市分公司;
2、成立草原(食品)事业部,统一负责羊肉的产品开发、生产加工、市场营销工作。
(2)、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
公司董事会于1998年3月31日召开会议,聘任方武先生为总经理,继续聘任齐向前先生为董事会秘书。
(3)、会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(4)、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
2、1998年度利润分配预案:
公司1998年全年实现利润64,871,418.47元。提取10％公积金6,487,141.85元,提取5％法定公益金3,243,570.92元,加以前年度未分配利润合计可供股东分配利润108,741,571.81元,董事会决定1998年度利润不进行分配。
3、报告期内公司未实施利润分配及公积金转增股本方案。
4、其他报告事项:
本年度内公司未变更信息披露报刊,仍为《中国证券报》及《证券时报》。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内,本公司监事会共召开了二次会议。
第一次会议于3月20日召开,会议审议通过了如下决议:
1、《1997年度财务状况审查》;
2、《1997年度利润分配方案》
第二次会议于3月30日召开,会议审议通过以下内容:
1、《监事会1997年度工作报告》;
2、《关于推荐、选举新一届监事会的预案》
2、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
3、年度内公司无收购、出售资产交易。
4、本公司关联交易情况:
(1)、对募集资金承诺项目,采取“全额承包,验收合格一次付款”的方式先后从赤峰大兴公司转入固定资产和无形资产(土地使用权)79,786,343.07元,使公司上次募集资金承诺投资项目全部竣工。
(2)、为早日确立肉羊产业成为公司第二主导产业,在资本运作过程中出于减轻股份公司经济负担及后顾之忧等方面的考虑,决定由赤峰大兴公司代为运作,运作过程中形成54,692,662.92元往来款项。待操作完成正式公告之后,此笔业务将自行结束。
(3)、内蒙古康斯食品有限责任公司作为本公司的托管企业,公司在经营过程中注资4,600万元,为公司开发新的产业和利润增长点打下基础。
上述交易事项公平合理,无损害上市公司利益情况。关联人士张振武先生在签署涉及关联交易的协议时,已采取必要的回避措施。
5、为公司审计的大连中华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
一、一年来的经营情况:
1998年度,以公司成立十周年为契机,进一步加大科研开发力度,提高经营质量,规范和完善内部管理,增强企业整体竞争力,使企业保持持续、快速的发展,经营业绩取得明显提高。全年实现主营业务收入80,479.88万元,同比增长61.04％,创利税7,631.93万元,同比增长9.10％,其他经济技术指标均比去年同期有不同程度的增长。
(一)、主要产业及产品经营情况
1、肉鸡产业:1998年,公司继续实施“跨区域建基地,低成本扩张”战略,目前已形成年屠宰加工肉鸡3000万只的生产规模。
年度内,公司着手对产品结构进行了适度调整,提出要“一串打天下”,开发适于烧烤市场和微波炉的肉串,将肉鸡生产导向深加工、再加工、多次加工转化。同时,公司科研部门经多年育种科技攻关,开发出了适合现代人消费心理、自然散养、不使用任何复合饲料的黄羽肉鸡品种,从而确保产品结构的不断升级换代。
长期以来,公司始终坚持“以质取信”的经营宗旨,不仅得到了消费者的认同,而且获得了权威机构的认可。并于1998年年底顺利通过国际标准化组织ISO9002质量认证,标志着公司已具备国际公认的质量保障能力。
1998年,公司加大了国内市场开发力度。目前已在呼市、沈阳、哈尔滨、上海、天津、烟台等20个目标城市建立了直销分公司,新建特许连锁店1000余家,营销网点遍布国内20余个省、市、自治区。国际市场方面,公司在稳固原有市场份额的基础上,着力开发中东及欧洲市场,今年也取得了良好的经济效益。
2、肉羊产业:针对东南亚金融风暴造成的国际市场跌荡以及国内市场疲软的现状,草原兴发于年初对公司产业结构、产品结构等方面进行了战略性调整:以肉鸡联肉羊,开发内蒙古草原名优肉羊产业,树立牧业产业化旗帜,进军全国草原绿色肉食业龙头地位。使公司的主导产业更加突出,优势更加明显。
1998年,公司以租赁经营方式实施内蒙古名优肉羊产业化开发,基本控制了内蒙古名优肉羊资源,并通过高利润的营销通道--涮园连锁经营方式与餐饮业相嫁接,合理优化营销渠道,有效地促进了产品销售。公司全年屠宰加工肉羊50余万只,生产涮羊肉及其系列产品9400吨,仅此一项即新增净利润上千万元。这在一方面也使得公司经营业绩在国际、国内经济持续低迷的形势下仍能保持良好的增长势头。
草原肉羊产业化的开发带来了丰厚的利润回报,同时也为公司的可持续发展培植了新的利润增长点。
(二)、公司财务状况
(1)财务状况变动(单位:元)
以下指标经大连中华会计师事务所大中会审字[1998]35号审计报告确认
指标项目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 793812543.27 623180551.10 27.38
长期负债 43060000.00 13690000.00 214.54
股东权益 574518856.23 509447437.76 12.77
主营业务利润 112695510.89 96893886.15 16.31
净利润 64871418.47 59462474.90 9.09
(2)财务状况变动说明:
总资产:年度内利润的增长和负债的增加造成总资产增长了27.38％;
长期负债:银行借款的增加导致长期负债同比增长214.54％;
股东权益:利润的实现导致股东权益同比增长12.77％;
主营业务利润:产品销售数量的增加导致主营业务利润同比增长16.31％;
净利润:主营业务收入的增长使得净利润同比增长9.09％。
(三)、公司人员及专业素质的说明
截止1998年底,公司共有职工3,872人,其中各类人员及其构成如下:
生产人员3,023人占职工总人数78.07％
销售人员312人占职工总人数8.06％
技术人员372人占职工总人数9.61％
财务人员102人占职工总人数2.63％
行政人员63人占职工总人数1.63％
公司员工中有大中专毕业生615人,占员工总数的15.88％,其中硕士研究生8人,畜牧兽医专业人员232人,拥有中高级技术职称的46人,公司职工平均年龄为25.33岁。
(四)、公司投资情况
1、募集资金运用情况
本公司于1997年5月19日向社会公开募集股票4,000万股,共募得资金21,680万元。
(1)、募集资金时承诺项目与实际投资项目的异同
招股说明书承诺项目 实际投资项目 已投资
投资8,244万元新建年屠
宰加工1,000万只肉鸡工程 60,787,483.90
①、肉鸡加工厂 无变更 39,009,964.78
②、年孵化2,500万只鸡雏 无变更 18,266,791.51
的现代化种鸡场
③、饲料厂 无变更 3,510,727.61
投资9,850万元扩建万吨
速冻食品工程 无变更 58,433,152.88
投资8200万元新建年产
万吨出口肉鸡烧烤工程 无变更 33,185,773.68
(2)、项目进展情况:募股资金投向的三个项目按计划顺利实施,目前均已建成投产,其中:新建年屠宰加工1,000万只肉鸡工程本年度运营三个月实现净利润841.2万元;扩建万吨速冻食品工程及新建年产万吨出口肉鸡烧烤工程年度内未实现经济效益。
2、报告期内公司无非募集资金投资项目。
二、新年度业务发展规划
1998年,对本公司来说是取得长足发展的一年,在各级领导的关怀和指导下,在广大股东的大力支持和广大员工的共同努力下,公司取得了良好的经营业绩。在新的一年里,公司将以此为契机,抓住良好的发展机遇,一方面进一步开展科研攻关,加快产品及产业结构升级换代步伐;另一方面,积极进行市场开拓,在巩固完善原有销售市场的同时,运用先进的营销方式和灵活的营销策略,拓展新市场。
1、进一步加大科研开发投资力度,继续充实开发队伍,增强企业发展后劲。实现产品生产一代、储备一代、研制一代、开发一代的良性循环。
2、充分利用内蒙古大草原特有的资源优势,进一步开发纯天然、无污染、无公害的草原肉食品。1999年公司预期屠宰加工肉羊100万只,销售精品涮羊肉5000吨,建立涮园连锁店300家,逐步将肉羊产业培育成公司第二主导产业。
3、强化营销策略,开拓两个市场。针对不同的消费群体,细分目标市场。采取建立直销分公司、特许连锁、涮园连锁经营等全方位的营销措施,加大国内市场开发;面对东南亚金融危机造成亚洲经济持续低迷的现状,有所侧重开发中东及欧洲市场,增强企业抵抗风险的能力。
4、进一步提高员工素质,创造良好的企业文化,全面提高管理素质和管理质量。
(1)、通过岗位技能竞赛、聘请专家讲学、送外培训等途径致力提高全体员工的整体素质,增强企业发展后劲;
(2)、积极引进专业人才,有效充实公司的科研及技术骨干队伍;
(3)、完善用人机制,创造一个争先创优、优胜劣汰、健康高效的工作环境,为公司获得持续健康的发展提供有力的保障。
我们相信,在董事会的领导下,全体员工同心协力,草原兴发一定能在世纪之交再创辉煌,以较好的业绩回报广大股东。
八、重大事件
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无收购兼并或资产重组行为。
3、重大关联交易事项:
(1)公司募股资金承诺了三个投资项目,但细分可视同为六个相对独立的项目,由于北方无霜期较短,基建项目的施工期限较短,公司一次开工六个工程管理起来难度较大,无法保证工期和施工质量,为了能按招股说明书承诺的一样如期完工,早日以丰厚的利润回报全体股东,公司采取“全额承包,验收合格一次付款”的方式委托赤峰大兴公司协助建设万吨烧烤制品工程和万吨速冻食品工程的生产车间项目,为保证此项业务的合理与公平,为保证全体股东的利益不受侵害,在结转之前聘请了有证券从业资格的内蒙中华会计师事务所进行了评估,从而保证了先后转入的79,786,343.07元的资产的合法性和合理性。
(2)在年度之初,公司依据市场情况和公司未来长远发展计划,明确提出肉羊产业将作为公司的第二主导产业,为顺利实现这一计划,最经济、最快捷的方式就是资本运作,公司在总结以前工作经验的基础上,针对资本运营过程中一些诸如资产结构复杂、非经营性资产比重大、负债多、职工安置等较敏感的问题,为减轻公司经济负担及后顾之忧等方面的忧虑,而赤峰大兴公司作为资产经营公司不但有政策上的优势,同时也有这方面的工作经验,为此双方协议,由公司出资,赤峰大兴公司代为运作,收购部分肉羊产品生产企业,运作完成后,公司以最经济的价格予以收回,从而实现既定目标。在运作过程中形成了54,692,662.92元的往来款项,待操作完成正式公告全体股东之后,此笔业务将自行结束。
(3)内蒙古康斯食品有限责任公司是赤峰大兴公司的下属子公司,是从事杂粮食品生产的专业厂,依托内蒙丰富的杂粮资源生产以康斯饣合饣各为主的系列杂粮食品。但由于企业经营管理不善出现亏损。出于企业长远发展考虑,经双方协议,公司充分利用管理优势与康斯公司签订托管协议,经营中第一年形成的利润留存康斯公司,从第二年起,全部利润按1∶1的比例分配。年度内,公司注资4,600万元,为公司开发新的产业和利润增长点打下基础。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本年度公司无改聘、解聘会计师事务所。
6、本年度公司无重大合同。
7、本年度公司更改名称及股票简称情况:
1998年9月16日,公司1998年度第一次临时股东大会审议通过公司名称由“内蒙古兴发股份有限公司”变更为“内蒙古草原兴发股份有限公司”,股票简称由“内蒙兴发”相应调整为“草原兴发”。
8、其他重大事项
现阶段本公司计算机系统的应用主要为文字处理、档案管理、信息通信等方面。公司财务部门已于本年度全面更换了财务管理软件,基本解决了“2000问题”。
九、财务报告
大连中华会计师事务所对公司1998年度财务报表进行了全面审计,并出据大中会审字(1999)第35号无保留意见的审计报告。
会计报表(附后)。
会计报表附注
附注一:公司简介
内蒙古草原兴发股份有限公司是赤峰市经济体制改革委员会1993年3月18日以赤体改委发(1993)19号文件批准以赤峰大兴公司为主要发起人联合五家镇企业公司、五家镇房身村企业公司共同发起并定向募集法人股和内部职工股成立的。成立时的注册名称为“内蒙古赤峰兴发集团股份有限公司”。公司于1996年1月18日经股东大会通过变更名称为“内蒙古兴发股份有限公司”。公司于1997年5月12日经中国证监会证监发字(1997)212号文批准上市。1998年8月28日更名为“内蒙古草原兴发股份有限公司”。公司的经营范围为:农作物种植业、其它农业;林业;牲畜饲养放牧业、家禽饲养业;食品加工、制造、餐饮;饮料制造;木材加工及制品;经销兽用药品及器械。
附注二:公司采用的主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
采用公历制,即从公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为记价基础。
5、外币业务核算
本公司不存在外币业务。
6、现金等价物
本公司所编制现金流量表中,现金等价物为本公司持有的时间短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7、坏帐损失的核算方法
(1)坏帐的确认标准
凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收帐款。
债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款。
债务人逾期三年未能履行义务,经本公司董事会决议和主管财政机关审核认可,列作坏帐的应收帐款。
(2)坏帐损失的核算:本公司对坏帐损失采用直接转销法,不计提坏帐准备。
8、存货计算
(1)存货的分类
该公司为农产品加工企业,其存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物。
(2)原材料以实际成本计价,采用加权平均法核算。
(3)产成品以实际成本计价,采用加权平均法结转销售成本。
(4)在产品以实际成本计价。
(5)本公司不计提存货跌价准备,发生跌价损失时直接核销。
(6)低值易耗品采用五五摊销法。
9、长期股权投资核算方法
(1)本公司对外股权投资按投资时实际支付的价格或确定的价值入帐。
(2)本公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算。
对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其它单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(3)本公司对其它单位投资占该单位资本总额50％以上,或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,编制合并报表。
(4)本公司对外长期股权投资时的取得成本与在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入股权投资差额核算,并按投资期限摊销。
(5)公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产及其折旧
固定资产的计价标准为2,000元以上(含2,000元),使用年限1年以上。评估入帐的固定资产按重置成本计价,其它均按实际成本计价,采用直线法计提折旧。固定资产残值率为5％,折旧年限及折旧率分别为:
资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
生产用房 30年 3.2％ 5％
非生产用房 35年 2.7％ 5％
建筑物 15年 6.3％ 5％
动力设备 14年 6.8％ 5％
机械设备 12年 7.9％ 5％
运输设备 9年 10.6％ 5％
办公家电设备 6年 15.8％ 5％
其它设备 5年 19％ 5％
11、在建工程
在建工程采用实际成本核算。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产,待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。
12、长期待摊费用及其摊销
长期待摊费用按实际成本计价,采用直线法按受益年限平均摊销。
13、收入的确认
产品已经发生或劳务已提供,产品的所有权、风险和报酬已自卖方转移给买方,收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认为营业收入的实现。
14、所得税的会计处理
所得税的会计处理采用应付税款法。
15、利润分配方法
本公司有关期间利润分配,是根据《股份有限公司会计制度》为基准的税后净利润,在提取10％法定盈余公积金和5％公益金后,经董事会和股东代表大会决议厘订。
附注三:税项
1、增值税
(1)种鸡场、猪场、饲料加工厂免税。
(2)冷冻加工厂进项税率10％,销项税率13％。
(3)健康食品厂、速冻食品厂进项税率13％,销项税率17％。
(4)城市维护建设税按增值税和营业税的5％缴纳。
(5)教育费附加按增值税和营业税的3％缴纳。
(6)营业税率为5％。
(7)房产税、车船使用牌照税、土地使用税、印花税等按税法规定缴纳。
2、所得税税率
根据内蒙古自治区人民政府内政函(1997)32号文内蒙古兴发股份有限公司1998年执行15％的所得税率。
附注四:会计报表项目注释(下列项目无特殊说明,均以1998年12月31日为基准日,金额均以人民币元为单位)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 856,129.79 1,550,868.48
银行存款(人民币) 176,285,496.42 80,144,828.23
其它货币资金
合计 177,141,626.21 81,695,696.71
货币资金本期比上期减少了95,445,929.50元,主要是用银行存款购入固定资产。
2、应收帐款:
(1)按帐龄分类:
帐龄 比重 期初数 比重 期末数
1年以内 73.02％ 15,853,600.32 83.31％ 19,684,016.88
1～2年 13.59％ 2,950,464.18 9.37％ 2,214,750.76
2～3年 1.37％ 298,313.16 2.38％ 563,511.70
3年以上 12.02％ 2,609,819.05 4.94％ 1,166,289.63
合计 100％ 21,712,196.71 100％ 23,628,568.97
(2)无持有5％以上股份的股东欠款。
3、预付帐款
(1)按帐龄分类
帐龄 比重 期初数 比重 期末数
1年以内 18.44％ 12,441,959.29 16.65％ 11,630,722.55
1～2年 81.56％ 55,028,606.49 36.23％ 25,301,901.21
2～3年 41.97％ 29,318,100.00
3年以上 5.15％ 3,600,000.00
合计 100％ 67,470,565.78 100％ 69,850,723.76
(2)无持有5％以上股份股东欠款。
4、其它应收款
(1)按帐龄分类
帐龄 比重 期初数 比重 期末数
1年以内 61.81％ 27,413,512.18 96.70％ 164,105,782.38
1～2年 9.39％ 4,166,334.08 1.87％ 3,170,589.82
2～3年 24.37％ 10,808,457.51 0.70％ 1,192,578.95
3年以上 4.43％ 1,961,825.44 0.73％ 1,229,449.04
合计 100％ 44,350,129.21 100％ 169,698,400.19
(2)其它应收款本期比上期增加了125,348,270.98元,增长了282.63％,主要是由于:
A、关联公司的借款总金额为101,872,662.92元,明细列示如下:
债务单位 与本公司关系 款项性质 金额 条件
赤峰大兴公司
母公司 借款 54,692,662.92
内蒙古康斯食品有限责任公司
母公司下属子公司 借款 46,000,000.00
内蒙古康斯食品有限责任公司
母公司下属子公司 往来款 1,180,000.00
小计 101,872,662.92
说明:根据内蒙古草原兴发股份有限公司董事会决议,确定以内蒙古大草原丰富的牧业资源为基础的肉羊精加工项目作为公司的第二支柱产业,为了达到这一目标,必须实施一系列的兼并、收购,形成资源的垄断,在兼并、收购过程中,被重组的企业往往包袱较多,为减少股份公司的负担,经董事会决定,由股份公司出资金,由赤峰大兴公司代为操作,形成了上述关系。
B、1998年该公司在全国12个大中城市中开设销售网点和办事处,由于是新设,由公司暂垫款19,901,785.83元,明细如下:
单位 款项性质 金额
(1)北京办事处 暂垫款 1,973,704.50
(2)呼和浩特市办事处 暂垫款 3,508,841.17
(3)大连分公司 暂垫款 1,959,126.43
(4)哈尔滨公司 暂垫款 3,200,000.00
(5)中俄门市 暂垫款 463,107.50
(6)满州里办事处 暂垫款 114,904.86
(7)锦州办事处 暂垫款 1,339,848.40
(8)沈阳办事处 暂垫款 1,517,935.86
(9)天津办事处 暂垫款 2,134,181.42
(10)迪拜公司 暂垫款 886,815.09
(11)二十个专业户 暂垫款 360,558.08
(12)乳业公司 暂垫款 2,442,762.52
合计 19,901,785.83
5、存货
项目 年初金额 跌价准备 期末余额 跌价准备
原材料 19,216,380.56 39,106,397.71
在产品 1,381,254.20 8,527,786.81
产成品 52,892,043.87 54,996,875.35
低值易耗品 1,915,091.11 2,463,351.19
合计 75,404,769.74 105,094,411.06
本年增加了29,689,641.32元,增长了39.3％,是生产用原材料的储备增加形成的,主要有玉米、豆粕和大葱。
6、待摊费用
种类
原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
财产保险费
103,638.86 199,207.95 4,700,879.85 4,847,796.28 52,291.52
租赁费
200,000.00 209,000.00 488,648.54 609,273.20 88,375.34
大修理费用
366,356.76 110,144.32 500,680.86 431,254.67 179,570.51
电视连续剧《水浒》
片头广告费用
5,998,500.00 5,998,500.00
一次性支付分流下岗
职工一年工资费用
3,573,224.40 3,573,224.40
养路费
27,605.30 413,190.72 297,640.17 115,550.55
取暖费
136,030.01 34,125.87 9,125.87 25,000.00
合计
833,630.93 10090076.67 6,137,525.84 15766,814.59 460,787.92
7、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
长期债权投资 1,180.00 1,180.00
合计 1,180.00 1,180.00
(1)长期债权投资
A、债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 备注
或已收利息
国库券
140.00 15％ 140.00 1994.6.28
国库券
280.00 280.00 1998.5.28
国库券
540.00 540.00 1996.7.28
国库券
220.00 220.00 1996.6.30
合计
1,180.00 1,180.00
8、固定资产及折旧
(1)原值
类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
92,714,123.04 52,197,526.21 144,911,649.25
通用设备
8,979,234.83 20,381,968.81 29,361,203.64
专用设备
13,041,821.91 2,245,389.72 15,287,211.63
运输设备
9,030,156.68 4,322,122.80 466,931.19 12,885,348.29
其它设备
3,994,533.53 1,301,654.48 195,387.76 5,100,800.25
合计
127,759,869.99 80,448,662.02 662,318.95 207,546,213.06
固定资产本年增加79,786,343.07元,增长了62.45％,主要是购进万吨烧烤制品和万吨速冻食品项目的房屋和设备款。
(2)累计折旧:
类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
14,519,664.28 8,009,559.70 22,529,223.98
通用设备
2,217,426.21 1,065,803.57 3,283,229.78
专用设备
2,776,032.00 4,352,453.71 7,128,485.71
运输设备
1,696,152.49 1,007,987.90 361,688.17 2,342,452.22
其它设备
452,218.51 719,691.38 53,281.76 1,118,628.13
合计 21,661,493.49 15,155,496.26 414,969.93 36,402,019.82
9、在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本年结转完工 期末余额 来源 进度
肉鸡加工厂工程
9736256.00 5491220.03 5794046.55 9433429.48 自筹 95%
祖代鸡场工程
11046091.68 10863497.37 4382250.56 17527338.49 自筹 85%
饲料公司工程
1355652.63 2155074.98 3510727.61 自筹 90%
羽毛厂工程
64792.75 414387.34 479180.09 自筹 95%
健康食品厂工程
203214.33 6986658.05 7189872.38 自筹 65%
酱菜厂工程
1502799.55 1453029.73 2955829.28 自筹 95%
草原肉食品厂工程
152734.58 783680.67 201049.88 735365.37 自筹 80%
有机食品厂工程
285753.07 1631120.01 541829.41 1375043.67 自筹 85%
面包厂工程
311838.16 311838.16 自筹 60%
总部工程
5244954.43 1607196.36 32457.51 6819693.28 自筹 70%
示范猪场工程
62,282.45 20,548.10 41,734.35 自筹 90%
彩印厂工程
1,198,105.11 239,853.60 1437,958.71 自筹 100%
父母代种鸡场工程
607,589.83 131,863.19 739,453.02 自筹 100%
药厂工程
17,572.51 17,572.51 自筹 10%
其他
191,103.78 992,599.05 601,973.94 581,728.89 自筹
合计
31,589,047.74 33,141,873.50 13012114.66 51718806.58
10、无形资产:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权
114,551,856.00 87,288,746.31 29,097,355.21 276,753.01
7,499,814.22 108,609,534.29
商标权
6,182,537.02 6,182,537.02
618,253.70 5,564,283.32
合计
120,734,393.02 87,288,746.31 35,279,892.23 276,753.01
8,118,067.92 114,173,817.61
无形资产本年增加了26,885,071.30元,增长了30.8％,主要是购买商标权和土地使用权。
11、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)工资
272,299.27 1,060,404.15 390,157.39 942,546.03
(2)办公及差旅费
459,352.92 1,074,974.14 816,157.26 718,169.80
(3)维修费
675,798.52 3,242,567.95 741,208.81 3,177,157.66
(4)技术开发费
325,865.93 100,609.71 304,928.03 121,547.61
(5)市场调研及广告费用
300,519.59 3,309,886.75 2,223,870.21 1,386,536.13
合计 2,033,836.23 8,788,442.70 4,476,321.70 6,345,957.23
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 16,478,000.00
担保借款 950,000.00
信用借款 5,000,000.00 25,100,000.00
合计 5,950,000.00 41,578,000.00
13、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 11,310,000.00 20,000,000.00
担保借款 21,700,000.00
信用借款 460,000.00
合计 11,770,000.00 41,700,000.00
14、应付帐款
项目 期初数 期末数
应付帐款 11,003,238.39 18,233,277.29
无欠持有5％以上股份股东款项。
15、预收货款
项目 期初数 期末数
预收帐款 10,884,202.41 6,785,121.62
无欠持有5％以上股份股东款项。
16、其它应付款
债权人 款项内容 期初数 期末数
提取工会经费 工会经费 673,154.51 475,173.21
提取教育经费 教育经费 118,294.22 322,846.86
暂收鸡雏款 鸡雏款 5,197,684.92 12,443,478.00
收内部职工风险抵押金 风险金 242,012.70 104,369.50
预收养鸡专业户押金 押金 7,572,953.65 47,010.00
采购差价 531,059.21 577,631.44
应付内部职工工资款 内部职工工资 2,120,093.19 4,418,859.91
应付疫苗款 往来 288,161.22 0
应付工程价款 往来 295,257.43 0
应付兽药药残 往来 773,948.50 2,290.80
建昌营寺庙村 往来 1,000,000.00 0
兴隆坡村 往来 230,000.00 7,034.10
其它 3,950,872.85 2,246,125.69
发行费用 538,217.31
养鸡专业户往来 往来 4,691,748.26
住房补贴款 218,719.01
统筹金 65,842.66
合计 22,993,492.40 26,159,346.75
无欠持有5％以上股份股东款项。
17、预提费用
费用类别 期初数 期末数 结存原因
租金 645,582.87
运费 155,339.21
利息 4,985,120.93 7,988,647.93
毛鸡规模差价 4,000,000.00
合计 4,985,120.93 12,789,570.01
本期比上年增加7,804,449.08元,增长156.55％,主要是预提利息增加和预提毛鸡规模差价。
18、未交税金
税种 期初数 期末数
增值税 2,305,561.07 11,941,155.15
营业税 45,049.95 45,049.95
城建税 173,140.85 1,171,340.84
所得税 5,797,406.65 11,344,370.23
房产税等 -52,327.62 -88,520.29
土地使用税 -7,232.85 -23,769.28
筵席税 53,148.71 53,148.71
合计 8,314,746.76 24,442,775.31
19、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
平庄人民银行 260,000.00 1992.5.20-1999.5.20 6.75‰ 信用
元宝山工商行 100,000.00 6.32‰ 信用
国家开发银行
17,000,000.00 1998.4.29-2004.4.29 10.53‰ 抵押
中国农业发展行
25,700,000.00 抵押
合计 43,060,000.00
20、股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
106,613,820.00 106,613,820.00
其中:
国家拥有股份
99,627,480.00 99,627,480.00
境内法人持有股份
6,986,340.00 6,986,340.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
61,146,180.00 61,146,180.00
3、内部职工股
12,240,000.00 12,240,000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
180,000,000.00 180,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
72,000,000.00 72,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
72,000,000.00 72,000,000.00
三、股份总数
252,000,000.00 252,000,000.00
21、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类的资本公积
134,625,761.92 134,625,761.92
财政无偿拨入
控潜改造资金 200,000.00 200,000.00
合计
134,625,761.92 200,000.00 134,825.761.92
资本公积本年增加200,000.00元,为赤峰市元宝山区财政局无偿拨入的挖潜改造资金,依据为元财指字(1997)160号“关于下达一九九七年技术开发重点项目技改指标的通知”。
22、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定公积金 25,629,749.94 6,487,141.85 32,116,891.79
公益金 7,054,893.70 3,243,570.92 10,298,464.62
任意公积金 36,536,166.09 36,536,166.09
合计 69,220,809.73 9,730,712.77 78,951,522.50
23、未分配利润
本年度内增减变动情况 1998年度
年初未分配利润 53,600,866.11
加:净利润 64,871,418.47
减:法定盈余公积 6,487,141.85
法定公益金 3,243,570.92
任意盈余公积金
年末未分配利润 108,741,571.81
24、主营业务收入
项目 1997.1-1997.12 1998.1-1998.12
鸡类产品 239,242,596.59 421,151,398.97
鸡雏 69,874,824.00 90,261,745.00
饲料 176,678,459.78 199,661,424.22
食品类 13,946,313.34 17,483,006.37
羊肉产品 76,241,262.49
合计 499,742,193.71 804,798,837.05
主营业务收入本年增加了305,056,643.34元,增长了61％,主要是1000万只肉鸡生产体系配套工程项目投入生产,产品产量和销售量的增加形成的。
25、主营业务成本
项目 1997.1-1997.12 1998.1-1998.12
鸡类产品 277,859,505.47 495,163,083.53
鸡雏 11,091,703.03 12,923,612.89
饲料 102,359,016.89 110,005,335.61
食品类 11,195,077.80 10,815,344.79
羊肉产品 61,739,342.88
合计 402,505,303.19 690,646,719.70
由于产品产量绝对数增大,造成生产成本总额大幅增加,同时由于粮食体制的改革,主要原材料玉米价格上涨,使生产成本的相对数也有所提高。
26、财务费用
类别 1997.1-1997.12 1998.1-1998.12
利息支出 11,386,021.08 9,196,491.82
减:利息收入 5,931,521.46 5,489,685.99
汇兑损失
减:汇兑收益
其它 3,579.82 6,644.03
合计 5,458,079.44 3,713,449.86
27、其它业务利润
1997.1-1997.12 1998.1-1998.12
金额 826,509.99 2,856,878.52
28、营业外收入
1997.1-1997.12 1998.1-1998.12
金额 7,591,301.61 684,616.65
29、营业外支出
1997.1-1997.12 1998.1-1998.12
金额 1,748,054.46 1,306,964.25
30、支付其它与经营活动有关的现金65,801,389.69元,价值较大分项列示如下:
项目 金额
(1)维修 3,489,462.25
(2)燃料 4,743,422.28
(3)机动车 9,103,655.42
(4)办公及差旅费 6,107,261.23
(5)水电 13,492,552.17
(6)邮电 2,145,388.43
(7)运杂费 4,843,341.04
(8)检验费 2,363,735.07
(9)广告 5,798,003.85
(10)物料消耗 3,964,296.24
(11)取暖 1,750,355.66
(12)绿化 2,206,435.14
(13)技术开发 1,595,984.02
(14)劳保费 1,826,381.38
(15)保险费 2,193,353.24
(16)其他 177,762.27
附注五:关联方关系及其交易
1、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
赤峰大兴公司
平庄经济开发区 养殖、加工、销售 母公司 国有企业 张振武
内蒙古草原兴发股份有限公司
平庄经济开发区 养殖、加工、销售 子公司 股份制 张振武
五家镇企业公司
五家镇 综合 投资方 企业 于祥
赤峰市食品公司
赤峰市 食品加工 投资方 国有企业 杨景荣
五家镇房身村企业公司
五家镇 综合 投资方 企业 张玉林
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
赤峰大兴公司 125,600,000.00 125,600,000.00
内蒙古草原兴发股
份有限公司 252,000,000.00 252,000,000.00
五家镇企业公司 12,000,000.00 12,000,000.00
赤峰市食品公司 11,000,000.00 11,000,000.00
五家镇房身村企业公司
2,880,000.00 2,880,000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
赤峰大兴公司
99,627,480.00 39.54 99,627,480.00 39.54
内蒙古草原兴发股
份有限公司
252,000,000.00 100 252,000,000.00 100
五家镇企业公司
1,747,260.00 0.69 1,747,260.00 0.69
赤峰市食品公司
61,146,180.00 24.26 61,146,180.00 24.26
五家镇房身村企业公司
5,239,080.00 2.08 5,239,080.00 2.08
2、关联方交易
A、购固定资产
企业名称 购物名称 期初数 期末数 定价政策
赤峰大兴公司 房屋、设备 45,526,718.21
B、购无形资产
企业名称 购物名称 期初数 期末数 定价政策
赤峰大兴公司
土地使用权 25,519,243.00 依据赤峰金亚地价
评估事务所出具的
980041～980046号
评估报告定价
3、关联方应收应付款项余额
帐项 企业名称
期初数 期末数 占全部应收(付)金额比率
期初 期末
其他应收款 内蒙古康斯食品有限公司
1,180,000.00 0.69％
4、关联方借款余额
债务单位 与本公司关系 款项性质 金额 条件
赤峰大兴公司 母公司 借款 54,692,662.92
内蒙古康斯食品有限公司
母公司下属子公司 借款 46,000,000.00
附注六:或有事项
截止报告期末公司未向其它单位和个人提供任何形式的经济担保,公司亦未涉及重大诉讼,仲裁事项。
附注七:期后事项
截至1999年2月2日止,未见需要说明的重大资产负债表日后事项。
十、公司的其他有关资料
1、变更注册登记日期、地点
日期:1998年8月28日
地点:内蒙古自治区工商行政管理局
2、企业法人执照注册号:1500001700084-1:2
3、税务登记号码:150403701461969
4、公司未流通股票的托管机构名称:内蒙古证券登记公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
名称:大连中华会计师事务所
办公地址:大连市中山区长江路12号海港大厦26F
十一、备查文件
公司证券部备置齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、深交所、自治区证监会、有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、1998年度公布的《1997年度报告》、《1997年度股东年会决议公告》、《1998年度中期报告》、《1998年度临时股东大会决议公告》的报告正本;
5、本公司章程。
内蒙古草原兴发股份有限公司
1999年2月9日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
会股0.1表
编制单位:内蒙古草原兴发股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产:
流动负债:
货币资金 177,141,626.21 81,695,696.71
短期投资
应收票据
应收帐款 21712196.71 23628568.97
减：坏帐准备
应收帐款净额 21712196.71 23628568.97
预付帐款 67470565.78 69850723,76
其他应收款 44350129.21 169698400.19
存货 75404769.74 105094411.06
待摊费用 10090076.67 460787.92
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 396169364.32 450428588.61
长期投资：
长期投资 1180.00 1180.00
固定资产：
固定资产原价 127759869.99 207546213.06
减：累计折旧 21661493.49 36402019.82
固定资产净值 106098376.50 171144193.24
在建工程 31589047.74 51718806.58
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 137687424.24 222862999.82
无形资产及其他资产：
无形资产 87288746.31 114173817.61
开办费 2033836.23 6345957.23
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计 89322582.54 120519774.84
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 623180551.10 793812543.27
负债及股东权益 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 5950000.00 41578000.00
应付票据
应付帐款 11003238.39 18233277.29
预收帐款 10884202.41 6785121.62
其他应付款 22993492.40 26159346.75
应付福利费 2023956.77 3622995.39
未付股利 22000000.00
未交税金 8314746.76 24442775.31
其他应交款 118355.68 922600.67
预提费用 4985120.93 12789570.01
一年内到期的长期负债 11770000.00 41700000.00
其他流动负债
流动负债合计 100043113.34 176233687.04
长期负债：
长期借款 13690000.00 43060000.00
应付债券
长期应付款
长期负债合计 13690000.00 43060000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 113733113.34 219293687.04
股东权益
股本 252000000.00 252000000.00
资本公积 134625761.92 134825761.92
盈余公积 69220809.73 78951522.50
其中：公益金 7054893.70 10298464.62
未分配利润 53600866.11 108741571.81
股东权益合计 509447437.76 574518856.23
负债及股东权益总计 623180551.10 793812543.27
利润及利润分配表
编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位:元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 499742193.71 804798837.05
减：折扣与折让
主营业务收入净额 499742193.71 804798837.05
减：主营业务成本 402505303.19 690646719.70
主营业务税金及附加 343004.37 1456606.46
二、主营业务利润: 96893886.15 112695510.89
加：其他业务利润 826509.99 2856878.52
减：存货跌价损失
营业费用 6650487.39 7112611.33
管理费用 20982024.89 27785872.27
财务费用 5458079.44 3713449.86
三、营业利润 64629804.42 76940455.95
加：投资收益 5674.00 1207.50
补贴收入
营业外收入 7591301.61 684616.65
减：营业外支出 1748054.46 1306964.25
加:以前年度损益调整 518772.75
四、利润总额 69955852.82 76319315.85
减：所得税 10493377.92 11447897.38
五、净利润 59462474.90 64871418.47
加：年初未分配利润 3057762.45 53600866.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润 62520237.35 1184722284.58
减：提取法定盈余公积 5946247.49 6487141.85
提取法定公益金 2973123.75 3243570.92
七、可供股东分配的利润 53600866.11 108741571.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 53600866.11 108741571.81
现金流量表
编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 796724056.70
收取的租金 125912.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 66845307.36
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10871641.72
现金流入小计 874566917.78
购买商品、接受劳务支付的现金 770974109.81
经营租赁所支付的现金 997508.07
支付给职工以及为职工支付的现金 13910862.37
支付的增值税款 57712609.10
支付的所得税款 7100000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 386732.61
支付的其他与经营活动有关的现金 65801389.69
现金流出小计 916883211.65
经营活动产生的现金流量净额 -42316293.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 118794206.21
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 118794206.21
投资活动产生的现金流量净额 -118794206.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 137985752.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 137985752.00
偿还债务所支付的现金 44734525.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 22000000.00
偿付利息所支支付的现金 5586656.42
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 72321181.42
筹资活动产生的现金流量净额 65664570.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95445929.50
现金流量表(二)
编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 1998年度 单位:元
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 64871418.47
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 7223321.47
无形资产摊销 8118067.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 247349.02
财务费用 3715449.86
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -29689641.32
经营性应收项目的减少(减增加) -129644801.24
经营性应付项目的增加(减减少) 19674560.97
增值税增加净额(减减少) 8906838.99
其他 4263141.99
经营活动产生的现金流量净额 -42316293.87
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 81695696.71
减:货币资金的期初余额 177141626.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -95445929.50
