内蒙古平庄能源股份有限公司 2018 年财务决算报告
2018 年以来，国家积极倡导推进先进产能的有序释放，各部委相继出台了煤炭保供应、
促进优质产能释放、铁路运力挖潜等一系列政策措施，煤炭行业在积极淘汰落后煤炭产能的
同时，着力推动产能减量置换，加快优质产能释放，优化煤炭生产结构，不断提高煤炭有效
供给质量，国家总体调控政策由“总量性去产能”转变为“结构性去产能、系统性优产能”，对
稳定煤炭供需形势，促进行业健康发展起到了重要作用。公司科学研判外部环境和市场形势，
毫不动摇地坚持稳中求进、稳中求优总基调，准确把握“稳”和“进”的有机统一。坚持抓安全
生产、经济运行、职工队伍三个“稳”，促经营指标、管控水平、发展质量三个“进”，持续优
化资产结构，优化发展环境，全力“争 A 创优”。
一、经营成果
2018 年完成商品煤销量 496.78 万吨，盈利总额-26,406.40 万元，净利润-25,102.24 万元。
具体分析如下。
1．营业收入
2018 年实现营业收入 22.24 亿元，同比减少 20.79%，实现主营业务收入 16.78 亿元，同
比减少 26.93%，减少的主要原因是煤炭销售数量大幅下降，同时煤炭售价小幅度下降。2018
年商品煤售价 337.85 元/吨，同比下降 18.82 元/吨；销量 496.78 万吨，同比减少 147.19 万吨；
商品煤销售收入 16.78 亿元，同比减少 6.18 亿元，其中售价下降减收 0.93 亿元，销量下降减
收 5.25 亿元。
2018 年公司前五名客户销售收入 5.72 亿元，占商品煤销售收入的 34.08%。
2．营业成本
2018 年公司营业成本 15.67 亿元，同比增加 0.55%,主要原因是其他业务成本增加。
2018 年公司前五名供应商不含税采购金额为 1.40 亿元，占年度采购金额的 22.73%。
3．营业税金及附加
2018 年营业税金及附加 2.03 亿元，同比减少 23.43%，主要原因是收入减少，税金相应
减少。
4．销售费用
2018 年销售费用 0.45 亿元，同比减少 28.68%，主要原因是煤炭销量下降。
5．管理费用
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2018 年管理费用 7.35 亿元，同比增加 20.38%，主要原因是 1.古山矿停产，本年发生的
费用全部计入管理费用中。2.人工成本增加。
6．财务费用
2018 年财务费用-0.42 亿元，同比减少 29.67%，主要原因是定期存款增加，利息同比增
加。
7．资产减值损失
2018 年资产减值损失 0.39 亿元，同比增加 32.27%，主要原因是应收款较期初增加，计
提坏账准备金增加所致。
8．其他收益
2018年其他收益0.65亿元，主要是使用去产能奖补资金增加收益。
9．净利润
2018 年实现净利润-2.51 亿元，同比减少 151.89%，主要原因是煤炭销量大幅下降叠加煤
炭售价小幅下降，导致煤炭销售收入降低。
主要经济指标完成情况表
单位：万元
同 比
项 目 本年数 上年数
增减额 增减 (%)
营业收入 222,433 280,799 -58,366 -20.79%
营业成本 156,653 155,793 860 0.55%
营业税金及附加 20,300 26,511 -6,211 -23.43%
销售费用 4,456 6,248 -1,792 -28.68%
管理费用 73,496 61,103 12,393 20.28%
财务费用 -4,153 -3,203 -950 -29.66%
资产减值损失 3,928 2,969 959 32.30%
资产处置收益 -13 8,097 -8110 -100.16%
其他收益 6,529 7,019 -490 -6.98%
利润总额 -26,406 45,967 -72,373 -157.45%
所得税费用 -1,304 -2,413 1,109 45.96%
净利润 -25,102 48,380 -73,482 -151.89%
每股收益（元/股） -0.25 0.48 -0.73 -152.09%
二、财务状况
2018 年末，公司资产总额 52.05 亿元，较年初减少 11.74%；负债 10.46 亿元，较年初减
少 18.93%；所有者权益 41.59 亿元，较年初减少 9.73%。
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总体看，公司的财务结构比较稳定，公司资产质量良好，偿债能力较强。公司为提升资
产运营水平，本期继续使用票据结算，提高了货币资金的使用效率。以下列表对公司财务状
况进行详细分析。
财务状况对照简表
金额单位：万元
比年初增减
项目 年末数 年初数
金额 比率%
总资产 520,507 589,746 -69,239 -11.74%
流动资产 343,551 411,380 -67,829 -16.49%
非流动资产 176,956 178,366 -1,410 -0.79%
总负债 104,616 129,049 -24,433 -18.93%
流动负债 95,202 119,590 -24,388 -20.39%
非流动负债 9,414 9,460 -46 0.49%
股东权益 415,891 460,696 -44,805 -9.73%
实收资本 101,431 101,431 0 0.00%
资本公积 143,941 143,941 0 0.00%
专项储备 54,237 53,653 584 1.09%
盈余公积 29,477 29,477 0 0.00%
未分配利润 86,806 132,194 -45,388 -34.33%
（一）资产
2018 年末，公司资产总额 52.05 亿元，较期初减少 11.74%，其中变化较大的单项资产如
下：
1．货币资金。本期末货币资金余额 26.47 亿元，较期初减少 6.22 亿元，减少 19.04%。
2．应收票据。本期末应收票据余额 1.66 亿元，较期初减少 0.50 亿元，减少 23.34%。
主要原因是用应收票据结算所致。
3．固定资产净值。本期末固定资产净值 6.97 亿元，较期初减少 0.40 亿元，减少 5.45%。
其中固定资产原值净减少 1.41 亿元，累计折旧净减少 0.97 亿元，固定资产减值准备净减少
0.04 亿元。
4．无形资产。本期无形资产期末账面价值 7.12 亿元，较期初减少 1.05 亿元，减少 12.84%。
主要原因是无形资产摊销增加。
5．长期待摊费用。本期长期待摊费用 2.77 亿元，较期初增加 1.15 亿元，增加 71.65%。
主要原因是土地塌陷费增加。
6．递延所得税资产。本期递延所得税资产 0.73 亿元，较期初增加 0.13 亿元，增加 21.60%。
主要原因是资本化的专项储备确认递延所得税资产增加。
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报告期末，全部资产中，货币资金占 50.85%，应收票据占 3.18%，固定资产占 13.38%，
无形资产占 13.67%，长期待摊费用占 5.31%，递延所得税资产占 1.41%，其他资产的比重比
较稳定，与期初相比变化不大。
具体各项资产的增减变化及其结构详见下表。
资产结构对照表
金额单位：万元
2018 年末 2017 年末 同比增减
项 目
金额 比重(%) 金额 比重(%) 金额 比重(%)
货币资金 264,681 50.85 326,909 55.43 -62,228 -19.04
应收票据 16,577 3.18 21,624 3.67 -5,047 -23.34
应收帐款 54,732 10.51 54,919 9.31 -187 -0.34
预付账款 793 0.15 683 0.12 110 16.11
其他应收款 2,658 0.51 2,954 0.50 -296 -10.02
存货 4,005 0.77 4,244 0.72 -239 -5.63
一年内到期
0 0.00 0 0.00 0 0.00
的非流动资产
其他流动资产 105 0.02 47 0.01 58 123.40
长期应收款 0 0.00 650 0.11 -650 -100.00
固定资产 69,660 13.38 73,674 12.49 -4,014 -5.45
在建工程 1,050 0.20 160 0.03 890 556.25
无形资产 71,168 13.67 81,651 13.85 -10,483 -12.84
开发支出 78 0.01 78 0.01 0 0.00
长期待摊费用 27,659 5.31 16,114 2.73 11,545 71.65
递延所得税资
7,342 1.41 6,038 1.02 1,304 21.60
产
合 计 520,507 100.00 589,746 100.00 -69,239 -11.74%
（二）负债
2018 年末公司负债总额 10.46 亿元，较期初减少 2.44 亿元，减少 18.93%，其中变化较大
的项目如下：
1．应付账款年末余额 3.37 亿元，较期初增加 0.40 亿元, 增加 13.63%，主要是应付客户
的生产用材料款增加所致。
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2．预收账款年末余额 0.49 亿元，较期初减少 0.90 亿元，减少 64.94%，主要是预收客户
煤款减少所致。
3．应付职工薪酬年末余额 1.12 亿元，较期初增加 0.27 亿元，增加 31.10%，主要是内养
职工辞退福利费用增加。
4．其他应付款年末余额 2.91 亿元，较期初减少 2.19 亿元，减少 42.94%，主要是应付平
煤往来款增加所致。
5．长期应付职工薪酬年末余额 0.84 亿元，较期初增加 0.34 亿元，主要是预进了内养职
工薪酬。
6．递延收益年末余额 59 万元，较期初减少 0.35 亿元，主要是去产能奖补资金使用余额
转入递延收益增加所致。
负债增减变化表
金额单位：万元
项 目 2018 年末 2017 年末 增减额 备 注
应付票据
应付账款 33,672 29,632 4,040
预收账款 4,867 13,880 -9,013
应付职工薪酬 11,226 8,563 2,663
应交税费 16,333 16,513 -180
其他应付款 29,104 51,002 -21,898
长期应付职工薪
8,405 4,972 3,433
酬
专项应付款 951 951 0
递延收益 59 3,537 -3,478
负债合计 104,616 129,049 -24,433
（三）所有者权益
2018 年末公司所有者权益 41.59 亿元，比年初减少 4.48 亿元，减少 9.73%，主要原因如
下：
1．本期利润减少权益 4.54 亿元。
2．本期专项储备净增加权益 0.06 亿元。
三、现金流量
2018 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物期末余额 26.47 亿元，较期初减少 6.22 亿元，
主要原因如下：
1．本期经营活动产生的现金流量净额-2.00 亿元。主要是销售收入减少，经营活动现金
流入小于现金流出。
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2．本期投资活动产生的现金流量净额-2.20 亿元，主要是本期购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 2.3 亿元。
3．本期筹资活动产生的现金流量净额-2.03 亿元，主要原因是实施 2017 年度利润分配所
致。
单位：万元
项 目 2018 年 2017 年 增减金额
经营活动产生的现金流量净额 -19,969 117,824 -137,793
投资活动产生的现金流量净额 -21,973 -1,827 -20,146
筹资活动产生的现金流量净额 -20,286 -20,286
四、主要财务比率
2018 年公司煤炭平均销售价格下跌，销量减少，影响本期收入、盈利状况较上期大幅下
降，反映公司盈利能力和资产周转情况的指标较上期都有所下降；公司偿债能力指标相比上
期也有所下降，公司由于没有外部借款，指标相对处于比较安全的状态，债务风险较低。
主要财务比率分析指标对照表
项 目 单位 2018 年 2017 年 差异
净资产收益率 % -5.73 11.13
盈利能力指标 总资产报酬率 % -4.76 8.20
资本保值增值率 % 90.15 111.84
总资产周转率 次 0.30 0.41
资产周转指标 流动资产周转率 次 0.44 0.61
应收账款周转率 次 2.70 3.97
资产负债率 % 20.10 21.88
偿债能力指标 流动比率 3.61 3.44
速动比率 3.57 3.40
五、前景与展望
从当前形势分析，2019 年全国煤炭需求增长放缓、优质产能不断释放，可能对公司经营
业绩产生较大影响。公司将采取严格预算执行，加强定期监测分析，强化风险管控，努力实
现生产经营平稳有序。
2019 年度，公司将在董事会的带领下，坚持发展不松劲，推进改革不懈怠，维护稳定不
动摇，想实招，做实功，求实效，努力在日趋激烈的竞争格局中，赢得主动，赢得优势，赢
得未来。
内蒙古平庄能源股份有限公司
董 事 会
2019 年 4 月 24 日
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