内蒙古平庄能源股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月五日
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动及主要股东持股情况 7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 10
第五节 董事会报告 11
第六节 重要事项 13
第七节 财务报告 21
第八节 备查文件 21
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
三、公司于2008年8月3日在平庄宾馆会议室召开了第七届董事会第十一次会议，所有董事均出席了董事会，并对本报告进行了表决，全票通过了本报告。
四、本公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
五、本公司法定代表人孙国建先生、财务总监及财务部门负责人王辉先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一） 公司的法定中文名称：内蒙古平庄能源股份有限公司
公司的中文名称缩写：平庄能源
公司的法定英文名称：Inner Mongolia PingZhuang Energy Resources CO.,LTD
（二） 法定代表人：孙国建
（三） 董事会秘书：张建忠
联系地址：内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街平庄能源公司
邮政编码：024076
电 话：0476-3324281，3328400
传 真：0476-3328220
电子信箱：pznyzjz@163.com
（四） 公司注册地址：内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街
公司办公地址：内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街平庄能源公司
邮 政 编 码：024076
公司国际互联网网址：www.nmgpzny.com
电 子 信 箱：pznyzqb@163.com
（五） 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：平庄能源证券部
（六） 股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST平能
股票代码：000780
（七） 其他有关资料：
公司首次注册日期：1993年6月11日
公司变更注册登记日期：2007年11月27日
公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1500001700084
公司税务登记号码：150403701461969
法人组织机构代码：70146196-9
公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司
会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路一号学院国际大厦15层
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,720,633,652.35 3,365,540,290.61 10.55%
所有者权益（或股东权益） 1,886,329,719.79 1,701,333,032.09 10.87%
每股净资产 1.86 1.68 10.71%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 243,055,158.99 664,133.78 36,497.32%
利润总额 243,893,096.15 208,617,343.34 16.91%
净利润 184,996,687.70 143,459,708.00 28.95%
扣除非经常性损益后的净利润 184,368,234.83 4,131,057.59 4,362.98%
基本每股收益 0.18 0.23 -21.74%
稀释每股收益 0.18 0.23 -21.74%
净资产收益率 9.81% 19.93% -10.12%
经营活动产生的现金流量净额 339,259,884.96 42,342,525.27 701.23%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.04 725.00%
（二）非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 829,174.50
除上述各项之外的其他营业外收支净额 8,762.66
所得税影响数 -209,484.29
合计 628,452.87
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 622,972,262 61.42% -24,975 -24,975 622,947,287 61.42%
1、国家持股
2、国有法人持股 622,947,287 61.42% 622,947,287 61.42%
3、其他内资持股 24,975 -24,975 -24,975 0
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 24,975 -24,975 -24,975 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 391,334,062 38.58% 24,975 24,975 391,359,037 38.58%
1、人民币普通股 391,334,062 38.58% 24,975 24,975 391,359,037 38.58%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,014,306,324 100.00% 0 0 1,014,306,324 100.00%
注：报告期内公司有限售条件股份减少、无限售条件股份增加，系原草原兴发高管持股解除限售。
二、股东情况介绍
1、截止2008年6月30日，持有本公司股份的股东总户数为76,221户。
2、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 76,221
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 国有法人 61.42% 622,947,287 622,947,287 217,154,840
中船重工财务有限责任公司 境内非国有法人 0.49% 5,012,000 0 0
吴鼎山 境内自然人 0.39% 3,925,514 0 0
李春霞 境内自然人 0.36% 3,669,053 0 0
何秀婉 境内自然人 0.22% 2,222,661 0 0
无锡赛诺资产管理中心 境内非国有法人 0.16% 1,600,000 0 0
李廷玉 境内自然人 0.13% 1,315,432 0 0
上海金和海悦置业有限公司 境内非国有法人 0.12% 1,260,000 0 0
何晓 境内自然人 0.11% 1,110,675 0 0
黄友刚 境内自然人 0.10% 1,003,201 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中船重工财务有限责任公司 5,012,000 人民币普通股
吴鼎山 3,925,514 人民币普通股
李春霞 3,669,053 人民币普通股
何秀婉 2,222,661 人民币普通股
无锡赛诺资产管理中心 1,600,000 人民币普通股
李廷玉 1,315,432 人民币普通股
上海金和海悦置业有限公司 1,260,000 人民币普通股
何晓 1,110,675 人民币普通股
黄友刚 1,003,201 人民币普通股
赵旭 985,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司与前10名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前10名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 622,947,287 0 0 622,947,287 申请豁免要约收购 2010年10月08日
合计
注：2007年，本公司与内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司（以下简称"平煤集团"）进行了重大资产置换，平煤集团向中国证监会提出了免于以要约方式协议转让及认购新股的申请，并获得了豁免其要约收购义务的批复，根据《上市公司收购管理办法》第六十二条 "上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益"的规定，平煤集团所持有本公司的股份需要在三十六个月之后解除限售，即2010年10月8日。
四、控股股东持股质押情况
经平煤集团同意，以其持有的87,154,840股限售流通股（占公司总股本的8.59%）作质押，取得了中国建设银行股份有限公司赤峰分行300,000,000元的贷款信用额度（整体授信）,其中：平煤集团200,000,000元，本公司100,000,000元。2007年10月23日，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。
经平煤集团同意，以其持有的130,000,000股限售流通股（占公司总股本的12.82%），为本公司在中国农业银行赤峰市元宝山支行办理人民币346,000,000元贷款信用额度提供质押担保。2007年10月23日，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。
上述质押的总股数为217,154,840股，占公司总股本的21.41%，占平煤集团持有本公司股份的34.86%。
五、实际控制人变化情况
2007年4月，中国国电集团公司(以下简称"国电集团")领导与内蒙古自治区领导洽谈了关于重组平煤集团及在赤峰市建设若干工业项目的意向，并由赤峰市人民政府（后期为赤峰市经济委员会）与国电集团进行了协商，签订相应重组协议。本公司根据控股股东提供的重组进程情况，及时对重组情况进行了公告。公司对国电重组事宜共计公告过九次，具体情况见《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网。
截止2008年7月2日，国电集团已经取得了国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司国有股权无偿划转有关问题的批复》，取得了中国证监会下发的《关于核准中国国电团公司公告内蒙古平庄能源股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，但尚未在内蒙古自治区工商局完成股东股权变更登记工作。因此，目前本公司的实际控制人仍然是赤峰市经济委员会，国电集团为本公司潜在实际控制人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票未发生变化，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动。
第五节 董事会报告
一、报告期总体运营情况
2008年上半年，公司抓住煤炭市场需求持续旺盛的时机，适应市场需求，提高煤炭产量，强化内部管理，提高经济效益，公司延续了2007年以来的良好发展态势，取得了良好的经营业绩。公司2008年半年度实现营业总收入1,147,993,273.86元，营业利润243,055,158.99元，净利润184,996,687.70元，报告期的各项经济指标较上年同期相比都有较大幅度提高。
有关财务数据分析
单位：（人民币）元
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 报告期同比增减比率（%）
营业总收入 1,147,993,273.86 395,928,542.11 189.95%
营业利润 243,055,158.99 664,133.78 36497.32%
净利润 184,996,687.70 143,459,708.00 28.95%
增减变动原因：
1、营业总收入2008年半年度同比增加189.95%，主要原因系2007年第一季度本公司尚未实施重大资产置换，原草原兴发业务基本停滞，公司仅二季度煤炭产销量和煤炭销售收入计入本公司。2008年上半年，公司生产经营正常，同期相比煤炭产销量和煤炭销售价格均有所增长和提高。
2、营业利润2008年半年度同比增加36497.32%，主要原因系2007年第一季度原草原兴发亏损66,617,870.70元；2007年第二季度，本公司资产置换后生产经营正常，实现营业利润67,282,004.48元；2007年上半年公司实现营业利润664,133.78元。2008年上半年，公司生产经营正常，同期相比煤炭产销量和煤炭销售价格均有所增长和提高，实现营业利润243,055,158.99元。
3、净利润2008年半年度同比增加28.95%，主要原因系：
①2007年上半年公司实现净利润124,611,181.21元。其中：2007年第一季度原草原兴发亏损66,617,870.70元；2007年3月31日，公司与平煤集团在进行重大资产重组过程中产生的一次性收益207,989,480.88元；2007年第二季度，本公司生产经营正常，实现营业利润67,282,004.48元。
②2008年上半年，同期相比煤炭产销量和煤炭销售价格均有所增长和提高，实现了净利润184,996,687.70元。
二、报告期内主营业务的构成
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
煤炭开采销售 98,202.53 63,373.81 35.47% 218.75% 237.90% -3.65%
其他 16,596.80 10,339.21 37.70% 88.94% 34.60% 25.15%
主营业务分产品情况
煤炭开采销售 98,202.53 63,373.81 35.47% 218.75% 237.90% -3.65%
材料销售 6,966.30 6,730.42 3.39% 100.00% 100.00% 3.39%
煤炭代销手续费 5,424.87 0.00 100.00% 227.64% 0.00% 0.00%
工程施工及其他 4,205.63 3,608.79 14.19% -41.00% -53.02% 21.95%
三、主营业务分市场情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内蒙古自治区内 48,054.33 594.72%
内蒙古自治区外 50,148.67 83.90%
四、经营中的问题和困难及解决方案
1、公司面对的是东北尤其是辽宁煤炭市场，该区域市场2008年上半年处于供应偏紧、总体平衡的状态，价格有所提升，但提高幅度不大。由于公司受煤质及传统销售市场影响，公司电煤比例较大，而价格受国家控制，销售价格提高幅度不大。下半年，公司将积极调整销售策略，在完成电煤合同供应量的同时，及时调整销售策略，加大市场煤及地销煤的销售比例，努力提高企业经济效益。
2、由于今年以来物价上涨幅度过大，煤炭生产所需钢材、木材、油料、电力、配件等价格持续上涨，上半年职工工资较同期增长幅度较大并计入当期成本费用（去年职工工资增长额度是在年末集中计入成本费用的），因此，公司营业成本上升，煤炭开采销售毛利率与同期相比有所下降。下半年公司要在保证生产接续和安全基础上，搞好生产组织协调，力争提高原煤产量，实现增产增收。要深入挖潜，厉行节约，消化增支因素，加大对材料费、电费、修理费、管理费的控制力度，努力降低成本支出。
五、报告期投资情况
1、报告期内，公司无募集资金投资事项。
2、公司其他投资情况
六、董事会无下半年经营计划修改计划
第六节 重要事项
一、公司治理情况。
公司根据中国证监会和内蒙古证监局的要求、开展了公司治理专项活动。为巩固2007年公司治理专项活动取得的成果，切实提高公司治理水平，按照中国证监会和内蒙古证监局的统一部署，公司治理活动领导小组制定工作方案，诚恳接受公众评议和监管部门的检查，认真落实公司治理整改计划与措施，对公司自查发现和监管部门检查提出的问题进行了整改。
公司认真对照于2007年10月31日对外披露的《公司治理专项活动的整改报告》中的重点整改内容，对截止2008年6月30日公司治理专项活动整改完成情况进行了认真的统计。2008年7月19日，公司公告了《关于进一步推进公司治理专项活动的整改情况报告》，对公司整改治理完成情况、进一步推进公司治理专项活动及中国证监会要求的重点工作整改情况进行详细的阐述，报告具体情况见公司信息披露媒体：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《巨潮网》。
公司的治理结构现状符合《上市公司治理准则》和中国证监会的相关要求。
二、报告期内关于利润分配的执行情况
1、公司2007年度未进行利润分配。
2、公司2008年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售事项。
五、报告期内，公司关联交易情况。
报告期内，与公司重大关联交易事项的关联方，只有平煤集团一家。具体情况如下：
（一）、日常关联交易情况
1、关联方关系
平煤集团于2000年7月依照公司法成立。其前身为1959年成立的平庄矿务局，平煤集团设立初始注册资本为16,541万元，目前注册资本74,675 万元。赤峰市经济委员会为平煤集团控股股东，持有平煤集团52％权益。平煤集团为本公司控股股东，拥有本公司61.42%权益。
2、2008年上半年日常关联交易情况表
单位：人民币万元
关联交易事项 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 占同类交易金额的比例 结算方式
综合服务 平煤集团向本公司提供的服务系企业间的有偿服务，平煤集团依照市场公平交易原则对其所提供的服务收取合理的费用。主要提供的服务有：供水、供电、供暖、共用道路使用及养护、医疗、通讯、物业管理服务等。 ①国家定价；②若无国家订价，则适用地方订价；③如没有国家订价，也没有地方订价，则为可比的当地市场订价；④若无可比的当地市场定价，则协商价格，协商价格应按合理成本费用乘以合理的利润率计算并且协商价格不得高于平煤集团与任何第三方进行交易的价格。 双方定价 3401.28 35.78% 按年度计算总额，按月支付、会计年度终结后结清当年费用。
设备租赁 平煤集团向本公司租赁设备，设备租赁行为系企业间经济交往中的有偿服务行为，本公司有权依照市场公平交易原则对其所提供的设备收取合理的费用。 双方同意，本公司租赁设备根据其所使用设备帐面价值，以规定提取的折旧费、修理基金并加收合理利润的原则收取租金，各类别设备为每年按设备租赁明细表实际发生金额结算； 双方定价 507.68 89.62% 双方同意，在签订协议后，平煤集团按设备租赁明细表计算费用，按月向本公司支付租赁费，会计年度终结后结清当年费用。
物资采购 平煤集团不再设置物资采购业务部门，煤炭生产等所需物资委托本公司物资供应公司代为采购。 平煤集团按平庄能源代购物资比例承担供应公司全年部分采购费用。 双方定价 5865.06 84.19% ①在双方商定的交货期，货到验收合格后，每年本公司根据物资购销交易发生金额，由本公司开具发票，并在为平煤集团代销煤炭货款中扣除，会计年度终结后结清当年费用。②如果本公司为平煤集团代销煤炭货款不足时，平煤集团应在10个工作日内以现金支付给本公司。
煤炭代销 本公司为平煤集团销售平煤集团所属非上市公司煤矿生产的煤炭。 根据平煤集团出具的《内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司关于内蒙古草原兴发股份有限公司重大资产置换后相关关联交易安排的承诺函》，本公司向平煤集团收取代销手续费每吨10元，由本公司出具发票并承担流转纳税义务。 双方定价 5424.87 100% 根据本公司为平煤集团代销的实际销售量结算，每月结算一次，会计年度终结后结清当年费用。
3、关联交易的必要性、持续性：
2007年，本公司与平煤集团进行资产置换时，为了保证本公司煤炭生产的正常进行、平煤集团将四个生产矿，一个在建矿及销售公司、供应处、设备租赁站等核心经营性资产置入本公司。①本公司不再设置水电、供暖、医疗、通讯、物业服务等部门，本公司生产经营及生活所需上述服务由平煤集团负责。此综合服务关联交易有利于降低公司生产成本，减少相关支出。②平煤集团不再保留设备租赁站与机构，平煤集团所属非上市公司煤矿生产所使用的租赁设备在本公司设备租赁站租赁。③平煤集团不再设置物资采购业务部门，煤炭生产等所需物资委托本公司的物资供应公司代为采购。④平煤集团不再保留销售功能与机构、平煤集团所属非上市公司煤矿生产的煤炭委托本公司煤炭销售公司代为销售，非经本公司同意，平煤集团不再自行或委托他人代为销售。在平煤集团整体上市前，以上关联交易具有必要性和持续性。
（二）与关联方共同投资的关联交易：
老公营子矿于2007年12月28日进入试生产阶段，但并未正式投产，按照《探矿权采矿权转让管理办法》的规定，"矿山企业投入采矿生产满1 年"才能转让采矿权。本公司与平煤集团签署了《老公营子矿合作开发协议》，约定本公司以老公营子矿在建矿全部资产及后续投入建设、生产所需资金作为合作条件，平煤集团以老公营子矿采矿权作为合作条件共同开发老公营子矿。平煤集团按照老公营子矿试生产后实际销售吨煤的数量，每吨获得10元的合作收益，直到老公营子矿投产满一年且符合采矿权转让条件并从平煤集团取得老公营子矿采矿权止。2008年上半年，老公营子矿实际销售煤炭74.9万吨，公司向平煤集团支付合作收益749.04万元。
六、报告期内，公司重大合同及实施情况。
根据《上市公司信息披露工作指引第6号-重大合同》的规定，本公司无重大合同。
七、报告期内，公司无重大担保事项。
八、报告期内，公司未发生重大的委托他人进行现金资产管理。
九、报告期内，公司无证券投资情况。
十、报告期内，公司无持有其他上市公司股权情况。
十一、报告期内，公司无持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。
十二、非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 0.00 0.00 0 40,845.41
合计 0.00 0.00 0 40,845.41
此余额为2007年公司实施重大资产置换时，本公司形成对平煤集团的负债，公司将在2012年3月31日前以货币方式付清。
十三、平煤集团对本公司承诺事项，在报告期内得到严格履行。平煤集团具体承诺事项如下：
1、平煤集团继续履行公司在股权分置改革中原法人股东的有关承诺。
2、平煤集团承诺所持有股份在收购完成后三年内不进行协议转让。。
3、为彻底解决平煤集团与上市公司同业竞争问题以及避免由于解决同业竞争问题而造成的关联交易，平煤集团承诺在元宝山露天煤矿和白音华露天煤矿具备上市条件后，将在合适时机以合理方式将两个煤矿置入上市公司，尽快完成平煤集团整体上市。
4、平煤集团将销售公司置入上市公司，平煤集团不再保留销售功能与机构，平煤集团委托上市公司统一进行煤炭销售，非经上市公司同意，平煤集团将不再自行或委托他人代为销售。
平煤集团向上市公司支付代理销售的佣金，以10元/吨煤为标准根据实际销售量结算。平煤集团承诺上市公司所属各矿煤炭具有优先销售权。
5、上市公司重组实施后生产经营所必需的场地，通过向平煤集团租赁取得。重组交割日起五年内，平煤集团免收租赁费；五年后平煤集团根据市场情况按市场公允价格向上市公司收取租金。平煤集团保证不因土地使用权问题影响上市公司的生产、经营。
6、上市公司重组实施后，公司办公、职工生活所需的保洁、安防、绿化、供暖、用水、用电、通讯等公用事业、物业管理服务由平煤集团提供，并根据合理的原则定价，相关设施的养护、维修费用由上市公司承担。
7、平煤集团在充分保障上市公司利益不受损失的基础上，利用平煤集团现有资源为上市公司提供服务。
8、平煤集团承诺上市公司重组后，上市公司做到资产独立完整、业务、财务、机构、人员独立，做到充分的"五分开"。平煤集团除依法行使股东权利外，不对上市公司的正常经营活动进行干预。
十四、公司、董事、监事受处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十五、国电集团重组平煤集团情况
2007年4月，国电集团领导与内蒙古自治区领导洽谈了关于重组平煤集团及在赤峰市建设若干工业项目的意向，并由赤峰市人民政府（后期为赤峰市经济委员会）与国电集团进行了协商，签订相应重组协议。本公司根据控股股东提供的重组进程情况，及时对重组情况进行了公告。公司对国电重组事宜共计公告过九次，具体情况见《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网。
到目前为止，国电集团尚未在内蒙古自治区工商局变更成为平煤集团的控股股东，所以本公司的实际控制人还是赤峰市经济委员会。国电集团成为本公司的实际控制人后，目前与本公司存在煤炭供销关系的国电集团下属朝阳发电厂、滦河发电厂、承德热电厂将成为本公司关联企业，并发生关联交易。国电集团承诺采取有效手段规范与上市公司之间关联交易。
国电集团间接收购ST平能对本公司的影响详见2008年7月3日国电集团的"内蒙古平庄能源股份有限公司收购报告书"。
十六、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见。
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监会[2005]120号）的规定，同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规定赋予独立董事的职责，公司独立董事邵良杉先生、郭晓川先生、张海升先生发表独立意见如下：
我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，在公司董事会提供资料的基础上，按照实事求是的原则对公司报告期内对外担保、与关联方资金往来情况向公司相关人员进行了调查和核实，并进行认真的检查和落实后，发表如下专项说明及独立意见：
经核查，公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，未发现为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保，公司当期对外担保金额为零。
我们希望公司严格遵守相关规定，坚决杜绝控股股东资金占用及违规担保的发生，同时完善资金管理规定，严格资金管理及审批流程，避免资金占用情况的发生。
十七、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
公司控股股东平煤集团所持本公司股份将于2010年10月8日解除限售，因2008年公司持股5%以上股东无解除限售情况，相应的也没有公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况。因解除限售期限较远，平煤集团尚未有考虑是否追加股份限售情况。
十八、报告期内社会责任履行情况
2008年5月12日四川省汶川县发生8级地震后，为了帮助灾区人民恢复生产，重建家园，公司及全体员工发扬"一方有难，八方支援"的精神，积极以实际行动支援灾区，公司职工以捐助和特殊党费方式向地震灾区捐赠现金人民币741303.50元。
十九、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月05日 公司证券部 实地调研 内蒙古日信证券柳萌 公司基本情况；发展前景；国电合作事宜进展情况；2008年效益预计情况等。
2008年03月26日 公司证券部、西露天矿 实地调研 国信证券经济研究所杨立宏 公司基本情况；发展前景；国电合作事宜进展情况；2008年效益预计情况等。
2008年03月26日 公司证券部、西露天矿 实地调研 平安资产管理有限责任公司彭立志 公司基本情况；发展前景；国电合作事宜进展情况；2008年效益预计情况等。
2008年05月04日 公司证券部 实地调研 上海積加投资咨询有限公司吴鼎山 公司基本情况；发展前景；国电合作事宜进展情况；2008年效益预计情况等。
2008年05月04日 公司证券部 实地调研 中船重工财务有限责任公司杨晋 公司基本情况；发展前景；国电合作事宜进展情况；2008年效益预计情况等。
2008年05月16日 公司证券部、古山矿 实地调研 国泰君安证券于鹏程 公司基本情况；发展前景；国电合作事宜进展情况；2008年效益预计情况等。
2008年06月26日 公司证券部 实地调研 平煤天安涂兴子 公司基本情况、发展前景、国电合作事宜进展情况、2008年效益预计情况、公司综合治理情况等。
2008年06月26日 公司证券部 实地调研 平煤天安黄爱军 公司基本情况、发展前景、国电合作事宜进展情况、2008年效益预计情况、公司综合治理情况等。
2008年06月26日 公司证券部 实地调研 平煤天安路伟 公司基本情况、发展前景、国电合作事宜进展情况、2008年效益预计情况、公司综合治理情况等。
2008年06月26日 公司证券部 实地调研 平煤天安张留军 公司基本情况、发展前景、国电合作事宜进展情况、2008年效益预计情况、公司综合治理情况等。
2008年06月26日 公司证券部 实地调研 平煤天安李宏杰 公司基本情况、发展前景、国电合作事宜进展情况、2008年效益预计情况、公司综合治理情况等。
二十、其他重要信息索引
公司公告均在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《巨潮网》上刊登。
公告内容 刊截的报刊名称 刊载互联网网址 刊载日期
业绩修正公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 1月11日
第七届董事会第七次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 1月15日
第七届监事会第七次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 1月15日
关于控股股东平煤集团股权转让进展情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 1月18日
关于控股股东平煤集团股权转让进展情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 2月21日
关于控股股东所持限售流通股限售情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 3月26日
澄清公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月7日
第七届董事会第八次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
第七届监事会第八次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
2007年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
2008日常关联交易公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
关于召开2007年度股东大会通知 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
2007年度报告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
财务报告之审计报告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
独立董事关于关联交易的独立意见 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月10日
2008年第一季度季度报告正文 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月19日
关于变更公司行业类别的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 4月21日
二○○七年度股东大会决议 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 5月5日
关于控股股东平煤集团股权转让进展情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 5月17日
关于《赤峰市经济委员会与中国国电集团公司关于无偿划转内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司股权的协议》的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 5月22日
关于内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司国有股权无偿划转批复的公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 http://www.cninfo.com.cn 6月24日
第七节 财务报告
一、会计报表 （附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的本报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
四、董事、监事、高管人员关于公司2008年半年度报告的书面确认意见；
五、其他相关资料。
董事长：孙国建
内蒙古平庄能源份有限公司
董 事 会
2008年8月5日
附：
资产负债表
编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 497,493,410.64 497,493,410.64 354,904,997.47 354,904,997.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 133,526,000.00 133,526,000.00 39,374,253.65 39,374,253.65
应收账款 435,351,613.02 435,351,613.02 312,814,394.37 312,814,394.37
预付款项 69,992,773.29 69,992,773.29 29,718,423.00 29,718,423.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 45,189,642.88 45,189,642.88 18,614,752.37 18,614,752.37
买入返售金融资产
存货 42,864,021.40 42,864,021.40 28,462,806.90 28,462,806.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,224,417,461.23 1,224,417,461.23 783,889,627.76 783,889,627.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,297,131,515.49 1,297,131,515.49 1,283,472,529.64 1,283,472,529.64
在建工程 13,842,000.89 13,842,000.89 25,221,740.50 25,221,740.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 987,794,791.91 987,794,791.91 1,016,612,101.43 1,016,612,101.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 197,447,882.83 197,447,882.83 256,344,291.28 256,344,291.28
其他非流动资产
非流动资产合计 2,496,216,191.12 2,496,216,191.12 2,581,650,662.85 2,581,650,662.85
资产总计 3,720,633,652.35 3,720,633,652.35 3,365,540,290.61 3,365,540,290.61
流动负债：
短期借款 540,000,000.00 540,000,000.00 640,000,000.00 640,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 80,074,299.56 80,074,299.56 138,205,794.57 138,205,794.57
预收款项 215,286,398.98 215,286,398.98 103,913,606.29 103,913,606.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 178,412,664.44 178,412,664.44 90,173,306.78 90,173,306.78
应交税费 23,871,735.83 23,871,735.83 38,992,223.14 38,992,223.14
应付利息 41,386.70 41,386.70 3,403,066.50 3,403,066.50
其他应付款 255,235,174.24 255,235,174.24 187,476,452.89 187,476,452.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,292,921,659.75 1,292,921,659.75 1,202,164,450.17 1,202,164,450.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 518,222,756.81 518,222,756.81 462,042,808.35 462,042,808.35
专项应付款 23,159,516.00 23,159,516.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 541,382,272.81 541,382,272.81 462,042,808.35 462,042,808.35
负债合计 1,834,303,932.56 1,834,303,932.56 1,664,207,258.52 1,664,207,258.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,014,306,324.00 1,014,306,324.00 1,014,306,324.00 1,014,306,324.00
资本公积 1,488,578,834.69 1,488,578,834.69 1,488,578,834.69 1,488,578,834.69
减：库存股
盈余公积 2,634,701.67 2,634,701.67 2,634,701.67 2,634,701.67
一般风险准备
未分配利润 -619,190,140.57 -619,190,140.57 -804,186,828.27 -804,186,828.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,886,329,719.79 1,886,329,719.79 1,701,333,032.09 1,701,333,032.09
少数股东权益
所有者权益合计 1,886,329,719.79 1,886,329,719.79 1,701,333,032.09 1,701,333,032.09
负债和所有者权益总计 3,720,633,652.35 3,720,633,652.35 3,365,540,290.61 3,365,540,290.61
企业负责人：孙国建 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：王辉
利润表
编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,147,993,273.86 1,147,993,273.86 395,928,542.11 395,928,542.11
其中：营业收入 1,147,993,273.86 1,147,993,273.86 395,928,542.11 395,928,542.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 904,938,114.87 904,938,114.87 392,810,435.81 392,810,435.81
其中：营业成本 737,130,167.76 737,130,167.76 264,366,519.09 264,366,519.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 33,917,864.18 33,917,864.18 11,818,830.52 11,818,830.52
销售费用 2,116,387.57 2,116,387.57 5,109,877.13 5,109,877.13
管理费用 103,415,983.29 103,415,983.29 52,207,660.26 52,207,660.26
财务费用 19,259,196.65 19,259,196.65 52,516,153.80 52,516,153.80
资产减值损失 9,098,515.42 9,098,515.42 6,791,395.01 6,791,395.01
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -2,453,972.52 -2,453,972.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 243,055,158.99 243,055,158.99 664,133.78 664,133.78
加：营业外收入 2,159,847.85 2,159,847.85 208,049,301.38 208,049,301.38
减：营业外支出 1,321,910.69 1,321,910.69 96,091.82 96,091.82
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 243,893,096.15 243,893,096.15 208,617,343.34 208,617,343.34
减：所得税费用 58,896,408.45 58,896,408.45 65,157,635.34 65,157,635.34
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 184,996,687.70 184,996,687.70 143,459,708.00 143,459,708.00
归属于母公司所有者的净利润 184,996,687.70 184,996,687.70 143,459,708.00 143,459,708.00
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.18 0.23 0.23
（二）稀释每股收益 0.18 0.18 0.23 0.23
企业负责人：孙国建 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：王辉
现金流量表
编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,179,555,748.08 1,179,555,748.08 456,402,196.08 456,402,196.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,173,916.11 23,173,916.11 168,257,119.26 168,257,119.26
经营活动现金流入小计 1,202,729,664.19 1,202,729,664.19 624,659,315.34 624,659,315.34
购买商品、接受劳务支付的现金 348,888,313.51 348,888,313.51 144,915,098.03 144,915,098.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 290,954,348.33 290,954,348.33 69,629,533.51 69,629,533.51
支付的各项税费 188,021,569.49 188,021,569.49 29,107,221.16 29,107,221.16
支付其他与经营活动有关的现金 35,605,547.90 35,605,547.90 338,664,937.37 338,664,937.37
经营活动现金流出小计 863,469,779.23 863,469,779.23 582,316,790.07 582,316,790.07
经营活动产生的现金流量净额 339,259,884.96 339,259,884.96 42,342,525.27 42,342,525.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,392,228.31 2,392,228.31 7,650.59 7,650.59
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 228,314,836.70 228,314,836.70
投资活动现金流入小计 2,392,228.31 2,392,228.31 228,322,487.29 228,322,487.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,965,272.22 66,965,272.22 31,779,146.66 31,779,146.66
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 66,965,272.22 66,965,272.22 31,779,146.66 31,779,146.66
投资活动产生的现金流量净额 -64,573,043.91 -64,573,043.91 196,543,340.63 196,543,340.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 309,000,000.00 309,000,000.00 388,368,163.57 388,368,163.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,098,427.88 23,098,427.88 7,045,411.17 7,045,411.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 332,098,427.88 332,098,427.88 395,413,574.74 395,413,574.74
筹资活动产生的现金流量净额 -132,098,427.88 -132,098,427.88 -195,413,574.74 -195,413,574.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 142,588,413.17 142,588,413.17 43,472,291.16 43,472,291.16
加：期初现金及现金等价物余额 354,904,997.47 354,904,997.47 314,034,526.20 314,034,526.20
六、期末现金及现金等价物余额 497,493,410.64 497,493,410.64 357,506,817.36 357,506,817.36
企业负责人：孙国建 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：王辉
所有者权益变动表
编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,014,306,324.00 1,488,578,834.69 2,634,701.67 -804,186,828.27 1,701,333,032.09 614,306,324.00 888,341,571.34 2,634,701.67 -1,363,754,813.04 141,527,783.97
加：会计政策变更 434,956,803.56 434,956,803.56
前期差错更正
二、本年年初余额 1,014,306,324.00 1,488,578,834.69 2,634,701.67 -804,186,828.27 1,701,333,032.09 614,306,324.00 888,341,571.34 2,634,701.67 -928,798,009.48 576,484,587.53
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 184,996,687.70 184,996,687.70 143,459,708.00 143,459,708.00
（一）净利润 184,996,687.70 184,996,687.70 143,459,708.00 143,459,708.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 184,996,687.70 184,996,687.70 143,459,708.00 143,459,708.00
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,014,306,324.00 1,488,578,834.69 2,634,701.67 -619,190,140.57 1,886,329,719.79 614,306,324.00 888,341,571.34 2,634,701.67 -785,338,301.48 719,944,295.53
企业负责人：孙国建 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：王辉
内蒙古平庄能源股份有限公司
2008年半年度财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
内蒙古平庄能源股份有限公司其前身是内蒙古草原兴发股份有限公司。内蒙古草原兴发股份有限公司系1993年3月18日经赤峰市经济体制改革委员会赤体改委发（1993）19号文件批准，以赤峰大兴公司为主要发起人，联合五家镇企业公司、五家镇房身村企业公司共同发起并定向募集法人股和内部职工股设立为股份有限公司，公司成立后先后更名为内蒙古赤峰兴发集团股份有限公司、内蒙古兴发股份有限公司。1997年5月12日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）212号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）数量40,000,000股，并于1997年6 月3日在深圳证券交易所上市交易，1998年7月20日更名为内蒙古草原兴发股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131号《关于核准内蒙古草原兴发股份有限公司配股的通知》批准，2003年1月，公司以2001年末总股本283,272,000股为基数，按每10股配7股的比例向全体股东配售人民币普通股，实际配售股份125,845,687股，配股价每股人民币6.43元，募集资金783,576,050.56元。配股完成后公司股本增至409,117,687.00元。
2006年3月29日，经公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，本公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份186,170,400股为基数，以截止2005年12月31日经审计的资本公积金向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增205,188,637股，即流通股股东每10股获得11.02155股的转增股份，并于2006年4月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续，非流通股股东以此获得所持股份的上市流通权。上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案，相当于流通股股东每10股获送4股。 股权分置改革完成后，公司股本总额增至614,306,324.00元。
2006年11月7日，本公司与平煤集团签署了《资产置换协议》及《新增股份购买资产协议》，以合法拥有的全部账面资产及除109,080.00万元银行负债之外的全部负债，与平煤集团合法拥有的风水沟、西露天、六家及古山煤矿经营性资产、老公营子矿在建工程资产及集团本部部分核心辅助经营性资产进行置换，资产置换形成的交易差额由本公司向平煤集团定向发行400,000,000股有限售期流通股进行支付，上述资产置换暨定向发行股份已获得中国证券监督管理委员会证监公司字［2007］66号文批准，并于2007年11月27日实施完毕。
2007年4月26日本公司与平煤集团签署了《关于实施重大资产置换方案的资产交割确认书》，双方明确将本次重大资产置换的资产交割基准日确定为2007年3月31日。换出资产在交割基准日前发生损益由上市公司享有或承担，交割基准日后发生损益由资产承接方享有或承担；换入资产在交割基准日前发生损益由平煤集团享有或承担，交割基准日后发生损益由上市公司享有或承担。
2007年5月22日，公司在内蒙古自治区工商行政管理局完成名称变更工作，公司注册名称由"内蒙古草原兴发股份有限公司"变更为"内蒙古平庄能源股份有限公司"。公司经营范围、注册地址、法定代表人也进行了相应变更。2007年11月27日，本公司在内蒙古自治区工商行政管理局办理完毕公司注册资本变更登记手续,公司注册资本由614,306,324元变更为1,014,306,324元。
企业法人营业执照号：150000000001248
公司住所：赤峰市元宝山区平庄镇哈河街
注册资本：1,014,306,324元
公司经营范围 ：煤炭生产、洗选加工、销售(仅限分公司经营)
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：公司按照附注之三"财务报表的编制基础"编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》以及《企业会计准则第1号-存货》等38项具体会计准则，2006年10月30日颁布的《企业会计准则-应用指南》，并基于以下所述主要会计政策和会计估计编制财务报表。
四、公司采用的重要会计政策和会计估计
（一）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额计量；盘盈资产等按重置成本计量。
（四）现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（五）外币折算
对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
（六）金融工具的确认和计量
1、金融工具的确认与终止确认
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号--金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2、 金融资产的分类
金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
(2) 持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。
(3) 贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。
(4) 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。
3、金融负债的分类
金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
(2) 其他金融负债
此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、交易费用
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。
5、金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6、金融资产减值
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
7、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（七）应收款项坏账准备
①坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
②坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。坏账损失发生时，由公司总经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，冲销已提取的坏账准备。
③坏账准备的计提方法及计提比例：公司期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用于经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失，计提坏帐准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定一下坏账准备的比例：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 80%
5年以上 100%
④应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
（八）存货
1、存货的分类：主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
2、存货计价方法：原材料采用计划成本核算，期末通过"材料成本差异"将原材料的计划成本调整为实际成本；在产品和库存商品按实际成本核算，库存商品发出采用加权平均法核算。
包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
3、存货盘存制度采用永续盘存制。
4、存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
计提存货跌价准备时产成品按单个存货项目计提，原材料按类别计提。
（九）长期股权投资
1、初始投资成本的确定
(1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。
(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取得的，分别按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
2、后续计量
(1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
(2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
3、共同控制、重大影响的判断
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（十）固定资产
1、固定资产的确认及初始计量
(1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。
(2) 固定资产按照成本进行初始计量。
外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号--债务重组》、《企业会计准则第20号--企业合并》和《企业会计准则第21号--租赁》确定。
使用安全费形成的固定资产，先通过"在建工程"科目归集。待有关安全项目完工后，结转为固定资产；同时，按固定资产的实际成本，借记"长期应付款"科目，贷记"累计折旧"科目。该项固定资产在以后期间不再计提折旧。
2、后续计量
固定资产折旧采用年限平均法计提。各类固定资产的估计使用年限、预计净残值及年折旧率如下：
固定资产类别 预计经济使用年限 预计净残值 年折旧率
房屋建筑物 20-50年 5％ 4.75%-1.90%
构筑物及其他辅助设施 10-50年 5％ 9.50%-1.90%
运输设备 10年 5％ 9.50%
专用设备 3-30年 5％ 31.67%-3.17%
电气设备 5-20年 5％ 19.00%-4.75%
电子通讯设备 8-20年 5％ 11.88%-4.75%
仪器仪表 7-12年 5％ 13.57%-7.92%
通用设备 7-28年 5％ 13.57%-3.39%
井巷建筑物未提足折旧部分按产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨。
固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
（十一）在建工程
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
（十二）煤炭生产安全费用、煤矿维简费及井巷费核算方法：
1、 计提标准
煤炭生产安全费用、煤矿维简费及井巷费分别按原煤产量3.00－15.00元/吨、7.00元/吨、2.50元/吨从制造费用中提取。
2、核算办法
安全费用在成本中归集，计提额计入长期应付款；使用时，费用类支出直接冲减长期应付款；形成固定资产的按在建工程核算，项目完工后按实际成本结转固定资产，同时按实际成本计提折旧，折旧额直接冲减长期应付款，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
维简费在成本中归集，计提额计入其他应付款；使用时，费用类支出直接冲减其他应付款；形成固定资产的按在建工程核算，项目完工后按实际成本结转固定资产，同时按实际成本将其他应付款转入资本公积。
（十三）无形资产
1、初始确认
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、采矿权等。
无形资产按照成本进行初始计量。
2、后续计量
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
3、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4、研究阶段和开发阶段的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十四）资产减值
1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。
4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十五）借款费用
1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十六）收入
1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务收入的确认
① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。
② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、建造合同
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
(3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（十七）所得税
1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
4、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（十八）政府补助
政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
五、税项
税 种 税率（%） 纳税依据 备注
(1) 增值税 0、13、17 销项税额减去可抵扣的进项税额
(2) 营业税 3、5 劳务、租赁收入
(3) 资源税 3.20元/吨 按应税单位税额计缴 注释
(3) 城市维护建设税 7、5、1 实际缴纳增值税额、营业税额
(4) 教育费附加 3 实际缴纳增值税额、营业税额
(5) 所得税 25 应纳税所得额
注：资源税按实际销售和自用原煤吨数之和乘以单位税额计缴。
六、合并财务报表
公司现没有子公司，本期未编制合并财务报表。
七、财务报表项目注释
1、货币资金
项 目 期末余额 年初余额
原币金额 折算汇率 折合人民币金额 原币金额 折算汇率 折合人民币金额
现金 14,479.53 14,479.53 975,988.83 975,988.83
其中：人民币 14,479.53 14,479.53
银行存款 497,478,931.11 497,478,931.11 353,929,008.64 353,929,008.64
合 计 497,493,410.64 497,493,410.64 354,904,997.47 354,904,997.47
2、应收票据
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 133,526,000.00 39,374,253.65
合 计 133,526,000.00 39,374,253.65
注:公司期末应收票据未用于质押。
3、应收账款
项 目 期末余额 年初余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大 445,924,567.53 97.10 22,583,235.92 303,827,273.07 92.15 15,191,363.65
单项金额不重大但组合信用风险较大 413,753.26 0.09 413,753.26 413,753.26 0.13 413,753.26
其他不重大 12,919,102.64 2.81 908,821.23 25,451,036.80 7.72 1,272,551.85
合 计 459,257,423.43 100 23,905,810.41 329,692,063.13 100.00 16,877,668.76
注：1、本公司"单项金额重大的应收款项"指期末余额在500万元以上的应收款项；"单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项"指账龄在三年以上的应收款项。
2、本账户余额中有持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注"八、3"。
3、应收账款账龄分析：
账 龄 期末余额 年初余额
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 447,846,197.36 97.52 22,392,309.88 5.00 329,278,309.87 99.87 16,463,915.50 5.00
1-2年 10,997,472.81 2.39 1,099,747.27 10.00
2-3年
3-4年
5年以上 413,753.26 0.09 413,753.26 100.00 413,753.26 0.13 413,753.26 100.00
合 计 459,257,423.43 100.00 23,905,810.41 329,692,063.13 100.00 16,877,668.76
4、前五名欠款情况如下：
项 目 期末余额 年初余额
1年以内 390,251,919.49 281,294,441.33
前五名欠款金额合计 390,251,919.49 281,294,441.33
占应收款项总额比例（%） 84.97 85.32
5、期末应收帐款较期初增加12,956.5万元,主要由于我公司两大电煤用户元宝山发电有限责任公司、赤峰热电厂被中国电力投资集团公司重组，其银行贷款由于主管部门发生变化，短期内未能落实，预计7月份以后其贷款到位后偿还公司应收帐款，应收帐款会大幅度下降。
6、本期无核销的应收帐款。
4、预付款项
期末余额 年初余额
金额 比例（%） 金额 比例%
1年以内 52,382,191.92 74.84 29,631,858.00 99.71
1-2年 16,256,366.72 23.23 84,665.00 0.28
2-3年 1,354,214.65 1.93
3年以上 1,900.00 0.01
合 计 69,992,773.29 100.00 29,718,423.00 100.00
注： 1、本账户余额中并无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、前五名欠款情况如下：
项 目 期末余额 年初余额
1年以内 42,207,753.40 19,268,647.46
前五名欠款金额合计 42,707,753.40 19,268,647.46
占预付账款总额比例(%) 61.02 64.84
5、其他应收款
项目 期末余额 年初余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大 32,589,389.11 66.66 1,613,772.87
单项金额不重大但组合信用风险较大 3,269,911.54 6.69 1,412,237.23 387,211.47 1.91 201,446.97
其他不重大 13,029,413.70 26.65 673,061.37 19,856,238.60 98.09 1,427,250.73
合 计 48,888,714.35 100.00 3,699,071.47 20,243,450.07 100.00 1,628,697.70
注：1、本公司"单项金额重大的应收款项"指期末余额在500万元以上的应收款项；"单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项"指账龄在三年以上的应收款项。
2、本账户余额中有持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注"八、3"。
3、其他应收款账龄分析：
期末余额 年初余额
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 45,557,279.28 93.19 2,277,863.97 5.00 16,784,617.07 82.91 839,230.86 5.00
1-2年 33,344.33 0.07 3,334.43 10.00 263,044.33 1.30 26,304.43 10.00
2-3年 28,179.20 0.06 5,635.84 20.00 2,808,577.20 13.87 561,715.44 20.00
3-4年 3,009,230.00 6.15 1,203,692.00 40.00 270,815.62 1.34 108,326.27 40.00
4-5年 260,681.54 0.53 208,545.23 80.00 116,375.75 0.57 93,100.60 80.00
5年以上 20.10 0.01 20.10 100.00
合 计 48,888,714.35 100.00 3,699,071.47 20,243,450.07 100.00 1,628,697.70
4、前五名欠款情况如下：
项 目 期末余额 年初余额
1年以内 40,081,004.85 9,252,609.44
前五名欠款金额合计 42,881,752.85 12,053,357.44
占应收款项总额比例（%） 87.71 59.54
5、本期无核销的其他应收款。
6、存货
期末余额 年初余额
原材料 39,360,327.36 21,498,785.80
周转材料
在产品
库存商品 3,503,694.04 6,964,021.10
消耗性生物资产
减：存货减值准备
合 计 42,864,021.40 28,462,806.90
7、固定资产
项 目 年初余额（元） 本期增加（元） 本期其他增加(元) 本期减少(元) 本期其他减少(元) 期末余额（元）
一、原价合计 1,503,870,093.01 78,345,011.83 3,679,028.29 1,578,536,076.55
其中：房屋建筑物 759,103,289.89 14,812,265.00 773,915,554.89
机械设备 594,043,095.48 59,009,546.83 653,052,642.31
运输工具 77,724,037.13 153,000.00 3,679,028.29 74,198,008.84
其他设备 72,999,670.51 43,70200 77,369,870.51
二、累计折旧合计 220,397,563.37 61,816,822.17 809,824.48 281,404,561.06
其中：房屋建筑物 97,466,653.61 17,053,775.37 114,520,428.98
机械设备 78,442,318.06 33,172,817.24 111,615,135.30
运输工具 26,310,001.96 3,049,957.27 809,824.48 28,550,134.75
其他设备 18,178,589.74 8,540,272.29 26,718,862.03
三、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机械设备
运输工具
其他设备
四、固定资产账面价值合计 1,283,472,529.64 1,297,131,515.49
注：1、期末固定资产不存在减值的情形。
2、公司通过经营租赁租出固定资产情况如下表。
固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值
机械设备 63,318,867.17 17,491,978.93 45,826,888.24
运输工具 10,296,821.37 2,594,571.27 7,702,250.10
其他设备 8,153,488.17 1,345,998.56 6,807,489.61
合 计 81,769,176.71 21,432,548.76 60,336,627.95
8、在建工程
项 目 预算数（万元） 年初余额 本年增加 本年转入固定资产(减少) 期末余额 资金来源 工程投入占预算比例（%）
总部零星项目 25,221,740.50 1,166,870.09 24,854,204.50 1,534,406.09 自有资金
古山矿零星项目 1,024,997.84 1,024,997.84 自有资金
风水沟矿零星项目 1,230,000.00 1,230,000.00 自有资金
六家矿零星项目 1,367,999.85 1,367,999.85 自有资金
老公营子矿零星项目 7,986,452.11 7,986,452.11 自有资金
西露天矿零星项目 698,145.00 698,145.00 自有资金
减：在建工程减值准备
合 计 25,221,740.50 13,474,464.89 24,854,204.50 13,842,000.89
注：期末在建工程不存在减值的情形。
9、无形资产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原值合计 1,095,372,280.63 1,095,372,280.63
采矿权 1,095,372,280.63 1,095,372,280.63
二、累计摊销额合计 78,760,179.20 28,817,309.52 107,577,488.72
采矿权 78,760,179.20 28,817,309.52 107,577,488.72
三、无形资产减值准备合计
四、无形资产账面价值合计 1,016,612,101.43 987,794,791.91
注：期末无形资产不存在减值的情形。
10、递延所得税资产及递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 25,064,151.20 6,266,037.80 16,756,688.89 4,189,172.22
可弥补亏损 764,727,380.12 191,181,845.03 1,008,620,476.24 252,155,119.06
合 计 789,791,531.32 197,447,882.83 1,025,377,165.13 256,344,291.28
11、资产减值明细
项 目 年初余额 本期计提 本期转销 期末余额
坏账准备 18,506,366.46 9,098,515.42 27,604,881.88
存货跌价准备
固定资产减值准备
在建工程减值准备
合 计 18,506,366.46 9,098,515.42 27,604,881.88
12、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 330,000,000.00 430,000,000.00
抵押借款
保证借款
质押借款 210,000,000.00 210,000,000.00
合 计 540,000,000.00 640,000,000.00
注1、期末信用借款有中国银行股份有限公司赤峰分行200,000,000.00元；平煤集团130,000,000.00元。
2、期末质押借款是在中国农业银行赤峰市元宝山银行由平煤集团以其所持有的平庄能源的股权质押。
13、应付账款
账 龄 期末余额 年初余额
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 67,367,981.60 84.13 126,980,717.31 91.88
1-2年 3,648,614.41 4.56 2,422,881.17 1.75
2至3年 1,778,422.62 2.22 1,357,909.27 0.98
3年以上 7,279,280.93 9.09 7,444,286.82 5.39
合 计 80,074,299.56 100.00 138,205,794.57 100.00
注：本账户余额中并无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
14、预收账款
账 龄 期末余额 年初余额
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 211,690,890.70 98.33 101,729,821.48 97.90
1-2年 1,507,438.68 0.70 13,632.93 0.01
2至3年 113,638.77 0.05 204,720.35 0.20
3年以上 1,974,430.83 0.92 1,965,431.53 1.89
合 计 215,286,398.98 100.00 103,913,606.29 100.00
注：本账户余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
15、应付职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 88,656,435.12 301,441,827.54 223,245,884.64 166,852,378.02
二、职工福利费 2,424,959.33 2,424,959.33
三、社会保险费 74,877,574.13 68,341,643.33 6,535,930.80
四、住房公积金 5,943,602.00 5,365,402.00 578,200.00
五、工会经费和职工教育经费 1,516,871.66 7,474,295.87 4,545,011.91 4,446,155.62
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
合 计 90,173,306.78 392,162,258.87 303,922,901.21 178,412,664.44
注：本期末应付工资余额较年初增加，主要原因是考虑了今年职工工资会比上年有所增长，事先将工资增加额均衡计入了各月成本费用，但其发放需待年末各单位预算完成后兑现发放。
16、应交税费
项 目 期末余额 年初余额
增值税 9,711,869.70 14,887,427.70
营业税 468,886.21 2,155,489.49
资源税 2,256,797.06 4,999,614.53
城市维护建设税 727,725.90 2,679,438.59
所得税
房产税
个人所得税 -132,474.84 3,846,601.51
教育费附加 311,882.53 1,151,138.75
地方教育费附加 103,960.90 383,712.96
矿产资源补偿费 9,971,782.39 7,697,119.20
消费税
其他 451,305.98 1,191,680.41
合 计 23,871,735.83 38,992,223.14
注：个人所得税出现负数，是由于我公司在计算个人所得税时，按特定行业（采掘业）采取按年计算、分月预缴方式计征所致。
17、应付利息
项 目 期末余额 年初余额
金融机构利息 3,403,066.50
平煤集团利息 41,386.70
合 计 41,386.70 3,403,066.50
18、其他应付款
账 龄 期末余额 年初余额
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 254,659,841.10 99.77 185,273,321.54 98.82
1-2年 480,000.00 0.19 311,750.83 0.17
2至3年 67,919.60 0.04
3年以上 95,333.14 0.04 1,823,460.92 0.97
合 计 255,235,174.24 100.00 187,476,452.89 100.00
注：本账户余额中有欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，详见附注"八、3"。
19、专项应付款
项 目 期末余额 年初余额
国债项目资金 23,159,516.00
合 计 23,159,516.00
20、长期应付款
项 目 期末余额 年初余额
煤炭生产安全费用 109,768,629.82 53,588,681.36
平煤集团(资产置换差价) 408,454,126.99 408,454,126.99
合 计 518,222,756.81 462,042,808.35
注：本账户余额中有欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，详见附注"八、3"。
21、股本
项 目 年初余额（元） 本次变动增减(+,-) 期末余额（元） 比例（％）
发行新股（元） 送股（元） 公积金转股(元) 其他(元) 小计（元）
一、有限售条件股份 622,972,262.00 -24,975.00 -24,975.00 622,947,287.00 61.42
1、国家持股
2、国有法人持股 622,947,287.00 622,947,287.00 61.42
3、其他内资持股 24,975.00 -24,975.00 -24,975.00 0
其中：境内法人持股
境内自然人持股 24,975.00 -24,975.00 -24,975.00 0
4、外资持股
二、无限售条件股份 391,334,062.00 24,975.00 24,975.00 391,359,037.00 38.58
1、人民币普通股 391,334,062.00 24,975.00 24,975.00 391,359,037.00 38.58
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
三、股份总数 1,014,306,324.00 0 0 1,014,306,324.00 100.00
22、资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价 1,341,455,330.53 1,341,455,330.53
其他资本公积 147,123,504.16 147,123,504.16
合 计 1,488,578,834.69 1,488,578,834.69
23、盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积金 2,634,701.67 2,634,701.67
合 计 2,634,701.67 2,634,701.67
24、未分配利润
项 目 金 额
上年年末余额 -804,186,828.27
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
本年年初余额 -804,186,828.27
本年增加数 184,996,687.70
本年年末余额 -619,190,140.57
注：本年增加18,499.7万元，主要为2008年1-6月份实现的净利润。
25、营业收入和营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上年同期数
营业收入
-主营业务收入 982,025,294.18 341,869,331.03
-其他业务收入 165,967,979.68 54,059,211.08
合 计 1,147,993,273.86 395,928,542.11
营业成本
-主营业务成本 633,738,133.75 220,475,284.32
-其他业务成本 103,392,034.01 43,891,234.77
合 计 737,130,167.76 264,366,519.09
（2）按产品或业务类别情况：
项 目 本期发生额 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
农产品 33,781,153.11 32,925,191.16 855,961.95
煤炭 982,025,294.18 633,738,133.75 348,287,160.43 308,088,177.92 187,550,093.16 120,538,084.76
材料销售 69,663,049.25 67,304,153.14 2,358,896.11
代销手续费 54,248,659.90 54,248,659.90 16,557,420.00 16,557,420.00
工程施工及其他 42,056,270.53 36,087,880.87 5,968,389.66 37,501,791.08 43,891,234.77 -6,389,443.69
合 计 1,147,993,273.86 737,130,167.76 410,863,106.10 395,928,542.11 264,366,519.09 131,562,023.02
注：1、公司前五名客户的煤炭销售收入总额为380,058,875.22元，占公司主营业务收入的比例为38.70%。
2、营业收入与营业成本2008年上半年比2007年上半年增幅分别为189.95%和178.83%，主要原因是：2007年1-3月份公司经营农牧业产品的生产、加工和销售，且生产经营基本处于停滞状态。经资产置换后，4-6月份经营煤炭产品的生产、洗选加工和销售；而2008年1-6月份公司煤炭生产经营正常，同比造成营业收入和营业成本的大幅度上升。
26、营业税金及附加
营业税金及附加项目 本期发生额 上年同期数
营业税 4,296,224.47 2,953,029.10
城市维护建设税 8,807,239.41 2,830,932.26
教育附加费 3,778,835.39 1,218,013.57
地方教育费附加 1,256,521.61 406,004.52
资源税 15,779,043.30 4,410,851.07
合 计 33,917,864.18 11,818,830.52
27、财务费用
项 目 本期发生额 上年同期数
利息支出 20,334,096.08 53,490,885.82
减：利息收入 1,206,752.11 1,174,953.89
汇兑损失
手续费支出 131,852.68 200,221.87
合 计 19,259,196.65 52,516,153.80
注：利息支出较上年同期降低61.99%，原因为2008年1-6月份借款金额较2007年1-6月份借款金额降低。
28、资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期数
坏账准备 9,098,515.42 6,791,395.01
合 计 9,098,515.42 6,791,395.01
29、投资收益
项 目 本期发生额 上年同期数
投资联营企业本年净收益 -2,453,972.52
合 计 -2,453,972.52
30、营业外收支
项 目 本期发生额 上年同期数
非流动资产处置利得 2,080,977.69
非货币性资产交换利得 207,989,480.88
政府补助
债务重组利得
其他 78,870.16 59,820.50
营业外收入合计 2,159,847.85 208,049,301.38
非流动资产处置损失 1,251,803.19
非货币性资产交换损失
债务重组损失
公益性捐赠支出
非常损失
其他 70,107.50 96,091.82
营业外支出合计 1,321,910.69 96,091.82
31、所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期数
本年所得税费用 362.50
递延所得税费用 58,896,408.45 65,157,272.84
合 计 58,896,408.45 65,157,635.34
32、现金流量表附注
（1）现金流量表补充资料：
项 目 本期发生额 上年同期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 184,996,687.70 143,459,708.00
加：资产减值准备 9,098,515.42 6,791,395.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 61,811,849.29 35,360,659.69
无形资产摊销 28,817,309.52 16,341,145.03
长期待摊费用摊销 45,671.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"－"号填列)
固定资产报废损失(收益以"－"号填列)
公允价值变动损失(收益以"－"号填列)
财务费用(收益以"－"号填列) 20,334,096.08 53,675,049.64
投资损失(收益以"－"号填列) 2,453,972.52
递延所得税资产减少(增加以"－"号填列) 58,896,408.45 65,157,272.84
递延所得税负债增加(减少以"－"号填列)
存货的减少(增加以"－"号填列) -14,401,214.50 11,413,879.78
经营性应收项目的减少(增加以"－"号填列) -263,991,456.94 -242,805,193.25
经营性应付项目的增加(减少以"－"号填列) 253,697,689.94 158,438,445.22
其他（注） -207,989,480.88
经营活动产生的现金流量净额 339,259,884.96 42,342,525.27
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 497,493,410.64 357,506,817.36
减：现金的年初余额 354,904,997.47 314,034,526.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 142,588,413.17 43,472,291.16
（2）现金和现金等价物：
本期金额 上年同期数
一、现金 497,493,410.64 357,506,817.36
其中：库存现金 14,479.53 8,271.07
可随时用于支付的银行存款 497,478,931.11 357,498,546.29
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 497,493,410.64 357,506,817.36
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)本公司母公司的情况
母公司名称及组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
内蒙古平庄煤业(集团)有限公司11486370-1 赤峰市元宝山区 煤炭开采与销售 74,675万元 61.42% 61.42%
(2)本公司的其他关联方的情况如下:
公司名称 组织机构代码 与本公司的关系
内蒙古平西白音华煤业有限公司 66409498-6 受同一母公司控制
赤峰兴山矿业有限责任公司 74388133-9 受同一母公司控制
赤峰瑞安矿业有限责任公司 79361445-8 受同一母公司控制
赤峰星河水泥有限责任公司 72014507-2 受同一母公司控制
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司平庄宾馆 11487223-7 受同一母公司控制
赤峰天泰资产管理有限责任公司 75259515-8 受同一母公司控制
赤峰华腾建筑安装工程有限责任公司 70128001-7 母公司参股公司
赤峰宏文机电有限责任公司 76445647-0 母公司参股公司
赤峰平庄热电有限责任公司 75256321－X 母公司参股公司
2、关联公司交易:
(1)采购货物
关联公司名称 金额(元) 交易内容 价格政策
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 1,481,618.29 提供劳务 协议价
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 23,691,257.88 电力供应 协议价
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 7,098,403.34 热力供应 协议价
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 1,741,532.08 供水服务 协议价
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司平庄宾馆 140,953.50 提供劳务 协议价
赤峰宏文机电有限责任公司 10,947,717.27 采购设备、劳务 协议价
赤峰华腾建筑安装工程有限责任公司 2,315,000.00 提供劳务 协议价
赤峰天泰资产管理有限责任公司 14,134.11 材料采购 协议价
合 计 47,430,616.47
(2)销售货物
关联公司名称 金额(元) 交易内容 价格政策
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 18,301,960.96 销售商品 市场价
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 58,650,609.17 销售材料 市场价
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 1,957,992.40 提供劳务 协议价
赤峰兴山矿业有限责任公司 2,332,353.12 提供劳务 协议价
赤峰兴山矿业有限责任公司 3,744,180.50 销售材料 市场价
赤峰瑞安矿业有限责任公司 1,488,261.40 销售材料 市场价
赤峰宏文机电有限责任公司 2,935.98 销售材料 市场价
赤峰宏文机电有限责任公司 152,673.55 销售商品 市场价
平庄热电有限责任公司 332,978.00 销售商品 市场价
合 计 86,963,945.08
(3)代销商品
根据公司与平煤集团签署的《关联交易安排承诺函》，平煤集团不再保留销售机构，其产品由本公司代销，代销煤炭按10.00元/吨收取，本期代销情况如下表:
关联公司名称 代销数量（吨） 代销手续费（元）
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 5,424,865.99 54,248,659.90
合 计 5,424,865.99 54,248,659.90
(4)租赁
A、平煤集团及其他单位使用上市公司租赁站设备的，根据其所使用设备账面价值，以规定提取的折旧费、修理基金并加收合理利润的原则向本公司缴纳租金。平煤集团及下属控股子公司、参股公司本期租赁公司固定资产情况如下表。
关联公司名称 设备原值 设备净值 租赁费
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 73,909,466.47 54,668,554.93 5,076,805.79
赤峰兴山矿业有限责任公司 4,806,861.76 3,509,518.25 405,830.05
内蒙古平西白音华煤业有限公司 1,087,002.89 737,618.34 64,188.18
赤峰星河水泥有限责任公司 948,769.47 699,441.52 54,808.86
赤峰瑞安矿业有限责任公司 651,122.28 440,883.18 53,821.96
赤峰华腾建筑安装工程有限公司 142,000.00 113,092.78 9,635.76
合 计 81,545,222.87 60,169,109.00 5,665,090.60
B、土地使用权租赁，由于平煤集团目前所用土地均为国有划拨地，暂时无法通过置换进入公司，风水沟、西露天、六家及古山煤矿等经营性用地需向平煤集团租赁取得。平煤集团对此出具承诺函，在2007年3月31日起5 年内，本公司免交租赁费，5年后根据市场情况，平煤集团与本公司协商确定租赁价格。平煤集团保证不因为土地使用权问题影响本公司生产、经营。
(5)老公营子矿合作收益支付
老公营子矿2007年12月28日开始试生产，平煤集团已经取得老公营子矿《采矿权许可证》，按照《探矿权采矿权转让管理办法》的规定，"矿山企业投入采矿生产满1 年"才能转让采矿权。为依法合理解决并保证本次交易交割日至老公营子矿采矿权具备转让条件之日的过渡期间老公营子矿的正常生产经营，上市公司与平煤集团就本次交易后老公营子矿合作事宜，签署了《老公营子矿合作开发协议》，约定上市公司以老公营子矿在建矿全部资产及后续投入建设、生产所需资金作为合作条件，平煤集团以老公营子矿采矿权作为合作条件共同开发老公营子矿。平煤集团按照老公营子矿试生产后实际销售吨煤的数量，每吨获得10 元的合作收益，直到老公营子矿投产满一年且符合采矿权转让条件并从平煤集团取得老公营子矿采矿权止。2008年1-6月份采矿权使用费如下表:
关联公司名称 本期销量（吨） 采矿权使用费（元）
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 749,040 7,490,400.00
合 计 749,040 7,490,400.00
(6)短期借款
2007年8月23日公司与平煤集团签署了130,000,000.00元借款合同，借款期限为12个月，借款年利率为5.913%;2007年10月23日公司与平煤集团签署了100,000,000.00元借款合同，借款期限为12个月，借款年利率为6.561%。本期支付平煤集团上述借款利息7181968.58元。本期偿还平煤集团借款100,000,000.00元，6月末借款余额130,000,000.00元,年利率上浮至7.246%。
(7)担保
经平煤集团同意，以其持有的87,154,840股限售流通股（占公司总股本的8.59%），为本公司在中国建设银行股份有限公司赤峰分行办理人民币100,000,000元贷款信用额度提供质押担保，为平煤集团在中国建设银行股份有限公司赤峰分行办理人民币200,000,000元贷款提供质押担保。
经平煤集团同意，以其持有的130,000,000股限售流通股（占公司总股本的12.82%），为本公司在中国农业银行赤峰市元宝山支行办理人民币346,000,000元贷款信用额度提供质押担保。
3、关联公司往来
(1)应收账款
关联公司名称 经济内容 期末余额（元） 年初余额（元）
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 货款 548,836.00 3,452,104.50
内蒙古平西白音华煤业有限公司 劳务费 4,302,580.30 4,302,580.30
合 计 4,851,416.30 7,754,684.80
(2)其他应收款
关联公司名称 经济内容 期末余额（元） 年初余额（元）
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 往来结算 103,767.89
合 计 103,767.89
(3)预付帐款
关联公司名称 经济内容 期末余额（元） 年初余额（元）
赤峰宏文机电有限责任公司 货款 9,295,000.00
合 计 9,295,000.00
(4)应付账款
关联公司名称 经济内容 期末余额（元） 年初余额（元）
赤峰华腾建筑安装工程有限责任公司 工程款 1,587,881.07 10,947,061.87
赤峰宏文机电有限责任公司 设备材料款 352,170.37 1,820,914.59
赤峰兴山矿业有限公司 工程款 762,843.83 719,061.83
合 计 2,702,895.27 13,487,038.29
(5)其他应付款
关联公司名称 经济内容 期末余额（元） 年初余额（元）
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 往来结算 92,415,354.38 44,785,653.68
赤峰华腾建筑安装工程有限责任公司 质保金 2,131,531.00 2,522,070.00
赤峰宏文机电有限责任公司 质保金 813,000.00 813,000.00
合 计 95,359,885.38 48,120,723.68
(6)长期应付款
关联公司名称 经济内容 期末余额（元） 年初余额（元）
内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司 资产重组欠款 408,454,126.99 408,454,126.99
合 计 408,454,126.99 408,454,126.99
九、或有事项
公司无需对外披露的或有事项。
十、承诺事项
公司无需对外披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司无需对外披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
2007年4月，国电集团与内蒙古自治区领导洽谈了关于重组平煤集团及在赤峰市建设若干工业项目的意向，并由赤峰市人民政府（后期为赤峰市经济委员会，以下简称赤峰市经委）与国电集团进行了协商，签订相应重组协议。
2008年4月24日,国电集团与平煤集团控股股东赤峰市经委签署了《关于转让内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司股权协议》。协议约定赤峰市经委向国电集团转让平煤集团48%股权，转让价格为20.91亿元。2008年4月25日，平煤集团完成股东变更等工商登记手续。平煤集团股东双方为：赤峰市经济委员会，股权比例为52%；国电集团，股权比例为48%。
2008年5月19日，国电集团与赤峰市经委签署了《无偿划转内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司股权的协议》，根据协议赤峰市经委向国电集团无偿划转其在平煤集团拥有的3%股权及相关权益。本次无偿划转完成后，国电集团将持有上市公司母公司平煤集团51%的股权。2008年5月20日，经赤峰市经委研究决定，并经赤峰市人民政府批准（《赤峰市人民政府关于无偿划转内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司股权的批复》，赤政字[2008]93号），同意赤峰市经委向国电集团无偿划转平煤集团3%股权。
本次无偿划转实施后，将导致国电集团间接控制平煤集团所持有ST平能的股权。
到目前为止，国电集团虽然已经取得国务院国有资产监督管理委员会和中国证监会的批复，但尚未在内蒙古自治区工商局变更为平煤集团的控股股东，所以，赤峰市经委仍是本公司的实际控制人。
十三、财务报表补充资料
1、净资产收益率及每股收益计算表
⑴净资产收益率（%）
报告期利润 本年数 上年同期数
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 9.81 10.31 19.93 21.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.77 10.28 0.57 0.61
⑵每股收益
报告期利润 本年数 上年同期数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.1824 0.1824 0.2335 0.2335
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1818 0.1818 0.0067 0.0067
⑶计算过程
全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产
加权平均净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷（归属于公司普通股东的期初净资产+归属于公司普通股股东的净利润÷2+因为其他交易或事项引起的净资产增减变动×因为其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
稀释每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷调整后发行在外的普通股加权平均数
项 目 本年数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 184,996,687.70 143,459,708.00
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 184,368,234.83 4,131,057.59
期初净资产 1,701,333,032.09 601,609,267.83
报告期月份数
报告期发行新股归属于公司普通股股东的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
因其他交易或事项引起的净资产增减变动
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数
普通股加权平均数 1,014,306,324.00 614,306,324.00
期末净资产数 1,886,329,719.79 719,944,295.53
注：公司报告期和上年同期没有发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股。
2、非经常性损益
项 目 本年数 上年同期数
(一)非流动资产处置损益 829,174.50
(二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
(三)计入当期损益的政府补助
(四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
(五)企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
(六)非货币性资产交换损益 207,989,480.88
(七)委托投资损益
(八)因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
(九)债务重组损益
(十)企业重组费用
(十一)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
(十二)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
(十三)与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
(十四)除上述各项之外的其他营业外收支净额 8,762.66 -36,271.32
(十五)中国证监会认定的其他非经常性损益项目
合 计 837,937.16 207,953,209.56
所得税影响数 209,484.29 68,624,559.15
非经常性损益 628,452.87 139,328,650.41
3、利润表上年同期数据调整
2007年1-6月份发生的职工薪酬项目（养老保险、失业保险、工伤保险、工会经费、职教经费）原计入管理费用科目，其他业务收入计提的税金及附加计入其他业务成本科目，对于上述两项，按照新准则要求，编制2008年1-6月份利润表同期数时，将职工薪酬项目按照工资列支口径调整至主营业务成本、销售费用等科目，将其他业务计提的税金及附加调整至营业税金及附加科目。
2007年1-6月份利润表调整前后对比表
单位：人民币元
项 目 调整前 调整后
一、营业收入 395,928,542.11 395,928,542.11
减：营业成本 251,902,566.79 264,366,519.09
其中：主营业务成本 206,373,712.31 220,475,284.32
其他业务成本 45,528,854.48 43,891,234.77
营业税金及附加 10,619,299.08 11,818,830.52
销售费用 5,047,035.77 5,109,877.13
管理费用 65,933,982.36 52,207,660.26
财务费用 52,516,153.80 52,516,153.80
资产减值损失 6,791,395.01 6,791,395.01
加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列）
投资收益（损失以"－"号填列） -2,453,972.52 -2,453,972.52
二、营业利润（亏损以"－"号填列） 664,133.78 664,133.78
加：营业外收入 208,049,301.38 208,049,301.38
减：营业外支出 96,091.82 96,091.82
三、利润总额 208,617,343.34 208,617,343.34
减：所得税费用 65,157,635.34 65,157,635.34
四、净利润 143,459,708.00 143,459,708.00
五、归属于母公司所有者的净利润 143,459,708.00 143,459,708.00
