宝鸡商场（集团）股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司中文名称：宝鸡商场（集团）股份有限公司
公司英文名称：BBAOJI DEPARTMENT STORE（GROUP）CO., LTD
2、公司注册地址：陕西省宝鸡市经二路114号
公司办公地址：陕西省宝鸡市经二路114号
公司邮政编码：721000
3、公司法定代表人：魏存功
4、公司信息披露负责人：董启怀
联系地址：陕西省宝鸡市经二路114号
联系电话：0917－3215282，3233763
传真：0917－3215282
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：宝商集团
股票代码：0796
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成
公司本年度实现利润总额4020.59万元，其中主营业务利润3141.73万元，投资收益598.26万元，营业外收支净额280.6万元。
2、近三年主要会计数据和财务指标
项 目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入（万元） 80486.29 50041.26 41865.42
净利润（万元） 3417.50 1190.22 816.71
总资产（万元） 52102.76 18089.60 9131.79
股东权益（万元） 32077.11 7326.90 1933.00
每股收益（元）（摊薄） 0.549 0.368 0.567
（加权） 0.722
每股净资产（元）（摊薄） 5.150 2.26 1.33
（加权） 6.783
净资产收益率（％）（摊薄） 10.654 16.24 42.25
（加权） 17.35 45.22
调整后的每股净资产（摊薄） 5.13 2.197
（加权） 6.759
注1：其中95年度总股本按1441.4万股计算，96年度总股本按3228.736万股计算。
注2：
（1）全面摊薄的财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股份总数
（2）加权平均的财务指标计算公式如下：
97年每股收益=净利润/〔（发行前总股本×6＋发行后总股本×6）/12〕
97年每股净资产=年度末股东权益/〔（发行前总股本×6＋发行后 总股本×6）/12〕
净资产收益率=净利润/〔（年初股东权益＋年末股东权益）/2〕×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/〔（发行前总股本×6＋发行后总股本×6）/12〕
注3：1997年度扣除新股申购冻结资金利息3,430,173.55元后的各 项财务指标（全面摊薄）如下：净利润3074.5万元，股东权益28674.1 万元，每股收益0.49元，每股净资产4.60元，净资产收益率10.65％， 调整后的净资产4.58元。（加权）计算如下：每股收益0.65元，每股净资产6.06元，净资产收益率17.08％。
3、报告期内股东权益变动情况
单位：元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 32287360 30000000 62287360
资本公积 24339511.90 195037125 219376636.90
盈余公积 4882613.67 5126254.65 10008868.32
其中：公益金 1641364.12 1713751.55 3355115.67
未分配利润 11759510.04 17338752.74 29098262.78
合 计 73268995.61 247502132.39 320771128
股东权益变动原因：
（1）资本公积增加系本期公开发行股票溢价195,000,000元和新股 申购冻结资金利息37,125元收入所致。
（2）盈余公积增加系按末期净利润10％提取的法定盈余公积和5％ 提取的公益金。
（3）未分配利润增加数系本期净利润。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
单位：万股 每股面值：1元
项 目 96年12月31日 比例％ 本期股本 97年12月31日 比例％
变更增减
(＋、－)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 617.96 19.14 617.96 9.92
其中：
国家拥有股份 617.96 19.14 617.96 9.92
法人持有股份
其他
2、募集法人股 1280.00 39.64 1280.00 20.55
3、内部职工股 1330.776 41.22 1330.776 21.36
尚未流通股份合计3228.736 100 3228.736 51.84
二、已流通股份
境内上市人民币 3000.00 3000.00 48.16
普通股
已流通股份合计 3000.00 3000.00 48.16
三、股份总数 3228.736 100 3000.00 6228.736 100
2、股票发行与上市情况
本公司是于1993年3月1日以定向募集方式设立的。设立时的股本结构为：总股本1441.4万股，其中：国家股441.4万股，法人股700万股，内部职工股300万股。
1996年经陕西省体改委、陕西省国有资产管理局批准，公司对95年底在册股东按每10股送4股实施送股方案，之后又按每10股配6股实施了配股方案，送配股后，股本结构为：国家股617.96万股，法人股1280万股，内部职工股1330.776万股，总股本为：3228.736万股。
1997年5月28日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]275号文和证监发字[1997]276号文批准，公司3000万股社会公众股于97年6月18日至22日在宝鸡市公开发行，发行价格为每股人民币7.74元，97年7月3日在深圳证券交易所挂牌上市。上市后公司股本结构为：国家股617.96万股，法人股1280万股，内部职工股1330.776万股，社会公众股3000万股，总股本为：6228.736万股。根据中国证监会批复，公司已在深圳证券登记公司托管的1330.776万股内部职工股，自新股发行之日起期满三年后上市流通。
3、股东情况介绍
截止1997年12月31日，本公司股东总数为16241户。
其中：
国家股股东1户－－宝鸡市国有资产管理局
法人股股东3户－－陕西西凤酒厂、宝鸡卷烟厂、西安肝病研究所 内部职工股股东2660户。
4、前十名股东持股情况
股东名称 持股数量（股） 比例％
宝鸡市国有资产管理局 6179600 9.9211
陕西西凤酒厂 5280000 8.4768
宝鸡卷烟厂 5280000 8.4768
西安肝病研究所 2240000 3.5962
吴鸿春 311299 0.4997
尹志平 311166 0.4995
范中 311166 0.4995
曾鸿 292238 0.4692
何三桂 260000 0.4692
汪品 170224 0.2733
注：前四名股东为国家股、法人股股东，持股数量本年度无增减变化，其余为社会公众股股东，持股数量在本年度的增减变化完全因在二级市场买卖所致。
5、公司董事、监事持股情况
职务 姓名 持股数（股） 占总股本比例
年初数 年末数 （％）
董事长兼总经理 魏存功 5800 5800 0.00931
副董事长 宋宝林 4350 4350 0.00698
副董事长 李锡华 4350 4350 0.00698
董事兼董事会秘书 董启怀 4350 4350 0.00698
董事兼总会计师 蔺 茂 4350 4350 0.00698
董事 王明科 4350 4350 0.00698
董事 韩宗强 4350 4350 0.00698
董事 云献科 4350 4350 0.00698
董事 魏继科 4350 4350 0.00698 监事会主席 王利平 4350 4350 0.00698
监事 李宝成 4350 4350 0.00698
监事 郭晓明 4350 4350 0.00698
四、募集资金使用情况
公司经中国证监会批准于1997年6月18日至6月22日在宝鸡市公开发行3000万股普通股股票，实际募集资金2.25亿元（已扣除发行费用720 万元），募集资金投资项目情况如下：
（一）、承诺投资项目与实际投资项目对照表
单位：万元
承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 实际投资
商业连锁经营项目 3000 商业连锁经营项目 3000
公司营业大楼二期主 5700 公司营业大楼二期主 2900
体扩建及配套设施项 体扩建及配套设施项目
目
国际贸易大酒店项目 5000 国际贸易大酒店项目 3728.6
购并和改造宝鸡工贸 2000 调整为参股三家股份制 1017
大厦 企业
冯家山水库取水工程 7000 宝鸡市金陵河收费大桥主体
净水厂项目 工程及大桥配套工程项目
宝鸡市经二路人行道广告护栏 129
工程项目
以上四个项目已经支付募集资金10774.6万元，募集资金尚余11726.4万元，其中：存入银行3892万元，补充流动资金7834.4万元。
（二）、募集资金投资项目进展情况
公司已投入商业连锁经营项目3000万元，占募集资金的13.3％，主要用于增加商品仓储面积、建立配送中心、更新改造连锁经营网点、建立微机系统网络和补充流动资金。
该项目已于97年1月开始分期实施，年底项目已全部完成，年销售47650.96万元，实现利润1400万元，比预测利润增加490万元。
97年公司已投入营业大楼二期主体扩建和二期扩建配套设施项目2900万元，占募集资金12.8％，98年公司拟投资2800万元，用于该项目配套设施工程。该项目预计到98年底竣工投入运营，可新增营业面积10000平方米，增加销售25000万元，实现利润925万元。
公司已投入3728.6万元，实施国际贸易大酒店项目，占募集资金14.5％，分别用于装修、改造设施及其他筹建费用。98年公司拟投资2271.4万元，用于购置大酒店的配套设施和所需的经营流动资金。酒店目前已进入内装修阶段，预计98年5月投入运营，年可增销售1.5亿元，创利润540万元。
（三）、公司调整募集资金投资项目情况
公司原拟投资的购并和改造宝鸡工贸大厦项目及冯家山水库取水工程净水厂项目，因宝鸡工贸大厦已与同行业合并，冯家山水库取水工程前期项目资金不能及时到位，造成净水厂项目无法按期投资实施，经公司董事会1998年1月18日会议研究决定，对以上两个项目进行调整。
公司调整投资项目议案已经宝鸡市政府宝政发字[1998]01号文、宝鸡市计划委员会宝计发字[1998]33号文、中国证监会上市部[1998]014 号文批准，并于1998年3月14日在 《中国证券报》予以公开披露。
项目调整后，公司拟投资6200万元新建宝鸡市金陵河大桥主体工程项目和大桥配套工程项目，目前正在积极筹备，该项目一年内建成投用，预计年可创利润614万元。
公司97年已投资129万元实施宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项 目。该项目总投资800万元，98年上半年竣工，预计年可创利润180万元，4年6个月收回投资。
已投资1017万元参股本地区股份制改造效益较好，年投资收益率30％以上的企业。
（1）投资420万元，参股400万股，占股份5％，发起设立宝鸡啤酒股份有限公司；
（2）投资477万元，参股450万股，占股份7.5％，发起设立陕西城化股份有限公司；
（3）投资120万元，参股100万股，占股份1.7％,发起设立陕西宴 友思股份有限公司。
项目调整实施后，年可创利润1030万元，投资收益率在12％以上，比原投资项目多创利润100万元，保证了股东利益。
五、重要事项
（一）、重大事件
1、股东大会情况
本报告年度内公司召开股东大会一次，临时股东大会一次。
根据1997年2月19日董事会决议，公司于1997年3月22日召开了第六次股东大会，出席本次大会的股东及股东代表76名，代表股份2818.8万股，占公司总股份的87.3％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。 大会审议通过并形成了以下决议：
（1）、审议通过了《1996年公司董事会工作报告》；
（2）、审议通过了《1996年公司监事会工作报告》；
（3）、审议通过了《1996年度公司财务决算和1997年度公司财务 预算的报告》；
（4）、审议通过了《1996年度公司利润分配预案》；
（5）、审议通过了《关于授权董事会修改公司章程的决议》；
（6）、审议通过了《关于公司增资扩股公开发行股票并申请上市 的决议》。
公司于1997年11月19日在《中国证券报》刊登了关于召开临时股东大会的公告。1997年12月20日临时股东大会在本公司五楼会议室圆满召开，出席会议的股东及股东代表53人，代表股份3349.91万股，占公司 总股份的53.78％，会议审议通过了向全体股东按每10股派发现金1.88 元人民币（含税）的1996年度利润分配预案。
2、董事会会议情况
97年董事会共召开了两次会议。
1997年2月19日董事会召开第二届第四次会议，审议通过了《1996 年度公司财务决算报告》和《1997年度公司财务预算报告》，审议通过了《1996年度公司利润分配方案》的预案，审议通过了《关于授权董事会修改公司章程》的议案和《关于公司增资扩股公开发行股票并申请上市》的议案。
1997年11月3日公司召开了第二届第五次董事会，审议通过了《1996年度公司利润分配方案》，通过了《关于召开97年度临时股东大会的 议案》。
3、监事会会议情况
本年度内监事会共召开三次会议，列席了公司历次董事会，直接参与了公司的重大决策事项的讨论。
监事会于1997年2月19日召开第二届第四次监事会，审议了公司《1996年度财务决算报告》和《1997年度公司财务预算的报告》，审议了 公司《1996年度利润分配方案》，审议了《关于授权董事会修改公司章程》的议案和《关于公司增资扩股公开发行股票并申请上市》的议案，审议通过了《1996年度公司监事会工作报告》。
1997年4月20日监事会召开第二届第五次会议，审核了公司股票公 开发行并上市的申报材料（包括《招股说明书》、《上市公告书》）。
1997年11月3日监事会召开第二届第六次会议，审议了董事会提出 的按每10股派发现金1.88元（含税）的1996年度利润分配方案，监事会同意董事会作出的决议。
4、1997年6月18日至22日，公司以“全额预缴款、比例配售、余款转存”的方式，向社会公开发行人民币普通股股票3000万股。（详见6 月13日《中国证券报》、《证券时报》刊登的《招股说明书概要》）
5、公司股票（简称“宝商集团”）于1997年7月3日在深圳证券交 易所挂牌上市。（详见6月27日《证券时报》的《上市公告书》）。
6、报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事均未发生变 更。
7、报告期内会计师事务所未作变动。
8、报告期内公司无关联方关系及交易。
9、报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。
10、报告期内公司为宝鸡市糖酒副食品总公司提供银行短期贷款担保，累计金额1569万元。
（二）报告期内会计师事务所出具了“无保留意见”审计报告。
（三）完成盈利预测情况
1997年公司预计实现利润2500万元，实际实现利润4020万元，完成预测数160.8％，其差异形成原因如下：
1、公司公开发行股票冻结资金利息收入343万元；
2、公司在政策、法规允许的情况下进行多项短期投资，投资收益598.2万元（此项收益已在97年中报中予以披露）；
3、97年公司投资3000万元扩大连锁经营网点，增加仓储配套设施 ，使连锁经营网点由29个增加到41个；专营批发公司由20个发展到23个，为专营批发公司增加经营流动资金7000万元，以实施新品、名品的总经销、总代理，专营批发公司与连锁经营的销售额比上年增加2.6亿元 ，增长108.7％，连锁经营实现利润比原预测超额490万元。
4、1997年公司狠抓零售市场，增加新品、名品的比例，扩大妇女 、儿童用品、化妆品、时装、保健健身用品的销售，强化售后服务，提高优质服务水平，按照公司中期报告提出的零售业务超销售，利润各10％的目标已全部完成，超额完成利润88万元。
（四）、97年利润分配预案
1998年3月22日公司第第二届第七次董事会作出决议，提出1997年 利润分配预案：本公司1997年度实现净利润34，175，031.08提取10％ 法定公积金3，417，503.10元，提取5％法定公益金1，708，751.55元 ，加96年分配利润后剩余的49，486.35元，本年度可供股东分配利润29，098，262.78元。董事会认为：鉴于公司股票上市不到一年，正值启 动阶段，为增强发展后劲，提高公司综合实力，提早占领市场，决定对1997年度利润在1998年中期报告前不分配，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案提交股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
一、审计报告
公司财务报告经陕西岳华会计师事务所古小荣、王永平注册会计师审计并出具“无保留意见”的审计报告，报告编号陕岳会内审字（1998）027号。
二、会计报表
1、资产负债表（附后）
2、利润及利润分配表（附后）
3、财务状况变动表（附后）
审计报告
陕岳会内审字（1998）027号
宝鸡商场（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表、1997年度的利润及利润分配表和1997年度的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997年度的经营成果及1997年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
陕西岳华会计师事务所 中国注册会计师 古小荣
中国注册会计师 王永平
中国·西安 一九九八年二月二十一日
会计报表附注
一、公司简介
宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是经陕西省经济体制改革委员会陕改发（1992）69号文件批准，于一九九三年三月由原宝鸡商场作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。股份公司注册资本为1，441.4万元。一九九六年经本公司第五次股东大会决定，并经陕西省经济体制改革委员会陕改发（1996）71号文，陕西省国有资产管理局陕国企（1996）049号文件批准，以一九九五年度可供分 配利润对本公司全体股东按10：4比例送股，同时在送股的基础上按10 ：6的比例向全体股东实施配股，送配股方案实施后，公司的总股本为3，228，736万股。
一九九七年六月，宝鸡商场（集团）股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发（1997）275号文批准公开募集人民币普通股3，000 万股，每股面值人民币1.00元，溢价发行，每股发行价7.74元（包括发行费用）。并于一九九七年七月三日在深圳交易所上市。公司新募集资金到位后注册资本为6，228，736万元，溢价收入转入资本公积。
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制，计价基础为历史成本。
4、坏帐核算方法
坏帐损失采用直接转销法核算。坏帐按下列原则确认：
（1）因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收帐款；
（2）债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无 法收回的应收帐款；
（3）债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收帐款， 报董事会批准，并经主管机关审核认可，可以列作坏帐的应收帐款。
5、存货核算方法
存货按实际成本计价。
（1）库存商品中批发商品按进价核算，成本结转采用“后进先出 法”；零售商品按售价核算，成本结转采用“毛利率法”。
（2）低值易耗品采用“五五摊销法”进行核算。
6、长期投资核算方法
（1）债券投资：按购进成本计入长期投资，所获得的利息收入计 入投资收益。
（2）股权投资和联营投资：持股低于20％（含20％）的按成本法 核算；持股20％以上的按权益法核算；对实质性控股的权益性投资或持有50％以上股权的权益性投资编制合并会计报表。
7、固定资产核算方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上并在使用过程中保持原有实物形态的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”核算，同时按预计净残值率（原值的4％）和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 25 3.84
通用设备
其中：动力设备 15 6.40
运输设备 10 9.60
其它设备 15 6.40
8、在建工程核算方法
在建工程在工程完工交付使用以后，按工程竣工决算结转固定资产。对虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按照工程预算、造价或者工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。
9、无形资产核算方法
无形资产土地使用权按实际成本计价，采用直线法在规定的年限期内平均摊销。
10、税项
（1）增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17％，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。
（2）城市维护建设税，按应纳流转税额的7％计缴。
（3）教育费附加，按应纳流转税额的3％计缴。
（4）所得税，本公司根据陕西省税务局陕税函（1993）303号“关于对宝鸡商场（集团）股份有限公司调整所得税税率的批复”的文件规定，从一九九三年元月一日起按15％税率缴纳企业所得税。
根据陕西省人民政府陕政函[1997]61号文规定，本公司自上市年度起企业所得税实行先按33％的税率征收，后返还18％的政策。
（5）其它税项，按国家有关的具体规定计提缴纳。
11、收入确认原则
主营业务收入的实现是以商品已经发出，所有权已经转移且收到货款或取得收取货款的凭据时，确认为主营业务收入的实现。
12、利润分配方法
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10％法定盈余公积金；
（3）提取5％－10％法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配股利。
三、会计报表项目注释
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，资产负债表的注释系1997年12月31日的余额，利润及利用分配表的注释系1997年度的金额，货币单位为人民币元。
1、货币资金
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现 金 40,100.99 3,579.73
银行存款 120,014,590.42 14,893,057.81
其他货币资金
合计 120,054,691.41 14,896,637.54
货币资金较上年增长700.59％，其中银行存款增加105，121，532.61元，主要是由于配股资金增加和销售收入增加所致。
2、短期投资
项目 199712.13 1996.12.31
股票投资
债券投资
其它投资 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
注：短期投资为公司对中国工商银行陕西省信托投资有限公司的信托投资，期限一年，年受益率15.60％。
3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
陕西伟宝粤钢管有限公司 97/12/24 98/3/24 1,249,000.00
陕西伟宝粤钢管有限公司 97/12/4 98/6/24 2,000,000.00
＊甘肃平凉轻工业经济开发公司
97/12/2 98/6/2 600,000.00
＊甘肃平凉轻工业经济开发公司
97/12/2 98/4/2 200,000.00
＊甘肃平凉轻工业经济开发公司
97/11/13 98/5/8 500,000.00
＊＊甘肃平凉轻工业经济开发公司
97/8/10 98/2/10 100.000.00
甘肃平凉轻工业经济开发公司
97/12/2 98/3/2 200,000.00
＊重庆华南内燃机制造有限公司
97/9/30 98/4/1 950,000.00
＊重庆华南内燃机制造有限公司
97/9/30 98/4/1 950,000.00
合计 6,749,000.00
注：以上票据均为银行承兑汇票。
＊为已办理贴现票据 ＊＊为已承兑票据。（详见期后事项）
4、应收帐款
（1）帐龄分析
帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内的 42,674,752.60 91.69％ 14,277,027.37 83.89％
一至二年的 3,764,730.88 8.09％ 1,278,853.67 7.51％
二至三年的 105,250.00 0.22％ 1,097,398.91 6.45％
三年以上的 365,364.88 2.15％
合计 46,544,733.48 100％ 17,018,644.83 100％
（2）无持股票在5％以上股东欠款。
注：本公司应收帐款较上年增长173.49％，主要是因为1997年销售收入增加，货款未及时收回所致。
5、预付帐款
（1）帐龄分析
帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内的 30,000,000.00 100％
一至二年的
二至三年的
三年以上的
合计 30,000,000.00 100％
（2）无持股5％以上主要股东欠款。
注：预付帐款30,000,000.00元均为1997年发生额。
6、其它应收款
（1）帐龄分析
帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内的 6,642,211.55 91.50％ 12,567,495.16 86.85％
一至二年的 596,655.77 8.22％ 1,002,773.21 6.89％
二至三年的 20,300.00 0.28％ 416,376.52 2.86％
三年以上的 567,985.74 3.90％
合计 7,259,167.32 100％ 14,554,630.63 100％
（2）无持股5％以上股东欠款。
（3）无欠款额占其他应收款10％以上的单位。
注：本公司1997年其它应收款较上年减少50.12％,主要是因为公司加强了备用金的清欠与管理工作。
7、待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
初期存货待扣进项税 1,137,777.27 1,398,702.30
其它
合计 1,137,777.27 1.398,702.30
8、存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
库存商品 34,119,981.32 84,083,003.72
商品进货差价 －7,710,420.72 －7,988,648.16
商品采购 81,777,289.30 －411,389.18
低值易耗品 1,171,425.63 960,426.27
合计 109,358,275.53 76,643,392.65
注：本公司1997年存货较上年增长42.69％，主要是随公司业务的 发展，商品的品种增加，进货量加大所致。
9、长期投资
（1）投资项目
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 10,170,000.00
债券投资 235,500.00 235,500.00
其它投资 110,559,000.00
合计 120,964,500.00 235,500.00
（2）股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公 投资金额 备注
（万股） 司股权的比
例（％）
宝鸡啤酒股份有限公司 企业法人股 400 5.00 4,200,000.00
陕西宴友思股份有限公司 企业法人股 100 1.07 1,200,000.00
城固化肥股份有限公司 企业法人股 450 7.50 4,770,000.00
合计 950 10,170,000.00
（3）债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 期限 备注
国库券 凭证式 14,000.00 五年
国库券 100元 1,900.00 三年
国库券 100元 69,600.00 三年
国库券 凭证式 150,000.00 三年
合计 235.500.00
（4）其它投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
宝鸡国际贸易中心有限公司
30 35,000,000.00 45.92％
宝鸡市海通电器有限公司
10,000,000.00 连锁经营
宝鸡市深源电器有限公司
10,000,000.00 连锁经营
宝鸡市祥和电器有限公司
13,500,000.00 连锁经营
宝鸡市康丽电器有限公司
15,339,000.00 连锁经营
宝鸡市长乐电器有限公司
26,720,000.00 连锁经营
合计 110,559,000.00
注：本公司1997年长期投资较上年增长120,729,000.00元，主要是公司上市成功筹集到大量资金，为提高资金使用率，使企业经营格局多元化所致。
10、固定资产及折旧
项目 期初原值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值
房屋及建筑物
29,848,107.54 698,598.34 543,991.61 29,993.714.27
通用设备
动力设备
846,502.20 133,505.21 295,310.00 684,697.41
运输设备
2,430,939.00 1,171,744.27 602,325.82 3,000,357.45
其它设备
5,187,368.31 66,997.97 397,069.28 4,857,297.00
合计
38,312,917.05 2,061,845.79 1,838,696.71 38,536,066.13
累计折旧
房屋及建筑物
2,493,112.14 1,160,477.75 89,690.50 3,563,899.39
通用设备
动力设备
27,088.07 56,263.70 40,634.64 42,717.13
运输设备
435,017.55 264,253.27 156,840.09 542,430.73
其它设备
478,912.48 329,868.52 273,789.14 534,991.86
合计
3,434,130.24 1,810,863.24 560,954.37 4,684,039.11
净值
34,878,786.81 250,982.55 1,277,742.34 33,852,027.02
11、在建工程
工程名称 预算数 在建工程 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
期初数
经二路改造 8,000,000.00 1,290,000.00 1,290,000.00 募股 16.13％
国贸中心 2,286,010.96 2,286,010.96 自筹
二期扩建 57,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 募股 50.88％
合计 32,576,010.96 32,576,010.96
在建工程本期增加数中不包含借款利息。
注：在建工程均为本期发生额。
12、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
（1）宝商土地使用权
1,068,714.58 39,582.02 1,029,132.56
（2）橡胶厂土地使用权
1,532,899.64 30,657.99 1,502,241.65
合计
2,601,614.22 70,240.01 2,531,374.21
13、短期借款
短期借款余额明细如下：
贷款银行 借款 月利率 借款日期 还款日期 借款金额
条件 （‰）
＊工行宝鸡市支行渭滨办事处
担保 9.24 97/4/29 98/2/20 2,720,000.00
工行宝鸡市支行渭滨办事处
担保 9.24 97/4/29 98/4/25 10,000,000.00
工行宝鸡市支行渭滨办事处
担保 9.24 97/4/29 98/4/27 10,000,000.00
工行宝鸡市支行渭滨办事处
担保 9.24 97/4/29 98/4/28 4,500,000.00
＊工行宝鸡市支行渭滨办事处
担保 9.24 97/4/3 98/3/4 1,800,000.00
＊建行宝鸡市中心支行营业部
担保 9.24 97/9/5 98/3/5 20,000,000.00
中国农业银行宝鸡分行
担保 9.24 97/10/21 98/10/21 5,000,000.00
中国农业银行宝鸡分行
担保 9.24 97/10/23 98/12/25 5,000,000.00
中国农业银行千阳县支行
担保 9.24 97/9/29 98/4/28 3,500,000.00
合计 62,520,000.00
注：＊为已办理展期或已归还的借款。（详见期后事项）
14、应付帐款
项目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 24,742,200.05 52,934,951.39
其中无应付持股5％以上股东单位款项。
注：本公司应付帐款1997年较上年减少53.26％，主要是流动资金 充足，货款支付及时所致。
15、应付票据
应付票据1997年12月31日余额为95,972,700.22元。
注：应付票据为银行承兑汇票,均为1997年发生额。
16、未交税金
税 项 1997.12.31 1996.12.31
增值税 －9,272,235.12 －2,051,709.42
城建税 84,157.30 206,679.77
企业所得税 1,564,582.98 1,284,862.98
个人所得税 －267,595.24
合 计 －7,890,990.08 －560,166.67
注：未交税金较上年增长－7,330,723.41元,主要是增值税增长－7,220,525.70元,为抵扣后进项税余额。
17、其它应付款
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期末余额 8,382,219.84 7,745,957.06
其中无应付持股5％以上股东单位款项。
18、股本
项 目 期初数 本期股本变更增减(＋.－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他(上市募股) 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 6,179,600.00 6,179,600.00
其中：
国家拥有股份 6,179,600.00 6,179,600.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2.募集法人股 12,800,000.00 12,800,000.00
3.内部职工股 13,307,760.00 13,307,760.00
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
32,287,360.00 32,287,360.00
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股
30,000,000.00 30,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已流通股份合计
三.股份总数 32,287,360.00 62,287,360.00
19、资本公积
项 目 金 额 备 注
期初数 24,339,511.90
本期增加数 195,037,125.00
其中:股票溢价 195,000,000.00
法定财产评估增值
其他 37,125.00 冻结资金利息收入
本期减少数
期末数 219,376,636.90
20、盈余公积
项 目 金 额 备 注
期初数 4,882,613.67
本期增加数 5,126,254.65
其中:法定盈余公积 3,417,503.10
公益金 1,708,751.55
任意盈余公积
本期减少数
期末数 10,008,868.32
21、财务费用
项 目 1997年度 1996年度
利息收入 12,985,125.63 435,655.94
减:利息支出 10,287,476.01 5,045,591.96
汇兑收益
减:汇兑损失
其他 109,323.37 262,905.03
合 计 －2,588,326.25 4,872,841.05
22、投资收益
股票投资收益 其他投资收益 合 计
项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 合 计
短期投资 5,032,610.90 950,000.00 5,982,610.90
长期投资
合 计 5,032,610.90 950,000.00 5,982,610.90
一九九年投资收益为16,055.00元,一九九七年较上年增5,966,555 元,主要原因为增加投资所致。
23、营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
罚款收入 10,589.25 30,162.70
其 它 3,430,173.55
合 计 3,440,762.80 30,162.70
其中：发行股票冻结资金利息收入3,430,173.55元。
24、营业外支出
年度 1997年度 1996年度
金额 634,753.38 378,597.49
其中：处理固定资产损失支出436,426.65元。
四、关联方关系及其交易的披露
本公司无需要说明的关联方关系及其交易。
五、承诺事项、或有事项
公司先后为宝鸡市糖酒副食品总公司六次提供流动资金贷款担保, 累计金额19,690,000.00元。其中1－2年期贷款4,000,000.00元,1年期 以内贷款15,690,000.00元,贷款利率为7.92‰－9.24‰/月。
本公司无需说明的承诺事项。
六、期后事项
1、本公司应收票据中,下列票据已于一九九八年二月十日办理了贴现。
出票单位 出票日期 到期日 金 额
甘肃平凉轻工业经济开发公司 97/12/2 98/6/2 600,000.00
甘肃平凉轻工业经济开发公司 97/12/2 98/4/2 200,000.00
甘肃平凉轻工业经济开发公司 97/11/13 98/5/8 500,000.00
重庆华南内燃机制造有限公司 97/9/30 98/4/1 950,000.00
重庆华南内燃机制造有限公司 97/9/30 98/4/1 950,000.00
下列票据已于一九九八年二月十日承兑。
出票单位 出票日期 到期日 金 额
甘肃平凉轻工业经济开发公司 97/8/10 98/2/10 100,000.00
2、本公司短期借款中,下列几笔为办理展期或已归还的银行借款。（＊为已归还的借款）
贷款银行 借款 月利率 原到期日 展期还款日 金 额
条件 (‰)
工行宝鸡支行渭滨办 担保 7.92 98/2/20 98/4/16 2,720,000.00
工行宝鸡支行渭宾办 担保 7.92 97/11/4 98/3/14 1,800,000.00
＊建行宝鸡支行营业部
担保 9.24 97/9/5 98/3/5 20,000,000.00
七、其它事项说明
截止一九九七年十二月三十一日本公司无其它因抵押、税务纠纷及未结诉讼等带来的或有负债。
七、公司的其他有关资料
1、公司注册地址：宝鸡市经二路114号
2、企业法人营业执照注册号：22132264
3、税务登记号码：国税陕字610302221303013号
4、公司未流通股票托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称：南方证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称：陕西岳华会计师事务所
八、备查文件
1、载有董事长兼总经理亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》;
5、经最近一次股东大会通过的公司章程及董事会决议;
6、查阅地址：陕西省宝鸡市经二路114号,本公司证券部。
宝鸡商场(集团)股份有限公司
一九九八年三月十八日
