宝鸡商场(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：宝鸡商场（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：BAOJI DEPARTMENT STORE(GROUP) CO.,LTD
2、公司法定代表人：魏存功
3、公司董事会秘书：董启怀
授权代表：冯心军 刘 峻
联系地址：陕西省宝鸡市经二路114号
联系电话：0917－3215282，3233763
传 真：0917－3215282
4、公司注册地址：陕西省宝鸡市经二路114号
公司办公地址：陕西省宝鸡市经二路114号
公司邮政编码：721000
5、公司年度报告备置地点：公司证券部
中国南方证券公司西安营业部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：宝商集团
股票代码：0796
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成
利润总额: 62,399,407.04元 净利润: 53,039,496.00元
主营业务利润: 67,514,701.73元 其他业务利润:11,512,787.77元
投资收益: 8,441,245.81元 补贴收入: 0.00元
营业外收支净额: －631,345.35元
经营活动产生的现金流量净额:－35,327,081.42元
现金及现金等价物净增加额: －87,560,652.60元
2、近三年主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 90,138.41 80,486.29 50,041.26
净利润 (万元) 5,303.95 3,417.50 1,190.22
总资产 (万元) 87,273.00 52,102.76 18,089.60
股东权益 (万元) 37,381.06 32,077.11 7,326.90
每股收益(元)(摊薄) 0.709 0.549 0.368
(加权) 0.709 0.722
每股净资产 (元) 5.001 5.150 2.260
调整后每股净资产（元） 4.999 5.130 2.197
净资产收益率(％)(摊薄) 14.19 10.64 16.240
(加权) 15.27 17.35
注1：其中1998年度总股本按7474.4832 万股计算，1997年度总股本按6228.736万股计算，1996 年度总股本按3228.736万股计算。
注2：财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定) 资产净损失－开办费 － 长期待摊费用)/年度末普通股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[( 期初净资产＋期末净资产)/2]×100％
加权平均每股收益=净利润/[（转增股本前的总股本×11＋转增股本后的总股本）/12]
每股收益和净资产收益率是以按月平均加权法计算。
3、股东权益变动情况 单位：元
项 目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数
62，287，360 219,376,636.90 10,008,868.32 3,355,115.67
29,098,262.78 320,771,128.00
本期增加
12，457，472 7,955,924.40 2,651,974.79
45,083,571.61 65,496,968.01
本期减少
12,457,472.00
12,457,472.00
期末数
74，744，832 206,919,164.90 17,964,792.72 6,007,090.46
74,181,834.39 373,810,624.01
(1)年度内股本增加12，457，742股是因为每10股转增2股所致；
(2)年度内资本公积金减少12,457,472元系每10股转增2股计12,457,472股所致;
(3)年度内盈余公积金增加7,955,924.40元，系公司本年度净利润按10％的比例提取法定公积金,按5％的比例提取盈余公积金；
(4)年度内公司按5％的比例提取公益金，以致公益金增加2,651,974.79元；
(5)年度内提取15％的公积金后未分配利润剩余45,083,571.61元。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）、公司股份变动情况表 股数量单位:股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
6179600 1235920 7415520
其中：
国家拥有股份 6179600 1235920 7415520
法人持有股份
其他
2、募集法人股 12800000 2560000 15360000
3、内部职工股 13307760 2661552 15969312
尚未流通股份合计 32287360 6457472 38744832
二、已流通股份
境内上市人民币普 30000000 6000000 36000000
通股
已流通股份合计 30000000 6000000 36000000
三、股份总数 62287360 12457472 74744832
2、股东情况介绍
(1)、截止1998年12月31日，本公司股东总数为5011户。
其中：内部职工股股东2660户
(2)、公司前十名股东情况
股东名称 持股数量(股) 所占比例％
宝鸡市国有资产管理局 7,415,520 9.9211
陕西省西凤酒厂 6,336,000 8.4768
宝鸡卷烟厂 6,336,000 8.4768
西安肝病研究所 2,688,000 3.5962
王艳红 369,632 0.4945
曲万英 367,200 0.4913
王永华 349,960 0.4682
王永泉 347,760 0.4653
王晓芝 342,026 0.4576
宋梓江 339,906 0.4548
说明：
A、宝鸡市国有资产管理局、陕西省西凤酒厂、宝鸡卷烟厂持有本公司5％以上股份。在报告期内由于本公司实施了用资本公积金每10股转增2股的方案，导致股份变化为：宝鸡市国有资产管理局7,415,520股，陕西省西凤酒厂6,336,000股，宝鸡卷烟厂6,336,000股。
★以上股权在报告期内没有冻结和质押。
★宝鸡市国有资产管理局所持股份为国有股。
B、陕西省西凤酒厂持有的6,336, 000 股股份，于1999年1月8日分别向包头市北普实业有限公司转让3,600,000股股份，占本公司股份总额的4.816％,向包头明天科技实业有限公司转让2,736,000股股份, 占本公司股份总额的3.66％。
(详细情况见1999年1月13日《中国证券报》)
C、前十名股东之间不存在关联关系
（3）、本公司无持有公司股份10％以上的法人股股东。
（4）、本公司最大股东在报告期内没有变更。
（5）、现任董事、监事和高级管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股数 本年度变动数 年末持股数
魏存功 董事长 5800 1160 6960
宋宝林 副董事长 4350 870 5220
李锡华 副董事长 4350 870 5220
董启怀 董事兼董秘 4350 870 5220
蔺 茂 董事兼财务总监 4350 870 5220
王明科 董事 4350 870 5220
韩宗强 董事 4350 870 5220
云献科 董事 4350 870 5220
魏继科 董事 4350 870 5220
王利平 （原监事会召集人） 4350 870 5220
赵志华 监事会召集人 0 0 0
郭晓明 监事 4350 870 5220
李宝成 监事 4350 870 5220
持股变化原因为：1998年12月3日实施了用资本公积金每10股转增2股股本所致。
四、股东大会简介
1、股东大会情况：
本年度内公司召开了三次股东大会。
——于1998年5月8 日在本公司五楼会议室召开本公司1997年度股东年会，会议审议并通过如下决议：
(1)、审议通过了公司《1997年度董事会工作报告》；
(2)、审议通过了公司《1997年度监事会工作报告》；
(3)、审议通过了公司《 1997 年度财务决算报告及1998年财务预算报告》；
(4)、审议通过了公司《1997年度利润分配预案》；
(5)、审议通过了按照中国证监会《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》；
(6)、审议通过了《授权董事会行使长期投资限额审批权的议案》；
(7)、审议通过了公司《调整募集资金投资项目的议案》。
——于1998年7月27日在本公司五楼会议室召开本公司1998年度第一次临时股东大会， 会议审议通过了《公司1998年度增资配股预案》。
——于1998年11月20 日在本公司五楼会议室召开本公司1998年度第二次临时股东大会， 会议审议并通过如下决议：
(1)、否决了《公司1997年度每10股送2 股红股的利润分配预案》；
(2)、审议通过了本公司股东宝鸡卷烟厂提交的《公司资本公积金每10股转增2股的提案》；
(3)、审议通过了《公司补选赵志华女士为公司监事会成员的议案》。
2、现任董事、监事的情况：
职 务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
董事长 魏存功 男 52岁 3 18403元
副董事长 宋宝林 男 46岁 3 14052元
副董事长 李锡华 女 48岁 3 14088元
董 事 董启怀 男 53岁 3 14772元
董 事 蔺 茂 男 33岁 3 12888元
董 事 王明科 男 47岁 3 无
董 事 韩宗强 男 38岁 3 无
董 事 云献科 男 45岁 3 无
董 事 魏继科 男 40岁 3 无
监事会召集人 赵志华 女 49岁 3 13644元
监 事 郭晓明 男 40岁 3 11364元
监 事 李宝成 男 39岁 3 13314元
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度内公司召开了5次董事会会议。
A、1998年1月18日， 第二届董事会第六次会议在本公司五楼会议室召开， 会议审议并通过了《关于公司调整投资项目的议案》。
B、1998年3月22日，第二届董事会第七次会议在本公司五楼会议室召开，会议审议并通过了公司《1997 年年度报告及年度报告摘要》、《1997 年度董事会工作报告》、《1997年度财务决算报告及1998 年度财务预算报告》、《1997年度利润分配预案》、 《修改公司章程的
议案》和《授权董事会行使长期投资限额审批权的议案》。
C、1998年4月3日， 第二届董事会第八次会议在本公司五楼会议室召开，会议经过充分讨论， 决定与宝鸡市人民政府签署《有偿受让宝鸡渭河大桥特许经营权协议书》。
D、1998年6月25日，第二届董事会第九次会议在本公司五楼会议室召开，会议审议并通过了《公司1998 年度增资配股预案》。
E、1998年7月29日，第二届董事会第十次会议在本公司五楼会议室召开，会议审议并通过了《公司1998 年度中期报告》、《公司1997 年度利润分配预案》和《公司1998年中期利润分配预案》。
(2)、本年度内公司经理、董事会秘书未予更换。
(3)、本年度内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、1998年度利润分配方案或资本公积金转增股本预案
经岳华会计师事务所审计，截止1998年12月31 日公司实现利润总额为62,399,407.04元，净利润53,039,495.98元，按年末总股本74，744，832股计算，提取10 ％的法定公积金计5,303,949.6元，提取 5％的法定公益金2,651,974.8元，本年度可供股东分配的利润为 45, 083
,571.60元，加上年度滚存利润29,098,262.79 元，累计可供股东分配的利润为74,181,834.39元，经公司董事会第二届第十一次会议审议，决定：
本年度公司以74，744，832股为基数， 向公司全体股东按每10股送2股红股，尚余59,232,867.99元， 结转下一年度分配。公司本年度不用资本公积金转增股本。
以上预案尚需股东大会审议批准后实施。
3、报告期内公司公积金转增股本方案执行情况及配股方案的实施情况
A、1998年11月20日公司1998年度第二次临时股东大会审议通过了本公司股东提交的《采用公司资本公积金转增股本的提案》，公司已按每10股转增2股的方案予以实施，转增的社会公众股已于1998年12月3日在深圳证券交易所上市交易。
B、本公司第二届董事会第九次会议审议并通过了《公司1998年度增资配股预案》，经1998 年度第一次临时股东大会审议通过，公司拟以1997年12月31日股本62 ，287，360股为基数，按每10股配3股的比例实施配股，配股价格为8－11元。根据中国证监会[1998]76号文件规定，公司决定于1999年初进行申报。
六、监事会报告
1998年监事会切实履行《公司法》、 《公司章程》赋予的职责，在股东大会的授权下， 对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况和公司董事、 高级管理人员的行为进行了监督，保证了公司健康有序地发展。
1、本年度内监事会共召开会议三次
——1998年3月22日召开了第二届第七次监事会，会议审议并通过了《公司1997年年度报告和年度报告摘要》、《公司1997年度董事会工作报告》、《公司1997 年度监事会工作报告》、 《公司 1997 年度财务决算报告及1998年度财务预算报告》、《公司1997 年度利润分配预
案》、《关于修改公司章程的议案》、 《授权董事会行使对长期投资限额审批权的议案》。
——1998年7月29日召开了第二届第八次监事会，会议审议并通过了《公司 1998 年度中期报告》、 《公司1997年度利润分配预案》、《公司1998 年中期利润分配预案》。经会议讨论，同意公司董事会提出的1998 年下半年经营思路。
——1998年11月20 日召开了第二届第九次监事会，经会议讨论， 同意王利平女士因退休不再担任监事会召集人的请求，并推选赵志华女士为公司监事会召集人。
监事会认为：本公司1998年度经营业绩显著， 依法运作，规范管理，公司董事、 经理在执行职责时未发生触犯法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、本年度内公司无收购、出售资产行为；无关联交易事项； 公司聘请的会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告
七、业务报告
1、公司经营情况
(1)、公司主营业务业绩概述
1998年面对消费市场严重萎缩、 同业竞争加剧的情况，公司遵循“发挥商贸优势、多业择优投资、 全面开拓市场、创造一流效益”的经营宗旨， 及时调整经营策略，积极开拓新的经营领域， 在不断扩大主营业务的同时，加大基础设施建设投资力度，增加金融保险业投资，
积极探索资本运营，形成了多业并举、相互促进、 共同发展的新格局，各项投资项目进展顺利， 发展步伐日趋稳健，经济效益不断提高。截止1998年12月31日，公司实现主营业务收入9.01亿元，比上年增长11.99％。
A、加大促销力度，拓展市场空间，确保主营业务的增长。1998年公司在零售上，一是本着勤进快销， 薄利多销的原则，适时增加了一些适销对路的大众名牌产品；二是采用引厂进店、厂商联销的方式， 使商品的经营规模、经营档次更加接近消费者的需求； 三是在搞好内销的同时，拓展外联，大大弥补了淡季销售的不足； 四是利用停业装修，清仓理库，盘活资金。3月份公司对积压多年的库存商品进行了降价处理，当月销售7，244万元。在连锁经营上， 公司首先对专营公司的经营品种进行调整，加大名牌新品开发力度。98年公司增设了“轻骑”、“富士达”、“南方”等5个摩托车分公司，开发了“海尔”系列家电的专营批发和专柜销售。 仅轻骑摩托车就销售5300万元，海尔冰箱、洗衣机销售达3000 多万元，均名列西北同行第一； 其次是加强对连锁网点的统一核算和规范管理，增强辐射功能，加强连锁经营， 促使专营批发沿着健康、规范、高效的轨道发展。1998 年公司摩托车销售1.2亿元，空调销售5700万元，“康佳”彩电销售1亿多元，“小天鹅”洗衣机销售15，000多台， 为公司主营业务的增长打下了良好的基础。
B、严格费用管理，强化审计监督，完善内部约束机制。1998年公司强化内部管理，狠抓降费节资， 一是对通讯、办公设备进行了全面清查；二是对电话费、 差旅费等制订了严格的规定；三是成立内部监审小组， 加大对各经营部门的审计监督，定期对各楼层、各专营公司
的库存进行清点，对帐务进行审核， 撤并了一些费用过大、经营不善、开拓不力的驻外办事机构，使经营、 管理、财务等方面的费用大大降低， 促进提高了公司的创利能力。
C、加大多元化投资力度，拓展资本运营，营造稳定的利润增长点。1998年4月25日公司投资筹建的宝商（金陵河）大桥正式开工，公司成立了专门机构， 严格执行目标管理，加强施工质量监督，确保该工程1999年7月竣工投入运营；5月1 日公司正式取得了宝鸡渭河收费大桥
18年的特许经营权， 公司一边充实人力加强收费管理，一边更新改造收费设施，截止目前， 大桥营运八个月，累计收费580万元；公司投资修建的宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项目，1998年已投用见效， 为公司创造利润383万元。另外，公司还参股宝鸡啤酒股份有限公司等三家效益较好的股份制企业， 大大增强了企业抗风险的能力，有力地推动了公司多元化发展的进程。
(2)、公司财务状况：
以下指标经陕西岳华会计师事务所陕岳会审字〔1999〕044号审计报告确认。
单位:元
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例
总资产
872,730,028.61 521,027,557.20 351,702,471.41 67.5％
长期投资
65,259,600.00 120,964,500.00 －55,704,900.00 －46.05％
股东权益
373,810,624.01 320,771,128.00 53,039,496.01 16.53％
主营业务利润
67,514,701.73 54,914,347.53 12,600,354.20 22.94％
净利润
53,039,495.99 34,175,031.08 18,864,464.91 55.20％
A、公司总资产增加35170万元， 主要是因为连锁经营规模扩大，购进代销商品增加；
B、公司本年度长期负债增加1400万元主要为了购买宝鸡渭河大桥经营权增加贷款所致；
C、公司股东权益增加的主要原因是因为本年实现净利润5303.9万元；
D、公司主营业务利润增加的主要是因销售收入增加9655.2万元,但销售成本确只增加了8380.6元，增加利润1260万元；
E、公司净利润增加的主要原因是因为主营利润增加1260万元,其他营业利润中渭河收费大桥增加利润1123万元所致。
（3）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
A、在经营中出现的问题与困难：
——随着商业竞争的加剧及消费市场的不断细分，公司经营方面遇到了更大的挑战， 给本公司进一步扩大主营业务、创造更佳效益带来一定的困难。
——由于近年来公司发展较快， 相关的配套机制还不尽完善，全体员工尤其是管理层的竞争意识、 效率意识、防范意识和忧患意识有待进一步加强。
B、针对上述问题，公司主要采取了以下措施：
——加强对管理干部的理论学习和综合考核，不断完善内部约束机制和监管机制；
——利用停业装修， 聘请专家教授对全体员工进行业务技能、经济法规等方面的培训， 促进提高员工的整体素质；
——顺应市场变化，及时调整经营思路， 在扩展主业的同时，加大多元化经营力度， 不断培育新的利润增长点，最大限度地降低经营风险， 确保公司本年度各项经营计划顺利完成。
2、公司投资情况：
截止1998年12月31日，公司长期投资余额为6523.96万元，较上年减少5572.5万元，是公司1998 年对专营批发公司的连锁经营商品铺底资金进行的调整， 调作短期投资所致。
(1)、承诺投资项目与实际投资项目对照表
单位：万元
承诺投资项目
计划投资 实际投资项目 承诺投资 实际投资
商业连锁经营项目
3000 商业连锁经营项目 3000 3000
公司营业大楼二期主体扩建及配套设施项目
5700 公司营业大楼二期主体扩建及 5700 2900
配套设施项目
国际贸易大酒店项目
5000 国际贸易大酒店项目 6000 4560
购并和改造宝鸡工贸大厦
2000 调整为参股三家股份制企业 1017 1017
冯家山水库取水工程净水厂项目
7000 宝鸡市金陵河收费大桥主体工 6200 3655
程及大桥配套工程项目
宝鸡市经二路人行道广告护栏 800 908
工程项目
(2)、募集资金投资项目进展情况
A、公司已投入商业连锁经营项目3，000万元，主要用于增加商品仓储面积、建立配送中心、 更新改造连锁经营网点、建立微机系统网络和补充流动资金。
该项目已于97年1月开始分期实施，1997年底项目已全部完成，1997年实现销售47650.96万元,利润1400万元,比预测利润增加490万元。1998年完成销售62520.74万元,实现利润1938.14万元,分别比去年增长31.21％和38. 44％。
B、公司营业大楼二期主体扩建和二期扩建配套设施项目，截止1998年底公司已投入2900万元。 本年度由于拆迁安置工作进展缓慢，影响了预期工程进度。 为提高资金利用率，使其尽快产生效益， 保证股东利益不受到损失，经公司董事会研究决定， 将此项目剩余募集资金2800万元，存入银行保证股东利益。1999 年公司将积极争取配股方案尽早实施，同时，加大管理力度， 加快施工进度， 争取使营业大楼二期工程尽早竣工投入运营。届时，可新增营业面积10000平方米，增加销售25000 万元，实现利润925万元。
C、国际贸易大酒店项目原计划投资5000万元，1998年5月经股东大会及有关部门批准追加投资1000元，截止1998年年底，公司已投入4560万元,分别用于土建、装修、购置大酒店的配套设施和所需的经营流动资金及其他筹建费用。该项目筹集资金所余1440万元目前已存入银行，
将随工程进度不断投入。大酒店将于近期正式投入运营，年可增销售额1.5亿元，创造利润540万元。 此项目未按公司承诺的期限完工，是由于施工单位拖延工期所致。
(3)、公司调整募集资金投资项目情况
公司原拟投资的购并和改造宝鸡工贸大厦项目及冯家山水库取水工程净水厂项目， 因宝鸡工贸大厦已与同行业合并， 冯家山水库取水工程前期项目资金不能及时到位，造成净水厂项目无法按期投资实施， 经公司董事会1998年1月18日会议研究决定, 对以上两个项目进行调整。
公司调整投资项目议案已经宝鸡市政府宝政发字[1998]01号文、宝鸡市计划委员会宝计发字[1998]33 号文、中国证监会上市部[1998]014 号文批准，并经 1998年5月8日股东大会审议通过，于1998年5月9 日在《中国证券报》予以公开披露。
调整后项目投资情况：
A、宝鸡市金陵河大桥主体工程项目和大桥配套工程项目
项目总投资6200万元， 截止 1998 年底公司已投资3655万元，剩余2545万元已存入银行， 随工程进度分期投入。该项目已于98年4月25日正式开工，预计 1999年7月建成投入运营，届时，可年创利润614万元。
B、宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项目
项目原计划投资800万元，截止1998年底公司已投资908万元，超额投资108万元， 超额部分的资金由公司自筹解决。公司董事会为满足广告客户的需求， 根据项目的投资收益情况， 增大了经二路护栏广告牌设置密度，从而增加投资108万元。该项目已于1998年5 月全部竣工投入使用，为公司增加净利润268.9万元，比预测利润增加88.9万元。
C、国际贸易大酒店追加投资1000万元，主要用于娱乐、保健和桑拿设施的装修。由于工程未完工，本次追加投资的1000万元存入银行分批使用。
D、参股三家股份制企业项目
1.已投资420万元，参股400万股，占股份5％，发起设立宝鸡啤酒股份有限公司；
2.已投资477万元，参股450万股，占股份7.5％，发起设立陕西城化股份有限公司；
3.已投资120万元，参股100万股，占股份1.7％， 发起设立陕西宴友思股份有限公司。
上述项目原计划投资 22700 万元， 上次募集资金22500万元，不足部分由银行贷款解决。实际投资 16040万元，占71.28 ％，剩余募集资金6460万元存入银行。
3、新年度业务发展计划
（1）一九九九年公司经营宗旨：
开拓思维、增创优势、稳健扩张、超越自我。
（2）一九九九年主要经营措施：
A、以商贸为先导,以基础设施投资、 金融保险业、高科技产业为支柱，多业并举、相互促进、 共同发展，增加收受提高效益。
B、加快金陵河宝商大桥的工程进度，提早做好大桥投入使用的各项辅助工作，争取1999年7月竣工投入运营。
C、加强国际贸易大酒店的形象宣传，加强大酒店经营管理，创造大酒店、客房、餐饮及物业管理良好业绩。
D、利用公司投资的经二路广告护栏项目，加强名牌新品的宣传，拓展广告业务， 促使公司广告业务再上台阶。
E、充分发挥上市公司的资金优势和机制优势，积极开拓资本市场，通过参股、收购、兼并、 合作等形式实施强强联合，扩大资产规模，开发新的经营领域， 并重点向高科技项目迈进。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购兼并或资产重组事项
本年度公司无收购兼并或资产重组事项。
3、重大关联交易事项
本年度公司不存在控之关系的关联方，宜无关联方交易事项。
4、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本年度公司未改聘、解聘会计师事务所
5、其它重大合同
报告年度内公司无担保、抵押等重大合同。
6、公司报告期内更改名称或股票简称的情况
公司报告期内没有更改名称及股票简称。
7、公司作为商贸流业，未涉及计算机信息行业，不存在“2000年”问题。
注:陕西省西凤酒厂持有的6,336, 000 股股份，于1999年1月8日分别向包头市北普实业有限公司转让3,600,000股股份，占本公司股份总额的4.816％,向包头明天科技实业有限公司转让2,736,000股股份, 占本公司股份总额的3.66％。(详细情况见1999年1月13日《中国证券报》
)
九、财务报告
经陕西岳华会计师事务所有限责任公司审计， 出具了无保留意见的审计报告(陕岳会审字(1999)006号)。审计报告附后。
审计报告
宝鸡商场（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31 日的资产负债表及1998年度的利润及利润分配表和1998 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12 月 31 日的财务状况及1998年度的经营成果和1998年度的现金流动情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
陕西岳华会计师事务所 中国注册会计师 古小荣
有限责任公司 中国注册会计师 王永平
中国·西安 一九九九年元月十八日
会计报表附注
一、公司简介
宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经陕西省经济体制改革委员会陕改发（1992）69号文件批准， 于一九九三年三月由原宝鸡商场作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册资本为1,441.40元， 一九九六年经公司第五次
股东大会决定， 并经陕西省经济体制改革委员会陕改发（1996）71号文，陕西省国有资产管理局陕国企（1996）049号文件批准，以一九九五年度可供分配利润对公司全体股东按10:4比例送股，同时在送股的基础上按10:6 的比例向全体股东实施配股， 送配股方案实施后公司的股
本为3,228.736万元。一九九七年六月，公司经中国证券监督管理委员会证监发（1997）275号文批准公开募集发行人民币普通股3,000万股，每股面值人民币1.00元，溢价发行，每股发行价7.74元（包括发行费用）。 公司新募集资金到位后股本为6,228.736万元。溢价收入转入资本公积。公司股票于1997年7月3 日在深圳证券交易所挂牌交易。
一九九八年十一月二十日， 公司一九九八年度第二次临时股东大会审议通过了用一九九七年度公司资本公积金每10股转增2股股本的方案。方案实施后公司总股本为7474.4832万股。
公司注册地：陕西省宝鸡市经二路114号
公司主要从事百货、纺织品、电器设备、 房地产开发、塑料制品等。
公司一九九八年度取得渭河大桥特许经营权18年。
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
记帐基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
坏帐损失采用直接转销法核算。
坏帐确认标准为：
(1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收帐款；
（2）因债务人逾期三年未能履行义务， 确实不能收回的应收帐款，报董事会批准，并经主管机关审核认可，可以列作坏帐的应收帐款。
7、存货核算方法
存货分类为库存商品、商品采购、 商品进销差价、低值易耗品。
存货按实际成本计价。
（1）库存商品中批发商品按进价核算；成本结转采用“后进先出法”；零售商品按售价核算； 成本结转采用“毛利率法”。
（2）低值易耗品采用“五五摊销法”进行核算。
公司不计提存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
短期投资按取得投资时的实际成本计价， 投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
9、长期投资核算方法
（1）、长期债权投资
按购进成本计入长期投资， 所获得的利息计入投资收益。
（2）、长期股权投资
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 ％以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响， 采用权益法核算；对持有50 ％以上有表决权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算
（1）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、设备等，不属于生产经营的主要设备、物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的资产。
（2）固定资产分类： 房屋及建筑物、 动力设备、运输设备、其他设备
（3）固定资产计价：按购建时的实际成本计价。
（4）固定资产折旧：采用“平均年限法”，按分类折旧率计提折旧，同时按预计净残值率4％和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 25 3.84
动力设备 15 6.40
运输设备 10 9.60
其他设备 15 6.40
11、在建工程核算方法
（1）在建工程采用实际成本核算。
（2）结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
12、无形资产核算方法
无形资产土地使用权按实际成本计价， 采用直线法在规定的年限内平均摊销。
渭河大桥特许经营权按实际成本计价， 采用直线法在合同规定的受让期限内平均摊销。
13、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
他人使用本公司资产， 在下列条件均能满足时予以确认收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
14、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
(1)增值税
本公司经税务机关核定为增值税一般纳税人， 销项税率为17％， 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
(2)城市维护建设税按应交纳流转税额的7％缴纳。
(3)教育费附加按应纳流转税额的3％缴纳。
(4)所得税公司根据陕西省人民政府陕政函（97）61号文规定，本公司自上市年度起企业所得税实行先按 33％的税率征收，后返还18％的政策。
(5)其他税项按国家有关的规定计缴。
四、会计报表项目注释
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外， 资产负债表的期末数注释系1998年12月31日的余额， 利润及利润分配表、现金流量表的注释系1998年1－12月的金额，货币单位为人民币元。
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 40,100.99 4,453.50
银行存款 120,014,590.42 32,489,585.31
其他货币资金
合 计 120,054,691.41 32,494,038.81
货币资金较上年减少87,560,652.60，降低率为72.93％，主要是由于本年投资项目大量使用资金所致。
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资
其它投资 10,000,000.00 57,386,926.64
其中:
1.宝鸡市海通电器有限公司 10,000,000.00
宝鸡市深源电器有限公司 10,000,000.00
宝鸡市祥和电器有限公司 13,500,000.00
宝鸡市康丽电器有限公司 13,886,926.64
小 计 47,386,926.64
2.陕西融信投资发展有限责任公司 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 57,386,926.64
注:1.由长期投资转入；为公司连锁经营中投入的铺底商品。
2.公司委托陕西融信投资发展有限责任公司代为使用的资金，委托期为一年，期限为1998年8月 24 日至1999年8月24日，期满后，按年受益率11％一次性收取委托受益金。
3、应收票据
期初数 期末数
6,749,000.00 650,000.00
注:以上票据均为银行承兑汇票。
本公司应收票据较上年末减少90.37％， 主要是由于票据到期，收回货款所致。
4、应收帐款
(1)、帐龄分析
帐龄 期初数 比例（％） 期末数 比例（％）
一年以内 42,674,752.60 91.69 5,982,550.98 32.68
一至二年 3,764,730.88 8.09 11,347,065.17 61.98
二至三年 105,250.00 0.22 848,167.90 4.63
三年以上 130,324.00 0.71
合 计 46,544,733.48 100 18,308,108.05 100
注：(1)、本公司应收帐款较上年末减少60.67 ％，主要是因为1998年1－12月销售收入增加，货款及时收回所致。
(2)、无持股票在5％以上股东单位欠款。
(3)、三年以上应收帐款为本市小额欠款户，公司认为可以收回。
5、预付货款
(1)、帐龄分析
帐 龄 期初数 比例（％） 期末数 比例（％）
一年以内 30,000,000.00 100 20,781,615.41 100
一至二年
二至三年
三年以上
合 计 30,000,000.00 100 20,781,615.41 100
注：本公司预付货款较上年减少30.73％，主要是因为商品入库后减少预付款所致。
(2)、无持股5％以上主要股东单位欠款。
6、其他应收款
(1)、帐龄分析
帐龄 期初数 比例（％） 期末数 比例（％）
一年以内 6,642,211.55 91.50 636,656.38 35.10
一至二年 596,655.77 8.22 852,239.24 46.98
二至三年 20,300.00 0.28 325,000.00 17.92
三年以上
合 计 7,259,167.32 100 1,813,895.62 100
(2)、无持股5％以上股东欠款。
(3)、无欠款额占其他应收款10％以上的单位。
注：本公司其他应收款较上年减少75.01％，主要是因为及时清还个人借款所致。
7、存货
项目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 34,119,981.32 211,141,295.50
商品进货差价 －7,710,420.72 －3,753,661.57
商品采购 81,777,289.30 313,177,325.07
低值易耗品 1,171,425.63 1,047,258.16
合计 109,358,275.53 521,612,217.16
注:(1)、代销商品215,581,057.65元未单独列示;
(2)、存货较上年增长412,253,941.63元，增长率为376.98％,主要原因为连锁经营扩大, 购进代销商品增加所致。
8、待摊费用
期初数 期末数
期初进项税 1,137,777.27
注：本公司待摊费用较上年末减少100％，主要是因为其期初未抵扣进项税额转入长期待摊费用所致。
9、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
45,170,000 20,000,000 65,170,000
长期债权投资
235,500 165,900 69,600
其它投资 75,559,000 75,559,000
合 计 120,964,500 20,000,000 75,724,900 65,239,600
（2）长期股权投资
1股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
(万股) 股权的比例％
宝鸡啤酒股份有限公司
企业法人股 400 5.00 4,200,000
陕西宴友思股份有限公司
企业法人股 100 1.70 1,200,000
城固化肥股份有限公司
企业法人股 450 7.50 4,770,000
合 计 950 10,170,000
2其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备 注
注册资本比例
宝鸡国际贸易中心有限公司
30 35,000,000 45.92％
永安财产保险股份有限公司
20,000,000 6.45％ 股权投资
合 计 55,000,000
(3)长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 期限 累计应收或已收利息 备注
国库券 69,600 69,600 3年
10、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物
29,993,714.27 9,771,238.55 39,764,952.82
动力设备
684,697.41 5,000.00 689,697.41
运输设备
3,000,357.45 184,364.90 119,308.04 3,065,414.31
其它设备
4,857,297.00 423,132.82 5,280,429.82
合计
38,536,066.13 10,383,736.27 119,308.04 48,800,494.36
累计折旧
房屋及建筑物
3,563,899.39 1,151,758.63 4,715,658.02
动力设备
42,717.13 43,758.76 86,475.89
运输设备
542,430.73 296,540.91 65,466.23 773,505.41
其它设备
534,991.86 320,824.87 855,816.73
合 计
4,684,039.11 1,812,883.17 65,466.23 6,431,456.05
净值
33,852,027.02 8,570,853.10 53,841.81 42,369,038.33
注:本期固定资产增加10,383,736.27元。 其中：经二路护栏由在建工程暂估入帐9,076,699.91元,运输设备增加184,364.90元,营业楼配套设备增加428,132.82元;
本期固定资产减少119,308.04元,均为出售车辆。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固
定资产数
其他减少 期末数 资金 项目
来源 进度
经二路改造 1,290,000.00 7,786,699.91 9,076,699.91
0.00 募股
国贸中心 2,286,010.96 8,314,116.56
10,600,127.52 募股 72.83％
二期扩建 29,000,000.00
29,000,000.00 募股
渭河大桥 540,538.66 540,538.66
0.00 自筹
金陵河大桥 36,551,197.95
36,551,197.95 募股 60.67％
合 计 32,576,010.96 53,192,553.08 9,617,238.57
76,151,325.47
注：(1)、在建工程无利息资本化。
(2)、本公司在建工程较上年末增长133.77％，主要是本期建造金陵河大桥所致。
(3）、二期扩建工程由于拆迁的影响， 进度较缓慢。
12、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
商业用地土地使用权
1,187,460.66 1,029,132.56
39,582.02 989,550.54
其他用地土地使用权
1,532,899.64 1,502,241.65 193,500.00
22,917.99 1,285,823.66
渭河大桥特许经营权
33,600,000.00 33,600,000.00
933,333.33 32,666,666.67
合 计
36,320,360.30 2,531,374.21 33,600,000.00 193,500.00
995,833.34 34,942,040.87
注:本公司无形资产较上年增长1280.36％， 主要是购买渭河大桥特许经营权所致。
13、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税额抵扣 1,137,777.27 156,555.02 981,222.25
注：长期待摊费用为期初未抵扣进项税额， 从待摊费用转入。
14、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款
担保借款 62,520,000 78,810,000
信用借款
合 计 62,520,000 78,810,000
15、 应付票据
期初数 期末数
应付票据 95,972,700.22 121,331,318.00元。
注:应付票据均为银行承兑汇票。
16、应付帐款
期初数 期末数
24,742,200.05 30,676,155.73
无应付持股5％股东单位应付帐款。
17、代销商品款
期初数 期末数
215,581,057.65
注：上年代销商品款142,803,046.42 元列示在存货中,本年按《股份有限公司会计制度》规定,单独列示。
18、其他应付款
期初数 期末数
8,382,219.84 31,382,884.48
注：公司其他应付款较上年增长274.40％， 主要是由于购买渭河大桥经营权未付23,000,000.00元挂帐所致。
无应付持股5％以上股东单位款项。
19、应付股利
投资者名称 期初数 期末数
国家股 3,539,840.00 3,539,840.00
法人股 2,406,400.00
个人股 1,405,536.59 1,397,696.44
合 计 7,351,776.59 4,937,536.44
注：本公司应付股利较上年减少2,414,240.15元,降低32.84％,主要为本期支付以前年度股利所致。
20、未交税金
税 种 期初数 期末数
增 值 税 －9,272,235.12 －14,607,398.39
企业所得税 1,564,682.98 7,132,556.96
城市建设维护税 84,157.30 35,421.33
营 业 税 604,175.12
个人所得税 －267,595.24
其 他 79,532.38
合 计 －7,890,990.08 －6,755,712.60
21、长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
工行宝鸡分行 14,010,000 98.06.02－20.06.01 9.9％ 担保
注：本公司长期借款较上年增加100％，主要是为了购买渭河大桥经营权所致。
22、股本
期初数 本次变动增减(＋.－) 期末数
项 目 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
6,179,600 1,235,920 7,415,520
其中:境内法人
持有股份
6,179,600 1,235,920 7,415,520
2. 募集法人股
12,800,000 2,560,000 15,360,000
3. 内部职工股
13,307,760 2,661,552 15,969,312
尚未流通股份合计
32,287,360 6,457,472 38,744,832
二.已流通股份
境内上市的
人民币普通股
30,000,000 6,000,000 36,000,000
已流通股份合计
30,000,000 6,000,000 36,000,000
三.股份总数
62,287,360 12,457,472 74,744,832
23、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价
219,215,520.00 12,457,472.00 206,758,048.00
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
其 他
161,116.90 161,116.90
合 计
219,376,636.90 12,457,472.00 206,919,164.90
注：根据第二次临时股东大会审议通过了用资本公积金转增股本议案，即以资本公积金按10：2的比例转增股本,并于1998年12月1日实施。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
6,653,752.65 5,303,949.60 11,957,702.25
公益金 3,355,115.67 2,651,974.80 6,007,090.47
任意盈余公积
合 计 10,008,868.32 7,955,924.40 17,964,792.72
25、未分配利润
期初数 期末数
29,098,262.78 74,181,834.39
26、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 8,121,177.61 10,287,476.01
减:利息收入 9,157,008.57 12,985,125.63
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 129,362.95 109,323.37
合 计 －906,468.01 －2,588,326.25
注：财务费用较上年增加64.98％, 系因本期银行利率多次调低所致。
27、其他业务利润
类 别 本年发生数 上年发生数
渭河大桥过桥收费 6,896,082.90
护拦广告收入 4,616,704.87
合 计 11,512,787.77
注:本公司其他业务利润较上年同期增长100％， 主要是渭河大桥过桥费收入及护栏广告收入所致。
28、投资收益
本年发生数 上年发生数
其他投资收益 股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 成本法 成本法
短期投资 8,441,245.81 5,032,610.90 950,000.00
注：本公司投资收益较上年增加41.10％，主要是由于连锁经营提供铺底商品收益所致。
公司名称 收益金额 备 注
陕西信托投资有限公司 364,892.00 委托存款收益
宝鸡市海通电器有限公司 1,300,000.00 根据协议连锁经营收益
宝鸡市深源电器有限公司 1,300,000.00 根据协议连锁经营收益
宝鸡市祥和电器有限公司 1,994,070.00 根据协议连锁经营收益
宝鸡市康丽电器有限公司 1,755,000.00 根据协议连锁经营收益
宝鸡市长乐电器有限公司 1,650,866.81 根据协议连锁经营收益
29、营业外收入
本年发生数 上年发生数
35,589.13 3,440,762.80
注:本公司营业外收入较上年同期减少98.97％，主要是由于上年同期发行股票冻结资金利息收入3,430,173.55元使其增加所致。
30、营业外支出
本年发生数 上年发生数
634,753.38 666,934.38
注:主要为固定资产清理损失和捐赠支出。
31、支付的其他与经营活动有关的现金 17,207,629.51
注:主要为经营费用、管理费用支出。
五、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商 业
804,862,922.17 901,384,103.77 749,603,397.37 833,668,819.08
55,259,524.80 67,715,284.69
广告业 4,616,704.87
4,616,704.87
过桥费 6,896,082.90
6,896,082.90
合 计
804,862,922.17 912,896,891.54 749,603,397.37 833,668,819.08
55,259,524.80 79,228,072.46
注:广告业、过桥费收入在“其他业务收入”中列示,相关成本费用在期间费用中列支.
六、关联方关系及其交易
(一)、存在控制关系的关联方
本公司无存在控制关系的关联方
(二)、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
宝鸡卷烟厂 持有本公司8.48％的股份
陕西省西凤酒厂 持有本公司8.48％的股份
西安肝病研究所 持有本公司3.59％的股份
(三)、本公司无关联方交易
七、或有事项
本公司截止1999年元月18 日先后为陕西省宝鸡市盐业糖酒总公司10次提供流动资金贷款担保，累计金额29,690,000.00元；其中:1－2年贷款3笔，贷款金额8,270,000.00元，贷款利率为7.24－8.24‰；1年以内贷款7笔，贷款金额21,420,000.00元，贷款月利率为6.4535－7.84‰
。
八、承诺事项
本公司无需说明的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止1999年元月18日止：
（1）新增贷款1笔，计3,000,000.00元，为担保借款。
借款银行 借款金额 借款期限 月利率（‰）
宝鸡市科技城市信用合作社
3,000,000.00 99.01.07－99.11.07 6.39
（2）到期承兑的应付票据共计8,492,850.00元，均为银行承兑汇票。
公 司 名 称 承 兑 期 限 金 额
广州从化天马摩托车公司 98.06.30－98.12.30 2,000,000.00
江苏联统摩托车公司 98.09.30－98.12.30 500,000.00
江苏联统摩托车公司 98.09.30－98.12.30 500,000.00
夏吉摩托车有限公司 98.07.14－99.01.14 1,992,850.00
夏吉摩托车有限公司 98.09.01－98.12.01 1,500,000.00
青岛海尔冰箱销售中心 98.07.30－99.01.15 2,000,000.00
合 计 8,492,850.00
十、其他重要事项
（一）、截止1999年元月18 日本公司无其它因抵押、税务纠纷及未结诉讼等带来的或有负债。
（二）、本公司董事会已于1999年1月13日对陕西省西凤酒厂（以下简称西凤酒厂）转让本公司法人股股份事项作出公告：
1、1999年1月8日西凤酒厂与包头市北普实业有限公司、 包头明天科技实业有限公司分别签订《股份转让协议书》， 协议约定：西凤酒厂将其持有的本公司法人股633.6万股转让给包头市北普实业有限公司360万股， 转让给包头明天科技实业有限公司273.6万股，转让价格均
为5.84元/股人民币。本次股份转让后，西凤酒厂不再持有本公司股份。
2、本次股份转让后，本公司的总股本及股权结构未发生变化。
（三）、 本公司第二届董事会第十一次会议关于《一九九八年公司利润分配预案》的决议：
本公司经陕西岳华会计师事务审计， 截止一九九八年十二月三十一日公司实现利润总额为62,399,407.04元，净利润为53,039,495.99元，按年末总股本74744832股计算，提取10％的法定公积金5,303,949.60元，提取5％的公益金2,651,974.80元，本年度可供分配的利润45,083
,571.60元，加上年未分配利润29,098,262.79元， 累计可供股东分配的利润74,181,834.39元。董事会拟向全体股东按每10股送2股（含税）的比例派送红股。本年度不用资本公积金转增股本。
以上预案须股东大会批准后实施。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期和地址
(1)注册日期：1993年3月1日
(2)注册地址：宝鸡市经二路114号
变更注册日期：1997年6月24日
2、企业法人营业执照注册号：22132264
3、税务登记号码：国税陕字610302221303013号
4、公司未流通股票托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称和办公地
(1)名称： 陕西岳华会计师事务所
(2)办公地:西安市高新技术开发区光华路15 号中航大厦5楼
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章和财务报告；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告；
4、经最近一次股东大会《公司章程》。
以上备查文件均完整置于公司所在地
宝鸡商场(集团)股份有限公司
一九九九年一月二十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 32494038.81 120054691.41
短期投资 57386926.64 10000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 57386926.64 10000000.00
应收票据 650000.00 6749000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 18308108.05 46544733.48
减：坏帐准备
应收帐款净额 18308108.05 46544733.48
预付帐款 20781615.41 30000000.00
应收补贴款
其他应收款 1813895.62 7259167.32
存货 521612217.16 109358275.53
减：存货跌价准备
存货净额 521612217.16 109358275.53
待摊费用 1137777.27
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 653046801.69 331103645.01
长期投资：
长期股权投资 65170000.00 120729000.00
长期债权投资 69600.00 235500.00
长期投资合计 65239600.00 120964500.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 65239600.00 120965500.00
固定资产：
固定资产原价 48800494.36 38536066.13
减：累计折旧 6431456.03 4684039.11
固定资产净值 42369038.33 33852027.02
工程物资
在建工程 76151325.47 32576010.96
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 118520363.80 66428037.98
无形资产及其他资产：
无形资产 34942040.87 2531374.21
开办费
长期待摊费用 981222.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 35923263.12 2531374.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计 872730028.61 521027557.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 78810000.00 62520000.00
应付票据 121331318.00 95972700.22
应付帐款 30676155.73 24742200.05
预收帐款
代销商品款 215581057.65
应付工资
应付福利费 -1346637.42 -869933.28
应付股利 4937536.44 7351776.59
应交税金 -6755712.60 -7890990.08
其他应交款 54192.65 -343153.81
其他应付款 31382884.48 8382219.84
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 474670794.93 189864819.53
长期负债：
长期借款 14010000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 10238609.67 10391609.67
长期负债合计 24248609.67 10391609.67
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 498919404.60 200256429.20
股东权益
股本 74744832.00 62287360.00
资本公积 206919164.90 219376636.90
盈余公积 17964792.72 10008868.32
其中：公益金 6007090.46 3355115.67
未分配利润 74181834.39 29098262.78
股东权益合计 373810624.01 320771128.00
负债及股东权益总计 872730028.61 521027557.20
利润及利润分配表
编制单位：宝鸡商场(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 901384103.77 804862922.17
减：折扣与折让
主营业务收入净额 901384103.77 804862922.17
减：主营业务成本 833668819.08 749603397.37
主营业务税金及附加 200582.96 345177.27
二、主营业务利润 67514701.73 54914347.53
加：其他业务利润 11512787.77
减：存货跌价损失
营业费用 11234057.43 13666046.36
管理费用 14110393.50 12419328.82
财务费用 -9606468.01 -2588326.25
三、营业利润 54589506.58 31417298.60
加：投资收益 8441245.81 5982610.90
补贴收入
营业外收入 35589.13 3440762.80
减：营业外支出 666934.48 634753.38
四、利润总额 62399407.04 40205918.92
减：所得税 6359911.04 6030887.84
五、净利润 53039496.00 34175031.08
加：年初未分配利润 29098262.78 11759510.04
盈余公积转入
六、可供分配的利润 82137758.78 45934541.12
减：提取法定盈余公积 5303949.60 3417503.10
提取法定公益金 2651974.79 1708751.55
七、可供股东分配的利润 74181834.39 40808286.47
已上缴利润
提取任意盈余公积
应付普通股股利 - 11710023.69
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 74181834.39 29098262.78
现金流量表
编制单位：宝鸡商场(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 947389071.99
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 15705636.30
现金流入小计 963094708.29
购买商品、接受劳务支付的现金 971213940.91
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6042460.71
支付的增值税款
支付的所得税款 3792037.06
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 165721.52
支付的其他与经营活动有关的现金 17207629.51
现金流出小计 998421789.71
经营活动产生的现金流量净额 -35327081.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30477739.36
分得股利或利润所收到的现金 6787379.81
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26334.20
收到的其他与投资活动有关的现金 906468.01
现金流入小计 38197921.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 87439742.74
权益性投资支付的现金 20320000.00
债权性投资支付的现金 165900.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 107925642.74
投资活动产生的现金流量净额 -69727721.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 139608390.33
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 139608390.33
偿还债务所支付的现金 119700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2414240.15
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 122114240.15
筹资活动产生的现金流量净额 17494150.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87560652.60
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 53039495.99
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 1812883.17 无形资产摊销 995833.34 待摊费用的减少 458266.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 8191.20
固定资产报费损失
财务费用 305615.57
投资损失(减:收益) -8441245.81
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -412253941.63
经营性应收项目的减少(减:增加) 48999281.72
经营性应付项目的增加(减:减少) 279748538.81
增值税增加净额(减:减少)
经营活动产生的现金流量净额 -35327081.42
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 32494038.81
减:现金的期初余额 120054691.41
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -87560652.60
