宝鸡商场(集团)股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人高建平、主管会计工作负责人刘畅及会计机构负责人（会计主管人员）王红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 916,493,729.88 782,176,395.06 17.17%
所有者权益（或股东权益） 332,784,462.00 330,605,475.55 0.66%
每股净资产 1.35 1.34 0.75%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 155,745,389.69 -3.00%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.63 -3.08%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润（归属于母公司所有者的净利润） -906,182.84 2,178,986.46 -111.84%
基本每股收益 -0.0037 0.00880 -111.90%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.023 -
稀释每股收益 -0.00370 0.00880 -111.90%
净资产收益率 -0.27% 0.65% -112.00%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.29% 1.72% -153.09%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -1,161,473.40
除上述各项外的其他营业外收支净额 -1,929,597.94
合计 -3,091,071.34
其中：归属于母公司股东 -3,539,292.89
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 35,905
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
包头市北普实业有限公司 8,087,040 人民币普通股
包头浩瀚科技实业有限公司 6,146,151 人民币普通股
魏力军 1,180,000 人民币普通股
嵇志杰 1,015,000 人民币普通股
谢慧明 710,500 人民币普通股
北京鸿佳投资管理有限公司 700,000 人民币普通股
刘竣 634,920 人民币普通股
陈三燕 600,000 人民币普通股
魏军英 591,132 人民币普通股
黎冼廷 587,099 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较上年末上升201.39％，主要系银行贷款增加及预收销售款增加所致。2、长期股权投资较上年末上升54.49％，主要系在年初至报告期末，公司对西北海航地产集团有限公司及陕西晶众家乐投资有限公司投资所致。3、短期借款较上年末上升104.55％，主要系宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司在宝鸡市商业银行贷款8000万元，宝商集团陕西辰济药业有限公司在宝鸡市商业银行贷款1000万元所致。4、预收账款较上年末上升43.80％，主要系本期预收销货款增加所致。5、应交税费较上年末上升78.48%，主要系本期增加应交增值税所致。6、2008年1-9月营业税金及附加较上年同期上升68.84%，主要系本期增值税、营业税增加，城市维护建设税、教育费附加均相应增加所致。7、2008年1-9月管理费用较上年同期上升25.36％，主要系新开陇县店、西关店、眉县二店、天水伯阳路店、新世纪百货店及并入宝鸡饭店造成管理费用增加所致。8、2008年1-9月财务费用较上年同期上升77.44%，主要系本期新增贷款，增加利息所致。9、2008年1-9月资产减值损失较上年同期上升911.66%，主要系系本期计提经二路护栏减值准备及计提中百万客隆超市房产减值准备所致。10、2008年1-9月营业外收入较上年同期上升367.51％，主要系收到辰济药业拆迁补偿款所致。11、2008年1-9月营业外支出较上年同期上升377.21%，主要系本期计提电子网站报废及调减地震损失所致。12、2008年1-9月所得税费用较上年同期上升270.97%，主要系本年新设子公司宝鸡商业经营管理有限责任公司计提的所得税费用所致。13、2008年1-9月少数股东收益较上年同期下降243.35%，主要系本期部分子公司增加亏损所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1 、资产重组事项2008年6月20日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《宝鸡商场(集团)股份有限公司重大资产置换暨关联交易预案》，并于2008年6月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了该重组预案。在项目推进过程中，因置入资产方海航航空食品控股有限公司以前年度及本年度有溢价收购子公司股权的行为，按照新《企业会计准则》要求，需对溢价部分进行减值计提或冲销，从而大幅降低了航食控股的净资产账面值，并会造成航食控股当期未分配利润为负数。鉴于此，公司对重大资产置换暨关联交易预案进行了调整。具体调整内容详见今日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)本公司2008-040公告。目前，本次重组交易标的资产的审计、评估相关工作正在进行中，公司也正在准备本次重组所需相关文件，待相关工作完成后公司将再次召开董事会，并发布召开股东大会的通知。2、永安保险事项报告期，公司增资入股永安财产保险股份有限公司(永安保险)事项，由于永安保险部分股东对本公司行使优先认股权的延期持有异议，并向中国保监会投诉，故本公司增持的核准存在一定的法律风险。同时，由于永安保险增资扩股中的情况变化，本公司增持成功与此前预期20%的持股比例有较大差距。故经本公司股东大会决议终止增持，收回入股资金，以维护公司利益，充分保护投资者的权益不受影响。公司前期入股永安保险的资金已于2008年9月18日收回。3、陈仓置业房产转让纠纷案2007 年11 月30 日，宝鸡市中级人民法院"（2007）宝市中法民二初字第005 号"民事判决书判决，本公司向陈仓置业发展股份有限公司支付房地产房地产转让款及相应利息，本公司8 号职工宿舍楼营业房产权归陈仓置业发展股份有限公司所有。本公司于2008 年1月4日向陕西省高级人民法院提起上诉。同年9月12日陕西省高级人民法院终审判决，8#楼营业房归本公司所有，判决生效后本公司支付陈仓置业工程款1651351.27元及利息。4、岐山租赁纠纷案经宝鸡市中级人民法院终审判决，本公司与岐山旋力工贸有限责任公司签署之房屋租赁协议在协议租赁期内有效。2007 年11月6日，岐山旋力工贸有限责任公司起诉至岐山县初级人民法院，要求本公司支付租赁费、水电费、房屋维修费、违约金等款项。2008年9月23日一审法院判决由本公司向岐山旋力工贸有限责任公司支付房屋租赁费、水、电费、违约金等共计496240.10元。本公司与岐山旋力工贸有限责任公司均不服岐山县人民法院 (2007)岐民二初字第90号民事判决书判决内容，向宝鸡市中级人民法院提起上诉。截止本报告日，法院尚未判决。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
海航集团在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：股权分置改革方案实施后首个交易日（2006年9月12日）起六十个月内，海航集团不通过证券交易所挂牌交易出售所持有的股票。海航集团于2008年4月1日将所持宝商集团42,847,964股股份向海航商业控股有限公司增资。股权转让工作于2008年4月11日完成。海航商业控股有限公司成为公司第一大股东，仍继续履行本公司股权分置改革有关限售条件的规定。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5其他需说明的重大事项
1、公司无持股30%以上的股东，未有提出股份增持计划的情况发生；2、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：宝鸡商场(集团)股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 181,540,986.67 5,921,916.23 60,234,764.34 47,464,212.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 15,919,393.00 1,804,999.69 18,291,023.47 10,562,031.04
预付款项 34,415,077.03 27,343,497.84 27,738,425.05 27,361,822.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利 491,400.00 491,400.00 491,400.00 491,400.00
应收利息
其他应收款 54,636,716.29 20,333,573.13 62,057,647.12 60,206,052.81
买入返售金融资产
存货 117,059,416.90 55,593.60 116,948,633.88 65,872,672.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 404,062,989.89 55,950,980.49 285,761,893.86 211,958,191.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 80,878,400.00 256,924,081.58 52,350,400.00 183,434,288.41
投资性房地产 14,600,437.59 12,622,540.98
固定资产 331,244,532.19 61,828,754.84 365,466,019.46 275,612,503.13
在建工程 29,781,720.07 28,278,428.47 28,255,287.67
工程物资
固定资产清理 395,642.04
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,766,678.54 28,071,639.24 49,556,323.71 47,537,304.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 150,511.96 150,511.96
其他非流动资产 612,817.60 612,817.60
非流动资产合计 512,430,739.99 359,447,016.64 496,414,501.20 534,839,383.51
资产总计 916,493,729.88 415,397,997.13 782,176,395.06 746,797,575.01
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 44,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 129,637,798.45 1,399,174.94 109,590,193.07 99,585,837.49
预收款项 214,120,550.87 148,906,024.88 139,489,764.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,064,130.58 5,180,129.35 14,262,130.35 12,974,122.10
应交税费 6,334,728.86 -66,968.27 3,549,209.65 -3,006,663.78
应付股利 1,606,133.71 1,243,446.84 1,606,133.71 1,243,446.84
应付利息
其他应付款 70,097,258.14 83,997,767.61 72,984,279.38 128,100,215.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 527,860,600.61 91,753,550.47 394,897,971.04 418,386,722.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,580,207.39 1,583,207.39 1,583,207.39
专项应付款
预计负债 7,173,398.81 2,054,147.11 6,957,727.81 6,957,727.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,753,606.20 2,054,147.11 8,540,935.20 8,540,935.20
负债合计 536,614,206.81 93,807,697.58 403,438,906.24 426,927,657.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 246,542,015.00 246,542,015.00 246,542,015.00 246,542,015.00
资本公积 282,418,768.98 282,152,806.59 282,418,768.99 282,152,806.59
减：库存股
盈余公积 50,894,454.38 50,894,454.38 50,894,454.38 50,894,454.38
一般风险准备
未分配利润 -247,070,776.36 -257,998,976.42 -249,249,762.82 -259,719,358.35
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 332,784,462.00 321,590,299.55 330,605,475.55 319,869,917.62
少数股东权益 47,095,061.07 48,132,013.27
所有者权益合计 379,879,523.07 321,590,299.55 378,737,488.82 319,869,917.62
负债和所有者权益总计 916,493,729.88 415,397,997.13 782,176,395.06 746,797,575.01
4.2 本报告期利润表
编制单位：宝鸡商场(集团)股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 198,375,352.480 65,291,098.010 170,559,567.780 66,180,118.250
其中：营业收入 198,375,352.480 65,291,098.010 170,559,567.780 66,180,118.250
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 201,901,534.090 71,342,117.230 161,890,750.670 58,122,074.850
其中：营业成本 154,616,043.030 46,620,621.840 128,010,440.510 29,781,951.320
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,479,778.860 1,107,918.230 1,738,650.430 933,012.260
销售费用 11,722,956.500 5,300,825.920 15,632,003.930 13,330,891.020
管理费用 24,631,459.100 9,864,308.370 16,537,881.410 14,391,170.020
财务费用 2,024,523.870 2,043,505.140 -28,225.610 -314,949.770
资产减值损失 6,426,772.730 6,404,937.730
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -3,526,181.610 -6,051,019.220 8,668,817.110 8,058,043.400
加：营业外收入 987,644.350 62,416.060 163,135.460 120,286.860
减：营业外支出 -2,405,255.080 -2,495,209.120 774,259.450 749,796.740
其中：非流动资产处置损失 -2,405,255.080 -2,495,209.120
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -133,282.180 -3,493,394.040 8,057,693.120 7,428,533.520
减：所得税费用 854,800.620 105,498.020
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -988,082.800 -3,493,394.040 7,952,195.100 7,428,533.520
归属于母公司所有者的净利润 -906,182.840 7,655,194.120
少数股东损益 -81,899.96 297,000.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0037 -0.0142 0.03110 0.03110
（二）稀释每股收益 -0.00370 -0.01420 0.03110 0.03010
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：宝鸡商场(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 633,322,355.430 481,230,532.450 526,166,462.060 445,975,948.780
其中：营业收入 633,322,355.430 481,230,532.450 526,166,462.060 445,975,948.780
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 628,234,449.200 475,093,931.670 517,874,118.910 439,062,918.970
其中：营业成本 485,105,555.310 364,918,198.460 405,771,388.440 345,136,982.130
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,656,370.040 4,641,489.700 3,942,527.270 1,376,640.620
销售费用 52,460,313.980 40,939,038.270 46,891,616.590 39,524,069.950
管理费用 72,371,293.510 53,058,523.300 57,729,895.920 50,620,313.970
财务费用 5,138,515.570 5,056,116.150 2,895,947.080 1,225,326.710
资产减值损失 6,502,400.790 6,480,565.790 642,743.610 1,179,585.590
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 5,087,906.230 6,136,600.780 8,292,343.150 6,913,029.810
加：营业外收入 2,202,450.250 733,824.760 471,102.450 264,058.600
减：营业外支出 5,293,521.590 5,150,043.610 1,109,273.050 1,070,461.340
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 1,996,834.890 1,720,381.930 7,654,172.550 6,106,627.070
减：所得税费用 854,800.620 230,423.050
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 1,142,034.270 1,720,381.930 7,423,749.500 6,106,627.070
归属于母公司所有者的净利润 2,178,986.460 6,700,353.810
少数股东损益 -1,036,952.190 723,395.690
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00880 0.00700 0.02720 0.02480
（二）稀释每股收益 0.00880 0.00700 0.02720 0.02480
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：宝鸡商场(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 779,169,948.26 535,622,020.21 546,713,932.62 478,610,264.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 95,573,383.21 68,825,100.37 93,430,577.35 100,227,079.47
经营活动现金流入小计 874,743,331.47 604,447,120.58 640,144,509.97 578,837,344.24
购买商品、接受劳务支付的现金 487,207,565.56 362,672,266.78 358,658,649.51 349,203,698.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43,905,023.54 30,324,905.62 29,092,759.80 25,632,384.69
支付的各项税费 24,842,035.93 21,386,956.85 17,240,779.29 11,392,797.41
支付其他与经营活动有关的现金 163,043,316.75 110,355,387.53 74,585,231.99 67,719,701.31
经营活动现金流出小计 718,997,941.78 524,739,516.78 479,577,420.59 453,948,581.47
经营活动产生的现金流量净额 155,745,389.69 79,707,603.80 160,567,089.38 124,888,762.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 179,672,328.60 179,672,328.60
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,201,205.35 40,537.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 180,873,533.95 179,712,866.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,773,495.05 8,625,115.59 1,512,411.86 1,293,310.28
投资支付的现金 207,288,000.00 216,288,000.00 10,159,221.25 10,159,221.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 219,061,495.05 224,913,115.59 11,671,633.11 11,452,531.53
投资活动产生的现金流量净额 -38,187,961.10 -45,200,249.49 -11,671,633.11 -11,452,531.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000,000.00 160,000,000.00 14,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 250,000,000.00 160,000,000.00 14,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 234,000,000.00 230,000,000.00 140,341,261.51 103,351,187.51
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,251,206.26 6,049,650.45 4,104,775.64 2,403,109.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 590,044.00 590,044.00
筹资活动现金流出小计 246,251,206.26 236,049,650.45 145,036,081.15 106,344,340.54
筹资活动产生的现金流量净额 3,748,793.74 -76,049,650.45 -131,036,081.15 -96,344,340.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 121,306,222.33 -41,542,296.14 17,859,375.12 17,091,890.70
加：期初现金及现金等价物余额 60,234,764.34 47,464,212.37 93,144,363.65 80,677,385.18
六、期末现金及现金等价物余额 181,540,986.67 5,921,916.23 111,003,738.77 97,769,275.88
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
宝鸡商场(集团)股份有限公司
董事长:高建平
二○○八年十月二十四日
