凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
凯撒同盛发展股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
1
凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘江涛、主管会计工作负责人史禹铭及会计机构负责人(会计主
管人员)潘敏琳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 240,229,758.04 748,706,228.96 -67.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） -94,094,703.79 -64,217,649.65 46.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-99,218,470.20 -68,364,684.80 45.13%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -146,288,952.97 -293,331,016.98 -50.13%
基本每股收益（元/股） -0.1173 -0.0800 46.63%
稀释每股收益（元/股） -0.1173 -0.0800 46.63%
加权平均净资产收益率 -10.51% 2.65% -13.16%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,451,415,913.56 4,447,291,783.45 0.09%
归属于上市公司股东的净资产（元） 847,838,754.06 942,655,013.90 -10.06%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,807,384.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,328,628.99
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -111,579.95
减：所得税影响额 197,704.58
少数股东权益影响额（税后） 88,193.63
合计 5,123,766.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 61,519 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
凯撒世嘉旅游管
理顾问股份有限 境内非国有法人 23.20% 186,274,088 0 质押 110,003,748
公司
海航旅游集团有 质押 175,290,045
境内非国有法人 21.83% 175,295,608 0
限公司 冻结 58,893,630
华夏人寿保险股
境内非国有法人 5.00% 40,187,803 0
份有限公司
上海金辇投资管
理有限公司－金
境内非国有法人 4.46% 35,802,314 0
辇精选 2 号私募
证券投资基金
海航航空集团有
境内非国有法人 1.93% 15,503,875 0 质押 15,500,000
限公司
海南凯撒卓越企
业管理合伙企业 境内非国有法人 1.93% 15,500,000 0 质押
（有限合伙）
建投华文投资有
国有法人 1.66% 13,300,000 0
限责任公司
新余玖兴投资管
理中心（有限合 境内非国有法人 1.37% 11,000,000 0
伙）
阿拉丁传奇旅游
产业（北京）有 境内非国有法人 1.33% 10,720,000 0
限公司
新余柏鸣投资管
理中心（有限合 境内非国有法人 0.80% 6,400,000 0
伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限
186,274,088 人民币普通股 186,274,088
公司
海航旅游集团有限公司 175,295,608 人民币普通股 175,295,608
华夏人寿保险股份有限公司 40,187,803 人民币普通股 40,187,803
上海金辇投资管理有限公司－金
35,802,314 人民币普通股 35,802,314
辇精选 2 号私募证券投资基金
海航航空集团有限公司 15,503,875 人民币普通股 15,503,875
海南凯撒卓越企业管理合伙企业
15,500,000 人民币普通股 15,500,000
（有限合伙）
建投华文投资有限责任公司 13,300,000 人民币普通股 13,300,000
新余玖兴投资管理中心（有限合
11,000,000 人民币普通股 11,000,000
伙）
阿拉丁传奇旅游产业（北京）有限
10,720,000 人民币普通股 10,720,000
公司
新余柏鸣投资管理中心（有限合
6,400,000 人民币普通股 6,400,000
伙）
凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣
投资管理中心（有限合伙）以及海南凯撒卓越企业管理合伙企业（有限合伙）同受陈小
兵先生控制，属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的
建投华文投资有限责任公司与凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司于 2020 年 2 月 14 日
说明
签署并于 2021 年 2 月 10 日续签一致行动人协议，约定成为一致行动人关系；海航旅游
集团有限公司和海航航空集团有限公司为同一控制下企业，属于《上市公司 持股变动
情况信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣
前 10 名股东参与融资融券业务情
投资管理中心（有限合伙）分别通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
况说明（如有）
持有 16,000,000 、11,000,000、6,400,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
项目 2021年3月31日 2020年12月31日 增减变动比 变动原因
执行新租赁准则，对相应科目进
投资性房地产 17,264,850.76 27,971,192.60 -38.28%
行调整
执行新租赁准则，对相应科目进
使用权资产 176,941,320.44
行调整
执行新租赁准则，对相应科目进
一年内到期的非流动负债 131,326,201.09 58,229,876.84 125.53%
行调整
执行新租赁准则，对相应科目进
长期应付款 45,071,377.51 -100.00%
行调整
合并利润表
项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比 变动原因
营业收入 240,229,758.04 748,706,228.96 -67.91% 受疫情影响，同比下降
营业成本 195,344,434.60 626,516,817.07 -68.82% 受疫情影响，同比下降
销售费用 62,109,034.62 103,752,697.73 -40.14% 受疫情影响，同比下降
合并现金流量表
项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比 变动原因
销售商品、提供劳务收到的
311,294,770.70 584,541,524.72 -46.75% 受疫情影响，同比下降
现金
购买商品、接受劳务支付的
271,617,257.41 605,228,954.13 -55.12% 受疫情影响，同比下降
现金
支付的各项税费 10,616,485.59 21,051,765.01 -49.57% 受疫情影响，同比下降
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资
时所作承诺
股权激励承诺
1、海航旅游集团有限公司（乙方一）向甲方
承诺，本次增资完成后，易生金服控股集团
有限公司（丙方）拟于 2019 年 6 月 30 日之
前进入合格上市实质阶段，否则甲方（包括
海航凯撒旅游集团股份有限公司）各方有权
要求乙方一以约定价款回购甲方各方在本次
增资中获得的全部股权，约定价款如下： 股
权回购的计算公式为：回购价款 = 被回购方
超期未履行完毕，
在本次增资过程中支付的全部增资款 ×
公司于 2019-2021
(1+8％)N-被回购方在持股期间获得的现金红
年期间已多次沟通
利累计金额。其中，上述公式中：N 代表被
并致函督促其履行
回购方持有丙方股权的时间（N 以年为单位，
相关承诺。近日海
指自被回购方全部增资款支付之日起至回购
2016 年 9 月 航旅游纳入海航集
其他对公司中小股东所 海航旅游集 股份回购承 价款足额支付之日的期间总天数除以 365，结 2016 年 09
30 日-2019 团破产重整案，公
作承诺 团有限公司 诺 果保留两位小数）。2、各方一致同意，本协 月 30 日
年 6 月 30 日 司正就易生金服股
议所约定的公司合格上市指：丙方股权（包
权回购等事宜进行
括甲方在本次增资中获得的丙方股权）被 A
综合评估，并积极
股上市公司收购，且收购时丙方的估值≥丙方
沟通以寻求最优解
投后估值×(1+8％)N。丙方被上市公司收购时
决方案，确认后将
需要做出业绩承诺的，甲方不承担该等承诺，
及时对外公告。
但是按照丙方被上市公司收购时的法律、行
政法规、规范性文件、政府指导意见等规定
甲方必须承担业绩承诺的除外。其中，上述
公式中：N 代表本次增资交割日至上市公司
收购丙方时的定价基准日期间的时间（N 以
年为单位，指自本次增资交割日至上市公司
收购丙方时的定 价基准日期间的总天数除
以 365，结果保留两位小数）。 各方一致同意，
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本协议约定的上市实质阶段指：上市公司就
收购丙方股权（包括甲方在本次增资中获得
的丙方股权）召开董事会公开披露收购方案
并签署附条件生效的收购协议。3、各方一致
同意:丙方进入上市实质阶段后，如发生如下
情形之一，则甲方有权要求乙方一按照本协
议 10.1 条约定的股权回购价款计算公式回购
甲方在本次增资中获得的全部股权:（1）丙方
进入上市实质阶段后 6 个月内未能向中国证
监会提交正式申报文件；（2）丙方完成了向
中国证监会提交正式申报文件，但后期撤回；
（3）丙方完成了向中国证监会提交正式申报
文件，但未在进入上市实质阶段后 12 个月内
取得中国证监会并购重组审核委员会核准同
意;4、为积极推进丙方上市工作，各方在此一
致承诺，同意在丙方向中国证监会提交正式
申报文件前解除所有相关法律文本中（包括
但不限于投资意向协议、增资协议、公司章
程等）涉及到公司上市和股权赎回的相关条
款以及解除按照法律、行政法规、规范性文
件、政府指导意见等规定的其他任何有可能
对丙方上市构成障碍的条款和安排。若发生
本协议第 10.3 条约定的任一情形，则各方按
照本协议约定的赎回权条款另行重新签署回
购协议。5、甲方承诺，交割日后至丙方合格
上市之前:（1）未经乙方一同意不得转让其在
本次增资中获得的丙方股权；（2）在不损害
甲方利益的前提下，按照丙方及乙方一的要
求对丙方上市工作予以全面支持，包括但不
限于①签署相关法律文件 ②提供相关资料
③使甲方的股东主体资格达到上市审核的相
关法律法规对股东主体资格的要求 ④在符
合法律规定的前提下，清除任何可能对丙方
上市构成的任何障碍 ⑤给予其他一切必要
的支持。
承诺是否按时履行 否
如承诺超期未履行完毕
海航旅游回购易生金服股权承诺事项超期未履行完毕，公司于 2019-2021 年期间已多次沟通并致函督促其履行相关承
的，应当详细说明未完成
诺。近日海航旅游纳入海航集团破产重整案，公司正就易生金服股权回购等事宜进行综合评估，并积极沟通以寻求最
履行的具体原因及下一
优解决方案，确认后将及时对外公告。
步的工作计划
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四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：凯撒同盛发展股份有限公司
2021 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 497,294,918.52 708,950,912.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 614,527,482.67 635,106,018.46
应收款项融资
预付款项 841,103,171.92 799,900,849.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 373,755,223.94 411,391,108.56
其中：应收利息
应收股利 521,630.79 521,630.79
买入返售金融资产
存货 50,138,338.81 43,796,905.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,688,262.27 13,482,119.10
流动资产合计 2,393,507,398.13 2,612,627,913.35
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 929,574,641.20 831,640,558.27
其他权益工具投资 360,255,323.12 360,253,378.65
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,264,850.76 27,971,192.60
固定资产 248,341,885.94 273,171,588.76
在建工程 170,718.04 170,718.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 176,941,320.44
无形资产 92,961,039.72 110,261,221.00
开发支出
商誉 182,875,186.58 182,875,186.58
长期待摊费用 18,770,425.50 20,019,219.85
递延所得税资产 30,753,124.13 27,849,569.49
其他非流动资产 451,236.86
非流动资产合计 2,057,908,515.43 1,834,663,870.10
资产总计 4,451,415,913.56 4,447,291,783.45
流动负债：
短期借款 704,975,787.98 690,121,581.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 669,989,397.43 702,785,525.08
预收款项
合同负债 309,818,026.63 291,852,342.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 93,166,380.68 100,227,978.03
应交税费 19,289,229.09 19,398,971.25
其他应付款 395,548,100.26 454,153,225.90
其中：应付利息
应付股利 64,360,580.65 75,602,409.66
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 131,326,201.09 58,229,876.84
其他流动负债 28,718,309.80 33,577,220.63
流动负债合计 2,352,831,432.96 2,350,346,721.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 621,755,886.53 607,678,582.00
应付债券 118,239,585.43 115,705,455.28
其中：优先股
永续债
租赁负债 123,262,025.91
长期应付款 45,071,377.51
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,386,648.65 4,416,260.72
递延所得税负债 26,454,019.65 26,869,454.00
其他非流动负债 4,397,425.02 4,384,176.34
非流动负债合计 898,495,591.19 804,125,305.85
负债合计 3,251,327,024.15 3,154,472,027.39
所有者权益：
股本 803,000,258.00 803,000,258.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 639,202,911.07 639,202,911.07
减：库存股 9,207,105.00 9,207,105.00
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其他综合收益 -744,413,402.90 -743,691,846.85
专项储备
盈余公积 63,942,161.85 63,942,161.85
一般风险准备
未分配利润 95,313,931.04 189,408,634.83
归属于母公司所有者权益合计 847,838,754.06 942,655,013.90
少数股东权益 352,250,135.35 350,164,742.16
所有者权益合计 1,200,088,889.41 1,292,819,756.06
负债和所有者权益总计 4,451,415,913.56 4,447,291,783.45
法定代表人：刘江涛 主管会计工作负责人：史禹铭 会计机构负责人：潘敏琳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 14,610,199.92 101,266,745.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 500,000.00
其他应收款 257,132,684.93 244,330,193.49
其中：应收利息
应收股利 10,979,855.70 17,221,132.26
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 272,242,884.85 345,596,939.12
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 2,161,136,366.28 2,151,004,029.28
其他权益工具投资 337,424,116.54 337,424,116.54
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 54,927.12 57,837.70
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 13,032,735.49
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,511,648,145.43 2,488,485,983.52
资产总计 2,783,891,030.28 2,834,082,922.64
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,268.07 5,268.07
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 882,369.16 959,407.61
应交税费 4,507,637.83 4,548,483.37
其他应付款 819,695,165.81 887,268,468.96
其中：应付利息
应付股利 1,243,329.14 1,243,329.14
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,546,270.84
其他流动负债
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流动负债合计 827,636,711.71 892,781,628.01
非流动负债：
长期借款 621,755,886.53 607,678,582.00
应付债券 106,542,159.22 104,205,455.28
其中：优先股
永续债
租赁负债 11,400,962.53
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 21,856,029.13 21,856,029.13
其他非流动负债
非流动负债合计 761,555,037.41 733,740,066.41
负债合计 1,589,191,749.12 1,626,521,694.42
所有者权益：
股本 803,000,258.00 803,000,258.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 852,433,043.54 852,433,043.54
减：库存股 9,207,105.00 9,207,105.00
其他综合收益 5,221,542.23 5,221,542.23
专项储备
盈余公积 61,581,419.25 61,581,419.25
未分配利润 -518,329,876.86 -505,467,929.80
所有者权益合计 1,194,699,281.16 1,207,561,228.22
负债和所有者权益总计 2,783,891,030.28 2,834,082,922.64
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 240,229,758.04 753,028,393.32
其中：营业收入 240,229,758.04 748,706,228.96
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
利息收入 4,322,164.36
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 350,662,028.51 812,249,349.28
其中：营业成本 195,344,434.60 626,516,817.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,507,163.94 2,091,801.75
销售费用 62,109,034.62 103,752,697.73
管理费用 59,764,578.44 49,588,922.80
研发费用
财务费用 31,936,816.91 30,299,109.93
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 7,328,628.99 4,991,867.74
投资收益（损失以“－”号填
3,165,540.18 -6,473,024.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
7,378,169.64 -4,906,579.54
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
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资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -92,559,931.66 -65,608,691.78
加：营业外收入 68,659.71 524,069.53
减：营业外支出 1,910,944.10 47,435.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -94,402,216.05 -65,132,058.20
减：所得税费用 -2,392,905.45 1,903,772.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -92,009,310.60 -67,035,830.58
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-92,009,310.60 -67,035,830.58
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -94,094,703.79 -64,217,649.65
2.少数股东损益 2,085,393.19 -2,818,180.93
六、其他综合收益的税后净额 -721,556.05 4,552,534.19
归属母公司所有者的其他综合收益
-721,556.05 4,552,534.19
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-721,556.05 4,552,534.19
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -721,556.05 4,552,534.19
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -92,730,866.65 -62,483,296.39
归属于母公司所有者的综合收益
-94,816,259.84 -59,665,115.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,085,393.19 -2,818,180.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1173 -0.0800
（二）稀释每股收益 -0.1173 -0.0800
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘江涛 主管会计工作负责人：史禹铭 会计机构负责人：潘敏琳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 53,000.00
销售费用
管理费用 1,352,677.96 1,644,393.07
研发费用
财务费用 16,588,606.48 12,954,263.92
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
5,132,337.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,861,947.44 -14,598,656.99
加：营业外收入 0.38 158.30
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-12,861,947.06 -14,598,498.69
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,861,947.06 -14,598,498.69
（一）持续经营净利润（净亏损
-12,861,947.06 -14,598,498.69
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -12,861,947.06 -14,598,498.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 311,294,770.70 584,541,524.72
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,354.11 218,667.00
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 79,030.75 4,140,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 85,005,379.74 73,191,038.83
20
凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
经营活动现金流入小计 396,384,535.30 662,091,230.55
购买商品、接受劳务支付的现金 271,617,257.41 605,228,954.13
支付保理业务本金 100,000,000.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
109,349,074.14 102,489,503.77
金
支付的各项税费 10,616,485.59 21,051,765.01
支付其他与经营活动有关的现金 151,090,671.13 126,652,024.62
经营活动现金流出小计 542,673,488.27 955,422,247.53
经营活动产生的现金流量净额 -146,288,952.97 -293,331,016.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,075,335.79 4,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
13,040.00 1,091.48
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
48,920,000.00 5,114,500.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 53,008,375.79 19,615,591.48
购建固定资产、无形资产和其他
5,331,866.78 6,679,126.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金 99,000,000.00 36,844,874.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 104,331,866.78 43,524,001.29
投资活动产生的现金流量净额 -51,323,490.99 -23,908,409.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 27,406,177.30 171,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27,406,177.30 171,000,000.00
偿还债务支付的现金 13,520,716.30 157,208,714.27
分配股利、利润或偿付利息支付
21,768,948.11 11,076,669.14
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,700,000.00 753,666.67
筹资活动现金流出小计 37,989,664.41 169,039,050.08
筹资活动产生的现金流量净额 -10,583,487.11 1,960,949.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,445,114.10 -810,909.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -211,641,045.17 -316,089,386.04
加：期初现金及现金等价物余额 684,875,852.32 761,571,970.36
六、期末现金及现金等价物余额 473,234,807.15 445,482,584.32
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 749,007,109.61 59,467,251.04
经营活动现金流入小计 749,007,109.61 59,467,251.04
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
420,472.00 1,809,410.39
金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 836,484,459.88 49,146,851.20
经营活动现金流出小计 836,904,931.88 50,956,261.59
经营活动产生的现金流量净额 -87,897,822.27 8,510,989.45
二、投资活动产生的现金流量：
22
凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,091.48
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,114,500.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,241,276.56
投资活动现金流入小计 6,241,276.56 5,115,591.48
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 1,241,276.56 5,115,591.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -86,656,545.71 13,626,580.93
加：期初现金及现金等价物余额 101,266,745.63 692,280.64
六、期末现金及现金等价物余额 14,610,199.92 14,318,861.57
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 708,950,912.29 708,950,912.29
应收账款 635,106,018.46 635,106,018.46
预付款项 799,900,849.50 799,900,849.50
其他应收款 411,391,108.56 411,391,108.56
应收股利 521,630.79 521,630.79
存货 43,796,905.44 43,796,905.44
其他流动资产 13,482,119.10 13,482,119.10
流动资产合计 2,612,627,913.35 2,612,627,913.35
非流动资产：
长期股权投资 831,640,558.27 831,640,558.27
其他权益工具投资 360,253,378.65 360,253,378.65
投资性房地产 27,971,192.60 17,384,434.86 -10,586,757.74
固定资产 273,171,588.76 254,888,716.22 -18,282,872.54
在建工程 170,718.04 170,718.04
使用权资产 191,340,490.42 191,340,490.42
无形资产 110,261,221.00 98,457,728.69 -11,803,492.31
商誉 182,875,186.58 182,875,186.58
长期待摊费用 20,019,219.85 20,019,219.85
递延所得税资产 27,849,569.49 27,849,569.49
其他非流动资产 451,236.86 451,236.86
非流动资产合计 1,834,663,870.10 1,985,331,237.93 150,667,367.83
资产总计 4,447,291,783.45 4,597,959,151.28 150,667,367.83
流动负债：
短期借款 690,121,581.76 690,121,581.76
应付账款 702,785,525.08 702,785,525.08
24
凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
合同负债 291,852,342.05 291,852,342.05
应付职工薪酬 100,227,978.03 100,227,978.03
应交税费 19,398,971.25 19,398,971.25
其他应付款 454,153,225.90 454,153,225.90
应付股利 75,602,409.66 75,602,409.66
一年内到期的非流动
58,229,876.84 108,495,706.45 50,265,829.61
负债
其他流动负债 33,577,220.63 33,577,220.63
流动负债合计 2,350,346,721.54 2,400,612,551.15 50,265,829.61
非流动负债：
长期借款 607,678,582.00 607,678,582.00
应付债券 115,705,455.28 115,705,455.28
租赁负债 137,434,939.10 137,434,939.10
长期应付款 45,071,377.51 8,037,976.63 -37,033,400.88
递延收益 4,416,260.72 4,416,260.72
递延所得税负债 26,869,454.00 26,869,454.00
其他非流动负债 4,384,176.34 4,384,176.34
非流动负债合计 804,125,305.85 904,526,844.07 100,401,538.22
负债合计 3,154,472,027.39 3,305,139,395.22 150,667,367.83
所有者权益：
股本 803,000,258.00 803,000,258.00
资本公积 639,202,911.07 639,202,911.07
减：库存股 9,207,105.00 9,207,105.00
其他综合收益 -743,691,846.85 -743,691,846.85
盈余公积 63,942,161.85 63,942,161.85
未分配利润 189,408,634.83 189,408,634.83
归属于母公司所有者权益
942,655,013.90 942,655,013.90
合计
少数股东权益 350,164,742.16 350,164,742.16
所有者权益合计 1,292,819,756.06 1,292,819,756.06
负债和所有者权益总计 4,447,291,783.45 4,597,959,151.28 150,667,367.83
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动资产：
货币资金 101,266,745.63 101,266,745.63
其他应收款 244,330,193.49 244,330,193.49
应收股利 17,221,132.26 17,221,132.26
流动资产合计 345,596,939.12 345,596,939.12
非流动资产：
长期股权投资 2,151,004,029.28 2,151,004,029.28
其他权益工具投资 337,424,116.54 337,424,116.54
固定资产 57,837.70 57,837.70
使用权资产 13,756,776.58 13,756,776.58
非流动资产合计 2,488,485,983.52 2,502,242,760.10 13,756,776.58
资产总计 2,834,082,922.64 2,847,839,699.22 13,756,776.58
流动负债：
应付账款 5,268.07 5,268.07
应付职工薪酬 959,407.61 959,407.61
应交税费 4,548,483.37 4,548,483.37
其他应付款 887,268,468.96 887,268,468.96
应付股利 1,243,329.14 1,243,329.14
一年内到期的非流动
1,889,536.62 1,889,536.62
负债
流动负债合计 892,781,628.01 894,671,164.63 1,889,536.62
非流动负债：
长期借款 607,678,582.00 607,678,582.00
应付债券 104,205,455.28 104,205,455.28
租赁负债 11,867,239.96 11,867,239.96
递延所得税负债 21,856,029.13 21,856,029.13
非流动负债合计 733,740,066.41 745,607,306.37 11,867,239.96
负债合计 1,626,521,694.42 1,640,278,471.00 13,756,776.58
所有者权益：
股本 803,000,258.00 803,000,258.00
资本公积 852,433,043.54 852,433,043.54
减：库存股 9,207,105.00 9,207,105.00
其他综合收益 5,221,542.23 5,221,542.23
盈余公积 61,581,419.25 61,581,419.25
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凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
未分配利润 -505,467,929.80 -505,467,929.80
所有者权益合计 1,207,561,228.22 1,207,561,228.22
负债和所有者权益总计 2,834,082,922.64 2,847,839,699.22 13,756,776.58
调整情况说明
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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