一汽轿车股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述
或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：一汽轿车股份有限公司
公司英文名称：FAW CAR CO.LTD
2、公司注册地址：长春市绿园区东风大街
3、公司法定代表：耿昭杰
4、公司办公地址：长春市绿园区东风大街汽车厂五号门院内
5、邮政编码：130011
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：一汽轿车
股票代码：0800
7、公司信息咨询、披露机构：证券部
电话：0431—5976447 5976174
传真：0431—5908726
联系人：范希军 王文权
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额46776.8万元，其中主营业务利润46451.8万元，其他业务利润255.5万元，投资收益31.1万元，营业外收支净额38.4万元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
主营业务收入(万元) 518,616.60 543,202.00 659,153.80
净利润(万元) 39,985.20 25,353.70 45,692.60
总资产(万元) 481,328.80 293,704.90 235,086.80
股东权益(万元) 322,347.50 112,177.70 83,748.30
每股收益(元/股) 0.381 0.34 0.63
每股净资产(元/股) 3.07 1.50 1.16
净资产收益率(％) 12.40 22.60 54.56
调整后的每股净资产(元/股) 3.04 1.43 1.09
注：97年指标项目 加权 扣除新股冻结资金利息后
每股收益(元/股) 0.43 0.378
每股净资产(元/股) 3.49
净资产收益率(％) 18.40 12.13
调整后的每股净资产(元/股) 3.45
主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均的财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/[(发行前总股本×5＋发行后总股本×7)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×5＋发行后总股本 ×7)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100 ％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产)/[(发行前总股本×5＋发行后 总股本×7)/12]
3、报告期内股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金未分配利润 合计
期初数 75000 37177.70 112177.70
本期增加30000 171031.10 3927.80 1963.90 5210.90 210169.80
本期减少
期末数 105000 208208.80 3927.80 1963.90 5210.90 322347.50
注:本期增加的原因属发行新股募集资金及97年净利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构与本期增减变动表 数量单位:股
期 初 数 本次变动增减(＋，－) 期 末 数
公开募集 其他 小计
一、尚未流通股份
1、 发起人股份
750000000 750000000
其中:
境内法人持有股份
750000000 750000000
2、内部职工股
30000000 －30000000
尚未流通股份合计
750000000 30000000 －30000000 750000000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
270000000 30000000 300000000 300000000
已流通股份合计
270000000 30000000 300000000 300000000
三、股份总数
750000000 300000000 300000000 1050000000
注:公司职工(除高级管理人员外)股于1997年12月19日上市流通。
2、截至1997年末公司股东总数为237677户，其中:国有法人股股东1户，社会公众股股东237656户。
3、主要股东持股情况(前十名)
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 中国第一汽车集团公司 750000000 71.43
2 东方证券 2800000 0.27
3 广东南证经贸有限公司 1980000 0.19
4 罗志海 1799400 0.17
5 刘利君 1669580 0.16
6 广州兴南企业有限公司 1668000 0.16
7 卢超强 1518000 0.14
8 庞大康 1488677 0.14
9 汤 放 1300000 0.12
10 钟维年 1250000 0.12
以上10名股东之间不存在关联关系。
4、持股10％以上的法人股东简介
中国第一汽车集团公司:法定代表人:耿昭杰
经营范围:主营汽车及汽车配件 小轿车及小轿车配件
旅游车及旅游车配件 汽车
兼营修理动能输出 机械加工订货 建筑一级
持有本公司的股份没有质押。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股数量 年末持股数量
耿昭杰 董事长 5000 5000
马文兴 副董事长 5000 5000
徐兴尧 董事 5000 5000
黄金河 董事 5000 5000
李启祥 董事 5000 5000
祝业精 董事 5000 5000
崔明伟 董事 5000 5000
竺延风 董事兼总经理 5000 5000
李文海 董事 5000 5000
田雨时 董事 5000 5000
赵忠信 董事 5000 5000
刘兴德 监事 5000 5000
赵方宽 监事 5000 5000
姜若平 监事 5000 5000
高 尚 监事 5000 5000
戴秀梅 监事 5000 5000
翁伟雄 副总经理 5000 5000
田冠军 副总经理 5000 5000
范希军 董事会秘书 4600 4600
四、募集资金使用情况
(一)本公司年度内发行30,000万股A股，实际募集资金20.1亿元,所募集资金按公司《招股说明书》中披露的资金用途没有变更，根据目前市场情况， 项目投资完成后，预计收益与招股书一致。
招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表 单位:万元
序号 招股说明书承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 总投资额 项目名称 实际投资额
1.新产品开发及技术服务 42990 新产品开发及技术服务 43000
2.工厂改造项目 108745 工厂改造项目 19081.76
(1)红旗轿车提高生产能力 50450 红旗轿车提高生产能力 17726.76
改造项目 改造项目
(2)CA488发动机多品种生产,30035 CA488发动机多品种生产, 1355
形成25万台能力改造项目 形成25万台能力改造项目
(3)传动器技术改造项目 28260 传动器技术改造项目
3.模具制造及购置项目 32550 模具制造及购置项目
4.企业铺底流动资金 17401 企业铺底流动资金 17401
合计 201686 79482.76
(二)项目进展情况
1、产品开发及技术服务项目
完成了四种红旗变型车的上目录工作，开发了17个不同种类轻卡和农用车配套的变速箱。
2、工厂改造项目
轿车涂装车间前处理及电泳线项目已基本完工.新建轿车总装厂房 已完成暖封闭，设备开始定货。
CA488发动机改造项目中部分设备已到货。
模具购置项目已基本完成对外的招标、 谈判和签约工作。
(三)由于从募集资金到位至投资用款有时间差异，为使暂时闲置待投资资金发挥增值效益，公司在确保一无风险，二无违规，三不影响投资项目进度的前提下，对尚未使用的募集资金进行有效运作。提前归还公司的银行短期借款43795.1万元。此项资金将根据项目的施工进度适 时拆入，用于工程建设。有70000万元采用定期存款方式予以提高利息 收入。
五、重要事项
(一)报告期内的股东大会、董事会会议、 监事会会议情况简介:
1、公司于1997年6月9日召开了公司创立大会暨首届股东大会，会 议主要审议通过了以下事项:
(1)《公司筹办情况的报告》
(2)《公司章程(草案)》
(3)选举耿昭杰先生、徐兴尧先生、马文兴先生、黄金河先生、李 启祥先生、祝业精先生、崔明伟先生、竺延风先生、李文海先生、田雨时先生、 赵忠信先生共11人为公司董事，并组成公司首届董事会；
(4)选举刘兴德先生、赵方宽先生、姜若平先生、高尚先生、戴秀 梅女士共5人为公司监事，组成公司首届监事会；
(5)《公司设立费用报告》
(6)《公司发起人以其资产作价抵作公司股款的事项》
(7)公司股利分配政策及公司自1997年1月1日起至公司在工商登记 日实现的净利润均分配给中国第一汽车集团公司(即发起人)的决议；
(8)公司筹委会关于社会公众股在深圳证券交易所上市的决议；
2、公司于1997年6月9日召开了首届董事会第一次会议，会议一致 通过了如下决议:
(1)选举耿昭杰先生为公司董事长， 马文兴先生为公司副董事长
(2)选举耿昭杰先生、徐兴尧先生、马文兴先生、黄金河先生、李 启祥先生、祝业精先生、 崔明伟先生、竺延风先生公司执行董事
(3)聘请竺延风先生为公司总经理，翁伟雄先生、葛凯先生、田冠 军先生为公司副总经理， 聘请范希军先生为公司董事会秘书。
3、公司于1997年6月9日召开了首届监事会第一次会议，会议选举 赵方宽先生为公司监事会主席。
4、公司于1997年7月12日召开了首届董事会第二次会议，会议一致通过了如下决议:
(1)《关于公司内部管理方式的提案》
(2)《关于落实公司1997年经营管理目标的提案》
(3) 《关于落实公司募集资金的投向和发展项目的提案》
(4)《关于更换公司审计师的提案》
(5)《关于公司向一汽财务公司投资的提案》
(6)关于召开一九九七年临时股东大会事项
5、1997年临时股东大会，于1997年8月15日召开，大会通过如下决议:
(1)《关于更换公司审计师的提案》，由原普华──大华会计师事 务所更换为上海中华社科会计师事务所。
(2)《关于公司向一汽财务公司投资的提案》。
6、公司于1997年7月28日召开了首届董事会第三次会议，会议一致通过了中期报告和中期财务报告。
7、公司于1997年12月5日召开了首届董事会第四次会议，会议一致通过了《关于向深圳证券交易所申请职工内部股上市的提案》
(二)会计师事务所变更原因及程序:
由于公司与普华─大华会计师事务所在审计费用上未达成一致,因 此首届董事会第二次会议提议并提交临时股东大会通过更换为上海中华社科会计师事务所。
(三)本年度利润分配预案
根据公司首届股东大会决议，“本公司成立日前实现的净利润归公司发起人所有，公司成立日后实现的净利润归新老股东共同享有”的原则，本公司1997年度实现净利润39985.2万元，扣除成立日前利润20346.5万元后的净额19638.7万元,计提10％的法定公积金1963.9万元，计提10％的公益金1963.9万元，股东可分配利润15710.9万元，拟按年末总 股本105000万股,每10股派现金1元(含税)，尚余5210.9万元结转下年度分配，1998年中期前不转增股本。
上述分红方案经股东大会审议通过后方可实施。
(四)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(五)完成盈利预测情况:1997年盈利预测0.378元/股,完成了1997年盈利预测.
(六)重大关联交易:见附注.
六、财务报告
(一)审计报告
本公司1997年度财务报表经上海中华社科会计师事务所注册会计师林东模、赵蓉审计，并出具了无保留意见的审计报告。
(二)财务报表
(三)会计报表注释
1.公司概况
一汽轿车股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公司法》，经国家体改委体改生<1997>55号文批准，由中国第一汽车集团(以下简称“一汽集团”)独家发起，采用募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年6月10日成立，经中国证券监督管理委员会证 监发字(1997)268号文批准，于1997年6月18日在深圳证券交易所挂牌上市。
本公司的主要业务为开发、生产和销售小轿车及其零部件，公司的主要产品为红旗系列轿车。截至1997年12月31日，本公司的注册资本为1,050,000千元，资产总额4,813,288千元，负债总额1,589,813千元， 股东权益总额3,223,475千元，公司1997年度的销售收入5,186,166千元，净利润为399,852千元。
2.主要会计政策
本公司按照中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》进行经济业务的会计处理和会计报表的编制，采纳的主要会计政策列示如下:
2.1会计期间
本公司的会计期间采用公历制，即自1月1日至12月31日为一会计年度。
2.2会计报表的编制方法
本公司目前无控股子公司，不存在合并报表事项。本公司的分公司单独编制会计报表，期末在作了内部核算抵销后，编制汇总的会计报表。
2.3记帐原则和计价基础
本公司按权责发生制原则记帐， 以实际成本法为计价基础。
2.4外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。外币业务以业务发生当日的汇率( 中国人民银行公布的外币市场汇价中间价)将外币折合成人民币入帐， 月末对外币货币性资产负债帐户中的外币余额按月末汇率重新折合人民币进行调整，调整后数额与原帐面人民币余额的差额，记作“财务费用(汇兑损益)”，列作当期损益。
2.5应收帐款的坏帐准备
本公司对应收帐款的坏帐损失采用备抵法，按本年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。记作“管理费用(坏帐损失)”。实际发生的坏帐 损失在履行了规定的审批程序后，冲减坏帐准备。
2.6存货及其计价
本公司的存货主要包括原材料、材料采购、修理用备件、产成品、在产品、低值易耗品等。公司存货取得时按计划成本计价，发出时用成本差异科目将计划成本调整为实际成本。
低值易耗品在使用时用一次摊销法摊销其价值。
2.7长期投资及其计价
本公司长期投资主要是债券投资和对其他企业的权益性直接投资。债券投资按成本法核算；权益性直接投资凡投资额超过受资企业资本半数的，采用权益法核算并合并受资企业的会计报表，反之则采用成本法核算。
2.8固定资产及其折旧
本公司将使用年限在一年以上，单项价值超过2,000元，且在使用 过程中保持其实物形态的资产列作固定资产。固定资产以实际成本作为原价，预留3％残值，以直线法按下列折旧年限和折旧率在其有效使用 期间内计提折旧:
使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 8～30年 3～12％
生产汽车专用设备 8年 12％
机械设备 7～15年 6～14％
电子设备 4～8年 12～24％
运输设备 6年 16％
其他设备 5年 19.4％
2.9在建工程
本公司将在建的和待安装的资本性资产作为在建工程。在建工程按实际成本入帐。在建工程成本包括设备费用、建筑费用、安装费用及工程建筑期间为筹借资金所发生的资本化利息。
本公司在工程已经完工，完成竣工决算，并投入使用时，将在建工程转为固定资产。
2.10无形资产和递延资产及其摊销
本公司的无形资产包括专有技术、商标，递延资产是指模具。公司的无形资产和递延资产按实际成本入帐，按预计的受益期摊销其价值。
2.11收入、成本和费用归属期的确定
本公司收入、成本和费用归属期按权责发生制原则确定，一般以商品和劳务的所有权已转移给买方，收讫货款或取得索取价格的凭证时作为收入的实现，同时将与其配比的商品成本以及期间费用予以结转。
2.12税项
2.12.1所得税
根据长春市国家税务局高新技术产业开发区分局长国税高字<1997>3号文《关于“一汽轿车股份有限公司”税收优惠政策的意见》的规定 ，一汽轿车股份有限公司自认定为高新技术企业之日起，可减按15％的税率征收所得税。
2.12.2增值税
本公司为增值税一般纳税人,按销售收入的17％计算销项税，计交 增值税时将符合规定的进项税从销项税额中予以抵扣。
2.12.3消费税
在销售收入中，凡排气量在2.2升以下整车的销售，按销售收入的5％计缴消费税；排气量在2.2升以上(含2.2升)整车销售，按销售收入的8％计缴消费税。
2.12.4城市建设维护税
本公司按应缴增值税和消费税额的7％计缴城市建设维护税。
2.12.5教育费附加
本公司按应缴增值税和消费税额的3 ％计缴教育费附加。
2.13.利润分配
本公司的税后利润按以下顺序分配:
(1)弥补亏损；
(2)按10％提取法定盈余公积金；
(3)按5％～10％提取法定公益金；
(4)按股东大会决议提取任意盈余公积金；
(5)支付普通股股利。
根据公司首届股东大会决议，公司自1997年1月1日起至公司在工商登记日(即6月10日) 止实现的净利润归一汽集团所有。
3.会计报表主要项目注释
以下项目所列金额，除另有说明者外， 均精确到千元。
3.1货币资金
1997.12.31 1996.12.31
现 金 3 3
银行存款 1,274,889 14,571
其他货币资金 374,801 5,260
合 计 1,649,693 19,834
上述银行存款中，有美元存款2150千元，按期末汇率1:8.28折合人民币17,802千元。
上述其他货币资金为住房公积金的专户存款。
3.2应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
洛阳市机电设备公司 1997.8.14 1998.2.1 1,000
青岛光银经济发展服务中心 1997.7.30 1998.1.30 15,000
宁国汽车工业销售总公司 1997.7.24 1998.1.24 3,000
河南中原汽车贸易集团公司 1997.8.29 1998.2.28 4,000
河南中原汽车贸易集团公司 1997.9.30 1998.3.30 4,000
河南机电设备总公司 1997.9.22 1998.2.28 10,000
十堰市地大贸易有限公司 1997.8.6 1998.2.6 2,000
宿县地区一汽贸易有限责任公司 1997.9.22 1998.3.22 3,000
深圳市金特汽车贸易公司 1997.9.25 1998.3.25 1,965
许昌市第三家电公司 1997.10.10 1998.4.5 2,000
四川省客车厂 1997.11.5 1998.1.15 3,500
四川省客车厂 1997.11.5 1998.2.15 1,500
中国汽车贸易西南公司 1997.10.15 1998.1.15 4,767
河北省汽车贸易公司 1997.8.13 1998.2.13 2,867
芜湖扬子汽车厂 1997.11.18 1998.5.15 1,887
北京轻型汽车厂 1997.11.28 1998.5.27 1,900
江苏省机电设备公司 1997.11.10 1998.6.10 2,000
四川大进车业有限公司 1997.7.29 1998.1.7 2,606
临沂市汽车工业贸易公司 1997.8.6 1998.2.6 500
吉林省汽车工业贸易公司 1997.8.14 1998.1.14 900
全国物资集团公司 1997.7.30 1998.1.30 172
伊盟华研经贸有限责任公司 1997.7.21 1998.1.18 300
漯河市万青汽车贸易有限公司 1997.9.19 1998.1.19 500
合 计 69,364
3.3应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金额 金额％ 金额 金额％
1年以内 178,836 88.4％ 76,675 90％
1～2年 16,429 10.3％ 2,512 3％
2～3年 260 0.2％ 3,285 4％
3年以上 1,813 1.1％ 2,404 3％
197,338 100％ 84,876 100％
3.4预付帐款
帐 龄 金额 金额％
1年以内 937,748 99％
1～2年 72 0.2％
2～3年 100 0.3％
3年以上 201 0.5％
938,121 100％
其中，预付货款中无持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
3.5其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金额 金额％ 金额 金额％
1年以内 26,095 51％ 14,895 86％
1～2年 16,813 33％ 2,177 12％
2～3年 332 1％ 402 2％
3年以上 7,395 15％ 27 －
50,635 100％ 17,501 100％
其他应收款中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款，上述其 他应收款的主要项目包括:
1997.12.31 1996.12.31
金额 金额％ 金额 金额％
应收职工上交房款等 9,819 19％ 6,993 40％
应收其他单位欠款 38,941 77％ 7,018 40％
备用金 1,875 4％ 508 3％
其 他 — — 2,982 17％
50,635 100％ 17,501 100％
3.6存货
项 目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 42,655 385,458
在产品 152,612 83,673
产成品 164,034 179,357
低值易耗品 15,399 －
374,700 648,488
3.7其他流动资产
1997.12.31
一汽财务有限公司委托贷款 200,000
委托贷款的对象是一汽集团公司，月利率7.65‰，贷款期限自1997年7月14日至1998年1月13日。
3.8长期投资
3.8.1
项 目 1997.12.31
债券投资 185
其他投资 49,000
49,185
3.8.2债券投资
债券投资 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
重点建设债券 26 26 90年 －
1985年国库券 30 30 94年 －
1986年国库券 40 40 91年 －
1987年国库券 40 40 92年 －
上述债券应收未收利息 49
合 计 136 136 49
3.8.3其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
一汽财务有限公司 无期限 49,000,000 21.6％
3.9固定资产
固定资产本年增加额中，有从在建工程完工转入的14,356千元。
3.10在建工程
以上在建工程期末余额中，含资本化利息41,112千元，其中:期初 资本化利息31,196千元，本期资本化利息9,316千元。
3.11无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
技术软件费 15,054 — — 3,737 11,317
商誉 35,535 — — 2,935 32,600
50,589 6,672 43,917
3.12递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
模具 44,550 — 10,129 34,421
3.13短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款 1,238,951 851,000
其中:信用 11,414 571,000 97.10～98.11 7.65％～10.08％
担保 1,227,537 280,000 97.10～98.11 8.64％～10.08％
非银行金融机构借款 250,000 200,000
其中:信用 250,000 200,000 97.12～98.3 8.415％
1,488,951 1,051,000
3.14应付款项
1997.12.31 1996.12.31
应付帐款 297,027 96,149
预收货款 19,041 8,175
其他应付款 35,313 27,028
351,381 131,352
以上应付款项中有应付持本公司5％以上股份的股东的款项35,498 千元。
3.15未交税金
增值税 －10,633
消费税 4,513
城建税 5,749
所得税 11,450
固定资产投资方向调节税 38
11,117
3.16预提费用
期末余额为1,941千元，均在本年度发生，主要为预提的短期借款 的利息费用。
3.17一年内到期的长期负债
借款单位 币 种 1997.12.31
中国银行 人民币 4,359
长春信托投资公司 人民币 666
长春市环保局 人民币 70
5,095
根据一汽集团和长春市人民政府在1993年3月19日的协议，上述借 款不计息，还款期待定， 公司计划一年内全额归还。
3.18长期应付款
长期应付款为应付长春市人民政府的款项34,975千元，该笔欠款是公司在1991 年有偿兼并长春齿轮厂而发生的。
3.19其他长期负债
应付职工住房周转金 7,943
股票未中签冻结资金利息收入待摊 12,076
20,019
3.20股本
期初数 本年增加数 期末数
一、尚未流通股份(股)
1.发起人股份 750,000,000 750,000,000
其中:国有法人持有股份 750,000,000 750,000,000
尚未流通股份合计 750,000,000 750,000,000
二、已流通股份(股)
境内上市的人民币普通股 300,000,000 300,000,000
已流通股份合计 300,000,000 300,000,000
三、股份总数 750,000,000 300,000,000 1,050,000,000
3.21资本公积
期初数 371,777
本年增加数 1,710,311
期末数 2,082,088
期初数为根据国家国有资产管理局国资企发<1997>49号文的确认，公司1996年12月31日的净资产人民币1,121,777千元，按66.86％折股， 股本金为人民币750,000千元，净资产折股后余额371,777千元计入资本公积；本期增加数为公司发行3亿股境内上市人民币普通股，以每股6.8元上网发行，溢价1,740,000千元，加上中签资金冻结利息303千元，扣除发行费用后计入资本公积的余额。
3.22盈余公积
盈余公积本年余额39,278千元系根据公司董事会决议按1997年6－12月净利润各10％计提的法定盈余公积金和公益金。
3.23财务费用
1997年度 1996年度
利息收入 47,900 145
利息支出 147,135 188,981
汇兑损失 28
其他 15
合计 99,278 188,836
3.24其他业务利润
1997年度 1996年度
材料销售 2,555 2,798
外销零件 2,440
其 他 8
2,555 5,246
3.25投资收益
投资收益均系对一汽财务有限公司的投资分得的本年红利收入。
3.26营业外收入
处理固定资产净收益 98
职工停薪留职上缴款 37
股票未中签冻结资金利息 2,915
3,050
3.27营业外支出
处理固定资产净损失 1,263
职工子弟及技工学校经费 1,208
赔偿金或违约金等 195
2,666
4.关联方关系及其交易
4.1存在控制关系的关联方关系
4.1.1存在控制关系的关联方性质
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
中国第一汽车集团公司 长春东风大街63号 汽车生产与销售
母公司 国有 耿昭杰
4.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
中国第一汽车集团公司 159,190万元 159,190万元
4.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 年末数
中国第一汽车集团公司 75000万元 100％ 75000万元 71.43％
本公司于1997年6月10日完成改制，完成改制后股本为105,000万元，一汽集团股份由100％下降到71.43％。
4.2关联方交易
4.2.1存在控制关系的关联方交易事项
本公司与存在控制关系的关联方即母公司发生了如下交易事项:
(1)根据本公司与一汽集团公司签订的《关于汽车产品销售、广告 宣传和售后服务的协议书》，一汽集团对本公司生产的红旗牌标准型轿车和奥迪4缸轿车进行买断。
(2)根据本公司与一汽集团公司签订的《关于汽车零部件及原材料 供应的协议书》本公司生产轿车所需的部分汽车零部件由一汽集团公司供应；一汽集团公司生产汽车所需的发动机，变速器等由本公司供应。
(3)根据本公司与一汽集团公司签订的《商标使用许可合同》，一 汽集团公司许可本公司在一段时间内有偿使用注册证号为第104897号、第204468号商标，至累计销出24万辆红旗轿车止，一汽集团公司将上述商标无偿转让本公司。
(4)根据本公司与一汽集团公司签订的《土地使用权租赁合同》， 一汽集团公司同意将759,580平方米的土地使用权出租给本公司，租赁 费为每年人民币550万元。
(5)根据本公司与一汽集团公司签订的《综合服务协议》，一汽集 团向本公司提供进出口委托代理、设备大修、能源动力供应、研究开发及试制、 运输及社会福利设施等各项服务。
4.2.2不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
一汽凯尔－海斯汽车底盘有限公司 同一投资方
一汽杰克塞尔空调公司 同一母公司
一汽金杯汽车公司 同一母公司
一汽大众汽车有限公司 同一母公司
4.2.3关联方交易的金额 (单位:千元人民币)
(1)采购货物
本公司1997年度向关联方采购货物如下:
企业名称 金额
中国一汽集团公司 2,113,002
一汽凯尔－海斯汽车底盘有限公司 139,163
一汽杰克塞尔空调公司 27,793
一汽金杯汽车公司 5,877
(2)销售货物
本公司1997年度向关联方销售货物如下:
企业名称 金额
中国一汽集团公司 4,207,980
一汽大众汽车有限公司 38,286
(3)提供其他服务事项
本公司1997年度与关联方发生如下其他事项:
企业名称 交易内容 金额
中国第一汽车集团公司 提供土地使用权 3,206
中国第一汽车集团公司 各项劳务 161,499
一汽财务有限公司 委托贷款本金 200,000
一汽大众汽车有限公司 另配件加工 18,824
(4)关联方应收应付款项余额
项 目 年末余额
应付帐款:
一汽金杯汽车公司 228
一汽大众汽车有限公司 14,827
一汽杰克塞尔空调公司 72,155
一汽凯尔海斯汽车底盘有限公司 5,832
预付帐款:
一汽进出口公司 525,136
长春汽车研究所 400,000
应收帐款:
一汽大众汽车有限公司 38,286
5.对报表项目中增减变动幅度较大原因的说明
(1)货币资金增加1,629,859千元。主要是募集资金按计划尚未使用。
(2)存货减少273,788千元。主要原因是库存产成品及在制品下降。
(3)其他流动资产增加200,000千元。主要原因是委托一汽财务有限公司贷款的增加和在的增加。
(4)应付帐款增加200,878千元，主要是尚未结算的配套件及材料款。
(5)未付股利增加105,000千元，主要是本年预分配的现金红利。
(6)股本增加300,000千元。主要是募集资金到位增加股本。
(7)资本公积增加1,710,311千元。主要是发行股票的溢价收入。
(8)管理费用增加68,016千元。主要原因是新产品试制费用增加及 公司改制后原来由制造费用承担的部分费用改由管理费用承担所致。
(9)财务费用减少89,558千元。主要原因是长、短期借款减少借款 利息随之减少； 募集资金到位后银行存款增加存款利息增加所致。
(10)所得税减少56,961千元。原因是公司在长春高新技术开发区注册登记，享受高新技术产业政策所得税税率由33％下降至15％所致。
6.承诺事项、或有事项和期后事项
截至本会计报表签发日(1998年3月17日)公司并未发生影响本公司 会计报表阅读和理解的重大的承诺事项、或有事项和期后事项。
7.其他重要事项
本公司本年度的净利润为399,852千元，减去1997年1月1日起至公 司工商登记日止实现的净利润203,465千元后的余额为196,387千元。
根据公司董事会对1997年拟定的利润分配预案，本年度的净利润196,387千元按10％的同样比例扣除法定盈余公积和法定公益金后，余额 部分以每10股派现金1元(含税)分配。
上述预分方案有待股东大会决议通过后实施。
七、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1997年6月10日
地点:长春市绿园区东风大街
2、企业法人营业执照注册号:24497641－31
3、税务登记号码:220104244976413
4、公司未流通股票的托管机构名称: 深圳证券登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称: 海通证券有限公司:
6、公司聘请的会计师事务所名称: 上海中华社科会计师事务所
办公地:上海浦东大道288号东信大楼七层
八、备查文件
包括下列文件:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务部负责人亲笔签字并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本；
4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》；
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
一汽轿车股份有限公司
1998年3月20日
