北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
1
证券代码：000802 证券简称：北京旅游 公告编号：2010-004
北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓
名
未亲自出席董事职
务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
李春芳 董事 外地出差 闫泓生
1.3 公司年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报
告。
1.4 公司董事长刘伟、法定代表人韩绍怀、财务总监于晓萍及财务部经理周思成声明：保证2009 年度
报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 北京旅游
股票代码 000802
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市门头沟区新桥大街35 号百花宾馆四、五层
注册地址的邮政编码 102308
办公地址 北京市门头沟区石龙工业区泰安路9 号
办公地址的邮政编码 102308
公司国际互联网网址 http://www.bj-tour.com.cn
电子信箱 jxtour@public.bta.net.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李麟 陈晨
联系地址 北京市门头沟区石龙工业区泰安路9 号 北京市门头沟区石龙工业区泰安路9 号
电话 （010）60805556 （010）60805568
传真 （010）60805567 （010）60805567
电子信箱 000802@163.com ccruc2005@yahoo.com.cn北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
营业总收入 162,228,982.47 156,312,390.92 3.79% 145,619,525.98
利润总额 3,261,355.25 -21,122,560.59 115.44% 10,034,416.46
归属于上市公司股东
的净利润
3,634,090.46 -30,615,489.54 111.87% 5,219,588.85
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
2,668,354.42 -28,636,457.31 109.32% -7,547,217.67
经营活动产生的现金
流量净额
63,027,074.85 17,720,492.46 255.67% -5,200,563.54
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
总资产 589,655,090.98 559,842,287.33 5.33% 606,460,957.73
归属于上市公司股东
的所有者权益
261,455,067.40 257,971,289.54 1.35% 291,336,575.08
股本 137,490,180.00 137,490,180.00 0.00% 137,490,180.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
基本每股收益（元/股） 0.0264 -0.2227 111.87% 0.0380
稀释每股收益（元/股） 0.0264 -0.2227 111.87% 0.0380
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.0194 -0.2083 109.32% -0.0549
加权平均净资产收益率（%） 1.40% -11.09% 12.49% 1.81%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
1.03% -10.37% 11.40% -2.61%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.4584 0.1289 255.62% -0.0378
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
1.9016 1.8763 1.35% 2.1190
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 105,872.37
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外525,920.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 333,943.67北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
3
合计 965,736.04 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 77,250,000 56.19% -11,856,95
1
-11,856,95
1 65,393,049 47.56%
1、国家持股
2、国有法人持股 7,500,000 5.45% 7,500,000 5.45%
3、其他内资持股 69,750,000 50.73% -11,856,95
1
-11,856,95
1 57,893,049 42.11%
其中：境内非国有
法人持股
69,750,000 50.73% -11,856,95
1
-11,856,95
1 57,893,049 42.11%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 60,240,180 43.81% 11,856,951 11,856,951 72,097,131 52.44%
1、人民币普通股 60,240,180 43.81% 11,856,951 11,856,951 72,097,131 52.44%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 137,490,18
0100.00% 137,490,18
0 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
北京昆仑琨投资
有限公司
50,000,000 6,874,509 0 43,125,491 股改限售 2009-5-29
北京置成房地产
开发有限公司
19,750,000 4,982,442 0 14,767,558 股改限售 2009-5-29
北京戈德电子移7,500,000 0 0 7,500,000 股改限售 2009-5-29北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
4
动商务有限公司
合计 77,250,000 11,856,951 0 65,393,049 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 39,330
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
北京昆仑琨投资有限公司
境内非国有法
人
35.42% 48,697,343 43,125,491 0
北京置成房地产开发有限公
司
境内非国有法
人
10.74% 14,767,558 14,767,558 12,875,500
北京戈德电子移动商务有限
公司 国有法人 5.45% 7,500,000 7,500,000 7,500,000
张亚东 境内自然人 0.82% 1,124,515 0
林硕明 境内自然人 0.19% 262,800 0
关瑞甜 境内自然人 0.18% 251,400 0
孔凡玺 境内自然人 0.14% 189,300 0
刘旭霞 境内自然人 0.14% 187,700 0
黄维宇 境内自然人 0.13% 185,441 0
洪峰 境内自然人 0.13% 175,100 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张亚东 1,124,515 人民币普通股
林硕明 262,800 人民币普通股
关瑞甜 251,400 人民币普通股
孔凡玺 189,300 人民币普通股
刘旭霞 187,700 人民币普通股
黄维宇 185,441 人民币普通股
洪峰 175,100 人民币普通股
孙志荣 159,199 人民币普通股
杨惠英 135,390 人民币普通股
黄建国 125,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
前十名股东中本公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他流通股东之
间是否存在关联关系；也未知其他流通股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
5
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
冯村经济合作社持有北京昆仑琨95.33%的股权，为其实际控制人。
冯村经济合作社前身是永定人民公社冯村生产大队，取消公社制后，成立永定乡政府，永定乡党委，分别行使行政和党务职
能，1990 年4 月6 日成立冯村经济合作社，行使经济管理职能，并继承原有的集体财产。冯村经济合作社以公有土地和村办
企业以及已形成的其他公共积累为基础，具有生产服务、管理协调和资产积累的职能，实行民主管理、自主经营、独立核算、
自负盈亏的原则，是社区性、综合性的社会主义合作经济组织，具有独立法人地位。2004 年3 月2 日冯村经济合作社取得了
北京市门头沟区政府颁发的《北京市农村合作经济组织》登记证书（京农证第11010901019 号），业务范围为综合经营与资产
管理。
冯村经济合作社的最高权利机构是村民代表大会，冯村经济合作社的执行机构为管理委员会，该委员会是冯村经济合作社的
日常经营管理机构，对日常经营事件负责。冯村经济合作社的监督机构为“三老协会”，由老党员、老干部、老村民组成，负
责对冯村经济合作社的经营和财务状况进行监督。
冯村经济合作社主要业务为土地一级开发、挂牌出售，物业租赁、投资等业务，业务范围：综合经营和资产管理。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
刘伟 董事长 男 55 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 12.00 否
韩绍怀 总经理 男 46 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 12.00 否
韩绍怀 董事 男 46 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 0.00 否
李春芳 董事 男 65 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 0.00 是
闫泓生 董事 男 47 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 0.00 是
王敏 董事 男 46 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 0.00 是北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
6
任建军 董事 男 41 2009 年02 月
06 日
2011 年08 月
14 日
0 0 0.00 是
王奇之 独立董事 女 49 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 6.00 否
王广鹏 独立董事 男 38 2009 年07 月
20 日
2012 年07 月
19 日
0 0 2.50 否
邵浩 独立董事 男 42 2009 年07 月
20 日
2012 年07 月
19 日
0 0 2.50 否
张集书 监事 男 70 2005 年01 月
01 日
2011 年08 月
14 日
0 0 2.16 否
任蓉芬 监事 女 46 2000 年11 月
01 日
2011 年08 月
14 日
4,766 4,166 二级市场出
售
1.80 否
赵玉美 监事 女 44 2006 年08 月
01 日
2011 年08 月
14 日
0 0 1.80 否
于晓萍 财务总监 女 42 2009 年10 月
16 日
2012 年10 月
15 日
0 0 1.60 否
李麟 副总经理 男 40 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 9.60 否
李麟 董事会秘书 男 40 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 0.00 否
王常华 副总经理 男 39 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 9.60 否
及强 副总经理 男 41 2008 年08 月
15 日
2011 年08 月
14 日
0 0 9.60 否
陈晨 董事长助理 男 25 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0 0.00 否
李伟 董事 男 44 2005 年01 月
01 日
2009 年02 月
06 日
0 0 1.05 否
李尊农 独立董事 男 47 2003 年06 月
01 日
2009 年07 月
20 日
0 0 3.50 否
李莉萍 独立董事 女 46 2003 年06 月
01 日
2009 年07 月
20 日
0 0 3.50 否
屠红卫 财务总监 男 43 2008 年12 月
29 日
2009 年04 月
17 日
0 0 2.40 否
合计 - - - - - 4,766 4,166 - 81.61 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
刘伟 董事长 7 3 3 1 0 否
韩绍怀
副董事长、董事、
总经理
7 4 3 0 0 否
李春芳 董事 7 4 3 0 0 否
闫泓生 董事 7 4 3 0 0 否北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
7
王敏 董事 7 3 3 1 0 否
任建军 董事 6 3 2 1 0 否
王奇之 独立董事 7 4 3 0 0 否
王广鹏 独立董事 3 1 2 0 0 否
邵浩 独立董事 3 1 2 0 0 否
李尊农 独立董事 4 3 1 0 0 否
李莉萍 独立董事 4 2 1 1 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1．公司总体经营情况
公司经营业务主要包括：旅游项目投资及管理；旅游开发服务，生产销售旅游产品；酒店客房，中西餐厅；出租汽车客运；
百货批发与销售。公司目前拥有八家分公司和四家子公司，八家分公司分别为潭柘寺、戒台寺、灵山和妙峰山景区分公司，
以及百花宾馆分公司、门头沟区百货商场分公司、百花出租汽车分公司、抚宁县海之蓝度假村分公司；四家子公司分别为北
京龙泉宾馆有限公司、武夷山国际花园酒店有限公司、北京双恒投资发展有限公司和北京京西风光旅行社有限责任公司。
报告期内，公司规范运营，协调发展，完善各项经营管理制度，进一步强化对旗下分、子公司的管理、指导、服务和监督职
能，提高公司行政系统工作效率，企业文化建设和品牌建设得到进一步加强。
报告期内，公司克服金融危机和甲型H1N1 流感带来的不利影响，努力改善整体经营情况，扭转了2008 年亏损状况。2009
年，公司实现主营业务收入1.62 亿元，同比增长3.79%，其中旅游服务业收入1.46 亿元，同比增长1.86%，商业销售收入720
万元，同比增长11.6%，实现净利润363 万元。整体经营情况与2008 年相比有较大改善，主要表现在：
（1）2009 年北京旅游收入绝大部分来源于公司主营业务
2009 年主营业务收入1.62 亿元，占公司总收入的97%，三年以来加强主营业务工作取得明显成效。
（2）2009 年北京旅游完全依靠主营业务实现盈利
通过加强内部成本控制和外部增收，2009 年北京旅游实现主营业务营业利润大幅增长，改变了北京旅游近年来非经常性收益
在利润中占较大比例的情况，为今后进一步扩大企业规模奠定了基础。
2．2009 年公司主要工作
（1）加强市场营销和品牌宣传，进一步完善产业功能
2009 年，为加强公司对外市场营销工作，以市场为导向进一步完善营销管理运行机制。公司下属景区、酒店在销售渠道和客
户资源等方面具有广泛的互补性，公司集散中心、企业经营管理中心积极努力通过市场统筹、召开营销会议、整合宣传、集
中培训等方式，全面提高公司整体营销工作的协调性和统一性，提高销售人员的销售能力和水平，促进了公司的整体营销力
度和销售业绩。
公司以旅游产业为主导产业，为进一步完善产业功能，提高市场竞争力，2009 年7 月份，北京京西风光旅行社正式成立，这
标志公司在旅游产业发展战略方面功能趋于完善，旅游市场竞争力得到提高。京西风光旅行社成立半年来，建立健全旅行社
经营管理机制和制度，积极努力开拓市场，进一步统筹公司旅游资源和区域产业资源，为北京旅游下一步产业发展战略的实
现打下良好基础。
2009 年，公司积极组织各分、子公司进行市场宣传，组织参加王府井旅游文化节、大连2009 年国内旅交会、北京国际旅游博
览会等旅游交易会。在宣传方面，立足市场营销，加强与媒体合作关系，采取多种方式进行广告宣传，同时积极与各分、子
公司沟通联络，及时进行活动策划和宣传，扩大影响和销售，通过努力，全面促进了北京旅游产品品牌和销售业绩的提升。北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
8
（2）加强财务管控，完善相关制度建设
2009 年，公司财务系统以加强财务管理为中心，紧紧围绕公司盈利目标开展财务管理工作，充分发挥会计的核算、监督和参
与企业管理的职能，把服务意识融于整个财务、会计工作过程中，圆满完成2009 年度审计工作。在公司2009 年度会计报表
审计中，会计师事务所认可公司的财务报告，并出具标准无保留的审计意见报告书。
同时，财务系统积极开展公司债务重组，协调国家开发银行贷款清偿工作，通过努力解决了公司与国家开发银行法律诉讼问
题，最终达成了有益于公司的还款协议，解决了公司与国家开发银行法律诉讼问题，为公司处理类似历史问题找到了新的解
决办法和途径。
在实际工作中，财务系统执行分子公司财务负责人委派制，财务负责人的聘任和薪酬由公司统一管理。委派的财务负责人进
入分子公司经营决策班子，加强了财务管理人员参与分子公司经营决策的团队建设。同时进一步规范会计基础工作，建立原
始记录、检验、收发、领退和盘点、费用审批等一批财务管理制度，规范了公司总部和分子公司会计账务处理秩序，提高了
财务管理的规范化和工作效率。
（3）加强审计工作
公司加强了财务及费用审计管理，完成了百花宾馆应付账款审计、戒台寺费用审计、龙泉宾馆采购成本审计、北京昆仑琨对
各分、子公司联合审计等重大审计项目。同时根据需要，协助完成了龙泉宾馆办理增资、贷款等业务。
审计部坚持全面审计、科学审计，同时组织并配合评估机构事务所对灵山、潭柘寺、海之蓝度假村的新增工程项目进行造价
审核。
（4）强化经营管理系统工作，提高对分、子公司的服务职能
公司进一步调整和规范各项部门管理规章制度，加强对执行力度和服务意识的监督，在工作秩序、办公环境等方面都有了较
大改善。在日常管理中，公司注重管理细节，实行效率管理，通过完善流程和机制，节约了大量的行政费用和开支，成本费
用得到了有效的控制。
公司法律事务工作初步实现了从被动应诉型向主动事前法律风险防控型的转化，为公司合法权益的维护起到了积极作用。同
时加强了法律事务工作对公司日常经营管理工作的支持，使法律事务工作与公司经营管理有效契合，降低了公司的法律风险
成本。
公司人力资源工作积极改变传统人力资源观念，一方面积极引进优秀人才加盟公司，另一方面注重现有员工的发掘和培养，
挖掘现有人力资源潜力，做到发现人才，留住人才，用好人才，建立和发展公司的“人力资本”储备，进一步优化公司人才
结构。同时加强公司人力资源制度建设和管理工作，全面提高人力资源工作效率，为公司生产经营提供了人力资本支持。
信息披露方面，注重“三会”的组织和基础性制度的修订或制定等工作任务，进一步完善公司法人治理结构，健全内控制度
建设。根据中国证监会、北京证监局和深交所的要求，公司先后制订完成一系列内控制度，逐步完善证券事务相关制度。
在对分子公司的管理方面，公司经营管理系统强化对旗下分、子公司“服务、监督、指导”职能，完成了包括国庆营销体系
建立、市场促销活动策划推广、项目开发规划及申报等重点工作。加强了对分子公司的管理、服务职能，进一步理顺了公司
总部与分子公司之间的关系；完成了2009 年度计划指标考核、公司管控体系建设和营销体系机制建设等重点工作，全面提高
了公司经营管理体系的工作效率和创新机制。
（5）加强投资管理，为公司资本运作打下良好基础
2009 年，公司投资工作取得实际进展，投资系统积极推进项目运作，理清了投资工作的思路，确定了下一步投资目标、任务，
重点推进了主要项目的工作。进一步完善投资工作流程及相关配套制度，对投资项目初评、立项、调查、评审、论证、评估
和决策实行全过程管理，投资工作逐步走向规范化、程序化、科学化，为公司资本运作打下良好基础。
（6）企业文化建设进一步加强
公司紧密结合生产经营实际制定了文化活动实施方案，在深入学习实践科学发展观活动中，确定了“坚持科学发展、克服当
前困难、加强内控建设、夯实主营业务” 活动主题，成立了组织领导小组办公室积极组织开展各项有益身心的文体活动。组
织参加了北京市、门头沟区等多次体育和文艺比赛，并取得了较好的成绩。
公司加强企业文化建设，公司员工的凝聚力和向心力得到提高，企业精神面貌焕然一新。
3. 分子公司经营情况
2009 年，北京旅游实现主营业务扭亏为盈，公司旗下分、子公司各项经营指标比去年同期持续改善：
（1）景区业务
为合理开发和利用门头沟区旅游资源，改善门头沟区旅游环境，完善服务设施，提升服务水平，公司在景区旅游业务上将历
史文化遗存资源与周边区域环境复合式开发相结合，打造高品质文化型综合旅游目的地，进一步提高了旅游接待水平和市场
竞争实力。
公司先后投入资金对潭柘寺景区内经营场所、服务设施及周围环境、道路进行治理，完成了塔林东停车场、龙潭引水石槽、
监控指挥中心等重点工程，有效改善了潭柘寺景区环境面貌和旅游服务设施。
戒台寺景区围绕国庆六十周年庆典活动安全保障工作，以“保稳定、保安全”的双保工作为核心，全面加强景区安全工作，
并完成了滑坡治理三期工程和五百罗汉堂修缮工程开工等重点工作。
妙峰山景区充分利用自身独特的景观和民俗文化内涵，利用节日效应扩大宣传和市场营销，圆满完成春季庙会、景区公交旅
游专线等重点工作。景区全年无投诉、无事故，对妙峰山旅游发展建设发挥出积极的促进作用。
灵山景区为完善景区接待功能，提高旅游接待能力，新建了餐厅和多功能厅，对培训中心、会议室和员工宿舍进行了维修改北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
造，为景区进一步发展打下良好基础。
（2）酒店业务
百花宾馆坚持特色经营，走差异化道路，着力打造门头沟第一品牌婚宴文化主题餐厅。
龙泉宾馆克服西六环修路等不利因素影响，在销售上努力创新，积极与国际订房中心和相关机构合作，拓展销售渠道，为下
一步发展进行有益的探索与尝试；积极引进和增加消费项目，先后引进哈根达斯、花式铁板等时尚新品，提高宾馆的人气和
知名度；根据季节和周边资源情况，策划推广“快乐大本营”、“春之初体验”、“欢乐圣诞”等主题活动，全面提高销售业绩。
2009 年7 月，公司海之蓝度假村分公司正式开业，在度假村全体员工的共同努力下，克服经营期短，员工队伍较新的不利条
件，对外协调当地关系，对内加强经营管理，取得了良好的经济效益。
（3）商业销售业务
百货商场树立与商户共赢的理念，在管理上开源节流，精打细算，努力降低内耗；在经营上积极应对市场变化，及时调整柜
组和商品结构；在商户管理上加强安全教育，加强客户服务管理和商品质量管理，同时及时把握家电下乡惠农政策契机，努
力提高商场销售收入和售后服务，获得广大农民和区商局的好评，2009 年荣获门头沟区“3.15 销售信得过企业”称号。
（4）出租客运业务
百花出租汽车分公司继续贯彻2008 年奥运经营管理理念，以迎接国庆六十安全保障工作为重点，强化司机管理，规范运营，
时刻以安全运营为准则，取得了良好的经济效益和社会效益。圆满完成各项工作任务指标。
4.经营中的问题与困难及解决措施
（1）公司所处行业的发展趋势
公司所处旅游行业具有投资少、回报稳定，资源垄断性强，劳动密集，关联性强，无污染等特点，已被公认为朝阳行业。旅
游业目前在各国经济中的比重和地位日益加强，已一跃成为世界第一大产业。据有关预测，未来五年欧美发达国家在全球出
入境旅游市场中仍将保持传统优势，但增速放缓，以中国为代表的东亚太国家和地区则将保持较快增长。
我国旅游市场前景广阔，需求潜力巨大。据世界旅游组织预测，到2020 年，中国将成为世界第一大旅游目的地和第四大客源
市场。目前，全国已有24 个省区市把旅游业界定为支柱产业、先导产业或重要产业。随着国民经济的高速发展和人民生活水
平的进一步提高，人们闲暇时间增多，带薪假期普遍实行以及旅游设施水平的提高和旅游条件的改观，旅游消费需求将大幅
度提升，旅游业发展的宏观环境将进一步优化，具有广大的发展空间。同时伴随着五一长假取消，短期假日增多，对公司以
本地及周边为主要客户群的旅游类公司将有所促进。公司发展在充满机遇的同时，也面临着许多挑战。随着中国旅游市场的
深度开发，国内旅游行业竞争日益激烈，旅游消费水平由低级向高级深化，旅游消费结构呈现多元化发展，在旅游业务经营
中如何正确、合理引导游客的消费需求，增强对游客持久的吸引力，成为旅游经营的重要因素。
（2）公司面临的机遇和挑战
面对目前旅游行业发展契机，国内各大旅游公司不断提升旅游景点、旅游产品及服务的整体竞争力。2010 年，公司将在2008
年和2009 年的基础上，继续保持和扩展旅游主营业务发展，积极拓宽其他相关领域的发展，及时把握相关行业和市场的利润
增长点，全面提高公司市场竞争力、经营管理能力及综合实力。
旅游业属国家扶持发展的第三产业，旅游业依托性、综合性和灵敏性较强，易受政治经济大气候的影响而产生波动，国家有
关旅游政策以及相关政策的调整（如税率、利率政策调整等），可能会对公司经营和收益带来一定的经营风险。
公司主要业务中的景区门票由北京市政府物价部门统一核价。一方面，由于公司景区门票价格调整需进行听证会等，公司在
未取得有关部门批准之前不能根据市场变化及时调节门票的价格，因此公司的价格决策权受一定的限制。另一方面，公司将
通过加强管理、降低运营成本，提高旅游服务设施的档次和功能，提高服务质量，增加服务内容，开发高品质的新产品。公
司面对激烈的行业竞争，积极开拓市场，针对公司景点的特色，深入考察市场动态、实地调查研究，开展宣传推广活动，努
力打造有独特亮点的景区旅游和文化，并加强景区建设和人员管理，提升公司景区知名度和综合竞争力。随着公司资产结构
的调整和优化，公司将加强对现有资产的有效利用，提高贷款的利用效率，公司营业收入有望进一步增加，同时公司将加大
还款力度，降低财务费用；加强营销力度，降低管理费用和经营成本。
公司目前还存在着旅游产品较单一，基础设施建设相对薄弱，景点游览空间有待拓宽，服务质量需不断提高，宣传力度仍需
加大等不足，使公司发展面临压力，为公司可持续发展带来一定的困难和挑战。
（二）2010 年主要业务计划
2010 年度，公司计划完成营业收入1.7 亿元，利润863 万元的经营目标。
2010 年，公司预计景区旅游服务收入继续保持稳定增长，酒店业务盈利能力与管理能力预计会继续增强，在此背景下，公司
以“立足京西、科学发展”为原则，进一步整合旅游资源，扩大企业规模，形成规模效应，并制定潭、戒两寺、妙峰山、灵
山景区规划设计方案，实施“大京西旅游”产业发展战略和门头沟旅游促进规划。
（三）公司主营业务及经营状况
1.主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品_营业收入_营业成本_毛利率（%）_营业收入比上年增减（%）_营业成本比上年增减（%）_毛利率比上年增
减（%）
旅游服务_14,638.44_6,056.81_58.62%_1.86%_-1.78%_1.54%北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
商业销售_719.72_661.31_8.12%_11.60%_26.83%_-11.03%
租赁收入_864.74_0.00_100.00%_40.57%__0.00%
主营业务分产品情况
旅游服务_14,638.44_6,056.81_58.62%_1.86%_-1.78%_1.54%
2.主营业务分地区情况
单位：万元
地区_营业收入_营业收入比上年增减（%）
北京地区_16,222.90_3.79%
报告期内公司主营业务收入均来自北京地区，公司主营业务收入中90.23%来源于旅游业。
3．公司主要费用变动情况
单位：元
项目_销售费用_管理费用_财务费用
2008 年_17,765,056.64_64,829,456.30_8,051,464.76
2009 年_12,760,251.48_64,150,965.97_7,376,490.04
变动额_-5,004,805.16_-678,490.33_-674,974.72
公司2009 年加强财务管理工作，严格控制各项成本费用支出，提高资金使用效率，2009 年度期间费用与上年同比减少635.83
万元。其中：销售费用同比减少500.48 万元，管理费用同比减少67.85 万元，财务费用同比减少67.5 万元；
4.公司资产构成变动情况
单位：元
项目_期初_期末_期初占总资产比重_期末占总资产比重
应收款项_5,558,452.15_5,689,543.96_
0.99%
_0.96%
存货_8,307,662.44_8,926,448.01_1.48%_1.51%
固定资产_272,235,828.55_273,248,094.09_48.63%_46.34%
在建工程_33,755,068.39_33,239,718.33_6.03%_5.64%
短期借款_69,310,000.00_15,480,000.00_12.38%_2.63%
长期借款_58,280,000.00_121,000,000.00_10.41%_20.52%
2009 年投资改造主要有：潭柘寺分公司修建停车场支出408.98 万元，灵山分公司培训中心、宿舍及餐厅工程支出521.78 万元，
海之蓝度假村分公司客房改造659.60 万元以及子公司龙泉宾馆游泳馆改造投入173.78 万元，以上投资改造总共1764.14 万元。
本报告期内公司的短期借款和长期借款有较大的变化，原因是：
（1）公司短期借款2009 年年末比2009 年年初减少5,383 万元，其中：公司2009 年度偿还建行131 万元；公司控股子公司北
京龙泉宾馆有限公司2009 年度偿还中行2,240 万元、偿还工行2,220 万元、偿还建行792 万元；
（2）公司长期借款2009 年年末比2009 年年初增加6,272 万元。其中：公司控股公司子公司北京龙泉宾馆有限公司2009 年从
华夏银行借款12,000 万元；公司2009 年度偿还国家开发银行4,000 万元, 公司控股公司子公司北京龙泉宾馆有限公司2009
年度偿还建行1,728 万元。
5.公司现金流量构成情况
单位：元
项目_经营活动现金流量_投资活动现金流量_筹资活动现金流量_现金流净增加额
2008 年_17,720,492.46_-15,935,771.51_-17,523,532.05_-15,738,811.10
2009 年_63,027,074.85_-15,783,622.97_-2,573,411.36_44,670,040.52
变动额_45,306,582.39
_152,148.54
_14,950,120.69
_60,408,851.62
说明：
（1）2009 年度，公司经营产生现金流量净额为63,027,074.85 元，本报告期实现净利润3,248,739.38 元，差异的主要原因是：
销售收入增加、期间费用减少，所以公司活动现金流量净额增加；
（2）公司长期借款2009 年年末比2009 年年初增加6,272 万元，而2009 年度还银行贷款利息减少，所以筹资活动现金流量净
额增加。
（3）公司2009 年度现金流净增加额为60,408,851.62 元，主要是由于2009 年度经营活动现金流量净额增加45,306,582.39 元，北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
投资活动现金流量净额增加152,148.54，筹资活动现金流量净额增加14,950,120.69 元所致。
公司的经营数据同比发生重大变动的情况
单位：元
项 目_2009 年度_2008 年度_变动数量_变动幅度_变动原因
营业收入_
162,228,982.47
_156,312,390.92
_5,916,591.55
_3.79%
_祥见注（1）
营业利润_2,293,710.02
_-24,509,174.10
_26,802,884.12
_109.36%
_祥见注（1）-注（5）
净利润_3,248,739.38
_-30,919,537.39
_34,168,276.77
_110.51%
_祥见注（1）-注（5）
注：本报告期内，公司净利润比上年增加3,416.83 万元，与上年同比增加110.51%，其主要原因有：
(1)公司下属的四大景区：潭柘景区、戒台景区、灵山景区、妙峰山景区于2009 年7 月实施门票调价，导致公司2009 年收入
与上年同比增加591.66 万元；
（2）公司2009 年加强财务管理工作，严格控制各项成本费用支出，提高资金使用效率，2009 年度期间费用与上年同比减少
635.83 万元。其中：销售费用同比减少500.48 万元，管理费用同比减少67.85 万元，财务费用同比减少67.5 万元；
（3）公司2009 年度资产减值损失与上年同比减少451.23 万元；其中，灵山景区在2008 年度确认了建工程减值460 万元；
（4）公司2009 年度公允价值变动收益及投资收益与上年同比增加1,040.57 万元；
公司2009 年度公允价值变动收益及投资收益同比增加，是由于公司控股子公司北京双恒投资发展有限公司公允价值变动收益、
股票投资收益和北京龙泉宾馆有限公司的基金投资收益同比增加所致；
(5) 公司2009 年度所得税费用同比减少978.44 万元；其中：公司2008 年当期所得税费用调增965 万元。2008 年当期所得税
费用调增的原因是：根据《企业会计准则》，递延所得税资产的确认应以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。在可抵扣暂时性差异转回的未来期间内，公司无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异
的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税资产。累计未弥补亏损、累计确认的
存货跌价准备及坏账准备确认的递延所得税资产应冲回。根据企业会计准则有关规定，企业5 年内没有足够的应纳税所得额
用来弥补完亏损，则所得税费用应当调回。由于公司2008 年度亏损，公司截至2007 年不能弥补完成以前年度的亏损，根据
会计师的有关要求，进行了相应的调整。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
毛利率比上年增
减（%）
旅游服务 14,638.44 6,056.81 58.62% 1.86% -1.78% 1.54%
商业销售 719.72 661.31 8.12% 11.60% 26.83% -11.03%
租赁收入 864.74 0.00 100.00% 40.57% 0.00%
主营业务分产品情况
旅游服务 14,638.44 6,056.81 58.62% 1.86% -1.78% 1.54%北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
北京地区 16,222.90 3.79%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
5,250,786.77 99,138.92 391,666.69
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产
金融资产小计 5,250,786.77 99,138.92 391,666.69
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 5,250,786.77 99,138.92 391,666.69
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司拟不分配利润、不实施公积金转增股本。
公司最近三年现金分红情况表北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 -30,615,489.54 0.00% -35,131,844.54
2007 年 2,749,803.60 5,219,588.85 52.68% -1,766,559.00
2006 年 0.00 14,038,883.90 0.00% -20,886,447.65
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） -72.64%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
通过加强内部成本控制和外部增收，公司实现主营业务利润大
幅增长，改变了近年来非经常性损益在利润中占较大比例的情
况。由于依然面临北京银行和农行石景山支行诉讼和或有诉
讼，公司短期还款压力依然较大，为巩固生产经营成果，保证
公司持续稳定发展，公司2009 年度拟不分配利润、不实施公
积金转增股本。
补充经营性流动资金
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
2006 年5 月股权分置改革时，持有本公司5%以上股份的股东分别为北京昆仑琨和北京戈德，两股东在股权分置改革说明书
中承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。同时，作出如下特别承诺：
1．自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易出售；
2．在前项承诺期满后，所持股份拟通过深圳证券交易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；
3．控股股东北京昆仑琨投资有限公司承诺，2006 年至2008 年度将提出现金分红议案，现金分红比例不低于当年实现可分配
利润的30％，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；
4．同时两股东承诺，若违反上述承诺，在承诺的限售期内出售股份并导致所做出的承诺无法兑现的，其出售股份所得将划归
上市公司。
本报告期内，北京昆仑琨和北京戈德均按照规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其所持限售股份办理了锁定
手续。
2007 年，北京戈德持有的本公司股份1975 万股股权过户至置成房地产，置成房地产承诺将继续将遵守法律、法规和规章的规
定，履行法定承诺义务，继续履行北京戈德作出的特别承诺：自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，不
通过深圳证券交易所挂牌交易出售持有股在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
在2007 年年度股东大会中，公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司提出现金分红议案，现金分红比例为2007 年度实现可分
配利润的30％，并在股东大会表决时对该议案投赞成票，根据股东大会决议，公司于2008 年6 月23 日完成了利润分配。
除上述事项外，公司、持有公司5%以上股份的股东即北京昆仑琨、置成房地产和北京戈德没有在指定报纸、网站上披露对公
司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项。
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
北京昆仑琨、北
京戈德
除履行法定承诺义务
外，同时做出如下特别
承诺：1.自股权分置改革
方案实施后的首个交易
日起三十六个月内，所
持股份不通过深圳证券
交易所挂牌交易出售；
2.在前项承诺期满后，所
持股份拟通过深圳证券
交易所挂牌交易出售
的，其出售数量占公司
股份总数的比例在十二
个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不
超过百分之十；3.控股股
东北京昆仑琨投资有限
公司承诺，2006 年至
2008 年度将提出现金分
红议案，现金分红比例
不低于当年实现可分配
利润的30%，并保证在
股东大会表决时对该议
案投赞成票；4.同时两股
东承诺，若违反上述承
履行中北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
诺，在承诺的限售期内
出售股份并导致所做出
的承诺无法兑现的，其
出售股份所得将划归上
市公司。
股份限售承诺
北京昆仑琨、北
京戈德
1.自股权分置改革方案
实施后的首个交易日起
三十六个月内，所持股
份不通过深圳证券交易
所挂牌交易出售；2.在前
项承诺期满后，所持股
份拟通过深圳证券交易
所挂牌交易出售的，其
出售数量占公司股份总
数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二
十四个月内不超过百分
之十。
履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 置成房地产
2007 年，北京戈德持有
的本公司1975 万股股权
过户至置成房地产，置
成房地产承诺将继续遵
守法律、法规和相关规
章的规定，履行法定承
诺义务，继续履行北京
戈德做出的特别承诺：
自股权分置改革方案实
施后的首个交易日起三
十六个月内，所持股份
不通过深圳证券交易所
挂牌交易出售；在前项
承诺期满后，所持股份
拟通过深圳证券交易所
挂牌交易出售的，其出
售数量占公司股份总数
的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十
四个月内不超过百分之
十。
履行中
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2000 年12 月，北京石泉墙体材料有限责任公司向国家开发银行股份有限公司借款6000 万元用于石泉砖厂煤矸石空心砖
生产线项目建设，2003 年1 月，公司收购石泉砖厂90%股权后，借款主体变更为本公司，借款余额变更为4900 万元。上述
贷款期限届满后，公司偿还贷款本金800 万元及相应利息，未履行其余4100 万元债务的还本付息义务，担保人北京戈德电子
移动商务有限公司亦未履行保证义务。此事项在2008 年年度报告中已做披露。
因公司未能按期履行还款义务，国开行向北京市西城区人民法院提起诉讼，北京市西城区人民法院于2009 年11 月18 日
向公司送达了（2009）西民初字第14905 号《民事裁定书》。此事项详见公司于2009 年11 月20 日刊载于《中国证券报》以
及巨潮资讯网的《重大诉讼公告》（公告编号：2009-035）。
2009 年12 月21 日，经北京市西城区人民法院调解，公司、北京戈德与国开行达成和解。依据和解协议，国开行免除公
司736.078 万元利息、复利、罚息的给付义务，公司需履行的义务：1.在2009 年12 月21 日之前，偿还国开行欠款本金4000北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
万元；2.2010 年3 月31 日之前，偿还国开行剩余欠款本金100 万元及该100 万元自2009 年12 月21 日起至实际付清日止的
利息、复利、罚息；3.2010 年3 月31 日之前，偿还736.078 万元利息、复利、罚息自2009 年12 月21 日起产生的利息、复利、
罚息。
公司已于2009 年12 月21 日按照和解协议约定，向国开行偿还欠款本金4000 万元。其余约定义务尚在继续履行中。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
期末持有数
量（股）
期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
1 股票 002330 得利斯 6,590.00 500 6,590.00 1.68% 0.00
2 股票 300038 梅泰诺 13,000.00 500 13,000.00 3.32% 0.00
3 股票 780117 中化申购 10,860.00 2,000 10,860.00 2.77% 0.00
4 基金 200001 长城久恒 262,077.77 100,000 361,216.69 92.23% 99,138.92
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 224,857.75
合计 292,527.77 - 391,666.69 100% 323,996.67
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
0.00 0.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00 0.00
4．外币财务报表折算差额 0.00 0.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5．其他 0.00 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2009 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》及其它有关法律法规规定，依法履行职责，认真对
公司董事会和管理层以及公司经营情况进行监督。
一、2009 年度监事会共召开四次会议，会议简要情况如下：
（一）公司第四届监事会第三次会议于2009 年3 月27 日上午10:30 在公司三层会议室召开，公司三位监事张集书、任蓉芬、
赵玉美全部出席会议。会议由监事会主席张集书先生主持，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议
审议通过了如下议案：
1.《公司2008 年度监事会工作报告》；2．《公司2008 年度财务决算报告》；3．《公司2008 年年度报告》及其摘要；4．《关于
对以前年度损益进行追溯调整的议案》；5．《公司内部控制自我评价报告》。本次会议决议公告刊登在2009 年3 月28 日的《中
国证券报》。
（二）公司第四届监事会第四次会议于2009 年4 月17 日召开，会议审议通过《公司2009 年第一季度报告》。
（三）公司第四届监事会第五次会议于2009 年8 月14 日召开，会议审议通过《公司2009 年半年度报告》及其摘要。
（四）公司第四届监事会第六次会议于2009 年10 月17 日召开，会议审议通过《公司2009 年第三季度报告》。
二、监事会对下列事项的审核意见
1．公司依法运作情况
本监事会依照法律、法规和《公司章程》等有关规定，对股东大会、董事会、管理层在本报告期内的运作进行了监督，认为
公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及《股东大会议事规则》的规定。在内部管理方面，公司各
项规章制度及内部控制制度均已按照有关规定要求建立并实施。公司董事、管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规、
公司章程或损害公司利益的行为。
2．公司财务报告
本监事会对《北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告》进行了认真审核、评价，认为公司财务报告真实、客观
反映了公司财务状况和经营成果，公司2009 年年度报告真实、准确、完整。
3．公司募集资金使用情况
报告期内，公司未有新募集资金投资项目，未有报告期前募集资金项目持续至报告期的情况。
4．公司收购、出售资产情况
报告期内，公司未发生收购、出售资产的情况。
5．公司关联交易情况
报告期内，公司关联交易坚持公开、公平原则，定价合理、公允，未发现有损害部分股东及公司利益的行为。北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 中喜审字（2010）第02150 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 北京京西风光旅游开发股份有限公司全体股东
引言段
我们审计了后附的北京京西风光旅游开发股份有限公司（以下简称北京旅游）财务报表，包括2009
年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动
表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是北京旅游管理层的责任。这种责任包括：（l）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错误风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，北京旅游财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映
了北京旅游2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 中喜会计师事务所有限责任公司
审计机构地址 北京市崇文区崇文门外大街11 号新成文化大厦A 座11 层
审计报告日期 2010年04 月16 日
注册会计师姓名
李献忠、韩秋科
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 57,833,748.94 29,116,423.28 13,163,708.42 5,868,068.29
结算备付金
拆出资金北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
交易性金融资产 391,666.69 5,250,786.77
应收票据
应收账款 5,689,543.96 2,651,245.07 5,558,452.15 1,906,482.51
预付款项 8,200,256.34 122,456.34 132,613.67 41,623.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 45,095,332.11 62,370,992.93 58,128,271.73 91,546,715.50
买入返售金融资产
存货 8,926,448.01 5,740,240.32 8,307,662.44 4,739,438.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 904,535.31 383,686.41 1,450,235.29 1,096,623.24
流动资产合计 127,041,531.36 100,385,044.35 91,991,730.47 105,198,951.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 83,175,647.38 57,498,356.73
投资性房地产
固定资产 273,248,094.09 148,665,028.19 272,235,828.55 139,638,476.36
在建工程 33,239,718.33 787,941.80 33,755,068.39 787,941.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,027,274.64 103,121,926.76 125,301,654.17 105,900,988.76
开发支出
商誉 14,788,459.70 14,788,459.70
长期待摊费用 19,010,753.72 6,292,637.77 21,482,455.77 6,460,735.04
递延所得税资产 299,259.14 287,090.28
其他非流动资产
非流动资产合计 462,613,559.62 342,043,181.90 467,850,556.86 310,286,498.69
资产总计 589,655,090.98 442,428,226.25 559,842,287.33 415,485,450.21
流动负债：
短期借款 15,480,000.00 15,480,000.00 69,310,000.00 16,790,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
应付票据
应付账款 13,513,192.28 6,224,169.12 15,304,529.22 6,920,560.20
预收款项 61,209,292.68 36,112,865.51 34,699,574.19 3,050,321.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,259,644.74 1,522,712.96 3,195,714.37 1,882,787.93
应交税费 4,129,839.71 1,330,735.70 10,672,688.81 7,548,908.28
应付利息 1,942,334.79 1,942,334.79 1,087,340.55 1,087,340.55
应付股利 1,545,000.00 1,545,000.00 1,545,000.00 1,545,000.00
其他应付款 55,514,885.83 46,669,498.47 60,863,066.10 23,267,405.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 35,145,000.00 35,145,000.00 35,145,000.00 35,145,000.00
其他流动负债 16,662,568.97 16,172,560.56 12,759,566.22 12,383,191.06
流动负债合计 208,401,759.00 162,144,877.11 244,582,479.46 109,620,515.13
非流动负债：
长期借款 121,000,000.00 1,000,000.00 58,280,000.00 41,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
预计负债
递延所得税负债 24,784.73 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 121,924,784.73 1,900,000.00 59,180,000.00 41,900,000.00
负债合计 330,326,543.73 164,044,877.11 303,762,479.46 151,520,515.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 137,490,180.00 137,490,180.00 137,490,180.00 137,490,180.00
资本公积 150,085,240.60 150,235,553.20 150,235,553.20 150,235,553.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 5,377,400.88 4,243,511.62 5,377,400.88 4,243,511.62
一般风险准备
未分配利润 -31,497,754.08 -13,585,895.68 -35,131,844.54 -28,004,309.74
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计261,455,067.40 278,383,349.14 257,971,289.54 263,964,935.08
少数股东权益 -2,126,520.15 -1,891,481.67
所有者权益合计 259,328,547.25 278,383,349.14 256,079,807.87 263,964,935.08
负债和所有者权益总计 589,655,090.98 442,428,226.25 559,842,287.33 415,485,450.21北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
9.2.2 利润表
编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 162,228,982.47 102,472,791.99 156,312,390.92 87,366,485.43
其中：营业收入 162,228,982.47 102,472,791.99 156,312,390.92 87,366,485.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 160,259,269.12 88,816,733.79 170,739,834.70 98,908,981.67
其中：营业成本 67,181,223.22 19,366,868.16 66,882,878.65 16,999,444.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,392,020.08 3,160,606.19 6,300,326.11 2,659,321.00
销售费用 12,760,251.48 11,103,089.46 17,765,056.64 15,606,674.42
管理费用 64,150,965.97 52,076,983.67 64,829,456.30 54,309,357.63
财务费用 7,376,490.04 1,819,059.37 8,051,464.76 2,065,521.14
资产减值损失 2,398,318.33 1,290,126.94 6,910,652.24 7,268,663.27
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
99,138.92 0.00 -1,242,204.92 0.00
投资收益（损失以“-”号
填列）
224,857.75 0.00 -8,839,525.40 0.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
2,293,710.02 13,656,058.20 -24,509,174.10 -11,542,496.24
加：营业外收入 1,227,624.87 1,005,084.74 3,974,106.05 999,351.35
减：营业外支出 259,979.64 242,728.88 587,492.54 570,152.54
其中：非流动资产处置损失71,414.83 48,369.53 225,944.14 208,604.14
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
3,261,355.25 14,418,414.06 -21,122,560.59 -11,113,297.43
减：所得税费用 12,615.87 0.00 9,796,976.80 9,663,834.71
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
3,248,739.38 14,418,414.06 -30,919,537.39 -20,777,132.14
归属于母公司所有者的净
利润
3,634,090.46 14,418,414.06 -30,615,489.54 -20,777,132.14北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
少数股东损益 -385,351.08 0.00 -304,047.85 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0264 0.1049 -0.2227 -0.1511
（二）稀释每股收益 0.0264 0.1049 -0.2227 -0.1511
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 3,248,739.38 14,418,414.06 -30,919,537.39 -20,777,132.14
归属于母公司所有者的综
合收益总额
3,634,090.46 14,418,414.06 -30,615,489.54 -20,777,132.14
归属于少数股东的综合收
益总额
-385,351.08 0.00 -304,047.85 0.00
9.2.3 现金流量表
编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
154,435,468.76 100,558,938.62 163,821,935.80 87,396,103.47
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
59,318,643.25 86,427,182.76 36,085,817.70 67,514,307.54
经营活动现金流入小计213,754,112.01 186,986,121.38 199,907,753.50 154,910,411.01
购买商品、接受劳务支付的
现金
45,931,767.85 20,776,265.17 36,603,404.70 16,779,662.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
42,398,667.36 27,231,234.68 42,779,869.19 27,768,526.94
支付的各项税费 14,028,341.71 9,378,778.77 9,110,990.90 3,652,843.99
支付其他与经营活动有关
的现金
48,368,260.24 47,857,549.88 93,692,996.25 107,106,308.42
经营活动现金流出小计150,727,037.16 105,243,828.50 182,187,261.04 155,307,341.56
经营活动产生的现金
流量净额
63,027,074.85 81,742,292.88 17,720,492.46 -396,930.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,183,549.51 0.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
126,885.00 50,385.00 50,000.00 20,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
0.00 7,700,000.00
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计5,310,434.51 50,385.00 7,750,000.00 20,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
21,094,057.48 8,871,797.75 23,685,771.51 8,742,066.39
投资支付的现金 6,500,000.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计21,094,057.48 15,371,797.75 23,685,771.51 8,742,066.39
投资活动产生的现金
流量净额
-15,783,622.97 -15,321,412.75 -15,935,771.51 -8,722,066.39
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 128,280,000.00 8,280,000.00 61,685,000.00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计128,280,000.00 8,280,000.00 61,685,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 123,390,000.00 49,590,000.00 70,991,967.27 6,186,967.27
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
7,463,411.36 1,862,525.14 8,216,564.78 2,195,658.35
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计130,853,411.36 51,452,525.14 79,208,532.05 8,382,625.62
筹资活动产生的现金
流量净额
-2,573,411.36 -43,172,525.14 -17,523,532.05 -8,382,625.62
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额44,670,040.52 23,248,354.99 -15,738,811.10 -17,501,622.56
加：期初现金及现金等价物
余额
13,163,708.42 5,868,068.29 28,902,519.52 23,369,690.85
六、期末现金及现金等价物余额57,833,748.94 29,116,423.28 13,163,708.42 5,868,068.29北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
137,49
0,180.0
0
150,23
5,553.2
0
5,377,4
00.88
-35,131
,844.54
-1,891,
481.67
256,07
9,807.8
7
137,49
0,180.0
0
150,23
5,553.2
0
5,377,4
00.88
6,511,0
70.42
-1,587,
433.82
298,02
6,770.6
8
加：会计政策变更
前期差错更正
-8,277,
629.42
-8,277,
629.42
其他
二、本年年初余额
137,49
0,180.0
0
150,23
5,553.2
0
5,377,4
00.88
-35,131
,844.54
-1,891,
481.67
256,07
9,807.8
7
137,49
0,180.0
0
150,23
5,553.2
0
5,377,4
00.88
-1,766,
559.00
-1,587,
433.82
289,74
9,141.2
6
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-150,31
2.60
3,634,0
90.46
-235,03
8.48
3,248,7
39.38
-33,365
,285.54
-304,04
7.85
-33,669
,333.39
（一）净利润
3,634,0
90.46
-385,35
1.08
3,248,7
39.38
-30,615
,489.54
-304,04
7.85
-30,919
,537.39
（二）其他综合收益北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
26
上述（一）和（二）小计
3,634,0
90.46
-385,35
1.08
3,248,7
39.38
-30,615
,489.54
-304,04
7.85
-30,919
,537.39
（三）所有者投入和减少
资本
-150,31
2.60
150,31
2.60
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
-150,31
2.60
150,31
2.60
（四）利润分配
-2,749,
796.00
-2,749,
796.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-2,749,
796.00
-2,749,
796.00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
27
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
137,49
0,180.0
0
150,08
5,240.6
0
5,377,4
00.88
-31,497
,754.08
-2,126,
520.15
259,32
8,547.2
5
137,49
0,180.0
0
150,23
5,553.2
0
5,377,4
00.88
-35,131
,844.54
-1,891,
481.67
256,07
9,807.8
7
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
137,490,1
80.00
150,235,5
53.20
4,243,511
.62
-28,004,3
09.74
263,964,9
35.08
137,490,1
80.00
150,235,5
53.20
4,243,511
.62
3,800,247
.82
295,769,4
92.64
加：会计政策变更
前期差错更正
-8,277,62
9.42
-8,277,62
9.42
其他
二、本年年初余额
137,490,1
80.00
150,235,5
53.20
4,243,511
.62
-28,004,3
09.74
263,964,9
35.08
137,490,1
80.00
150,235,5
53.20
4,243,511
.62
-4,477,38
1.60
287,491,8
63.22
三、本年增减变动金额（减 14,418,41 14,418,41 -23,526,9 -23,526,9北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
28
少以“-”号填列） 4.06 4.06 28.14 28.14
（一）净利润
14,418,41
4.06
14,418,41
4.06
-20,777,1
32.14
-20,777,1
32.14
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
14,418,41
4.06
14,418,41
4.06
-20,777,1
32.14
-20,777,1
32.14
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-2,749,79
6.00
-2,749,79
6.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-2,749,79
6.00
-2,749,79
6.00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
29
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
137,490,1
80.00
150,235,5
53.20
4,243,511
.62
-13,585,8
95.68
278,383,3
49.14
137,490,1
80.00
150,235,5
53.20
4,243,511
.62
-28,004,3
09.74
263,964,9
35.08北京京西风光旅游开发股份有限公司2009 年年度报告摘要
30
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司本期出资30 万元货币资金设立一家全资子公司北京京西风光旅行社有限责任公司,并能对其实施控制，故将其纳入合并范
围。
