证券代码：000802        股票简称：北京文化       公告编号：2021-003



     北京京西文化旅游股份有限公司
  关于公司及相关人员收到北京证监局警示函的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

      北京京西文化旅游股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年

 12 月 31 日收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北

 京证监局”）《关于对北京京西文化旅游股份有限公司采取出具警示函

 措施的决定》（[2020]179 号，以下简称“警示函一”）和《关于对宋

 歌、张云龙、陈晨采取出具警示函措施的决定》（[2020]180 号，以

 下简称“警示函二”），现将具体情况公告如下：

      一、警示函内容

      （一）警示函一

      北京京西文化旅游股份有限公司：

      经查，你公司存在以下违规事项：

      1.你公司于 2018 年部分项目收入不符合《企业会计准则第 14 号

 ——收入》规定的确认条件，导致你公司于 2018 年度多计营业收入

 约 4.6 亿元，多计净利润约 1.91 亿元。你公司 2018 年年报财务信息

 披露不准确。

      2.因你公司未能对收购子公司进行有效整合，缺少对子公司项目

 管控、预付资金管理与监督等关键控制环节，内控设计层面存在缺陷。

 另外，你公司子公司部分项目预算调整、合同签订未经母公司层面审
批，不符合你公司《合同审批流程及管理制度》的相关规定，内控执

行层面存在缺陷。你公司在对子公司管理、预付款及投资款管控、项

目管理等方面存在重大问题，不符合《上市公司治理准则》第九十四

条第一款的规定。你公司 2018 年年报中内控自我评价报告部分披露

财务报告重要缺陷数量为 0 个，该信息披露不准确。

    上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。

根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条，现对你公司予以警

示，将相关违规行为计入诚信档案。

    如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起 60 日

内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决

定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期

间，上述监督管理措施不停止执行。

    （二）警示函二

    宋歌、张云龙、陈晨：

    经查，公司存在以下违规事项：

    1.2018 年部分项目收入不符合《企业会计准则第 14 号——收入》

规定的确认条件，导致公司于 2018 年度多计营业收入约 4.6 亿元，

多计净利润约 1.91 亿元。公司 2018 年年报财务信息披露不准确。

    2.未能对收购子公司进行有效整合，缺少对子公司项目管控、预

付资金管理与监督等关键控制环节，内控设计层面存在缺陷。另外，

子公司部分项目预算调整、合同签订未经母公司层面审批，不符合公

司《合同审批流程及管理制度》的相关规定，内控执行层面存在缺陷。
公司在对子公司管理、预付款及投资款管控、项目管理等方面存在重

大问题。公司 2018 年年报中内控自我评价报告部分披露财务报告重

要缺陷数量为 0 个，该信息披露不准确。

    你们分别作为公司董事长兼总经理、财务负责人及董事会秘书，

未按照《上市公司信息披露管理办法》第三条及第五十八条的规定履

行勤勉尽责义务。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条，

现对你们予以警示，将相关违规行为计入诚信档案。

    如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起 60 日

内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决

定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期

间，上述监督管理措施不停止执行。

    二、相关说明

    公司及相关人员收到上述警示函后高度重视，深刻反思公司工作

中存在的问题和不足。公司将充分吸取教训，切实加强对相关法律法

规及规范性文件的学习，完善内部控制，加强信息披露管理工作，进

一步规范公司运作水平，提高信息披露质量，严格依法履行信息披露

义务，杜绝此类事件的再次发生。公司全体董事、监事及高级管理人

员将认真履行勤勉尽责义务，促使公司规范运作，维护公司及全体股

东利益。

    特此公告。
北京京西文化旅游股份有限公司

        董 事   会

    二〇二一年一月四日