股票代码：000805 股票简称：S*ST炎黄 公告编号：2007-014
江苏炎黄在线物流股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王云 身体原因 何为民
肖昌 因故 陆兆祥
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1.4 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.5 公司董事长何为民先生、财务负责人陈晓峰先生、财务总监李世界先生声明保证2006年年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 S*ST炎黄
股票代码 000805
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 江苏省常州市新区河海路96号
注册地址的邮政编码 213022
办公地址 江苏常州新北区太湖东路9号软件园大楼A座3楼315室
办公地址的邮政编码 213022
公司国际互联网网址 http://www.000805.com
电子信箱 yanhuangzaixian@hotmail.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 卢珊
联系地址 江苏常州新北区太湖东路9号软件园大楼A座3楼31
5室
电话 （0519）5130805
传真 （0519）5130806
电子信箱 yanhuangzaixian@hotmail.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入 2,525,441.5 1,649,588. 1,649,588.4 53.10% 53.10% 6,304,211.56
9 43 3
利润总额 657,844.79 -26,351,95 -26,351,950 0.00% 0.00% -382,942,929.79
0.49 .49
净利润 734,230.83 -22,725,18 -22,678,155 0.00% 0.00% -373,851,855.64
7.05 .35
扣除非经常性损益的 -6,443,662. -15,724,04 -15,677,008 0.00% 0.00% -90,150,240.42
净利润 37 0.03 .33
经营活动产生的现金 3,126,045.4 -7,586,246 -7,586,246. 0.00% 0.00% -19,922,662.23
流量净额 3 .20 20
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
调整后 调整前 调整后 调整前 ）
总资产 107,315,609 99,976,742 100,145,352 7.34% 7.34% 131,283,223.98
.26 .77 .00
股东权益（不含少数 -252,954,00 -254,193,9 -256,230,63 -286,781,059.89
股东权益） 7.27 77.83 4.79
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.0128 -0.3972 0.00% -6.5338
每股收益（注） 0.0128 - - -
净资产收益率 -0.29% 8.94% -9.23% 0.00%
扣除非经常性损益的净利润为基 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.0546 -0.13 -0.0371
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 -4.42 -4.44 0.00% -5.0121
调整后的每股净资产 -4.55 -4.47 0.00% -0.0538
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
各项营业外收入(扣除冲回资产减值准备) 1,799,825.49
出售无形资产收益 5,378,534.26
其他业务支出 -466.55
合计 7,177,893.20
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、未上市流通股份 42,800,00 74.80% 42,800,00 74.80%
0 0
1、发起人股份 264,000 0.46% 264,000 0.46%
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 264,000 0.46% 264,000 0.46%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 42,536,00 74.34% 42,536,00 74.34%
0 0
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 14,418,25 25.20% 14,418,25 25.20%
0 0
1、人民币普通股 14,418,25 25.20% 14,418,25 25.20%
0 0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 57,218,25 100.00% 57,218,25 100.00%
0 0
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4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
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股东总数 5,109
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
量
常州东普科技发展有限公司 其他 29.45% 16,853,300 16,853,300
银通创业投资有限公司 其他 10.81% 6,182,700
成都恒润咨询有限责任公司 其他 5.24% 3,000,000
上海金专资产管理有限公司 其他 4.37% 2,500,000 2,500,000
顾鹤富 其他 1.70% 974,682
常州嘉迅物流有限公司 其他 1.22% 700,000
程齐宁 其他 1.10% 627,932
上海合意实业有限公司 其他 0.61% 350,000
成都市桃花源新技术研究有限 其他 0.46% 264,000
公司
范少军 其他 0.44% 251,088
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
顾鹤富 974,682 人民币普通股
程齐宁 627,932 人民币普通股
范少军 251,088 人民币普通股
吴伟英 153,870 人民币普通股
邱伟麒 150,670 人民币普通股
严伯顺 131,201 人民币普通股
陈庆桃 130,000 人民币普通股
奚建华 128,000 人民币普通股
袁文琴 120,600 人民币普通股
芮佳宁 117,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东中，持股5%以上的股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法
的说明 》中规定的一致行动人；未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动》
一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
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新控股股东名称 北京中企华盛投资有限公司
新控股股东变更日期
新控股股东变更情况刊登日期 2007-03-30
新控股股东变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
新实际控制人名称 北京中企华盛投资有限公司
新实际控制人变更日期
新实际控制人变更情况刊登日期 2007-03-30
新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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北京中企华盛投资有限公司成立于2001年5月14日，由曾东江先生和王燕丽女士共同投资1000万元成立，注册资本为1000万元，法定
代表人为曾东江先生，公司主要以投资控股或参股的方式从事实业投资，并以自有资金做部分短期证券投资。曾东江，男，1952年9
月23日出生，大专学历，1969—1980年任沈阳军区高炮一师战士、班长、排长，1980—1981年任解放军总后勤部军需部参谋，1982—
1988年任北京市西城区月坛生产联社副厂长、厂长、科长，1988—1994年任解放军总后勤部新兴公司深圳分公司部门经理、副总经理
，1994—1998年任解放军总政治部凯利公司中凯实业公司副总经理，2001年至今任北京中企华盛投资有限公司董事长、总经理。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
何为民 总经理 男 49 2006-12-23 2009-01-19 0 0 0.72 否
王云 董事 男 36 2006-12-23 2009-01-19 0 0 0.00 否
陈晓峰 董事 男 47 2006-12-23 2009-01-19 0 0 0.64 否
肖昌 董事 男 29 2006-01-20 2009-01-19 0 0 2.38 否
陆兆祥 董事 男 40 2006-01-20 2009-01-19 0 0 6.62 否
王宏 董事 男 40 2006-01-20 2009-01-19 0 0 0.00 是
孙盘兴 独立董事 男 60 2006-01-20 2009-01-19 0 0 2.36 否
武丽霞 独立董事 女 50 2006-12-23 2009-01-19 0 0 0.00 否
朱建忠 独立董事 男 49 2007-04-25 2009-01-19 0 0 0.00 否
李桦 监事 男 44 2006-12-23 2009-01-19 0 0 0.00 否
王华 监事 男 44 2006-12-23 2009-01-19 0 0 0.00 否
封永红 监事 女 32 2006-01-20 2009-01-19 0 0 1.96 否
李世界 财务总监 男 40 2006-01-20 2009-01-19 0 0 3.81 否
卢珊 董事会秘书 女 36 2006-01-20 2009-01-19 0 0 1.95 否
合计 - - - - - 0 0 - 20.44 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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公司所属行业及经营范围未发生变化。因连续三年亏损，公司股票已被深圳证券交易所实施暂停上市。为尽快改善公司资产质量，恢
复正常经营能力，根据公司实际财务状况和可持续发展的角度考虑，公司董事会及大股东北京中企华盛投资有限公司一直致力与新的
战略投资者洽谈重组事宜，并做了大量的工作。目前，公司重组的程序性工作正在进行过程中，有关各方正在根据相关的法律、法规
等规定，对重组草案进行补充和修改，并将尽快推出重组方案。2006年四季度，通过公司管理层的努力，公司部分主营业务恢复；另
外，公司出售了部分债权和无形资产。报告期，公司取得盈利，扭转了亏损局面。通过上述等方面的措施，公司原有的部分沉淀资产
得以盘活，为公司进一步重组减轻负担。随着新股东重组资产的注入及公司债务的最终解决，公司将获得持续经营的更大活力,并为
恢复上市创造了条件。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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1.关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异的分析根据财政部2006年2月15日发布的财会【2006】3号
《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计
准则规定进行核算后确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：（1）_长期股权投资差额本公司对控股子
公司宁波托普软件国际有限公司截至2006年12月31日股权投资差额的余额为1，728，048.62元。根据新会计准则的有关规定，该投资
差额不再摊销，予以冲回，调减股东权益1，728，048.62元（2）_所得税根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》的
有关规定，本公司将对资产负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收
益。公司依照现行会计准则的规定，制定了会计政策。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延资产，增
加2007年1月1日留存收益31,530,780.12元，其中归属于母公司的所有者权益增加29,734,708.24元，归属于少数股东的权益增加1,79
6,071.88元。（3）_少数股东权益根据《企业会计准则第33号---合并财务报表》的有关规定，现行会计制度下单独列示的少数股东
权益，应当在合并资产负债表中的所有者权益项目下以少数股东权益项目列示。公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产
负债表中的少数股东权益611974.41元，新准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日的股东权益611974.41元。此外，由于子公
司计提减值准备产生的递延所得税资产终归属于少数股东权益的部分为1796071.88元，新准则下少数股东权益为2408046.29元。2.执
行新准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响根据公司下年度的经营计划和现有可遇预见的
会计业务和事项，在执行新的会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：（1
）_根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将现行会计制度下对子公司采取权益法核算变更为采用成本法核算，由
此将减少子公司经营亏损对母公司当期投资收益的影响，但本事项不影响公司合并会计报表（2）_根据《企业会计准则第3号-投资性
房地产》的规定，本公司将现行会计制度下用于出租的房地产的核算，从固定资产核算变更为投资性房地产核算。公司采用成本模式
对这部分投资性房地产进行核算，本事项不影响公司的利润及股东权益。（3）_根据《企业会计准则第18号---所得税》的规定，本
公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东
权益。（4）_根据《企业会计准则第33号---合并财务报表》的规定，少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此变更将影响公司的股东权益。上述影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解
而进行调整。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
服务业 252.54 67.62 273.00% 53.00% -54.00% 273.00%
主营业务分产品情况
软件服务 159.83 41.22 287.73% 566.25% 276.29%
系统集成及显示产品 18.72 26.40 -29.10% -16.34% 33.00% -29.10%
物流代理收入 70.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00%
其他 4.00 0.00 0.00% -95.72% -100.00%
合计 252.54 67.62 273.00% 53.00% -54.00% 273.00%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
江苏 252.54 53.00%
合计 252.54 53.00%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
√ 适用 □ 不适用
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天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项无保留意见的审计报告，公司董事会对相关事项的说明如下
：1、根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、中国证监会、国务院国资委、财政部、中国人民银行、商
务部联合颁布的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及深圳证券交易所、上
海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司联合颁布的《上市公司股权分置改革业务操作指引》等相关文件精神，对于绩差公司
，鼓励以注入优质资产作为对价解决股改问题。报告期，江苏炎黄在线物流股份有限公司三分之二以上非流通股股东提出股权分置改
革动议，经与深圳证券交易所沟通，公司启动了股改程序，但因公司的股权分置改革要结合资产重组和或有债务风险的化解等事项，
沟通及实施需要一段时间，股权分置改革说明书将视重组工作的进度适时公布。2、公司多次召开债权人会议讨论公司的债务问题，
经几轮沟通、反复磋商，债务问题总体上有了比较明朗的解决方案，正走向债务和解。3、根据本公司的实际财务状况并从可持续发
展的角度考虑，本公司董事会及第一大股东北京中企华盛投资有限公司正致力于与新的战略投资者洽谈重组事宜，并做了大量的工作
。目前，重组的程序性工作正在进行之中，有关各方正在根据相关法律、法规的规定，对重组方案进行补充和修改，并将尽快推出重
组方案。4、董事会将根据公司聘请的中介机构出具的中介意见就重组事项进行审议后提交股东大会，并按有关规定履行报送审核程
序。5、董事会认为：如果重组完成后，必将对公司的业务、资产质量、盈利能力及公司未来的长远发展等方面产生一系列重大积极
影响，符合公司及全体股东的利益。公司独立董事同意上述董事会意见。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
北京融昌泰和投 应收款 2006-12-20 580.00 0.00 180.00 否 市价 是 是
资咨询有限公司
北京高能控股有 著作权 2006-12-28 540.00 0.00 538.00 否 市价 是 是
限公司
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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本公司处置了这部分资产以后，将对公司重组后业务整合及减轻公司以前年度不良款项对公司财务状况的影响，对公司管理层的稳定
性不会产生影响。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
台州托普软件有限公司 0.00 6.47 0.00 0.00
常州东普科技发展有限公司 0.00 0.00 384.40 0.00
台州托普软件有限公司 0.00 1,333.00 0.00 0.00
上海炎黄在线网络有限公司 0.00 0.00 0.00 45.92
合计 0.00 1,339.47 384.40 45.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
383.70 0.00 384.40 现金清偿 20.00 2006-06
其它 364.40 2006-06
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 本公司在2006年6月向大股东收取现金20万元，及常州博成有限公司以债权抵偿大
及清欠情况的具体说明 股东所欠资金364.40万元。
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2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
北京中企华盛投资有限公 大股东承诺力争在2006年底前在恢复上市过程中解决股 报告期，公司启动了股改 因公司的股权分置
司 权分置改革。 程序 改革要结合资产重
组和或有债务风险
的化解等事项，沟
通及实施需要一段
时间，股权分置改
革说明书将视重组
工作的进度适时公
布。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
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公司法人股股东上海国律实业有限公司以公司及部分高管未及时履行信息披露义务、虚假陈述为由起诉公司及部分高管。诉讼及诉讼
进展公告(公告编号2006-017、2006-020、2006-024)刊登在2006年6月14日、2006年7月6日、2006年9月19日的《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》。
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§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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报告期，监事列席了公司股东大会、董事会，根据有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大
会决议执行情况，公司高级管理人员履行职务等情况进行了监督，监事会认为公司董事会能够按照《公司法》、《公司章程》的有关
法律法规履行职责；历次公司股东大会、董事会的召开决策程序合法；同时公司高级管理人员履行职务没有违法法律、法规和损害公
司利益的行为。监事会对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为报告期公司会计制度符合有关规定，2006年度财务审计报告真实
地反映了公司的财务状况和经营成果，对重大会计差错的更正也符合有关财务规定；同时，监事会认为本次重大会计差错更正对公司
财务成果不会造成重大影响。报告期内，公司无重大关联交易行为和募集资金使用事项及收购或出售资产事项。公司董事会对天健华
证中洲（北京）会计师事务所有限公司所出具的带强调事项无保留意见的审计报告涉及事项所做的说明，符合公司实际情况，监事会
同意董事会对涉及事项的说明及董事会基于稳健谨慎原则，对2006年度重大会计差错所进行的更正。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 带强调事项段的无保留意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 13,096,586.37 13,068,145.13 502,660.25 366,047.83
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,332,414.63 1,254,320.00 3,166,329.88 3,007,769.50
其他应收款 10,678,065.70 12,689,810.27 10,713,070.52 12,773,224.09
预付账款 17,008,853.35 17,008,853.35 17,272,510.49 17,244,754.53
应收补贴款
存货 985,503.69 611,470.20 1,544,540.11 1,170,506.62
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 43,101,423.74 44,632,598.95 33,199,111.25 34,562,302.57
长期投资：
长期股权投资 1,728,048.62 9,246,558.54 2,073,658.34 9,631,276.36
长期债权投资
长期投资合计 1,728,048.62 9,246,558.54 2,073,658.34 9,631,276.36
合并价差
固定资产：
固定资产原价 40,483,473.48 40,483,473.48 40,482,873.48 40,482,873.48
减：累计折旧 13,463,283.70 13,463,283.70 12,130,894.20 12,130,894.20
固定资产净值 27,020,189.78 27,020,189.78 28,351,979.28 28,351,979.28
减：固定资产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
固定资产净额 26,020,189.78 26,020,189.78 27,351,979.28 27,351,979.28
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 26,020,189.78 26,020,189.78 27,351,979.28 27,351,979.28
无形资产及其他资产：
无形资产 36,465,947.12 36,465,947.12 37,351,993.90 37,350,793.90
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 36,465,947.12 36,465,947.12 37,351,993.90 37,350,793.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 107,315,609.26 116,365,294.39 99,976,742.77 108,896,352.11
流动负债：
短期借款 54,288,480.69 54,288,480.69 48,900,000.00 48,900,000.00
应付票据
应付账款 22,615,360.41 17,747,485.14 23,237,732.07 18,177,736.64
预收账款 2,667,116.31 2,521,393.81 3,784,965.94 3,599,243.44
应付工资 3,292,419.37 2,762,465.73 2,036,984.49 1,503,196.65
应付福利费 1,849,039.02 1,624,148.86 1,643,608.62 1,421,238.46
应付股利 3,547,110.00 3,547,110.00 3,721,540.00 3,721,540.00
应交税金 6,557,473.49 6,570,456.37 5,803,361.31 5,813,926.32
其他应交款 93,078.00 52,123.27 76,187.00 35,167.59
其他应付款 15,349,138.23 28,998,817.10 18,091,285.90 31,923,191.93
预提费用 9,398,475.38 9,398,475.38 5,681,003.87 5,681,003.87
预计负债 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 359,657,690.90 367,510,956.35 352,976,669.20 360,776,244.90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 580,000.00
其他长期负债
长期负债合计 580,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 359,657,690.90 367,510,956.35 353,556,669.20 360,776,244.90
少数股东权益 611,925.63 614,051.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00
资本公积 19,059,858.64 19,059,858.64 19,059,858.64 19,059,858.64
盈余公积 8,380,326.13 8,380,326.13 8,380,326.13 8,380,326.13
其中：法定公益金 2,793,441.39 2,793,441.39
未分配利润 -335,804,096.73 -335,804,096.73 -336,538,327.56 -336,538,327.56
其中：现金股利
未确认的投资损失 -1,808,345.31 -2,314,085.04
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 -252,954,007.27 -251,145,661.96 -254,193,977.83 -251,879,892.79
负债和所有者权益（或股东权益 107,315,609.26 116,365,294.39 99,976,742.77 108,896,352.11
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,525,441.59 2,485,441.59 1,649,588.43 373,905.37
减：主营业务成本 676,193.11 661,537.15 1,472,718.91 342,555.23
主营业务税金及附加 77,294.23 77,228.23 18,778.77 3,876.05
二、主营业务利润（亏损以“-” 1,771,954.25 1,746,676.21 158,090.75 27,474.09
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 3,701,185.89 3,701,785.89 -1,414,088.09 -1,644,533.87
号填列）
减：营业费用 179,110.06 179,110.06 829,701.46 390,451.08
管理费用 2,530,665.25 2,392,317.70 10,324,678.23 8,582,403.63
财务费用 3,559,269.26 3,557,911.18 3,875,427.13 3,223,878.84
三、营业利润（亏损以“-”号填 -795,904.43 -680,876.84 -16,285,804.16 -13,813,793.33
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 -345,609.72 -384,717.82 -345,609.72 -8,930,371.14
列）
补贴收入
营业外收入 1,799,825.49 1,799,825.49 90,032.60 18,977.42
减：营业外支出 466.55 9,810,569.21
四、利润总额（亏损以“-”号填 657,844.79 734,230.83 -26,351,950.49 -22,725,187.05
列）
减：所得税 11,929.67
少数股东损益 -2,125.78 -105,364.85
加：未确认的投资损失本期发生 74,260.26 3,533,328.26
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 734,230.83 734,230.83 -22,725,187.05 -22,725,187.05
）
加：年初未分配利润 -336,538,327.56 -336,538,327.56 -313,813,140.51 -313,813,140.51
其他转入
六、可供分配的利润 -335,804,096.73 -335,804,096.73 -336,538,327.56 -336,538,327.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -335,804,096.73 -335,804,096.73 -336,538,327.56 -336,538,327.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 -335,804,096.73 -335,804,096.73 -336,538,327.56 -336,538,327.56
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 2,570,000.00 2,570,000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,124,003.77 7,176,600.60
经营活动现金流入小计 9,694,003.77 9,746,600.60
购买商品、接受劳务支付的现金 635.00 635.00
支付给职工以及为职工支付的现金 452,602.70 430,768.50
支付的各项税费 12,969.74 8,162.83
支付的其他与经营活动有关的现金 6,101,750.90 6,072,817.66
经营活动现金流出小计 6,567,958.34 6,512,383.99
经营活动产生的现金流量净额 3,126,045.43 3,234,216.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,080,000.00 4,080,000.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,080,000.00 4,080,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 600.00 600.00
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 600.00 600.00
投资活动产生的现金流量净额 4,079,400.00 4,079,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 5,400,000.00 5,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,400,000.00 5,400,000.00
偿还债务所支付的现金 11,519.31 11,519.31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,519.31 11,519.31
筹资活动产生的现金流量净额 5,388,480.69 5,388,480.69
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,593,926.12 12,702,097.30
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 734,230.83 734,230.83
加：计提的资产减值准备 23,066.59 -61,590.16
固定资产折旧 1,332,389.50 1,332,389.50
无形资产摊销 864,581.04 863,381.04
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 159,994.01 159,994.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,557,477.50 3,557,477.50
投资损失（减：收益） 345,609.72 384,717.82
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 559,036.42 559,036.42
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,889,733.48 -2,098,609.60
经营性应付项目的增加（减：减少） -2,484,220.66 -2,196,810.75
其他 -74,260.26
少数股东损益 -2,125.78
经营活动产生的现金流量净额 3,126,045.43 3,234,216.61
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 13,096,586.37 13,068,145.13
减：现金的期初余额 502,660.25 366,047.83
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,593,926.12 12,702,097.30
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
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1.2005年以前少确认收入781,142.26元、少确认成本168,609.23元2.2004年因“应收账款－上海东部软件园有限公司”与“应付账款
－材料暂估－上海东部软件园有限公司”双重挂账而致多计提应收账款的坏账准备1,424,123.93元3.以前年度编制合并报表时多计未
确认投资损失（资产负债表项目）相应少计未分配利润640,684.68元
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9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） -252,954,007.27
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 29,734,708.24
少数股东权益 2,407,997.51
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） -220,811,301.52
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会计师事务所的审阅意见
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审阅报告天健华证中洲审（2007）阅字第020030号江苏炎黄在线物流股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的江苏炎黄在线物流股
份有限公司（以下简称炎黄物流公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号——
首次执行企业会计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发〔2006〕136号，以下简称通知）
的有关规定编制差异调节表是炎黄物流公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据
通知的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施
审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员相关会计政策和所有重要的认定、了
解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，提供的保证程度
低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表没有按
照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。此外，我们提醒差异调节表的使用者关注：（1）如
后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应
数据可能存在差异。（2）本所对炎黄物流公司2006年度会计报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，报告使用者应考虑
该强调事项对股东权益差异调节表中所得税及相关数据可能的影响。天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计
师：_中国注册会计师：_中国 北京2007年4月25日
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