江苏炎黄在线物流股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人曾东江、主管会计工作负责人李世界及会计主管人员曹奕女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 96,316,959.44 92,827,246.83 3.76%
所有者权益（或股东权益） -54,525,613.25 -152,579,742.91
每股净资产 -0.95 -2.67
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -3,594,594.07
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.06
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 34,738,967.41 97,566,848.52
基本每股收益 0.61 1.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.10 -
稀释每股收益 0.61 1.71
净资产收益率 0.00% 0.00% 0.00%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.00% 0.00%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入债务重组收益 102,860,811.00
营业外收入中其他项目 783,848.10
营业外支出 -310,663.12
合计 103,333,995.98
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 5,109
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
顾鹤富 974,682 人民币普通股
程齐宁 627,932 人民币普通股
范少军 251,088 人民币普通股
吴伟英 153,870 人民币普通股
邱伟麒 150,670 人民币普通股
严伯顺 131,201 人民币普通股
陈庆桃 130,000 人民币普通股
奚建华 128,000 人民币普通股
袁文琴 120,600 人民币普通股
芮佳宁 117,800 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司净利润大幅增加主要是由于报告期公司与中国工商银行常州分行、中信银行成都分行、中国长城资产管理公司上海办事处、招商银行上海东方分行、中国农业银行上海市浦东分行达成债务和解协议并已实施完成，从而获得的债务重组收益。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）的要求，公司对截至2008年6月30日的公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行检查，针对尚存在的问题和需持续性改进的问题制定了详细的改进计划，自查报告及整改计划经过中国证监会江苏证监局的审核并在公司指定的信息媒体上披露。2、2008年7月15日，本公司、招商银行股份有限公司上海东方支行、本公司第一大股东北京中企华盛投资有限公司达成和解协议, 三方约定：本公司对招商银行股份有限公司上海东方支行应付连带责任的担保债务3300万元及利息，由中企华盛以人民币1023万元即本金金额的31%代为清偿。代为清偿完毕，其余债务招行东方支行自愿放弃对本公司的追偿。中企华盛公司应于协议签定后七日内偿还上述约定金额。如不按期履行，招行东方支行有权请求法院按照原判决内容执行；本公司、北京中企华盛投资有限公司承诺，上述清偿比例不低于本公司其他担保债权人的债权所获得的清偿比例，否则招行东方支行仍有权请求法院按照原判决内容执行。中企华盛已如期履约。3、2008年9月3日，中国农业银行上海市浦东分行、本公司、本公司第一大股东北京中企华盛投资有限公司达成和解协议，三方约定，本公司对农行浦东分行的担保债务2000万元及利息，农行浦东分行同意本公司、中企华盛按第3条约定的事项以人民币600万元清偿上述担保的贷款本金和以214192元支付相应诉讼费用后，农行浦东分行对本公司应承担的剩余债务不再追索，即本公司不再承担上述债务的担保责任；案件垫付诉讼费用214192元由本公司全部承担；本公司、中企华盛有义务于本协议签订之日起15个银行工作日内将人民币600万元和垫付诉讼费用人民币214192元汇入农行浦东分行指定帐户；如不按期履行，农行浦东分行有权请求法院按照原判决[(2004)沪一中民三（商）初字第56号民事判决书]内容执行。本公司、中企华盛已如期履约。4、公司委托江苏东晟律师事务所对公司与交通银行上海浦东分行借款担保事项的后续处理情况进行调查，2008年10月9日，江苏东晟律师事务所出具了相关的法律意见书，认为：根据2004年4月20日上海市第一中级人民法院的（2003）沪一中民三（商）初字第223号的《民事判决书》，炎黄物流公司作为上海托普软件有限公司与交通银行浦东分行的借款合同连带保证人，应当承担向交通银行浦东分行归还人民币29,448,500元以及支付2003年12月21日至该款清偿之日止按中国银行规定的同期逾期贷款罚息利率计算的逾期还款罚息的连带责任；根据2007年5月21日交通银行浦东分行、上海托普教育公司、上海银基担保有限公司、上海托普信息技术学校共同签订的《和解协议书》的内容，由上海托普教育公司承担（2003）沪一中民三（商）初字第223号的《民事判决书》项下上海托普软件有限公司须向交通银行浦东分行偿还的但尚未清偿的所有债务。该和解协议表明以上借款及相关的担保已经得到处理。根据《中华人民共和国担保法》第12条，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第19条，第20条的规定，上海托普教育公司在承担了全部的还款责任后，有权向公司追偿。4、天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司2007年年报出具了带强调事项无保留意见的审计报告。公司一直在致力于解决债务风险的化解，由大股东中企华盛垫支公司化解债务所需资金，截止目前，公司已与中国光大银行成都分行、江苏银行股份有限公司常州分行、中国工商银行常州分行、中信银行成都分行、中国长城资产管理公司上海办事处、招商银行上海东方分行、中国农业银行上海市浦东分行达成债务和解协议并已实施完成，详见公司债务和解进展公告。上述债务和解协议签订并履行后，极大程度减轻了本公司偿债压力，并为后续的股权分置改革、资产重组创造了条件；公司准备在完成债务和解的同时，立即启动股权分置改革和资产重组工作。下一步，随着公司债务和解的最终解决和重组工作的推进，在资产重组完成并随着新的资产注入，公司将全面推动公司新业务的开展，并扭转不利局面。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年10月09日 公司 电话沟通 公司法人股股东（众多） 公司股改动议情况
2008年10月17日 公司 电话沟通 公司流通股东 公司股改重组进展情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 130,376.76 33,250.50 1,024,970.83 292,489.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,410,827.04 3,400,000.00 27,067.59
预付款项 17,200,091.31 17,200,091.31 17,033,477.81 17,014,277.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,500,248.84 15,506,683.49 14,039,772.04 15,359,454.00
买入返售金融资产
存货 327,350.42 327,350.42 327,350.42 327,350.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 37,568,894.37 36,467,375.72 32,452,638.69 32,993,572.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,550,000.00 6,550,000.00
投资性房地产 58,713,205.62 58,713,205.62 60,328,340.20 60,328,340.20
固定资产 34,859.45 34,859.45 46,267.94 46,267.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 58,748,065.07 65,298,065.07 60,374,608.14 66,924,608.14
资产总计 96,316,959.44 101,765,440.79 92,827,246.83 99,918,180.20
流动负债：
短期借款 25,600,000.00 25,600,000.00 32,900,000.00 32,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,424,881.88 17,632,886.95 23,685,845.22 18,819,369.95
预收款项 2,544,291.69 2,479,369.19 2,907,792.16 2,842,869.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,325,271.27 4,307,271.27 5,019,442.27 4,303,870.51
应交税费 7,532,412.77 7,479,420.31 7,230,748.56 7,202,776.71
应付利息 3,558,931.23 3,558,931.23 5,411,663.73 5,411,663.73
其他应付款 70,567,996.18 82,668,456.75 23,545,055.89 35,884,756.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,547,110.00 3,547,110.00 3,547,110.00 3,547,110.00
流动负债合计 140,100,895.02 147,273,445.70 104,247,657.83 110,912,417.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,000,000.00 10,000,000.00 140,500,000.00 140,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 140,500,000.00 140,500,000.00
负债合计 150,100,895.02 157,273,445.70 244,747,657.83 251,412,417.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00
资本公积 19,059,858.64 9,370,289.05 19,059,858.64 9,370,289.05
减：库存股
盈余公积 8,380,326.13 8,380,326.13 8,380,326.13 8,380,326.13
一般风险准备
未分配利润 -139,184,048.02 -130,476,870.09 -237,238,177.68 -226,463,102.51
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -54,525,613.25 -55,508,004.91 -152,579,742.91 -151,494,237.33
少数股东权益 741,677.67 659,331.91
所有者权益合计 -53,783,935.58 -55,508,004.91 -151,920,411.00 -151,494,237.33
负债和所有者权益总计 96,316,959.44 101,765,440.79 92,827,246.83 99,918,180.20
4.2 本报告期利润表
编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,500,000.00 1,500,000.00 200,000.000 200,000.000
其中：营业收入 1,500,000.00 1,500,000.00 200,000.000 200,000.000
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,316,836.24 3,316,836.24 1,917,214.340 1,928,828.990
其中：营业成本 540,693.60 540,693.60 658,176.000 658,176.000
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 191,534.70 191,534.70 11,100.030 11,100.030
销售费用 156,125.34 156,125.34
管理费用 2,088,204.37 2,088,204.37 307,632.090 307,614.590
财务费用 340,278.23 340,278.23 940,306.220 951,938.370
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -1,816,836.24 -1,816,836.24 -1,717,214.340 -1,728,828.990
加：营业外收入 36,555,808.00 36,555,808.00
减：营业外支出 4.35 4.35
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 34,738,967.41 34,738,967.41 -1,717,214.340 -1,728,828.990
减：所得税费用 0.000 0.000
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 34,738,967.41 34,738,967.41 -1,717,214.340 -1,728,828.990
归属于母公司所有者的净利润 34,738,967.41 34,738,967.41 -1,719,536.540 -1,728,828.990
少数股东损益 2,322.200
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.61 0.61 -0.030 -0.030
（二）稀释每股收益 0.61 0.61 -0.030 -0.030
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,568,376.07 4,568,376.07 600,000.000 600,000.000
其中：营业收入 4,568,376.07 4,568,376.07 600,000.000 600,000.000
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,253,177.77 11,650,407.43 7,033,288.12 6,869,829.91
其中：营业成本 1,682,680.31 1,682,680.31 1,740,992.860 1,740,992.860
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 754,923.97 754,923.97 162,513.590 162,513.590
销售费用 518,667.78 518,667.78
管理费用 3,891,444.09 3,884,375.50 1,748,678.140 1,748,086.640
财务费用 981,693.97 981,925.97 2,784,454.330 2,808,604.370
资产减值损失 2,423,767.65 3,827,833.90 596,649.200 409,632.450
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -5,684,801.70 -7,082,031.36 -6,433,288.120 -6,269,829.910
加：营业外收入 103,644,659.10 102,866,607.00 67,039.140 67,039.140
减：营业外支出 310,663.12 285,624.36 104.690 104.690
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 97,649,194.28 95,498,951.28 -6,366,353.670 -6,202,895.460
减：所得税费用 -46,464.410 -46,464.410
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 97,649,194.28 95,498,951.28 -6,319,889.260 -6,156,431.050
归属于母公司所有者的净利润 97,566,848.52 95,498,951.28 -6,324,706.970 -6,156,431.050
少数股东损益 82,345.76 4,817.710
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.71 1.67 -0.11 -0.11
（二）稀释每股收益 1.71 1.67 -0.11 -0.11
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,080,000.00 1,080,000.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,950,781.21 9,665,291.45 1,249,896.49 3,495,500.72
经营活动现金流入小计 16,030,781.21 10,745,291.45 1,249,896.49 3,495,500.72
购买商品、接受劳务支付的现金 272,800.00 77,800.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 722,799.32 722,799.32 721,808.89 721,808.89
支付的各项税费 831,682.03 831,682.03 437,331.96 437,331.96
支付其他与经营活动有关的现金 17,798,093.93 12,072,249.43 8,599,123.89 17,946,970.44
经营活动现金流出小计 19,625,375.28 13,704,530.78 9,758,264.74 19,106,111.29
经营活动产生的现金流量净额 -3,594,594.07 -2,959,239.33 -8,508,368.25 -15,610,610.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,341.00 59,341.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,341.00 59,341.00
投资活动产生的现金流量净额 -59,341.00 -59,341.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.01 0.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.01 0.01
筹资活动产生的现金流量净额 2,700,000.00 2,700,000.00 2,699,999.99 2,699,999.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -894,594.07 -259,239.33 -5,867,709.26 -12,969,951.58
加：期初现金及现金等价物余额 1,024,970.83 292,489.83 13,096,586.37 13,068,145.13
六、期末现金及现金等价物余额 130,376.76 33,250.50 7,228,877.11 98,193.55
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
江苏炎黄在线物流股份有限公司董事会
法定代表人：曾东江
二零零八年十月二十三日
