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    北海银河高科技产业股份有限公司

    Beihai Yinhe Hi-Tech Industrial Co.,Ltd.

    2 0 0 9 年半年度报告全文

    重 要 提 示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报

    告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

    内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司所有董事均出席了董事会，未有董事、监事、高级管理

    人员对半年度报告提出异议。

    本公司董事长顾勇彪、财务负责人王国生、财务部负责人张

    怿声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司2009 年半年度财务报告未经审计。

    二○○九年八月银河科技2009 年半年度报告

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    目 录

    一、公司基本情况…………………………………………………3

    二、股本变动和主要股东持股情况………………………………5

    三、董事、监事、高级管理人员情况……………………………7

    四、董事会报告……………………………………………………8

    五、重要事项………………………………………………………14

    六、财务报告………………………………………………………20

    七、备查文件………………………………………………………65

    附：财务报表………………………………………………………66银河科技2009 年半年度报告

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    一、公司基本情况

    （一）公司简介

    1、公司的法定中文名称：北海银河高科技产业股份有限公司

    公司的法定英文名称：Beihai Yinhe Hi-Tech Industrial Co.,Ltd.

    2、公司法定代表人：顾勇彪

    3、公司董事会秘书：卢安军

    证券事务代表：邓丽芳

    联系地址：广西北海市银河软件科技园综合办公楼

    电 话：0779-3202636 传 真：0779-3926916

    电子信箱：yhtech@yhgroup.cn

    4、公司注册地址：北海市西藏路银河软件科技园专家创业区1 号

    公司办公地址：广西北海市银河软件科技园综合办公楼

    邮政编码：536000

    公司国际互联网网址：http://www.yinhetech.com

    电子信箱：yhtech@yhgroup.cn

    5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、

    《证券日报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：银河科技 股票代码：000806

    7、其他有关资料：

    （1）公司首次注册登记日期：1993 年6 月20 日

    （2）公司最新变更注册登记日期：2008 年7 月21 日

    （3）公司注册登记机关：北海市工商行政管理局

    （4）企业法人营业执照注册号：（企）450500000012011

    （5）税务登记号码：45050219935485X

    （6）公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所

    办公地址：深圳市深南中路2072 号电子大厦银河科技2009 年半年度报告

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    （二）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期

    末增减（％）

    总资产 2,859,419,444.21 3,269,771,693.66 -12.55%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,144,342,029.83 1,082,331,868.14 5.73%

    股本 699,214,962.00 699,214,962.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.637 1.548 5.75%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增

    减（％）

    营业总收入 512,520,774.22 794,364,321.83 -35.48%

    营业利润 98,935,366.47 -17,558,810.42 663.45%

    利润总额 86,590,795.47 -14,948,535.02 679.26%

    归属于上市公司股东的净利润 69,786,757.59 -25,203,277.02 376.90%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    净利润

    -88,628,416.92 -27,463,358.87 -222.72%

    基本每股收益（元/股） 0.0998 -0.036 377.22%

    稀释每股收益（元/股） 0.0998 -0.036 377.22%

    净资产收益率（%） 6.10% -1.86% 7.96%

    经营活动产生的现金流量净额 -146,000,477.53 10,121,640.49 -1,542.46%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.2088 0.0145 -1,540.00%

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -13,002,933.16

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    续享受的政府补助除外

    248,386.31

    债务重组损益 704,660.56

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

    动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    可供出售金融资产取得的投资收益

    197,279,264.40

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -294,684.71

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00

    所得税影响额 -26,522,811.05

    少数股东权益影响额 3,292.16

    合计 158,415,174.51银河科技2009 年半年度报告

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    3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9

    号》的要求计算的净资产收益率和每股收益。

    单位：人民币元

    净资产收益率(%) 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本 稀释

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    6.0984 6.0415 0.0998 0.0998

    扣除非经常性损益

    后归属于公司普通股股

    东的净利润

    -7.7449 -7.6726 -0.1268 -0.1268

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）报告期内公司股本变动情况

    股份单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 118,082,979 16.89% -108,743,486 -108,743,486 9,339,493 1.34%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 2,408,225 0.34% 2,408,225 0.34%

    3、其他内资持股 115,650,581 16.54% -108,743,486 -108,743,486 6,907,095 0.99%

    其中：境内非国有

    法人持股

    115,650,581 16.54% -108,743,486 -108,743,486 6,907,095 0.99%

    境内自然人持

    股

    4、外资持股

    其中：境外法人持

    股

    境外自然人持

    股

    5、高管股份 24,173 0.00003% 24,173 0.00003%

    二、无限售条件股份 581,131,983 83.11% 108,743,486 108,743,486 689,875,469 98.66%

    1、人民币普通股 581,131,983 83.11% 108,743,486 108,743,486 689,875,469 98.66%银河科技2009 年半年度报告

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    2、境内上市的外资

    股

    3、境外上市的外资

    股

    4、其他

    三、股份总数 699,214,962 100.00% 699,214,962 100.00%

    注：股本结构的变动系2009年5月18日控股股东广西银河集团有限公司所持有

    的108,743,486股限售股份上市流通所致。

    （二）截止报告期末，前十大股东持股情况

    股份单位：股

    股东总数 144,779 户

    前10 名股东持股情况：

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    持股总数

    持有有限售

    条件股

    份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    广西银河集团有限公司

    境内非国有

    法人

    14.68% 102,643,486 0 102,640,817

    天同证券有限责任公司

    境内非国有

    法人

    0.95% 6,613,040 6,613,040 5,465,323

    周梅良 境内自然人 0.37% 2,595,276 0 0

    孙亮 境内自然人 0.34% 2,409,700 0 0

    广州铁路集团长沙铁路总公司 国有法人 0.29% 2,006,760 2,006,760 0

    符家辉 境内自然人 0.25% 1,735,453 0 0

    王健 境内自然人 0.20% 1,396,500 0 0

    梁英 境内自然人 0.18% 1,250,000 0 0

    管小明 境内自然人 0.15% 1,032,016 0 0

    张笑梅 境内自然人 0.14% 1,000,000 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况：

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    广西银河集团有限公司 102,643,486 人民币普通股

    周梅良 2,595,276 人民币普通股

    孙亮 2,409,700 人民币普通股

    符家辉 1,735,453 人民币普通股

    王健 1,396,500 人民币普通股

    梁英 1,250,000 人民币普通股

    管小明 1,032,016 人民币普通股

    张笑梅 1,000,000 人民币普通股银河科技2009 年半年度报告

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    陈绍荣 941,656 人民币普通股

    曹丽玲 900,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东与前十名股

    东之间以及前十名无限售条件股东之间，是否存在关联关系，

    也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定

    的一致行动人。

    （三）公司有限售条件股东持股数量及限售条件

    股份单位：股

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市

    交易股份数量

    限售条件

    1 天同证券有限责任公司 6,613,040 2007 年1 月10 日0 参见注释

    2

    广州铁路集团长沙铁路

    总公司

    2,006,760 2007 年1 月10 日0 参见注释

    3 财富证券有限责任公司 401,465 2007 年1 月10 日0 参见注释

    4 湖南省价格信息中心 140,143 2007 年1 月10 日0 参见注释

    5

    长沙航油鑫鑫综合贸易

    公司

    100,452 2007 年1 月10 日0 参见注释

    6 海南华旗科技有限公司 53,460 2007 年1 月10 日0 参见注释

    注：天同证券有限责任公司、广州铁路集团长沙铁路总公司等上述6 家股东

    在股权分置改革中实际应向流通股股东安排的对价由广西银河集团有限公司先

    行垫付。截至报告期末，上述股东尚未偿还垫付方广西银河集团有限公司为其垫

    付的股份或取得其同意，因此尚未流通。

    （四）报告期内公司控股股东未发生变化

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动情况银河科技2009 年半年度报告

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    （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    1、2009 年4 月23 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过《关于

    董事变动的议案》，同意唐捷先生因工作变动原因辞去公司董事的职务，同时

    聘任卢安军先生为公司第六届董事。该议案已经公司二OO 八年度股东大会审

    议批准。

    2、2009 年4 月27 日，公司第六届董事会第十三次会议审议通过《关于

    高级管理人员变动的议案》，同意唐捷先生因工作变动原因辞去公司董事会秘

    书的职务，同时聘任卢安军先生为公司董事会秘书。

    四、董事会报告

    （一） 公司报告期内经营成果与财务状况的分析

    2009 年上半年，受国际金融危机持续深入的影响，公司所面临的国内外

    经济环境依然严峻。报告期内，由于化工、有色金属冶炼等主要行业用户的需

    求萎缩，新增订单量较少，产品价格下滑明显，加之铜材、硅钢等大宗原材料

    价格有较大回升，电力产品市场竞争日益加剧，导致以变压器为主的输配电及

    控制设备业务的营业收入和利润出现一定幅度下滑，同时部分已签订的合同

    交货期推迟，货款资金回笼速度下降，增加了公司生产经营流动资金的压力。

    面对这些不利因素，公司审时度势，主动的调整了市场策略和生产计划，强

    化内部管理，加强成本意识，努力挖潜增效，及时化解经营风险，保持了公

    司经营业务的正常运作；同时适时处置了部分可供出售的金融资产，优化资银河科技2009 年半年度报告

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    产负债结构，获得了较大投资收益，缓解了主营业务下滑对公司业绩的压力，

    改善了公司盈利状况和资金状况。报告期内，公司实现营业收入51252.08 万

    元，与上年同期相比下降35.48%；营业利润9893.54 万元，比上年同期增长

    663.45%，归属于母公司所有者的净利润为6978.68 万元，与去年同期相比增

    长376.90%。

    营业收入、营业利润、净利润等财务数据简要分析：

    金额单位：人民币元

    项 目 本期数 上年同期数 增减比例(%)

    营业收入 512,520,774.22 794,364,321.83 -35.48%

    营业利润 98,935,366.47 -17,558,810.42 663.45%

    净利润 69,786,757.59 -25,203,277.02 376.90%

    变化原因：

    营业收入同比下降35.48%,主要系受金融危机影响,公司承接合同定单减

    少、产品价格下降以及广西银河迪康电气有限公司、广西沃顿国际大酒店有限

    公司等公司不再纳入合并报表范围所致；

    营业利润同比增长663.45%，主要系报告期内累计出售所持“长征电气”

    股票2,304 万股，获取19725万元投资收益所致；

    净利润同比增长376.90%，主要系营业利润增长所致。

    （二）报告期经营情况

    1、主营业务的范围及经营状况

    公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，公司及下属公司经营范围

    包括电力系统自动化及电气设备、电子元器件、计算机软件开发及系统集成、

    变压器、技术咨询及技术服务等。银河科技2009 年半年度报告

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    报告期内，公司主要完成了以下工作：

    （1）进一步优化资产结构，提高企业运营效率。2009 年上半年，公司继

    续推进盘活资产的工作，通过广西沃顿国际大酒店的债权债务重组和减持所

    持有的部分长征电气流通股，归还银行逾期贷款本金总额超过四亿元，进一

    步压缩了银行短期负债，使公司的资产负债结构更趋向合理，财务风险和财

    务负担大大降低，资产运营效率也得到了较大提升，增强了企业盈利能力。

    （2）调整生产经营策略，降低企业经营风险。面对市场需求下降，拖欠

    货款的风险增大的不利局面，公司加大产品销售结构调整，加强对电力行业

    的市场营销力度，成功承接了多台220KV 电力变压器产品合同；严格进行合

    同评审，注重付款条件和客户信誉，选择性地承接优质合同；及时组织催收

    货款，降低回款风险；主动了解客户实际工程进度，及时调整排产计划和组

    织采购，避免资金占用；通过运用ERP、K3 等采购信息平台，强化供应链管

    理，有效地控制、降低了采购成本和仓储成本，提高了应对金融危机的能力。

    （3）加强技术创新和资源整合，夯实主业基础。技术创新是企业持续发

    展的核心力量。公司根据宏观经济形势和市场变化，加大电力变压器技术优

    化、工艺改进的工作力度，积极推进江变科技公司大型试验站全面改造和广

    西特种变压器工程技术研究中心建设，同时启动为风力发电机配套的专用变

    压器研发工作，增加公司产品储备，逐步形成梯级发展的技术产品体系。在

    内部管理上，公司加强资源整合，促进下属公司在市场、采购、技术和人力

    等资源共享，发挥企业规模效应，降低成本，为企业健康、快速发展提供了

    持续的推动力。

    （4）深化公司内部治理，提升公司规范运作水平。报告期内，公司全面

    推进内部审计、尽职调查和预算管理，规范化管理迈上了新台阶。公司组织银河科技2009 年半年度报告

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    专门工作小组对各下属公司开展了全面、深入的内审和调研，着重关注去年

    调研中所发现问题的整改情况，并进一步查找在管理、销售、采购、研发环

    节存在的问题与风险，形成书面的经营状况分析和建议，供经营层决策和改

    进工作。同时在公司预算管理委员会的领导下，坚持每季度分析各下属公司

    实际经营与预算进度的差异，找出原因，协调解决问题；并对预算执行情况

    进行考核评分。通过这一系列工作加强了总部对下属公司控制与管理，共同

    推进企业走向持续、健康、有序的发展轨道。

    2、报告期内，公司主营业务收入、盈利能力按产品及地区构成情况

    （1）主营业务分行业、产品情况表

    金额单位：人民币万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    输配电及控制设

    备制造业

    42,851.64 32,338.86 24.53% -35.97% -38.97% 3.71%

    电子元器件 4,805.23 3,377.45 29.71% -7.42% 0.23% -5.37%

    软件开发及系统

    集成

    2,249.31 2,096.13 6.81% 1.08% 2.01% -0.85%

    主营业务分产品情况

    电力自动化 50.10 33.13 33.87% -97.30% -97.96% 21.61%

    电气设备 42,801.54 32,305.73 24.52% -34.22% -37.10% 3.45%

    电子元器件 4,805.23 3,377.45 29.71% -7.42% 0.23% -5.37%

    软件开发及系

    统集成

    2,249.31 2,096.13 6.81% 1.08% 2.01% -0.85%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易

    总金额为222.79 万元。

    （2）主营业务按地区分布情况

    金额单位：人民币万元银河科技2009 年半年度报告

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    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）

    东部地区 2,218.93 -87.27%

    南部地区 12,068.39 -49.36%

    西部地区 13,039.36 -47.59%

    北部地区 22,084.93 78.84%

    出口 494.57 726.63%

    合计 49,906.19 -36.57%

    3、报告期内，受国际金融危机的深入影响，公司承接的合同定单减少，

    产品价格下降，造成公司主营业务盈利能力有所下降；同时，由于本公司把

    原持有的广西沃顿国际大酒店有限公司股权转让给Open Land Holding

    Limited（简称“开域控股公司”）， 广西沃顿国际大酒店有限公司从2009 年

    1 月起不再纳入合并报表范围，本公司在主营业务结构上发生变动，主营业务

    收入行业分类上减少了原有的酒店业务。

    4、报告期内，公司因出售所持有的“长征电气”股票获取投资收益对当

    期利润构成产生较大影响。

    5、报告期内，投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司情况。

    贵州长征电气股份有限公司 主营业务范围为生产和销售高、中、低压电器

    元件，高、低压电器成套装置、风力发电设备以及汽车连杆几大类产品。2009

    年上半年，实现营业收入16116.68 万元，归属于母公司所有者的净利润

    3376.85 万元。

    6、公司在经营中面临的主要困难及采取的措施

    2009 年下半年宏观经济环境更趋于复杂，金融危机影响还未完全退去，实

    体经济复苏前景还不明朗，市场上流通性泛滥又引发通胀预期、大宗商品溢价，

    国家货币政策下半年也存在微调可能性。面对以上种种不确定情况，公司将把保

    证企业安全作为第一要务，在风险可控的条件下去争取更多的市场机会。

    在具体经营工作中，公司仍将面临各种不利因素的严峻考验：一是国内外市

    场需求仍然低迷，新开工项目不足，能否出现较大订单增量仍存在不确定性；

    二是公司货款回笼速度放慢，应收帐款同比增加，流动资金压力较大；三是银河科技2009 年半年度报告

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    公司短期借款余额较大，新增贷款受到限制，一定程度上影响企业的生产和

    销售规模扩大；四是公司主要原材料硅钢片、铜、铝、变压器油等价格波动

    较大，给公司经营带来一定风险。

    针对上述困难，公司主要采取以下措施加以克服：一是坚持推进“收缩”

    战略，继续处置非主营资产，压缩银行短期贷款，争取全面恢复在银行的信

    用资质；二是继续调整产品销售结构，大力拓展电力行业市场，提高电力变

    压器销量，同时继续巩固整流变压器的市场份额；三是强化合同履约管理，

    通过完善回款奖惩制度、严格发货审批流程和法律清收等措施，大幅压缩应

    收帐款；四是发挥规模优势，巩固与供应商长期合作伙伴关系，通过锁定大

    宗原材料长期价格，来规避原料价格波动风险；五是根据市场的需求，持续

    不断地进行技术改进和技术创新，淘汰那些经济效益差的产品，集中资源提

    升优势产品的盈利能力和生产效率；六是强化内部控制与预算管理，积极开

    展降成本增效益工作，压缩期间费用，提高企业核心竞争力。

    （三）报告期投资情况

    1、募集资金投资项目的实际进度和收益情况：

    报告期内，公司无募集资金投资项目或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况：

    报告期内，公司无重大非募集资金投资项目的情况。

    （四）董事会无对会计差错更正的说明

    （五）公司年度经营计划不存在修改或调整的情况银河科技2009 年半年度报告

    第14 页,共77 页

    五、重要事项

    （一）关于公司治理

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、深圳

    证券交易所有关法律、法规的要求，并结合所处行业、经营中的实际情况，

    进一步健全各项规章制度。公司根据中国证监会关于《修改上市公司现金分

    红若干规定的决定》，对公司章程作了进一步修订，并依照《企业内部控制基

    本规范》的要求，建立了较为完善有效的内部控制机制。公司股东会、董事

    会、监事会的运作与召开均严格按照《公司章程》等有关规定程序执行，并

    按照规定准确、真实、及时、完整的披露有关信息。目前公司法人治理情况

    基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》要求。

    （二）报告期内公司无利润分配方案的情况

    公司2008 年度利润分配方案为:不分配,不以公积金转增股本。

    公司2009 年半年度无利润分配预案、公积金转增股本预案。

    （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项

    （四）报告期内公司无重大资产收购、出售事项

    （五）报告期内公司重大关联交易事项

    本公司和贵州长征电气股份有限公司（简称：“长征电气”）于2008年4月

    23日签署了《银河科技与长征电气2009年购销框架协议》，预计2009年全年关联

    交易金额合计5,290万元，其中场地租赁费用290万元/年，向长征电气采购产品

    4000万元，出售产品1000万元。（详见2009年4月25日披露的《2009 年日常关联银河科技2009 年半年度报告

    第15 页,共77 页

    交易公告》）

    （六）公司重大合同及其履行情况

    1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、

    托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    2、 独立董事对公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意

    见。

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其它有关规定，我

    们作为北海银河高科技产业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对

    公司2009 年上半年的关联方资金占用和对外担保情况进行了审核，发表独立意

    见如下：

    1、报告期内，公司控股股东及其他关联方不存在违规占用上市公司资金的

    情形。

    2、报告期内，为控股子公司的担保发生额为14948.92万元，担保余额为

    38592.19万元，其中：为控股子公司江西变压器科技股份有限公司提供的担保

    17957.19万元，为关联方长征电气及其他方提供的担保20635万元。

    报告期内，公司合计发生额为19448.92万元，担保余额为38592.19万元，占

    公司净资产的33.72%。

    公司对外担保不存在违反中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司

    与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120号

    《关于规范上市公司对外担保行为的通知》有关规定的情形。

    3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人

    进行现金资产管理事项。

    （七）其他重要事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位:元银河科技2009 年半年度报告

    第16 页,共77 页

    证券

    代码

    证券

    简称

    初始投资

    金额

    初始投资

    占该公司

    当时股权

    比例

    期末

    账面值

    报告期

    损益

    报告期所有者

    权益变动

    600112

    长征

    电气

    74,670,119.58 19.21% 192,399,410.64 197,279,264.40 -7,776,595.90

    合计 74,670,119.58 19.21% 192,399,410.64 197,279,264.40 -7,776,595.90

    2、报告期内，公司没有持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。

    （八）承诺事项

    公司股权分置改革中，控股股东广西银河集团有限公司除法定承诺外，

    还作出以下持续到本次报告期的特别承诺：

    在银河科技股权分置改革完成后，本公司所持有的非流通股股份自获得

    上市流通权之日起，36个月内不上市交易。上述承诺期限届满后24个月内，

    只有银河科技的股票价格不低于5元/股（当银河科技送红股、公积金转增股

    本、增资扩股等情况使股份数量或股东权益发生变化时，上述价格作出相应的调

    整）时，才能通过深交所挂牌出售所持的银河科技股份。

    因承诺限售期限已满且减持价格也达到承诺标准,广西银河集团有限公司所

    持限售股权已于2009年5月18日全部上市流通，并随后减持了610万股。

    （九）报告期内，公司持股5%以上股东没有自愿追加延长股份限

    售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。

    (十)公司接待调研及采访等相关情况

    报告期内，未有投资者、机构对公司现场调研，公司主要通过投资者交流热

    线、投资者关系互动平台、交流信箱等形式与广大投资者就公司发展进行了沟通

    和交流，在交流过程中，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露

    指引》的相关规定，未发生向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信银河科技2009 年半年度报告

    第17 页,共77 页

    息的情形，保证了公司信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益。

    （十一）公司内部控制制度的建设情况

    公司根据《公司法》、《证券法》及其它有关规定，制订了《股东大会议

    事规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作条列》、《投资者关系管理制度》、

    《关联交易管理办法》等重大规章制度，明确规定各决策层、经营层、管理

    层的权限、职责、工作程序和议事规则，从制度层面确保公司重大决策及交

    易行为合法、规范、真实、有效。

    公司根据自身特点及管理需要，建立了规范健全的控制管理体系，在管

    理实践中不断完善和建全财务管理、经营管理、生产管理、物资采购、人事

    管理等各个方面的管理制度。同时，公司的专职部门负责组织对内部控制的

    日常检查和监督工作，及时发现和纠正制度执行中的偏差，确保内部控制制

    度的有效实施。

    公司的内部控制制度符合有关法律、法规的要求，并得到了较好的遵循、

    执行。随着公司的发展，公司将依照有关法规及时修订和完善公司的内部控

    制制度。

    （十二）报告期内公司其他重要事项。

    1、2009年1-3月，本公司累计出售了2,304 万股长征电气股票，获取投资收

    益19,725 万元。

    2、2009年5月，控股股东广西银河集团有限公司减持其持有本公司的无限售

    条件流通股份6,100,000 股，占本公司总股本的0.87％ 。本次减持后，银河集

    团尚持有本公司股份102,643,486 股，所持股份数占本公司总股份的比例从

    15.55%下降至14.68%。

    3、根据与Open Land Holding Limited（“开域控股公司”） 签订的《广

    西沃顿国际大酒店有限公司股权转让协议》及相关补充协议约定，本公司在报告银河科技2009 年半年度报告

    第18 页,共77 页

    期内已将所持广西沃顿国际大酒店有限公司的全部股权转让给开域控股公司，并

    同时与广西沃顿国际大酒店有限公司及有关方进行相关债权债务重组。广西沃顿

    国际大酒店有限公司相关股东变更工商登记备案手续已于2009 年1 月办妥，股

    权转让及相关债权债务重组的大部分款项已支付，广西沃顿国际大酒店有限公司

    从2009 年1 月起不再纳入合并报表范围。

    （十三）报告期内公司公告索引

    本报告期，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》、《上

    海证券报》及《巨潮资讯网》（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：

    序

    号

    公告内容 刊登时间 披露报纸

    1

    关于广西沃顿国际大酒店有限公司提

    供担保的公告

    2009 年1 月9 日 中证报/上证报/证券时报

    2

    关于召开2009年第一次临时股东大会

    的通知

    2009 年1 月9 日 中证报/上证报/证券时报

    3 第六届董事会第十次会议决议公告 2009 年1 月9 日 中证报/上证报/证券时报

    4

    关于广西沃顿国际大酒店有限公司

    交易事项进展情况的公告

    2009 年1 月9 日 中证报/上证报/证券时报

    5 2008年度业绩预告 2009 年1 月22 日 中证报/上证报/证券时报

    6

    2009年第一次临时股东大会的法律意

    见书

    2009 年2 月4 日 中证报/上证报/证券时报

    7 2009年第一次临时股东大会决议公告2009 年2 月4 日 中证报/上证报/证券时报

    8

    关于控股子公司被认定为高新技术

    企业的公告

    2009 年2 月4 日 中证报/上证报/证券时报

    9 关于出售长征电气股票的公告 2009 年3 月24 日 中证报/上证报/证券时报

    10 第六届董事会第十一次会议决议公告2009 年3 月31 日 中证报/上证报/证券时报

    11 为控股子公司提供担保的公告 2009 年3 月31 日 中证报/上证报/证券时报

    12

    关于公司控股股东及其他关联方资金

    占用情况的专项说明

    2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    13 2008年年度报告 2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    14 第六届监事会第四次会议决议公告 2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    15 关于召开2008年年度股东大会的通知2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    16 第六届董事会第十二次会议决议公告2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    17 2008年财务报告 2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报银河科技2009 年半年度报告

    第19 页,共77 页

    18 2009年日常关联交易公告 2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    19 2008年内部控制自我评价报告 2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    20 2008年年度报告摘要 2009 年4 月25 日 中证报/上证报/证券时报

    21 2009年第一季度报告 2009 年4 月29 日 中证报/上证报/证券时报

    22 第六届董事会第十三次会议决议公告2009 年4 月29 日 中证报/上证报/证券时报

    23 2009年第一季度报告（更正后） 2009 年5 月4 日 中证报/上证报/证券时报

    24 董事会更正公告 2009 年5 月4 日 中证报/上证报/证券时报

    25 股票停牌公告 2009 年5 月5 日 中证报/上证报/证券时报

    26 股票交易异常波动公告 2009 年5 月8 日 中证报/上证报/证券时报

    27 第六届董事会第十四次会议决议公告2009 年5 月14 日 中证报/上证报/证券时报

    28 为控股子公司提供担保的公告 2009 年5 月14 日 中证报/上证报/证券时报

    29 限售股份解除限售提示性公告 2009 年5 月15 日 中证报/上证报/证券时报

    30 关于股东股权质押解除的公告 2009 年5 月19 日 中证报/上证报/证券时报

    31 2008年年度股东大会决议公告 2009 年5 月20 日 中证报/上证报/证券时报

    32 公司章程 2009 年5 月20 日 中证报/上证报/证券时报

    33 2008年年度股东大会的法律意见书 2009 年5 月20 日 中证报/上证报/证券时报

    34

    广西银河集团有限公司简式权益变动

    报告书

    2009 年5 月26 日 中证报/上证报/证券时报银河科技2009 年半年度报告

    第20 页,共77 页

    六、财务报告（未经审计）

    A、财务报表（附后）

    B、财务报表附注:

    金额单位：人民币元

    附注一、 公司的基本情况

    (一) 公司简介

    本公司系1993 年4 月经广西壮族自治区经济体制改革委员会批准、以定向募集方式设

    立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司于1998 年2 月18 日向社会公开

    募集公众股2100 万股，并于1998 年4 月16 日获准在深圳证券交易所挂牌上市；2002 年3

    月，公司实施公募增发5000 万股A 股，发行日为2002 年3 月6 日，上市日为2002 年3 月

    22 日。

    根据2000 年1 月27 日召开的2000 年第一次临时股东大会决议，本公司将原名称“北

    海银河股份有限公司”更名为“北海银河高科技产业股份有限公司”，股票简称由“北海银河”

    改为“银河科技”。

    企业法人营业执照号：450500000012011，住所：北海市西藏路银河软件科技园专家创业

    区1 号。

    本公司法定代表人为顾勇彪先生，第一大股东为广西银河集团有限公司。

    (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

    公司行业性质：公司属输配电、控制设备制造及电子信息业；

    公司经营范围：公司及下属公司经营范围包括电力系统自动化及电气设备及高低压开关

    设备的开发、销售，软件及系统集成、电子元器件、计算机软件开发、变压器、技术咨询及

    技术服务，科技产品开发，本企业自产机电产品、成套设备及技术的出口，开展中外合资经

    营、合作生产及三来一补业务等。

    主要产品或提供的劳务：主要产品和服务包括电力自动化及电气设备、电子元器件、

    软件开发和系统集成等。银河科技2009 年半年度报告

    第21 页,共77 页

    (三) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告由公司董事会2009 年8 月21 日批准报出。

    附注二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，依据财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则及相关

    规定，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。

    附注三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2009 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映

    了企业财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附注四、公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法

    （一） 会计期间

    会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

    （二） 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    （三） 记账基础和计量属性

    会计核算以权责发生制为记账基础。

    在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计

    量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    （四） 现金等价物的确定标准

    所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （五） 外币业务核算方法

    会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。

    资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成

    本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。

    （六） 金融资产和金融负债的确认和计量

    1、金融资产

    金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到银河科技2009 年半年度报告

    第22 页,共77 页

    期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。

    交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值

    计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的

    交易费用。

    2、金融负债

    金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。

    3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。

    （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允

    价值的基础。

    （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质

    上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项

    的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

    4、金融资产的减值

    期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预

    计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。

    （1）应收账款

    坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价

    值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减

    值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类

    似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计

    算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面

    价值超过其未来现金流量现值的金额。

    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄

    组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：

    应收款项账龄 计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 3

    1-2 年 10银河科技2009 年半年度报告

    第23 页,共77 页

    2-3 年 20

    3-4 年 30

    4-5 年 50

    5 年以上 100

    公司与子公司之间、及与同受本公司控制的其他公司之间的应收款项的坏账准

    备，采取单项测试计提的方法，对有确凿证据证明上述公司已撤销、破产、资不抵债、

    现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行重组或已其他方式收回，则根据其

    未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

    坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能

    收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。

    以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。

    （2）持有至到期投资

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （3）可供出售金融资产

    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

    预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

    计提减值准备。

    可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的

    累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。

    （七） 存货的核算方法

    存货分为原材料、在产品、修理用备件、低值易耗品、库存商品、在建开发产品。

    存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发

    出按加权平均法。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。

    存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。

    存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，

    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

    过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

    存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额

    计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备银河科技2009 年半年度报告

    第24 页,共77 页

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    （八） 长期股权投资核算方法

    1、 长期股权投资分类

    长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长

    期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价

    值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。

    2、 长期股权投资的初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业

    合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资

    的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一

    控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

    或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行

    企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

    （2）其他方式取得的长期投资

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

    资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款

    中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投

    资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合

    同或协议约定价值不公允的除外。

    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或

    换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，

    换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上

    述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初

    始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    3、 长期股权投资的后续计量

    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照

    权益法对子公司长期股权投资进行调整。银河科技2009 年半年度报告

    第25 页,共77 页

    对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。

    资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期

    股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，

    计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融

    资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损

    失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期

    间均不予转回。

    4、 长期股权投资的收益确认方法

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权

    投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，

    仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上

    述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份

    额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金

    股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外

    所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核

    算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益

    的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    （九） 投资性房地产的核算方法

    1、投资性房地产的种类

    投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出

    租的建筑物。

    2、 投资性房地产的计量模式

    投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性

    房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一

    致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。

    （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法

    1、固定资产的标准银河科技2009 年半年度报告

    第26 页,共77 页

    固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

    持有的有形资产。

    2、固定资产的确认条件

    （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠计量。

    3、固定资产的分类

    本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。

    4、固定资产的计价

    固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和

    保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常

    信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，

    现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当

    期损益。

    5、折旧方法

    固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除净

    残值（原值的4%）确定其折旧率,年分类折旧率如下：

    6、固定资产后续支出

    固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后

    续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符

    合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

    以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合

    理的期间内摊销。

    7、固定资产减值准备

    资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的

    公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金

    额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属

    的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。

    类别 折旧年限(年) 净残值率(%)

    房屋及建筑物 30 4

    机器设备 12 4

    运输设备 5 4

    其 他 8 4银河科技2009 年半年度报告

    第27 页,共77 页

    （十一） 在建工程

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修

    理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际

    发生的全部支出转入固定资产核算。

    资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，

    对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计

    期间不予转回。

    （十二） 无形资产计价和摊销方法

    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

    1、无形资产计价

    无形资产按实际成本进行初始计量。

    自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。

    2、无形资产摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益

    的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

    （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    3、无形资产减值准备

    对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。

    对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可

    收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    （十三） 研究与开发费用的核算方法

    公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：

    1、 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；

    2、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    3、 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

    市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；

    4、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使银河科技2009 年半年度报告

    第28 页,共77 页

    用或出售该无形资产；

    5、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    （十四） 其他资产核算方法

    开办费在实际发生时计入当期管理费用。

    长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不

    超过十年的期限平均摊销。

    （十五） 借款费用的会计处理方法

    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发

    生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生

    产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

    计入当期损益。

    1、资本化的条件

    在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

    （1）资产支出已经发生；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    2、资本化金额的确定

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后

    的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门

    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资

    本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    3、暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资

    本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可

    使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。

    4、停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本

    化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。银河科技2009 年半年度报告

    第29 页,共77 页

    （十六） 职工薪酬

    本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支

    出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保

    险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经

    费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其

    他与获得职工提供的服务相关的支出。

    在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工

    的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、

    建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。

    （十七） 预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。

    预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。

    （十八） 收入确认原则

    （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有

    效控制；

    C 收入的金额能够可靠地计量；

    D 相关的经济利益很可能流入企业；

    E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分

    比法确认提供劳务收入。

    公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成

    本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得银河科技2009 年半年度报告

    第30 页,共77 页

    到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

    已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

    提供劳务收入。

    （3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计

    量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （4）在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同

    收入和合同费用。

    固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

    A 合同总收入能够可靠地计量；

    B 与合同相关的经济利益很可能流入企业；

    C 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

    D 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

    成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

    A 与合同相关的经济利益很可能流入企业；

    B 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

    公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合同工作量占

    合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度）确定合同完工进度。

    建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际

    合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在

    发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

    （十九） 政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为

    企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当

    期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接

    计入当期损益。银河科技2009 年半年度报告

    第31 页,共77 页

    （二十） 所得税的会计处理方法

    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根

    据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递

    延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

    纳税所得额为限。

    对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税

    负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回

    的，不予确认。

    （二十一） 企业合并

    企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

    企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。

    1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终

    控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计

    量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差

    额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的

    各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，

    应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，

    应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续

    费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合

    并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控

    制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并购买方的合并成

    本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取

    得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并

    中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、

    负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中

    取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购买方

    实际取得对被购买方控制权的日期。

    （二十二） 合并财务报表编制方法银河科技2009 年半年度报告

    第32 页,共77 页

    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，

    本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、

    交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥

    有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采

    用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计

    期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认

    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公

    司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期

    最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实

    现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    附注五、重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明

    （一）会计政策变更

    本年度无会计政策变更。

    (二) 会计估计变更及会计差错更正

    本年度无会计估计变更及无重大会计差错更正。

    附注六、税项

    1、增值税

    增值税按销售收入的17%计算并抵扣当期可抵扣进项税额后计缴。

    2、营业税

    营业税按技术服务收入、转让不动产收入的5%计缴。

    3、城建税及教育费附加

    城建税按应交流转税额的7%计缴，教育费附加按应交流转税额的3%计缴。

    4、企业所得税

    企业所得税按应税所得额的25%计缴。

    （1）子公司四川永星电子有限公司、江西变压器科技股份有限公司已获得高新技术企业

    认证，企业所得税按应税所得额的15%计缴。

    （2）公司本部、子公司广西柳州特种变压器有限责任公司享受国家西部大开发优惠政策，银河科技2009 年半年度报告

    第33 页,共77 页

    企业所得税按应税所得额的15%计缴。

    5、其他税项

    其他税项按国家有关规定执行。

    附注七、企业合并及合并财务报表

    （一） 本期纳入合并会计报表范围的被投资公司情况

    公司名称 业务性质

    注册资本经营范围

    合并投资额 拥有权益

    比例(%)

    四川永星电子有限公司 制造 4529.7万元

    电阻器、电位器应用电路、数模转换器等生

    产、销售

    45,000,000.00 99.34

    北海银河电子有限公司 制造 1000万元

    电子元器件、电子设备、工业自动化仪表制

    造、销售

    9,999,340.00 99.9934

    北海银河信息技术有限公司 制造、技术服务 1000万元

    计算机软件开发，网络工程、系统集成的开

    发，计算机软硬件产品销售、咨询服务

    10,000,000.00 100.00

    甘肃银河电力自动化设备有限公司 制造、技术服务 200万元

    电力自动化设备、电力系统自动化软件开发

    与系统集成、工业自动化仪表制造销售、自

    动化系统安装、调试、技术服务、咨询

    1,020,000.00 51.00

    南宁银河南方软件有限公司 制造、技术服务、 5000万元

    计算机软件开发、网络工程、系统集成等开

    发、计算机软硬件产品销售、咨询服务、

    50,000,000.00 100.00

    柳州特种变压器有限责任公司 制造、技术服务 5000万元

    配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、

    组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售

    50,000,000.00 100.00

    江西变压器科技股份有限公司 制造、技术服务 10590万元

    变压器、互感器的制造及修理，电站锅炉、

    电线电缆及其它输变电设备的批发零售，技

    术咨询服务

    95,400,000.00 90.08

    北海银河科技变压器有限公司 制造、技术服务 1000万元

    配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、

    组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售

    10,000,000.00 100.00

    新都建安机械工程有限责任公司 加工、安装 200万元

    加工、安装路政设施、机械设备、暖通空调、

    环保除尘、金属结构、盘柜箱壳

    1,020,000.00 51.00

    四川建安交通工程有限公司 交通工程 1000万元交通安全设施、监控系统、收费系统 10,000,000.00 100.00

    其中：1、通过非同一控制下的企业合并取得的被投资公司

    公司名称 业务性质

    注册资本经营范围

    合并投资额

    拥有权益

    比例(%)

    四川永星电子有限公司 制造 4529.7万元

    电阻器、电位器应用电路、数模转换器等生

    产、销售

    45,000,000.00 99.34

    甘肃银河电力自动化设备有限公司 制造、技术服务 200万元

    电力自动化设备、电力系统自动化软件开发

    与系统集成、工业自动化仪表制造销售、自

    动化系统安装、调试、技术服务、咨询

    1,020,000.00 51.00

    柳州特种变压器有限责任公司 制造、技术服务 5000万元

    配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、

    组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售

    50,000,000.00 100.00

    江西变压器科技股份有限公司 制造、技术服务 10590万元

    变压器、互感器的制造及修理，电站锅炉、

    电线电缆及其它输变电设备的批发零售，技

    术咨询服务

    95,400,000.00 90.08

    新都建安机械工程有限责任公司 加工、安装 200万元

    加工、安装路政设施、机械设备、暖通空调、

    环保除尘、金属结构、盘柜箱壳 1,020,000.00 51.00银河科技2009 年半年度报告

    第34 页,共77 页

    四川建安交通工程有限公司 交通工程 1000万元交通安全设施、监控系统、收费系统 10,000,000.00 100.00

    2、其他被投资公司-直接设立

    公司名称 业务性质 注册资本经营范围 合并投资额

    拥有权益

    比例(%)

    北海银河电子有限公司 制造 1000万元

    电子元器件、电子设备、工业自动化仪表制

    造、销售

    9,999,340.00 99.9934

    北海银河信息技术有限公司 制造、技术服务 1000万元

    计算机软件开发，网络工程、系统集成的开

    发，计算机软硬件产品销售、咨询服务

    10,000,000.00 100.00

    南宁银河南方软件有限公司 制造、技术服务、 5000万元

    计算机软件开发、网络工程、系统集成等开

    发、计算机软硬件产品销售、咨询服务、

    50,000,000.00 100.00

    北海银河科技变压器有限公司 制造、技术服务 1000万元

    配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、

    组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售

    10,000,000.00 100.00

    （二）、未纳入合并会计报表范围的公司情况

    公司本期无应纳入合并范围而未纳入合并会计报表的被投资单位。

    （三）、不再纳入合并范围子公司

    根据本公司与Open Land Holding Limited（“开域控股公司”） 签订的《广西沃顿国际

    大酒店有限公司股权转让协议》及相关补充协议约定，本公司将所持广西沃顿国际大酒店有

    限公司的全部股权转让给开域控股公司，并同时与广西沃顿国际大酒店有限公司及有关方进

    行相关债权债务重组。广西沃顿国际大酒店有限公司相关股东变更工商登记备案手续已于

    2009 年1 月办妥，股权转让及相关债权债务重组的大部分款项已支付，广西沃顿国际大酒

    店有限公司从本年起不再纳入合并报表范围。

    附注八、合并财务报表主要项目注释

    1、 货币资金

    种 类 期末数 年初数

    原币金额 汇率折人民币 原币金额 汇率 折人民币

    现金

    人民币 287,297.94 287,297.94 1,118,015.15 1,118,015.15

    现金小计 287,297.94 1,118,015.15

    银行存款

    人民币 82,592,057.78 82,592,057.78 46,891,195.07 46,891,195.07银河科技2009 年半年度报告

    第35 页,共77 页

    美元 45,989.95 6.8346 314,322.91

    欧元 74.53 9.6589 719.88

    银行存款小计 82,592,057.78 47,206,237.86

    其他货币资金

    人民币 97,611,538.64 97,611,538.64 66,184,887.73 66,184,887.73

    其他货币资金

    小计

    97,611,538.64 66,184,887.73

    合计 180,490,894.36 114,509,140.74

    注：货币资金期末余额较上期增加57.62%，主要系报告期内收回投资的现金及存入银

    行的保证金增幅较大所致；

    其他货币资金主要系开具保函及银行承兑汇票存入的保证金；

    期末余额银行存款中有1000 万元定期存单用做质押。

    2、 应收票据

    种 类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 32,404,153.80 19,263,058.74

    商业承兑汇票

    合计 32,404,153.80 19,263,058.74

    注：应收票据期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    3、 应收账款

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账龄结构

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    1 年以内 381,677,783.05 50.24% 11,450,333.49 374,836,467.96 53.71% 11,709,921.29

    1-2 年 180,472,404.79 23.75% 18,047,240.48 134,130,868.46 19.22% 13,433,707.92

    2-3 年 39,088,262.47 5.14% 7,817,652.49 50,605,867.90 7.25% 10,121,350.86

    3-4 年 40,212,515.08 5.29% 14,739,921.24 47,913,264.63 6.87% 14,574,279.40

    4-5 年 54,872,235.97 7.23% 32,067,470.04 68,491,023.46 9.81% 34,374,459.93

    5 年以上 63,437,273.11 8.35% 63,437,273.11 21,926,449.44 3.14% 21,926,449.44

    合 计 759,760,474.47 100.00% 147,559,890.85 697,903,941.85 100.00% 106,140,168.84

    （2）按应收款项信用风险特征分类

    账龄结构 期末数 年初数

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    单项金额重大的应收账

    款 397,774,827.25 52.35% 34,200,126.84 298,775,321.79 42.81% 17,984,351.74银河科技2009 年半年度报告

    第36 页,共77 页

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大应收账款

    63,437,273.11 8.35% 63,437,273.11 21,926,449.44 3.14% 21,926,449.44

    其他不重大应收账款

    298,548,374.11 39.30% 49,922,490.90 377,202,170.62 54.05%

    66,229,367.66

    合 计 759,760,474.47 100.00% 147,559,890.85 697,903,941.85 100.00% 106,140,168.84

    注：本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标

    准为500 万元。

    单项金额不重大但按信用风险特殊组合后的风险较大的应收账款，该组合的确定依据

    为五年以上的难以收回的款项。

    (3）2009 年6 月30 日应收账款中欠款金额前五名：

    欠款人名称 金额 占总额比例 账龄

    中铝国际工程有限责任公司 42,244,726.85 5.56% 1年以内

    内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司扎哈卓尔

    分公司 40,291,254.00

    5.30%

    1年以内

    云南省煤炭供销总公司 33,820,039.20 4.45% 1年以内

    滨州魏桥铝业科技有限公司 29,200,000.00 3.84% 1-2年

    青海黄河水电再生铝业有限公司 25,800,000.00 3.40% 1年以内

    合计 171,356,020.05 22.55%

    注：应收账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

    本期已用于办理国内保理业务（有追索权公开型）的应收账款金额为8894 万元；

    应收账款期末余额中应收关联方款项详见附注十、三（4）。

    4、 预付款项

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例 金 额 比例

    1 年以内 147,107,618.67 53.25% 128,303,144.36 45.08%

    1 至2 年 87,150,711.23 31.55% 112,011,587.55 39.36%

    2 至3 年 41,864,427.98 15.16% 44,298,165.56 15.56%

    3 年以上 106,704.28 0.04% - -

    合 计 276,229,462.16 100.00% 284,612,897.47 100.00%

    注：预付账款期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项；

    预付账款期末余额中预付关联方款项详见附注十、三（4）。

    5、 其他应收款银河科技2009 年半年度报告

    第37 页,共77 页

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账龄结构

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    1 年以内 163,912,413.13 35.19% 4,917,372.39 164,462,318.28 36.60% 6,015,953.37

    1-2 年 57,531,631.39 12.35% 5,753,163.14 89,970,173.36 20.02% 8,997,017.34

    2-3 年 76,066,585.28 16.33% 15,513,316.71 144,006,449.64 32.05% 28,801,289.93

    3-4 年 129,279,612.42 27.75% 39,113,749.92 14,484,275.93 3.22% 4,837,494.78

    4-5 年 13,132,408.23 2.82% 6,988,669.43 10,708,876.22 2.38% 5,410,076.06

    5 年以上 25,880,572.66 5.56% 25,880,572.66 25,746,705.09 5.73% 25,746,705.09

    合 计 465,803,223.11 100.00% 98,166,844.25 449,378,798.52 100.00% 79,808,536.57

    （2）按其他应收款项信用风险特征分类

    账龄结构 期末数 年初数

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    单项金额重大的应收账

    款

    267,873,343.86 57.50% 70,176,315.09 310,435,132.83 69.08% 38,241,347.79

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大应收账款

    25,880,572.66 5.56% 25,880,572.66 25,746,705.09 5.73% 25,746,705.09

    其他不重大应收账款 172,049,306.59 36.94% 2,109,956.50 113,196,960.60 25.19% 15,820,483.69

    合 计 465,803,223.11 100.00% 98,166,844.25 449,378,798.52 100% 79,808,536.57

    （3）2009 年6 月30 日其他应收款中欠款金额前五名：

    欠款人名称 金额 占总额比例 账龄

    广西沃顿国际大酒店有限公司 26,836,215.35 5.76% 1年以内

    南宁市桂亚商贸有限公司 25,445,000.00 5.46% 1年以内

    四川星华电子有限公司 20,642,126.88 4.43% 1-2年

    洋浦益丰达商贸有限公司 17,500,000.00 3.76% 1年以内

    成都市诗威德贸易有限公司 13,040,270.00 2.80% 1年以内

    合 计 103,463,612.23 22.21%

    注：本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标

    准为500 万元；

    单项金额不重大但按信用风险特殊组合后的风险较大的应收账款，该组合的确定依据银河科技2009 年半年度报告

    第38 页,共77 页

    为五年以上的难以收回的款项；

    其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

    其他应收款期末余额中应收关联方款项详见附注十、三（4）。

    6、 存货

    期末数 年初数

    项目

    金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额

    物资采购

    原材料 68,087,121.99 223,898.64 67,863,223.35 83,145,383.62 223,898.64 82,921,484.98

    低值易耗品 720,596.85 720,596.85 2,329,422.73 2,329,422.73

    库存商品 173,431,139.77 849,357.66 172,581,782.11 156,989,605.76 849,357.66 156,140,248.10

    委托加工物资 - 288,842.05 288,842.05

    在产品 97,594,281.52 97,594,281.52 138,175,594.81 138,175,594.81

    合计 339,833,140.13 1,073,256.30 338,759,883.83 380,928,848.97 1,073,256.30 379,855,592.67

    存货跌价准备增减变动情况：

    本期减少

    项 目

    期初余额 本期增加本期转

    回

    本期转销

    期末余额

    原材料 223,898.64 - - 223,898.64

    库存商品 849,357.66 - - 849,357.66

    合 计 1,073,256.30 - - 1,073,256.30

    注：存货跌价准备系按期末存货可变现净值低于成本的差额个别计提；

    期末余额中无用于抵押的存货。

    7、 其它流动资产

    项 目 期末数 年初数

    摊销期一年以内的待摊销费用 - 107,600.03

    合计 - 107,600.03

    8、 可供出售金融资产

    项目 期末数 年初数

    可供出售权益工具--股票投

    资

    192,399,410.64 229,288,331.54

    合计 192,399,410.64 229,288,331.54

    可供出售金融资产的具体情况如下：

    名称 期末数 年初数银河科技2009 年半年度报告

    第39 页,共77 页

    持股数量 市价 公允价值总额 持股数量 市价 公允价值总额

    长征电气 13,587,529.00 14.16 元/股192,399,410.64 36,627,529.00 6.26 元/股 229,288,331.54

    合计 13,587,529.00 14.16 元/股192,399,410.64 36,627,529.00 6.26 元/股 229,288,331.54

    注：公司持有的贵州长征电气股份有限公司的股权已于2009 年2 月全部解除限售，2009

    年年初至报告期末共减持了2304 万股长征电气股票；

    期末持有的贵州长征电气股份有限公司的股票中570 万股已质押给相关银行。

    9、 长期股权投资

    期末数 年初数

    项目

    金额 减值准备净额 金额 减值准备 净额

    对合营企业投

    资

    8,758,389.71

    -

    8,758,389.71

    7,833,327.90

    -

    7,833,327.90

    对联营企业投

    资

    1,228,564.37

    -

    1,228,564.37

    10,529,971.82

    -

    10,529,971.82

    其他股权投资 87,614,586.69 - 87,614,586.69 27,978,438.40 - 27,978,438.40

    合计 97,601,540.77 - 97,601,540.77 46,341,738.12 - 46,341,738.12

    （1）合营企业

    被投资单位名称 注册地 经营范围

    本公司

    持股比例

    表决权

    比例

    期末

    净资产总额

    本期

    营业收入总额

    本期

    净利润

    四川华瑞电位器有限公司 成都 电位器等生产、销售50% 50% 17,516,779.42 5,691,856.98

    1,850,123.60

    （2）联营企业

    被投资单位名称 注册地 经营范围

    本公司

    持股比例

    表决权

    比例

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润

    成都星天达电子有限公司 成都 电阻器等生产、销售46.43% 46.43% 2,646,057.23 1,212,731.98 113,272.78

    （3）按权益法核算的投资

    被投资单位名称

    初始投资

    成本

    年初数

    本期追

    加投资

    本期权益

    调整额

    宣告分派现金

    股利

    本期减少

    投资

    累计权益

    增减额

    期末数

    对合营企业投

    资：

    四川华瑞电位器 2,274,900.00 7,833,327.90 925,061.81 6,483,489.71 8,758,389.71

    小计 2,274,900.00 7,833,327.90 925,061.81 6,483,489.71 8,758,389.71

    对联营企业投

    资：

    四川银河汽车集

    团

    105,888,721.9

    4

    9,054,000.00

    9,054,000.

    00

    -

    成都星天达 650,000.00 1,175,971.82 52,592.55 578,564.37 1,228,564.37

    成都千寻 300,000.00 300,000.00 300,000.00 -

    小计 106,838,721.94 10,529,971.82 52,592.55 9,354,000.00 578,564.37 1,228,564.37银河科技2009 年半年度报告

    第40 页,共77 页

    （4）按成本法核算的其它股权投资

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始

    投资成本

    年初数 本期增加本期减少 期末数 减值准备

    成都永星机电设备制造有限公司 12.67% 145,038.40 145,038.40 145,038.40 -

    南宁联合创新投资有限公司 3.21% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 -

    苏州园林发展股份有限公司 13.52% 16,333,400.00 16,333,400.00 16,333,400.00 -

    中国（海南）改革发展研究院 10.04% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 -

    广西沃顿国际大酒店 60,636,148.29 60,636,148.29 60,636,148.29

    贵州银河长征科技有限责任公司 2% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - -

    合计 27,978,438.40 60,636,148.29 1,000,000.00 87,614,586.69 -

    注：本期增加系原子公司广西沃顿国际大酒店有限公司相关股东变更工商登记备案手续

    已于2009 年1 月办妥，报告期对该公司的长期股权投资归入成本法核算范围所致；本期减

    少系合并范围发生变化所致。

    10、 投资性房地产

    采用成本模式计量

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    原 值

    土地使用权 26,835,000.00 26,835,000.00

    合 计 26,835,000.00 26,835,000.00

    累计折旧和累计摊销

    土地使用权 1,341,750.00 391,343.75 1,733,093.75

    合 计 1,341,750.00 391,343.75 1,733,093.75

    投资性房地产减值准备

    土地使用权

    合 计

    投资性房地产账面价值

    土地使用权 25,493,250.00 391,343.75 25,101,906.25

    合 计 25,493,250.00 391,343.75 25,101,906.25

    注：对投资性房地产所有权的限制及其金额见附注八、18；

    11、 固定资产及累计折旧

    项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    原值

    房屋建筑物 779,602,012.03 - 444,195,399.41 335,406,612.62

    机器设备 430,010,174.54 2,630,133.08 100,570,395.34 332,069,912.28

    运输设备 12,085,459.40 - 2,550,614.09 9,534,845.31

    其他设备 84,242,342.58 1,050,869.83 56,837,665.00 28,455,547.41

    合 计 1,305,939,988.55 3,681,002.91 604,154,073.84 705,466,917.62银河科技2009 年半年度报告

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    累计折旧

    房屋建筑物 145,773,722.42 5,175,794.06 71,748,140.38 79,201,376.10

    机器设备 242,641,752.08 9,392,380.05 57,842,248.16 194,191,883.97

    运输设备 7,763,057.37 554,799.06 2,397,838.59 5,920,017.84

    其他设备 57,124,815.92 1,612,008.50 38,876,148.97 19,860,675.45

    合 计 453,303,347.79 16,734,981.67 170,864,376.10 299,173,953.36

    减：固定资产减值准备

    房屋建筑物

    机器设备 1,242,235.53 1,242,235.53

    合 计 1,242,235.53 1,242,235.53

    固定资产账面价值

    房屋建筑物 633,828,289.61 256,205,236.52

    机器设备 186,126,186.93 136,635,792.78

    运输设备 4,322,402.03 3,614,827.47

    其他设备 27,117,526.66 8,594,871.96

    合计 851,394,405.23 405,050,728.73

    注：本期在建工程完工转入固定资产70,545.87 元；

    本期减少数：本期减少原值604,154,073.84 元，系合并范围发生变化——广西沃顿

    国际大酒店有限公司不再纳入合并所致。

    对固定资产所有权的限制及其金额和用于担保的固定资产账面价值见附注八、18；

    固定资产减值准备系按期末可收回金额低于固定资产账面价值的差额个别计提。

    12、 在建工程

    工程名称

    年初数 本年增加

    本年

    转固定资产

    其他减少 期末数 资金来源

    江变车间改造项目 210,000.00 210,000.00 自筹

    广西沃顿酒店改造项目 3,836,965.97 3,836,965.97 自筹

    银河输配电网混成项目项目 21,996,086.50 21,996,086.50 贷款

    银河220KV 以上继保及自动化项目 24,970,053.37 24,970,053.37 贷款

    其他（零星） 70,545.87 70,545.87 - 自筹

    合计 51,083,651.71 70,545.87 3,836,965.97 47,176,139.87

    减：在建工程减值准备

    在建工程账面价值 51,083,651.71 70,545.87 3,836,965.97 47,176,139.87

    注：本期其他减少数系合并范围发生变化－广西沃顿国际大酒店有限公司不再纳入合并

    所致；

    期末在建工程不存在长期停建或其他情况，故未计提在建工程减值准备；银河科技2009 年半年度报告

    第42 页,共77 页

    期末在建工程不存在用于贷款抵押的工程项目。

    其中：上述在建工程中包含的借款费用资本化金额如下：

    工程名称 年初余额

    本期

    增加额

    本期转入

    固定资产

    其他

    减少额

    期末余额

    银河输配电网混成项目 7,231,296.00 7,231,296.00

    220KV 以上继保及自动化 10,820,664.75 10,820,664.75

    合 计 18,051,960.75 18,051,960.75

    注：在建工程-银河输配电网混成项目已处于验收阶段，停止借款费用资本化；

    在建工程-220KV 以上继保及自动化项目已处于验收阶段，停止借款费用资本化。

    13、 无形资产

    无形资产类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    原值：

    土地使用权 227,579,372.77 - 13,577,591.14 214,001,781.63

    专用技术 6,820,796.00 3,600,000.00 178,200.00 10,242,596.00

    财务软件 369,681.60 - 159,081.60 210,600.00

    合计 234,769,850.37 3,600,000.00 13,914,872.74 224,454,977.63

    累计摊销：

    土地使用权 14,570,770.33 3,066,172.02 2,491,064.30 15,145,878.05

    专用技术 4,911,713.10 420,694.20 142,096.75 5,190,310.55

    财务软件 297,687.87 14,968.82 164,851.67 147,805.02

    合计 19,780,171.30 3,501,835.04 2,798,012.72 20,483,993.62

    *减值准备 - -

    账面价值：

    土地使用权 213,008,602.44 198,855,903.58

    专用技术 1,909,082.90 5,052,285.45

    财务软件 71,993.73 62,794.98

    合计 214,989,679.07 203,970,984.01

    注： 期末无形资产不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减

    值准备；

    期末无形资产中用于贷款抵押的土地使用权见附注八、18；

    本期减少数：本期减少原值13,914,872.74 元系本期合并范围变化所致。

    14、 开发支出银河科技2009 年半年度报告

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    项目名称 年初余额 本期增加额

    本期转入

    无形资产

    其他减少额 期末余额

    220KV 电网保护项目 21,422,958.63 21,422,958.63

    委托中科院研发支出 600,000.00 600,000.00

    合 计 22,022,958.63 22,022,958.63

    15、 长期待摊费用

    项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额

    剩余摊

    销年限

    广告牌位使用费 217,095.84 34,807.50 182,288.34 1-2 年

    技术协作费 450,000.00 87,500.00 362,500.00 2-3 年

    合 计 667,095.84 122,307.50 544,788.34

    16、 递延所得税资产

    项 目 期末数 年初数

    计提减值准备产生的递延所得税资

    产

    32,324,454.09 27,900,154.09

    未弥补亏损产生的递延所得税资产 25,505,176.25 40,467,741.60

    合 计 57,829,630.34 68,367,895.69

    注：截止2009 年6 月30 日，公司因未弥补亏损按企业会计准则规定确认了递延所得税

    资产2550.5 万元，在确认递延所得税资产时，其判断依据是：

    ①截止2009 年6 月30 日，公司持有可供出售金融资产—长征电气股票13,587,529 股，

    在可预见未来时间内将给公司带来比较可观的投资收益，将增加公司的应纳税所得额；

    ②公司处置部分子公司，所获得的现金已归还银行贷款，从而降低利息费用开支；

    基于上述判断，公司可合理保障在税法规定的亏损弥补有效期内，实现足够的应纳税

    所得额或通过其他税务计划能够转回上述暂时性差异造成的递延所得税资产。

    17、 资产减值准备

    2008-12-31 本期减少 2009-6-30

    项 目

    本期增加

    转 销 其他减少

    坏账准备 185,948,705.41 67,852,117.11 20,873.00 8,053,214.42 245,726,735.10

    存货跌价准备 1,073,256.30 1,073,256.30

    固定资产减值准备 1,242,235.53 1,242,235.53

    合 计 188,264,197.24 67,852,117.11 20,873.00 8,053,214.42 248,042,226.93

    注：其他减少为本期合并范围变化所致。银河科技2009 年半年度报告

    第44 页,共77 页

    18、 所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别 期末数 年初数

    一、用于担保的资产

    房屋建筑物 228,463,574.13 1,245,356,083.00

    机器设备 202,183,311.23 174,281,378.31

    土地使用权 249,516,464.69 67,213,112.00

    小计 680,163,350.05 1,486,850,573.31

    二、其他原因造成所有权受到限制的资

    产

    可供出售金融资产 80,712,100.00 135,520,661.68

    小计 80,712,100.00 135,520,661.68

    三、已质押的应收票据 10,914,000.00

    四、其他限制的资产-应收账款保理业务 88,940,000.00 36,230,000.00

    合计 849,815,450.05 1,669,515,234.99

    19、 短期借款

    期末数 年初数

    借款条件

    原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币

    信用借款 34,000,000.00 34,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    抵押借款 252,241,889.62 252,241,889.62 518,012,340.35 518,012,340.35

    保证借款 55,000,000.00 55,000,000.00 317,884,932.99 317,884,932.99

    质押借款 404,850,000.00 404,850,000.00 172,150,000.00 172,150,000.00

    合计 746,091,889.62 746,091,889.62 1,018,047,273.34 1,018,047,273.34

    期末短期借款比年初减少26.71%系归还银行部分贷款所致。

    已到期尚未偿还的借款情况如下

    贷款单位 借款金额 合同利率

    贷款资金用

    途

    到期时间

    逾期未偿还的

    原因

    预计

    还款期

    农业银行北海分行

    26,000,000.00 6.4350% 流动资金 07.5.23 资金周转原因 近期

    农业银行北海分行

    20,000,000.00 6.1380% 流动资金 07.3.28 资金周转原因

    近期

    农业银行北海分行

    30,000,000.00 7.5600% 流动资金 07.12.28 资金周转原因

    近期

    农业银行北海分行 30,000,000.00 6.1380% 流动资金 07.3.29 资金周转原因 近期

    农业银行北海分行

    30,000,000.00 7.5600% 流动资金 07.12.28 资金周转原因

    近期银河科技2009 年半年度报告

    第45 页,共77 页

    农业银行北海分行 26,961,889.62 7.5600% 流动资金 07.12.17 资金周转原因 近期

    中国银行北海分行

    50,000,000.00 6.4350% 流动资金 07.6.22 资金周转原因

    近期

    中国银行北海分行

    40,000,000.00 6.4350% 流动资金 07.8.9 资金周转原因

    近期

    中国银行北海分行

    52,500,000.00 6.7320%

    流动资金

    07.11.23 资金周转原因

    近期

    中国银行北海分行

    40,000,000.00 6.7320%

    流动资金

    08.2.8 资金周转原因

    近期

    合计 345,461,889.62

    注：逾期贷款期后还款情况详见附注十八。

    20、 应付票据

    种类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 122,622,726.32 123,586,801.28

    合计 122,622,726.32 123,586,801.28

    21、 应付账款

    （1）应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的

    款项；

    （2）应付账款期末余额中应付关联公司款项详见附注十、三（4）。

    22、 预收款项

    （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的

    款项；

    （2）预收账款期末余额中应付关联公司款项附注十、三（4）。

    23、 应付职工薪酬

    项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一 工资、奖金、津贴和补

    贴

    355,763.00

    25,439,980.84 25,439,980.84

    355,763.00

    二 职工福利费 - 2,244,816.92 2,244,816.92 -

    三 社会保险费 997,369.12 9,592,967.23 9,302,399.97 1,287,936.38

    其中：1.医疗保险费 195,327.54 1,921,331.15 1,989,497.44 127,161.25

    2.基本养老保险费 749,488.87 6,679,381.55 6,283,153.79 1,145,716.63

    3.年金缴费 - - - -

    4.失业保险费 51,715.73 551,973.84 588,451.22 15,238.35

    5.工伤保险费 349.70 292,330.72 292,480.42 200.00

    6.生育保险费 487.28 147,949.97 148,817.10 -379.85银河科技2009 年半年度报告

    第46 页,共77 页

    四 住房公积金 819,699.74 3,492,460.38 3,302,006.20 1,010,153.92

    五 工会经费和职工教育经

    费

    2,833,865.05

    460,291.10 614,775.15

    2,679,381.00

    六 因解除劳动关系给予的

    补偿

    - - - -

    七 其它 909,832.96 14,328.78 - 924,161.74

    其中：以现金结算的股

    份支付

    - - - -

    合计 5,916,529.87 41,244,845.25 40,903,979.08 6,257,396.04

    24、 应交税费

    税种 期末数 年初数

    增值税 2,142,407.00 -3,564,078.64

    营业税 100,217.69 624,601.85

    城市维护建设税 327,696.07 353,714.23

    企业所得税 4,623,296.50 15,301,544.84

    个人所得税 1,562,030.35 1,233,521.93

    土地增值税 -57,600.00 937,400.00

    房产税 1,156,419.90 1,444,163.59

    土地使用税 -217,695.33 538,670.46

    防洪附加费 2,216,249.66 2,182,628.33

    价格调节基金 3,198,205.73 3,175,535.84

    文化建设费 31,226.41

    教育费附加 320,295.56 368,865.07

    其他税费 58,481.43 196,006.72

    合计 15,430,004.56 22,823,800.63

    25、 应付利息

    应付债权人名称 期末数 年初数

    各贷款银行 80,141,090.90 114,311,050.48

    合 计 80,141,090.90 114,311,050.48

    26、 应付股利

    应付投资者名称 期末未付原因 期末数 年初数

    各股东 未领取 5,783,642.80 3,133,642.80

    合 计 5,783,642.80 3,133,642.80

    27、 其他应付款

    （1）、其他应付款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款银河科技2009 年半年度报告

    第47 页,共77 页

    项；

    （2）、其他应付款期末余额中欠关联方款项详见附注十、三（4）。

    28、 一年内到期的非流动负债

    项目 期末数 年初数

    一年内到期的长期借款* 43,000,000.00 47,600,000.00

    合计 43,000,000.00 47,600,000.00

    * 一年内到期的长期借款

    期末数 年初数

    贷款单位

    借

    款

    条

    件

    原币 折人民币 原币 折人民币

    工商银行北海分行 43,000,000.00 43,000,000.00 47,600,000.00 47,600,000.00

    合

    计

    43,000,000.00 43,000,000.00 47,600,000.00 47,600,000.00

    29、 长期借款

    期末数 年初数

    借款条件

    原币金额

    汇

    率

    折人民币 原币金额

    汇

    率

    折人民币

    抵押借款 77,294,056.51 77,294,056.51 97,194,056.51 97,194,056.51

    保证借款 208,000,000.00 208,000,000.00 193,000,000.00 193,000,000.00

    合计 285,294,056.51 285,294,056.51 290,194,056.51 290,194,056.51

    期末余额按贷款单位列示如下：

    贷款单位 2009-6-30

    借款条

    件

    到期日

    原币金额 汇率折人民币

    中国银行北海分行 907,743.74 907,743.74 抵押 2007.12.10

    中国银行北海分行 27,000,000.00 27,000,000.00 抵押 2007.12.10

    中国银行北海分行 29,386,312.77 29,386,312.77 抵押 2007.12.20

    中国银行北海分行 20,000,000.00 20,000,000.00 抵押 2007.12.20

    国家开发银行 188,000,000.00 188,000,000.00 担保 从2009 年起分期

    农行南昌市象南支行 20,000,000.00 20,000,000.00 担保 从2010 年起分期

    合计 285,294,056.51 285,294,056.51

    已到期未偿还的长期借款情况如下：

    贷款单位 借款金额 合同利率贷款资金用逾期时间逾期未偿还的原 预计还款期银河科技2009 年半年度报告

    第48 页,共77 页

    途 因

    中行北海分行 907,743.74 8.6130% 技改项目1 年 资金周转原因 近期

    中行北海分行 27,000,000.00 8.6130% 技改项目1 年 资金周转原因 近期

    中行北海分行 29,386,312.77 8.6130% 技改项目1 年 资金周转原因 近期

    中行北海分行 20,000,000.00 8.6130% 技改项目1 年 资金周转原因 近期

    合计 77,294,056.51

    注：国家开发银行的贷款按借款合同约定：借款人为广西投资集团有限公司，用款人

    为本公司；

    逾期贷款期后还款情况详见附注十八。

    30、 长期应付款

    项目 期限 期末数 年初数

    收购江西变压器有限公司职工安

    置费

    长期 26,128,468.59 26,278,801.59

    31、 专项应付款

    种类 年初数 本期增加额 本期结转额 期末数

    国防科工委拨款 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

    921 工程 1,500,000.00 - - 1,500,000.00

    输配电网混成控制项目 3,644,570.00 - - 3,644,570.00

    合计 10,144,570.00 - - 10,144,570.00

    32、 递延所得税负债

    项 目 期末数 年初数

    公允价值变动计入权益 26,406,019.38 27,778,359.82

    合 计 26,406,019.38 27,778,359.82

    33、 其他非流动负债

    项 目 内容 期末数 年初数

    科技三项经费 9,160,787.38 8,174,638.65

    递延收益

    其他 - 300,000.00

    合计 9,160,787.38 8,474,638.65银河科技2009 年半年度报告

    第49 页,共77 页

    34、 股本

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 2,408,225.00 2,408,225.00

    3、境内法人持股 115,650,581.00 108,743,486.00 6,907,095.00

    4、境外法人持股

    5、境内自然人持股 24,173.00 24,173.00

    其中：高管股份 24,173.00 24,173.00

    6、其它

    有限售条件股份合计 118,082,979.00 108,743,486.00 9,339,493.00

    二、无限售条件股份

    1、境内上市人民币普通股 581,131,983.00 108,743,486.00 689,875,469.00

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其它

    无限售条件股份合计 581,131,983.00 108,743,486.00 689,875,469.00

    三、股份总数 699,214,962.00 108,743,486.00 108,743,486.00 699,214,962.00

    注：股本结构的变动系办理限售股份上市流通所致。

    35、 资本公积

    项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价 207,724,926.28 207,724,926.28

    可供出售金融资产公允价值变动净

    额

    157,410,705.71 159,910,778.84 167,687,374.74 149,634,109.81

    其他资本公积 102,524,723.20 102,524,723.20

    合计 467,660,355.19 159,910,778.84 167,687,374.74 459,883,759.29

    注：可供出售金融资产公允价值变动净额余额系指公司期末所持长征电气股票的期末市

    值减去其成本后的净增加额扣除递延所得税负债的余额；本期增加数为期末所持股票股价较

    年初上涨所致，本期减少数为减持股票所致。

    36、 盈余公积

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 76,888,378.27 - - 76,888,378.27

    任意盈余公积 16,022,563.87 - - 16,022,563.87

    合 计 92,910,942.14 - - 92,910,942.14银河科技2009 年半年度报告

    第50 页,共77 页

    37、 未分配利润

    项 目 期末数 年初数

    归属于母公司股东净利润 69,786,757.59 -198,385,113.87

    加：年初未分配利润 -177,454,391.19 27,287,221.68

    加：其它转入

    减：利润分配 6,356,499.00

    其中：提取法定盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利 6,356,499.00

    期末未分配利润 -107,667,633.60 -177,454,391.19

    38、 少数股东权益及损益

    被投资单位名称

    期末少数股权比

    例%

    少数股东权益

    本年少数股东损

    益

    母公司承担

    超额亏损

    四川永星电子有限公司 0.6600 747,572.88 7,838.44

    北海银河电子有限公司 0.0066 -126.41 -1,914.68

    甘肃银河电力自动化设备公

    司

    49.0000 716,514.80 -137,850.16

    江西变压器科技股份有限公

    司

    9.9200 30,732,275.79 2,096,262.20

    四川建安交通工程有限公司 49.0000 961,717.42 -12,531.02

    合 计 33,157,954.48 1,951,804.78

    39、 营业收入和成本

    产品 营业收入 营业成本 营业毛利

    （或业务类别） 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期

    主营业务收入 516,034,246.33 869,975,650.52 395,096,786.34 695,425,112.28 120,937,459.99 174,550,538.24

    电力自动化 500,985.47 26,122,394.64 331,283.07 23,849,948.05 169,702.40 2,272,446.59

    电气设备 444,987,802.28 725,717,278.05 340,029,679.77 588,641,484.18 104,958,122.51 137,075,793.87

    电子元器件 48,052,338.55 51,902,494.65 33,774,516.02 33,695,528.99 14,277,822.53 18,206,965.66

    软件开发系统集 22,493,120.03 22,560,510.68 20,961,307.48 20,855,875.04 1,531,812.55 1,704,635.64

    其他酒店服务 - 43,672,972.50 - 28,382,276.02 - 15,290,696.48

    其它业务收入： 13,458,892.60 8,870,133.49 13,788,310.51 6,598,301.06 -329,417.91 2,271,832.43

    劳务收入项目 1,903,451.03 280,402.00 1,796,836.24 249,800.00 106,614.79 30,602.00

    售料收入项目 11,240,067.07 6,487,328.35 11,792,833.75 3,877,953.13 -552,766.68 2,609,375.22银河科技2009 年半年度报告

    第51 页,共77 页

    租赁收入项目 210,086.00 5,100.00 122,243.08 - 87,842.92 5,100.00

    其他收入项目 105,288.50 2,097,303.14 76,397.44 2,470,547.93 28,891.06 -373,244.79

    内部抵销： 16,972,364.71 84,481,462.18 16,972,364.71 84,481,462.18 - -

    合 计 512,520,774.22 794,364,321.83 391,912,732.14 617,541,951.16 1,206,08042.08 176,822,370.67

    （1） 主营业务按地区分部列示如下：

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    地区

    本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期

    东部地区 39,161,708.65 174,315,971.59 27,953,643.99 128,292,663.73 11,208,064.66 46,023,307.86

    南部地区 120,683,851.30 322,795,557.27 94,274,517.64 280,783,160.53 26,409,333.66 42,012,396.74

    西部地区 130,393,609.87 248,779,110.53 124,792,630.39 188,975,377.03 5,600,979.48 59,803,733.50

    北部地区 220,849,327.28 123,486,662.76 143,245,199.48 96,888,166.55 77,604,127.80 26,598,496.21

    出口 4,945,749.23 598,348.37 4,830,794.84 485,744.44 114,954.39 112,603.93

    内部抵销： 16,972,364.71 84,481,462.18 16,972,364.71 84,481,462.18 - -

    合计 499,061,881.62 785,494,188.34 378,124,421.63 610,943,650.10 120,937,459.99 174,550,538.24

    （2） 前五名客户销售情况：

    本期数 上年同期

    客户

    销售额

    占公司全部销

    售收入的比例

    销售额

    占公司全部销

    售收入的比例

    前五位客户销售合计 291,265,283.25 56.83% 391,257,701.98 49.25%

    40、 营业税金及附加

    项目 本期数 上年同期

    营业税 141,568.90 2,540,008.06

    城市维护建设税 2,717,327.40 1,791,267.99

    教育费附加 1,299,517.84 842,559.36

    防洪保安费 20,328.34 106,199.19

    其他 26,797.95

    合计 4,178,742.48 5,306,832.55

    41、 财务费用

    类别 本期数 上年同期

    利息支出 57,931,568.29 62,191,858.12

    减：利息收入 481,519.19 536,202.33

    汇兑损失 72,710.20

    减：汇兑收益 250,972.48

    其他 572,881.51 1,242,957.72

    合计 57,771,958.13 62,971,323.71

    42、 资产减值损失银河科技2009 年半年度报告

    第52 页,共77 页

    类别 本期数 上年同期

    坏账损失 67,852,117.10 24,326,122.28

    存货跌价准备 40,195.52

    固定资产减值损失 161,624.86

    其它 676,083.67

    合计 67,852,117.10 25,204,026.33

    43、 公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期数 上年同期

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    工具

    - -13,232.76

    合 计 - -13,232.76

    44、 投资收益

    产生投资收益的来源 本期数 上年同期

    交易性金融资产出售收益 22,450.99

    可供出售金融资产出售收益 197,279,264.40 33,450,147.44

    长期股权投资收益 987,946.13 -3,588,728.22

    其中：被投资单位分回股利收益 10,291.77

    处置子公司产生收益 -251,997.88

    按权益法核算被投资单位净利润增减额 977,654.36 -3,336,730.34

    其 它---出售其他成本法核算股权

    合 计 198,267,210.53 29,883,870.21

    注：公司投资收益汇回不存在重大限制。

    45、 营业外收入

    类 别 本期数 上年同期

    1、非流动资产处置得利合计 166,100.81 3,249,635.59

    其中：固定资产处置利得 166,100.81 3,249,635.59

    2、债务重组利得 704,660.56 100,005.78

    3、政府补助 248,386.31 126,798.11

    4、罚款收入

    5、赔款收入 12,000.00 19,117.00

    6、其他 35,474.44

    合计 1,131,147.68 3,531,030.92

    注：政府补助主要为收到的各种税费返还。

    46、 营业外支出

    类 别 本期数 上年同期

    1、非流动资产处置损失 13,169,033.97 184,298.91

    其中：固定资产处置损失 13,169,033.97 184,298.91

    2、罚款支出 306,684.71 151,163.99银河科技2009 年半年度报告

    第53 页,共77 页

    3、捐赠支出 515,120.59

    4、债务重组损失 63,029.66

    5、其他 7,142.37

    合计 13,475,718.68 920,755.52

    47、 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期

    本期所得税费用

    3,912,801.12

    10,318,396.61

    递延所得税费用 10,939,431.98 -4,810,058.56

    合计 14,852,233.10 5,508,338.05

    48、 每股收益

    本公司每股收益计算过程如下：

    项 目 本期数 上年同期

    归属本公司所有者的净利润 69,786,757.59 -25,203,277.02

    已发行的普通股加权平均数 699,214,962.00 699,214,962.00

    基本每股盈利（每股人民币元） 0.0998 -0.0360

    稀释每股盈利（每股人民币元） 0.0998 -0.0360

    49、 现金流量表

    （1）支付的其他与经营活动有关的现金

    主要项目 本期数 上年同期

    支付的其他往来款 38,881,117.62 48,902,593.58

    运输费 19,761,493.11 29,406,379.34

    售后费用 14,673,529.00 16,563,681.60

    差旅费 7,789,703.92 9,102,133.85

    业务招待费 5,532,626.08 6,756,179.33

    办公费 2,715,525.81 2,378,692.46

    新产品试验费 - 4,606,800.00

    咨询服务费 10,512,080.00 15,972,715.43

    （2）现金和现金等价物

    项 目 本期数 上年同期银河科技2009 年半年度报告

    第54 页,共77 页

    一、现金

    其中：库存现金 287,297.94 334,630.01

    可随时用于支付的银行存款 82,592,057.78 109,683,178.08

    可随时用于支付的其他货币资金 97,611,538.64 27,502,385.54

    二、期末现金及现金等价物余额 180,490,894.36 137,520,193.63

    （3）现金流量表补充资料

    补 充 资 料 本期数 上年同期

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 71,738,562.37 -20,456,873.07

    加：资产减值准备 67,852,117.10 25,204,026.33

    固定资产、生产性生物资产折旧 16,734,981.67 43,002,360.69

    无形资产摊销 3,501,835.04 3,792,009.60

    长期待摊费用摊销 122,307.50 254,307.82

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以

    “-”填列)

    12,995,307.56 -3,035,127.69

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 7,625.60 5,791.01

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） -13,232.76

    财务费用（收益以“-”填列） 57,750,829.60 62,830,458.77

    投资损失（收益以“-”填列）

    -198,267,21

    0.53

    -29,883,870.21

    递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 8,524,961.74 -8,734,895.51

    递延所得税负债增加（减少以“-”填列） -26,501,640.25

    存货的减少（增加以“-”填列） 37,918,561.09 -140,821,257.38

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -43,392,137.96 -254,912,358.84

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）

    -181,488,21

    8.31

    359,363,641.98

    其他 28,300.00

    经营活动产生的现金流量净额 -146,000,477.53 10,121,640.49

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 180,490,894.36 137,520,193.63银河科技2009 年半年度报告

    第55 页,共77 页

    补 充 资 料 本期数 上年同期

    减：现金的期初余额 109,513,753.39 146,082,910.63

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 70,977,140.97 -8,562,717.00

    附注九、 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账龄结构

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    1 年以内 3,235,923.28 3.87% 95,277.70 35,140,962.69 38.49% 1,054,228.87

    1-2 年 33,061,942.97 39.59% 3,306,194.30 7,855,424.06 8.61% 785,542.41

    2-3 年 3,491,260.16 4.18% 698,252.03 15,155,939.15 16.60% 3,031,187.83

    3-4 年 12,860,770.43 15.40% 3,858,231.13 10,750,595.46 11.77% 3,225,178.64

    4-5 年 9,010,430.06 10.79% 4,505,215.03 19,674,389.22 21.55% 9,837,194.61

    5 年以上 21,853,028.60 26.17% 21,853,028.60 2,724,774.00 2.98% 2,721,774.00

    合 计 83,513,355.50 100% 34,316,198.79 91,302,084.58 100% 20,655,106.36

    （2）按应收款项信用风险特征分类

    期末数 年初数

    客户类别

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    单项金额重大的应收账款 27,046,405.81 32.38% 5,409,281.16 27,046,405.81 29.62% 811,392.17

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    应收账款

    21,853,028.60 26.17% 21,853,028.60 2,724,774.00 2.98% 2,721,774.00

    其他不重大应收账款 34,613,921.09 41.45% 7,053,889.03 61,530,904.77 67.40% 17,121,940.19

    合 计 83,513,355.50 100.00% 34,316,198.79 91,302,084.58 100.00% 20,655,106.36

    注：期末应收账款中欠款金额前五名合计10,260,782.24 元，占应收账款总额的

    12.29%；

    应收账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    2、其他应收款

    （1）账龄分析

    账 龄 期末数 年初数银河科技2009 年半年度报告

    第56 页,共77 页

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    1 年以内 324,242,500.37 61.27% 5,227,413.96 345,984,843.58 43.59% 1,046,944.50

    1-2 年 25,078,875.57 4.74% 2,507,887.56 85,281,070.38 10.74% 6,206,827.04

    2-3 年 61,526,263.91 11.63% 12,305,252.78 343,174,776.85 43.23% 21,981,837.31

    3-4 年 105,398,509.00 19.91% 31,619,552.70 3,689,518.15 0.46% 1,106,855.45

    4-5 年 2,088,411.83 0.39% 1,044,205.92 4,812,654.36 0.61% 2,406,327.18

    5 年以上 10,909,283.71 2.06% 10,909,283.71 10,896,387.12 1.37% 10,896,387.12

    合 计 529,243,844.39 100.00% 63,613,596.63 793,839,250.44 100.00% 43,645,178.60

    （2）按其他应收款项信用风险特征分类

    客户类别 期末数 年初数

    账面余额 占总额

    比例 坏账准备 账面余额 占总额

    比例

    坏账准备

    单项金额重大的其他应收

    款

    451,232,491.89 85.26% 45,202,393.52 731,306,463.97 92.13% 24,706,778.09

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的其他应

    收款

    10,909,283.71 2.06% 10,909,283.71 10,896,387.12 1.37% 10,896,387.12

    其他 67,102,068.79 12.68% 7,501,919.40 51,636,399.35 6.50% 8,042,013.39

    合 计 529,243,844.39 100.00% 63,613,596.63 793,839,250.44 100.00% 43,645,178.60

    注：期末其他应收款中欠款金额前五名合计316,036,613.23 元，占其他应收款总额

    59.71%；

    其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    3、 长期股权投资

    (1)长期股权投资类别

    期末数 年初数

    项 目

    金额 减值准备净额 金额 减值准备 净额

    对子公司投资 172,242,357.43 172,242,357.43 223,230,295.43 223,230,295.43

    对联营企业投资 9,054,000.00 9,054,000.00

    其他股权投资 77,821,338.00 77,821,338.00 26,833,400.00 26,833,400.00

    合计 250,063,695.43 250,063,695.43 259,117,695.43 - 259,117,695.43

    (2) 按权益法核算的投资

    被投资单位名称 年初数

    本期追加

    投资

    本期权益

    调整额

    宣告分派

    现金股利

    本期减少

    投资

    期末数 减值准备

    四川银河汽车集团有限公司 9,054,000.00 9,054,000.00 -

    小计 9,054,000.00 9,054,000.00 -

    (3)按成本法核算的投资银河科技2009 年半年度报告

    第57 页,共77 页

    被投资单位名称

    期末持

    股比例

    期末初始

    投资成本

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    期末减值准

    备

    北海银河电子有限公司 99.9934% 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00

    四川永星电子有限公司 99.34% 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

    北海银河信息技术有限公司 100% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    南宁银河南方软件有限公司 100% 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    江西变压器股份有限公司 90.08% 56,252,500.00 56,252,500.00

    56,252,500.00

    广西沃顿国际大酒店 - 50,987,938.00 50,987,938.00 -

    甘肃银河电力自动化设备有限

    公司

    51% 1,089,857.43 1,089,857.43 1,089,857.43

    小计 172,242,357.43 223,230,295.43 50,987,938.00 172,242,357.43

    其它股权投资

    广西沃顿国际大酒店 95.00% 50,987,938.00 - 50,987,938.00 50,987,938.00

    南宁联合创新投资有限公司 3.21% 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    苏州园林发展股份有限公司 13.52% 16,333,400.00 16,333,400.00 16,333,400.00

    中国（海南）改革发展研究院 10.04% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    小计 77,821,338.00 26,833,400.00 50,987,938.00 77,821,338.00

    合计 250,063,695.43 250,063,695.43 50,987,938.00 50,987,938.00 250,063,695.43

    4、 营业收入和营业成本

    营业收入 营业成本 营业毛利

    种 类

    本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期

    主营业务收入： 16,843,917.62 85,872,083.80 16,693,151.29 86,454,889.52 150,766.33 -582,805.72

    电力自动化 3,560,658.12 8,558,349.03 3,479,995.87 10,376,941.06 80,662.25 -1,818,592.03

    磕钢等材料集中采购 13,283,259.50 77,313,734.77 13,213,155.42 76,077,948.46 70,104.08 1,235,786.31

    其它业务收入： 442,562.27 610,862.88 442,562.27 610,862.88 - -

    材料销售收入 442,562.27 610,862.88 442,562.27 610,862.88 - -

    合 计 17,286,479.89 86,482,946.68 17,135,713.56 87,065,752.40 150,766.33 -582,805.72

    主营业务收入按地区列示如下：

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    地区 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期

    东部地区 1,137,838.47 87,179.49 1,127,914.24 78,461.55 9,924.23 8,717.94

    南部地区 15,871,102.96 79,652,290.38 15,732,681.55 81,108,985.51 138,421.41 -1,456,695.13

    西部地区 250,871.79 5,358,422.22 248,683.69 4,570,511.42 2,188.10 787,910.80

    北部地区 26,666.67 709,401.71 26,434.08 638,461.54 232.59 70,940.17

    出口 64,790.00 58,469.50 6,320.50

    合计 17,286,479.89 85,872,083.80 17,135,713.56 86,454,889.52 150,766.33 -582,805.72

    前五名客户销售情况：

    本期数 上年同期

    客户

    销售额 占公司全部销

    售收入的比例 销售额 占公司全部销

    售收入的比例银河科技2009 年半年度报告

    第58 页,共77 页

    前五位客户销售合计 15,979,145.85 92.44% 82,464,875.80 95.35%

    5、 投资收益

    产生投资收益的来源 本期数 上年同期

    交易性金融资产出售收益

    可供出售金融资产出售收益 197,279,264.40 33,450,147.44

    长期股权投资收益 31,810,291.79 46,205,927.92

    其中：被投资单位分回股利收益 31,810,291.79 61,078,644.48

    处置子公司产生收益 -10,360,724.80

    按权益法核算被投资单位净利润增减额 -4,511,991.76

    其它股权转让

    合 计 229,089,556.19 79,656,075.36

    注：本公司投资收益的汇回不存在重大限制。

    附注十、 关联方关系及其交易

    （一）关联方认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    (二)关联方关系

    1、 除附注七所述子公司外存在控制关系关系方

    母公司名称 注册地 业务性质 经营范围 注册资本 持股比表决权比例 组织机构代码

    广西银河集团有限公

    司

    南宁 项目投资

    项目投资管理、电子信息技术

    开发，电力系统自动化及电气

    设备销售、房地产方面投资等

    22000万元14.68% 14.68% 72308777

    2、 存在控制关系的关联方注册资本及其变化

    公司名称 年初数

    本期

    增加数

    本期

    减少数

    期末数

    广西银河集团有限公司 220,000,000.00 220,000,000.00

    四川永星电子有限公司 45,297,894.52 45,297,894.52

    北海银河电子有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    北海银河信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    甘肃银河电力自动化设备有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

    南宁银河南方软件有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

    柳州特种变压器有限责任公司 18,000,000.00 32,000,000.00 50,000,000.00银河科技2009 年半年度报告

    第59 页,共77 页

    江西变压器科技股份有限公司 70,600,000.00 35,300,000.00 105,900,000.00

    北海银河科技变压器有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    新都建安机械工程有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00

    四川建安交通工程有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    3、 存在控制关系的关联方所持股份及变化

    子公司名称

    年初数 比例

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末数 比例

    四川永星电子有限公司 45,000,000.00 99.34% 45,000,000.00 99.34%

    北海银河电子有限公司 9,900,000.00 99.00% 9,900,000.00 99.00%

    北海银河信息技术有限公司 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00%

    甘肃银河电力自动化设备有限公司 1,020,000.00 51.00% 1,020,000.00 51.00%

    南宁银河南方软件有限公司 50,000,000.00 100.00% 50,000,000.00 100.00%

    柳州特种变压器有限责任公司 18,000,000.00 100.00% 32,000,000.00 50,000,000.00 100.00%

    江西变压器科技股份有限公司 63,600,000.00 90.08% 31,800,000.00 95,400,000.00 90.08%

    北海银河科技变压器有限公司 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00%

    新都建安机械工程有限责任公司 1,020,000.00 51.00% 1,020,000.00 51.00%

    四川建安交通工程有限公司 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00%

    4、 不存在控制关系关联方

    关联方名称 与本企业的关系

    四川华瑞电位器有限公司 合营企业

    成都星天达电子有限公司 联营企业

    贵州长征电气股份有限公司 同一控制、本公司参股公司

    四川都江机械有限公司 同一控制

    成都永星机电设备制造有限公司 参股公司

    北海银河开关设备有限公司 同一控制

    广西银河迪康电气有限公司 同一控制

    广西银河艾万迪斯风力发电有限公司 同一控制

    （三） 关联方交易

    （1）采购货物银河科技2009 年半年度报告

    第60 页,共77 页

    关联方名称 本期数 上年同期

    贵州长征电气股份有限公司 1,151,243.59 4,671,140.00

    北海银河科技电气有限责任公司 96,432.95

    四川华瑞电位器有限公司 819,344.52

    成都星天达电子有限公司 1,043,080.43

    成都永星机电设备制造有限公司 1,299,385.41

    北海银河开关设备有限公司 426,600.00

    合计 1,151,243.59 8,355,983.31

    定价政策：市场价格

    （2）销售货物

    关联方名称 本期数 上年同期

    广西银河艾万迪斯风力发电有限公

    司

    21,367.52 -

    北海银河开关设备有限公司 1,055,276.89 2,265,819.98

    合计 1,076,644.41 2,265,819.98

    定价政策：市场价格

    （3） 收取土地租赁费、房租

    根据有关协议，广西银河艾万迪斯风力发电有限公司租赁本公司49,000 平方米

    生产建设用地以及与生产经营相关的办公场所，每年租赁费为70 万元/年；

    根据有关协议，北海银河开关设备有限公司租赁本公司办公场所、生产厂房，每年租

    赁费为120 万元/年。

    根据有关协议，广西银河迪康电气有限公司租赁本公司办公场所、生产厂房，每年租

    赁费为100 万元/年。

    （4）应收应付款项

    期末余额 占全部应收(付)款项余额的比重

    项 目 关联方名称

    2009-6-30 2008-12-31

    2009-6-30 2008-12-31

    应收账款 北海银河开关设备有限公司 1,850,782.24 - -

    应收账款 贵州长征电器股份有限公司 1,776.934.68 1,776,934.68 0.27%

    应收账款 四川都江机械有限公司 463,820.00 463,820.00 0.07%

    预付账款 贵州长征电器股份有限公司 - 683,097.81 0.24%

    预付账款 北海银河开关设备有限公司 - 344,377.42 0.12%

    预付账款 北海银河科技电气有限责任公司 1,635,985.44 2,786,855.88 0.98%

    其他应收款 成都星天达电子有限公司 4,500,000.00 8,500,000.00 1.89%银河科技2009 年半年度报告

    第61 页,共77 页

    其他应收款 北海银河开关设备有限公司 1,458,435.80 702,314.25 0.16%

    其他应收款 成都永星机电设备制造有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 0.89%

    其他应收款 广西银河艾万迪斯风力发电公司 2,129,758.55 1,656,894.79 0.37%

    其他应收款 贵州长征电器股份有限公司 329,147.00 282,420.00 0.06%

    其他应收款 北海银河科技电气有限责任公司 - 373,800.00 0.08%

    应付账款 贵州长征电器股份有限公司 1,605,189.23 68,203.00 0.03%

    其他应付款 四川华瑞电位器有限公司 98,375.19 110,584.42 0.28%

    其他应付款 广西银河集团有限公司 - 1,187,138.16 3.02%

    其他应付款 四川都江机械有限公司 - 424,300.00 1.08%

    其他应付款 广西银河迪康电气有限公司 98,162.82 -

    （5）关联方担保

    截止2009 年6 月30 日，本公司第一大股东广西银河集团有限公司为公司在相关银行共

    计11000 万元借款提供担保,担保方式均为连带责任保证。

    截止2009 年6 月30 日，贵州长征电气股份有限公司为本公司的子公司江西变压器科技

    股份有限公司在相关银行14135 万元的贷款及其他业务提供担保。

    截止2009 年6 月30 日，本公司控股子公司江西变压器科技股份有限公司为贵州长征电

    气股份有限公司在华融金融租赁股份有限公司申请2000 万人民币借款提供连带责任担保。

    截止2009 年6 月30 日，本公司为控股子公司江西变压器科技股份有限公司15600 万元

    银行借款提供担保。

    截止2009 年6 月30 日，公司为控股子公司江西变压器科技股份有限公司履约保函提供

    担保余额622.19 万元。

    截止2009 年6 月30 日，公司为控股子公司江西变压器科技股份有限公司开具银行承兑

    汇票提供担保余额1735 万元。

    截止2009 年6 月30 日,本公司为关联方贵州长征电气股份有限公司提供反担保14135

    万元。

    截止2009 年6 月30 日，本公司对外担保余额为38592.19 万元。

    附注十一、 非货币性资产交换

    本公司报告期内无需要披露的 非货币性资产交换。

    附注十二、 重大债权债务重组事项

    根据本公司与Open Land Holding Limited（“开域控股公司”） 、广西沃顿国际大酒店

    有限公司三方签订的《广西沃顿国际大酒店有限公司股权转让协议》及《广西沃顿国际大酒

    店有限公司债权债务重组协议》及相关补充协议规定，截止2009年6月30日，开域控股公司银河科技2009 年半年度报告

    第62 页,共77 页

    已支付的股权转让款及为沃顿酒店偿还本公司的欠款合计约为4.23亿元（其中股权转让款为

    3823万元，其余38477万元为债权债务重组款），股权转让款余款1.1亿元待沃顿酒店二期土

    地处置获批后支付，其他剩余债权债务重组款0.27亿元根据已披露的交易协议约定，作为原

    沃顿酒店应付未付的款项（包括应付帐款、其它应付款、房产税等）从债权债务重组价款中

    扣减，相关房产税减免手续经得批准以及沃顿酒店收到相关应收款项后将另行支付给本公

    司。目前公司已积极与地方政府相关部门沟通，拟定二期土地的处置方案并申请报批，但由

    于土地规划涉及的部门较多，审批程序较长，办理完相关手续的时间难以预计。因此，股权

    转让余款的支付在时间上存在不确定性。本公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露

    义务，并待交易完成后如实核算相关损益。

    附注十三、 租赁

    除附注十、（三）所列租赁以外，本公司无需披露的其他重大租赁事项。

    附注十四、 或有事项

    本公司报告期内无需要披露的重大或有事项。

    附注十五、 对外担保

    除附注十、（三）列示的对外担保外，本公司于2009 年1 月9 日，为广西沃顿国

    际大酒店有限公司在中国银行广西区分行4500 万元的借款本金及利息提供连带责任担

    保，期限两年。

    附注十六、 承诺事项

    本公司报告期内无需要披露的重大承诺事项。

    附注十七、 重大诉讼事项

    本公司报告期内无需要披露的重大诉讼事项。

    附注十八、 其他重要事项

    1、 截至2009 年6 月30 日，公司已逾期贷款本金总额42276 万元，报告期内共已归还

    银行逾期贷款40410 万元；公司将继续通过还贷及其他方式，将剩余逾期贷款予以偿还或恢

    复为正常贷款形态，主要资金来源于出售公司部分资产。

    2、 本公司的控股子公司北海银河电子有限公司由于业务严重萎缩，生产经营用主要设

    备已出售，经营已处于停业状态。依据第六届董事会第八次会议决议，公司将在银河电子履

    行完解散和清算法定程序后予以注销。

    补充资料：

    一、非经常性损益银河科技2009 年半年度报告

    第63 页,共77 页

    按证监会公告〔2008〕43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号》规定，

    本公司报告期发生的非经常性损益如下：

    项目 金额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -13,002,933.16

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    248,386.31

    债务重组损益 704,660.56

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    197,279,264.40

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -294,684.71

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    小 计 184,934,693.40

    减：所得税影响 26,522,811.05

    应扣除非经常性损益合计 158,411,882.35

    其中：归属于母公司的非经常性损益 158,415,174.51

    少数股东非经常性损益 -3,292.17

    二、净资产收益率和每股收益

    净资产收益率(%) 每股收益( 元/股)

    项目 报告期利润 全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本 稀释

    2009 年1 月-6 月

    归属于公司普通股股东的净利

    润 69,786,757.59 6.10% 6.04% 0.0998 0.0998

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润

    -88,628,416.92 -7.74% -7.67% -0.1268 -0.1268

    全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金

    额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净

    利润为基础，扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑

    所得税影响)中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括

    少数股东权益金额。

    加权平均净资产收益率的计算公式如下：

    加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东银河科技2009 年半年度报告

    第64 页,共77 页

    的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；

    Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份

    数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报

    告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产

    增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    基本每股收益可参照如下公式计算：

    基本每股收益=P÷S

    S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

    净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转

    增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj

    为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下

    一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行

    在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。

    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可

    参照如下公式计算：

    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税

    率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通

    股加权平均数)

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释

    每股收益达到最小。

    北海银河高科技产业股份有限公司

    （盖章）

    2009 年8 月21 日

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    日 期： 日 期： 日 期：银河科技2009 年半年度报告

    第65 页,共77 页

    七、备查文件

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责

    人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文

    件文本；

    （四）公司章程文本。

    北海银河高科技产业股份有限公司

    董 事 长： 顾勇彪

    二○○九年八月二十一日银河科技2009 年半年度报告

    第66 页,共77 页

    合并资产负债表

    会合01-1 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    资产 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 八、1 180,490,894.36 114,509,140.74

    交易性金融资产

    应收票据 八、2 32,404,153.80 19,263,058.74

    应收账款 八、3 612,200,583.62 591,763,773.01

    预付项款 八、4 276,229,462.16 284,612,897.47

    应收利息

    应收股利 440,363.22

    其他应收款 八、5 367,636,378.86 369,570,261.95

    存货 八、6 338,759,883.83 379,855,592.67

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 八、7 107,600.03

    流动资产合计 1,807,721,356.63 1,760,122,687.83

    非流动资产：

    可供出售的金融资产 八、8 192,399,410.64 229,288,331.54

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八、9 97,601,540.77 46,341,738.12

    投资性房地产 八、10 25,101,906.25 25,493,250.00

    固定资产 八、11 405,050,728.73 851,394,405.23

    在建工程 八、12 47,176,139.87 51,083,651.71

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    无形资产 八、13 203,970,984.01 214,989,679.07

    开发支出 八、14 22,022,958.63 22,022,958.63

    商誉

    长期待摊费用 八、15 544,788.34 667,095.84

    递延所得税资产 八、16 57,829,630.34 68,367,895.69

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,051,698,087.58 1,509,649,005.83

    资产总计 2,859,419,444.21 3,269,771,693.66

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

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    合并资产负债表（ 续）

    会合01-2 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 八、19 746,091,889.62 1,018,047,273.34

    交易性金融负债

    应付票据 八、20 122,622,726.32 123,586,801.28

    应付账款 八、21 145,174,879.51 195,058,278.77

    预收款项 八、22 135,429,813.68 216,926,356.33

    应付职工薪酬 八、23 6,257,396.04 5,916,529.87

    应交税费 八、24 15,430,004.56 22,823,800.63

    应付利息 八、25 80,141,090.90 114,311,050.48

    应付股利 八、26 5,783,642.80 3,133,642.80

    其他应付款 八、27 24,854,114.61 39,268,139.47

    一年内到期的非流动负债 八、28 43,000,000.00 47,600,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,324,785,558.04 1,786,671,872.97

    非流动负债：

    长期借款 八、29 285,294,056.51 290,194,056.51

    应付债券

    长期应付款 八、30 26,128,468.59 26,278,801.59

    专项应付款 八、31 10,144,570.00 10,144,570.00

    预计负债

    递延所得税负债 八、32 26,406,019.38 27,778,359.82

    递延收益

    其他非流动负债 八、33 9,160,787.38 8,474,638.65

    非流动负债合计 357,133,901.86 362,870,426.57

    负债合计 1,681,919,459.90 2,149,542,299.54

    股东权益：

    股本 八、34 699,214,962.00 699,214,962.00

    资本公积 八、35 459,883,759.29 467,660,355.19

    减：库存股

    盈余公积 八、36 92,910,942.14 92,910,942.14

    未分配利润 八、37 -107,667,633.60 -177,454,391.19

    归属于母公司的所有者权益合计 1,144,342,029.83 1,082,331,868.14

    少数股东权益 八、38 33,157,954.48 37,897,525.98

    股东权益合计 1,177,499,984.31 1,120,229,394.12

    负债及股东权益合计 2,859,419,444.21 3,269,771,693.66

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

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    合并利润表

    企合02 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 八、39 512,520,774.22 794,364,321.83

    其中：主营业务收入 八、39 499,061,881.62 785,494,188.34

    其他业务收入 八、39 13,458,892.60 8,870,133.49

    二、营业总成本 611,852,618.28 841,793,769.70

    其中：营业成本 八、39 391,912,732.14 617,541,951.16

    营业税金及附加 八、40 4,178,742.48 5,306,832.55

    销售费用 39,199,967.41 68,784,052.38

    管理费用 50,937,101.02 61,985,583.57

    财务费用 八、41 57,771,958.13 62,971,323.71

    资产减值损失 八、42 67,852,117.10 25,204,026.33

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 八、43 -13,232.76

    投资收益（损失以“-”号填列） 八、44 198,267,210.53 29,883,870.21

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 977,654.36 -3,336,730.34

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 98,935,366.47 -17,558,810.42

    加：营业外收入 八、45 1,131,147.68 3,531,030.92

    减：营业外支出 八、46 13,475,718.68 920,755.52

    其中：非流动资产处置损失 13,169,033.97 184,298.91

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 86,590,795.47 -14,948,535.02

    减：所得税费用 八、47 14,852,233.10 5,508,338.05

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 71,738,562.37 -20,456,873.07

    （一）归属于母公司所有者的净利润 69,786,757.59 -25,203,277.02

    （二）少数股东损益 1,951,804.78 4,746,403.95

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 八、48 0.0998 -0.0360

    （二）稀释每股收益 八、48 0.0998 -0.0360

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

    第69 页,共77 页

    合并现金流量表

    会合03 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项 目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 421,340,109.06 927,229,245.08

    收到的税费返还 248,386.31 1,148,654.99

    收到的其他与经营活动有关的现金 40,425,086.07 96,294,107.04

    经营活动现金流入小计 462,013,581.44 1,024,672,007.11

    购买商品、接受劳务支付的现金 386,312,660.72 697,782,313.01

    支付给职工以及为职工支付的现金 44,113,573.97 63,132,107.84

    支付各项税费 52,139,819.50 70,440,866.03

    支付的其他与经营活动有关的现金 八、49 125,448,004.78 183,195,079.74

    经营活动现金流出小计 608,014,058.97 1,014,550,366.62

    经营活动产生的现金流量净额 -146,000,477.53 10,121,640.49

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 37,593,984.56 4,408,348.31

    取得投资收益所收到的现金 197,740,211.20 33,472,598.41

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回

    的现金净额

    6,948,238.62

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 396,368,500.00 6,660,000.00

    收到的其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 631,702,695.76 51,489,185.34

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,756,017.74 40,208,283.53

    投资所支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,000,000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金 1,019,614.20

    投资活动现金流出小计 40,756,017.74 49,227,897.73

    投资活动产生的现金流量净额 590,946,678.02 2,261,287.61

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款所收到的现金 287,550,000.00 197,850,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 287,550,000.00 197,850,000.00

    偿还债务所支付的现金 569,005,383.72 193,183,819.06

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 92,508,379.55 24,739,517.47

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,125,000.00

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 661,513,763.27 217,923,336.53

    筹资活动产生的现金流量净额 -373,963,763.27 -20,073,336.53

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,296.25 -872,308.57

    五、现金及现金等价物净增加额 70,977,140.97 -8,562,717.00

    加：期初现金及现金等价物余额 109,513,753.39 146,082,910.63

    六、期末现金及现金等价物余额 180,490,894.36 137,520,193.63

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

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    合并所有者权益(股东权益)变动表

    会04-1 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    本年金额

    项 目

    行

    次股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1 699,214,962.00 467,660,355.19 - 92,910,942.14 -177,454,391.19 37,897,525.98 1,120,229,394.12

    加：会计政策变更 2 -

    前期差错更正 3 -

    二、本年年初余额 4 699,214,962.00 467,660,355.19 - 92,910,942.14 -177,454,391.19 37,897,525.98 1,120,229,394.12

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -

    （一）净利润 6 69,786,757.59 1,951,804.78 71,738,562.37

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - -7,776,595.90 - - - -6,691,376.28 -14,467,972.18

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -7,776,595.90 -7,776,595.90

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 -

    4．其他 11 -6,691,376.28 -6,691,376.28

    上述（一）和（二）小计 12 - -7,776,595.90 - - 69,786,757.59 -4,739,571.50 57,270,590.19

    （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - - -

    1. 所有者投入资本 14 -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 15 -

    3．其他 16 -

    （四）利润分配 17 - - - - - - -

    1．提取盈余公积 18 -

    2．对所有者（或股东）的分配 19 -

    3.其他 20 -

    （五）所有者权益内部结转 21 - - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） 22 -

    2．盈余公积转增资本（或股本） 23 -

    3．盈余公积弥补亏损 24 -

    4．其他 25 -

    四、本年年末余额 26 699,214,962.00 459,883,759.29 - 92,910,942.14 -107,667,633.60 33,157,954.48 1,177,499,984.31

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    合并所有者权益(股东权益)变动表

    会04-2 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    上年金额

    项 目

    行

    次股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1 635,649,966.00 766,295,579.98 92,910,942.14 27,287,221.68 53,943,647.15 1,576,087,356.95

    加：会计政策变更 2 -

    前期差错更正 3 -

    二、本年年初余额 4 635,649,966.00 766,295,579.98 - 92,910,942.14 27,287,221.68 53,943,647.15 1,576,087,356.95

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -

    （一）净利润 6 - -198,385,113.87 12,793,878.46 -185,591,235.41

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - -241,426,727.79 - - - -28,839,999.63 -270,266,727.42

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -239,824,738.74 -239,824,738.74

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 -1,601,989.05 -1,601,989.05

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 -

    4．其他 11 -28,839,999.63 -28,839,999.63

    上述（一）和（二）小计 12 - -241,426,727.79 - - -198,385,113.87 -16,046,121.17 -455,857,962.83

    （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - -

    1. 所有者投入资本 14 -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 15 -

    3．其他 16 -

    （四）利润分配 17 6,356,499.00 - - - -6,356,499.00 - -

    1．提取盈余公积 18 -

    2．对所有者（或股东）的分配 19 6,356,499.00 -6,356,499.00 -

    3.其他 20 -

    （五）所有者权益内部结转 21 57,208,497.00 -57,208,497.00 - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） 22 57,208,497.00 -57,208,497.00 -

    2．盈余公积转增资本（或股本） 23 -

    3．盈余公积弥补亏损 24 -

    4．其他 25 -

    四、本年年末余额 26 699,214,962.00 467,660,355.19 - 92,910,942.14 -177,454,391.19 37,897,525.98 1,120,229,394.12

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

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    资产负债表

    会01-1 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    资产 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,193,413.71 6,080,248.52

    交易性金融资产

    应收票据 914,000.00

    应收账款 九、1 49,197,156.71 70,646,978.22

    预付项款 186,244,743.83 193,210,490.29

    应收利息

    应收股利 31,800,000.00 440,363.22

    其他应收款 九、2 463,630,247.76 750,194,071.84

    存货 9,056,409.33 9,475,262.84

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 741,121,971.34 1,030,961,414.93

    非流动资产：

    可供出售的金融资产 192,399,410.64 229,288,331.54

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 九、3 250,063,695.43 259,117,695.43

    投资性房地产 25,101,906.25 25,493,250.00

    固定资产 206,353,165.21 213,144,485.99

    在建工程 46,966,139.87 46,966,139.87

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    无形资产 190,472,227.56 190,143,675.48

    开发支出 22,022,958.63 22,022,958.63

    商誉

    长期待摊费用 544,788.34 667,095.84

    递延所得税资产 39,847,619.19 49,720,089.48

    其他非流动资产

    非流动资产合计 973,771,911.12 1,036,563,722.26

    资产总计 1,714,893,882.46 2,067,525,137.19

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

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    资产负债表（ 续）

    会01-2 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    负债和股东权益 附注期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 365,461,889.62 774,817,273.34

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 32,652,000.38 39,154,850.69

    预收款项 13,245,335.65 2,433,919.26

    应付职工薪酬 40,901.61 275,707.44

    应交税费 -194,399.13 1,565,539.44

    应付利息 80,141,090.90 114,311,050.48

    应付股利 1,562,642.24 1,562,642.24

    其他应付款 57,598,196.60 49,959,548.63

    一年内到期的非流动负债 43,000,000.00 47,600,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 593,507,657.87 1,031,680,531.52

    非流动负债：

    长期借款 265,294,056.51 290,194,056.51

    应付债券

    长期应付款 26,128,468.59 26,278,801.59

    专项应付款 3,644,570.00 3,644,570.00

    预计负债

    递延所得税负债 26,406,019.38 27,778,359.82

    递延收益

    其他非流动负债

    非流动负债合计 321,473,114.48 347,895,787.92

    负债合计 914,980,772.35 1,379,576,319.44

    股东权益：

    股本 699,214,962.00 699,214,962.00

    资本公积 434,320,932.32 442,097,528.22

    减：库存股

    盈余公积 33,007,738.03 33,007,738.03

    未分配利润 -366,630,522.24 -486,371,410.50

    股东权益合计 799,913,110.11 687,948,817.75

    负债及股东权益合计 1,714,893,882.46 2,067,525,137.19

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

    第74 页,共77 页

    利 润 表

    企02 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项 目 附注本期金额 上期金额

    一、营业收入 九、4 17,286,479.89 86,482,946.68

    减：营业成本 九、4 17,135,713.56 87,065,752.40

    营业税金及附加 22,492.99 28,171.42

    销售费用 2,251,970.52 670,282.05

    管理费用 19,958,816.02 18,356,800.19

    财务费用 43,691,755.17 46,952,106.65

    资产减值损失 33,629,510.46 3,020,269.65

    加：公允价值变动收益

    投资收益 九、5 229,089,556.19 79,656,075.36

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,511,991.76

    二、营业利润 129,685,777.36 10,045,639.68

    加：营业外收入 3,990.00

    减：营业外支出 72,418.81 162,528.20

    其中：非流动资产处置损失 162,228.20

    三、利润总额 129,613,358.55 9,887,101.48

    减：所得税费用 9,872,470.29 -3,261,313.80

    四、净利润 119,740,888.26 13,148,415.28

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

    第75 页,共77 页

    现金流量表

    会03 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项 目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 19,087,532.41 125,103,018.07

    收到的税费返还 7,308.69

    收到的其他与经营活动有关的现金 1,406,261.04 61,362,792.90

    经营活动现金流入小计 20,493,793.45 186,473,119.66

    购买商品、接受劳务支付的现金 17,139,503.30 101,043,487.84

    支付给职工以及为职工支付的现金 3,322,062.59 4,291,178.84

    支付各项税费 1,059,080.69 361,325.25

    支付的其他与经营活动有关的现金 118,761,200.18 99,693,782.70

    经营活动现金流出小计 140,281,846.76 205,389,774.63

    经营活动产生的现金流量净额 -119,788,053.31 -18,916,654.97

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 37,293,984.56 3,808,348.31

    取得投资收益所收到的现金 197,729,919.41 81,150,147.44

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回

    的现金净额

    900.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 396,368,500.00 6,660,000.00

    收到的其他与投资活动有关的现金 -

    投资活动现金流入小计 631,392,403.97 91,619,395.75

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,989,699.64

    投资所支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,000,000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 - 36,989,699.64

    投资活动产生的现金流量净额 631,392,403.97 54,629,696.11

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金

    取得借款所收到的现金 65,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 - 65,000,000.00

    偿还债务所支付的现金 438,855,383.72 88,633,819.06

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 77,635,801.75 10,787,984.44

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 516,491,185.47 99,421,803.50

    筹资活动产生的现金流量净额 -516,491,185.47 -34,421,803.50

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -

    五、现金及现金等价物净增加额 -4,886,834.81 1,291,237.64

    加：期初现金及现金等价物余额 6,080,248.52 3,901,337.28

    六、期末现金及现金等价物余额 1,193,413.71 5,192,574.92

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

    第76 页,共77 页

    所有者权益(股东权益)变动表

    会04-1 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    本年金额

    项 目 行

    次股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1 699,214,962.00 442,097,528.22 - 33,007,738.03 -486,371,410.50 687,948,817.75

    加：会计政策变更 2 -

    前期差错更正 3 -

    二、本年年初余额 4 699,214,962.00 442,097,528.22 - 33,007,738.03 -486,371,410.50 687,948,817.75

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -

    （一）净利润 6 119,740,888.26 119,740,888.26

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - -7,776,595.90 - - - -7,776,595.90

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -7,776,595.90 -7,776,595.90

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 -

    4．其他 11 -

    上述（一）和（二）小计 12 - -7,776,595.90 - - 119,740,888.26 111,964,292.36

    （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - -

    1. 所有者投入资本 14 -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 15 -

    3．其他 16 -

    （四）利润分配 17 - - - - - -

    1．提取盈余公积 18 -

    2．对所有者（或股东）的分配 19 -

    3.其他 20 -

    （五）所有者权益内部结转 21 - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） 22 -

    2．盈余公积转增资本（或股本） 23 -

    3．盈余公积弥补亏损 24 -

    4．其他 25 -

    四、本年年末余额 26 699,214,962.00 434,320,932.32 - 33,007,738.03 -366,630,522.24 799,913,110.11

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿银河科技2009 年半年度报告

    第77 页，共77 页

    所有者权益(股东权益)变动表

    会04-2 表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    上年金额 项 目 行

    次股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1 635,649,966.00 739,130,763.96 33,007,738.03 -572,156,911.82 835,631,556.17

    加：会计政策变更 2 -

    前期差错更正 3 -

    二、本年年初余额 4 635,649,966.00 739,130,763.96 - 33,007,738.03 -572,156,911.82 835,631,556.17

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -

    （一）净利润 6 92,142,000.32 92,142,000.32

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - -239,824,738.74 - - - -239,824,738.74

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -239,824,738.74 -239,824,738.74

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 -

    4．其他 11 -

    上述（一）和（二）小计 12 - -239,824,738.74 - - 92,142,000.32 -147,682,738.42

    （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - -

    1. 所有者投入资本 14 -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 15 -

    3．其他 16 -

    （四）利润分配 17 6,356,499.00 - - - -6,356,499.00 -

    1．提取盈余公积 18 -

    2．对所有者（或股东）的分配 19 6,356,499.00 -6,356,499.00 -

    3.其他 20 -

    （五）所有者权益内部结转 21 57,208,497.00 -57,208,497.00 - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） 22 57,208,497.00 -57,208,497.00 -

    2．盈余公积转增资本（或股本） 23 -

    3．盈余公积弥补亏损 24 -

    4．其他 25 -

    四、本年年末余额 26 699,214,962.00 442,097,528.22 - 33,007,738.03 -486,371,410.50 687,948,817.75

    公司法定代表人：顾勇彪 主管会计工作负责人：王国生 会计机构负责人：张怿