北海银河股份有限公司1998年年度报告摘要1999-03-08
北海银河股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虎似陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:北海银河股份有限公司
公司法定英文名称:BEIHAI YINHE COMPANY LIMTED
2、公司法定代表人:潘琦
授权代表:佟静
联系电话:(0779)3201988
传 真:(0779)3201888
4、公司注册地址和办公地址:广西北海市广东南路世贸大厦
邮政编码:536000
电子信箱:yinhe＠ppp.nngx.cn
5、公司年度报告备置地:北海银河股份有限公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:北海银河
股票代码:0806
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度总额40164835.41元，净利润29046698.88元，主营业务利润50860918.77元，其他业务利润-533870.36元，投资收益3017885.54元，补贴收入7737997.13元，营业外收支净额990899.17元，经营活动产生的流量净额2304994.74元，现金及现金等价物净增加额26931740.19元。
2、公司近三年主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 148078990.80 132968222.01 125140917.94
净利润 29046698.88 26425300.65 28855845.41
总资产 463844040.04 226525141.32 187976992.87
股东权益 276687654.05 129412737.89 102987437.24
每股收益 0.35 0.43 0.47
每股净资产 3.37 2.11 1.68
净资产收益率％ 10.50 20.42 28.02
调整后的每股净资产 3.34 2.09 1.63
加权平均每股收益 0.39 0.43 0.47
加权平均净资产收益率 13.65 20.42 28.02
注:(1)96、97年按总股本6120万股计算，98年按总股本8220万股计算;
(2)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润÷年度未普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益÷年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产-[年度末股东权益三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]÷年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股分总数数÷(1+增发新股比例)+期末股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×期末股分总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份-6)÷12]
(3)1998年新股发行利息收入6238057.94元，按照5年平均分摊;扣除本期摊入利息收入1247611.58元，截止98年12月31日，本公司净利润27799087.30元，每股收益0.34元。
3、报告期股东权益变动情况
单位:元
项 目
股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 合计
期初数
61200000.00 1197126.54 21449268.45 5176319.32 40390023.58
129412737.89
本期增加
21000000.00 96693000.00 3439887.17 1452334.94 24689694.05
147274916.16
本期减少
期末数
82200000.00 97890126.54 24889155.62 6628654.26 65079717.63
276687654.05
变动原因:
(1)股本增加是因本年度增发2100万股新股所致;
(2)资本公积增加是因增发新股溢价所致;
(3)盈余公积增加3439887.17元，其中，提取本年度公司法定公积金2904669.89元，增值税返还转入535217.28元;
(4)公益金增加为提取本年度公益金所致;
(5)未分配利润增加是本年度净利润提取公积金和公益金后剩余部分转入所致;
三、股本变动及股东情况
1、股本情况变动
(1)股份变动情况表
单位:万股
期初数 本次变动增减(+，-) 期末数
发行新股 小计
一、尚未流通股份
(1)发起人股份 2700 2700
其中:
国家拥有股份 1000 1000
境内法人持有股份 1700 1700
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股 2100 2100
(3)内部职工股 1320 1320
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计 6120 6120
二、已流通股份
(1)境内上市的
人民币普通股
(2)境内上市的外资股
(3)境外上是外资股
(4)其他
已流通股份合计 2100
三、股份总数 6120 8220
(2)股票发行与上市情况
(一)本公司98年2月18日采取"全额预缴、比例配售、余款即退"的方式发行2100万股社会公众股，每股发行价格5.92元，于98年4月16日获准在深圳证券交易所上市流通。
(二)报告期内因增发2100万股社会公众股，公司股份总数由期初6120万股增加到期末的8220万股。
(三)本公司93年4月以每股1元的价格发行1200万股内部职工股;94年，因实施93年度每10股内部职工股送1股的利润分配方案公司内部职工股由1200万股增加至1320万股。目前，1320万股内部职工股尚未上市流通，已于97年全部托管在深圳证券登记有限公司。
2、股东情况介绍
(1)截止报告期末，公司股东总数23，115户，其中，内部职工股股东1549户。
(2)主要股东情况(前十名股东)
股东名称 持股数(股) 占总股本比例％
北海通台经济发展有限公司 9000000 10.95
北海银滩国家旅游度假区招商中心 6000000 7.30
张家界祥龙国际店有限公司 5000000 6.08
北海新金海物业发展有限公司 4000000 4.87
北海国际信托投资公司 4000000 4.87
深圳市元盛实业有限公司 4000000 4.87
广西北海三思贸易公司 3000000 3.65
海南纳克贸易有限公司 3000000 3.65
海南贝奇电子实业有限公司 2100000 2.55
湖南石油实业股份有限公司 2000000 2.43
注:(1)持有本公司5%(含5%)以上股份的股东报告期内所持股份没有发生变化。
(2)报告期内，本公司持股5%(含5%)以上的法人股东所的 份没有发生质押、冻结等情况。
93)持有本公司10%以上股份的法人股东为北海通台经济发展有限公司，持有本公司900万股法人股，占总股本10.95%;法定代表人:潘琦;经营范围:科技产品开发、旅游资源综合开发与经营、养殖业及农产品加工等。
(4)公司现任董事、监事及高级管理人员持股及变动情况:
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
潘 琦 董事长 33000 33000
闫海琴 副董事长 33000 33000
郑保中 董事 0 0
金祖勤 董事 0 0
张润深 董事 0 0
邓乐平 董事 7000 7000
赖永久 董事 0 0
骆文韬 董事 0 0
黄宪民 董事 16500 16500
姚国平 董事 33000 33000
李建保 董事会秘书 33000 33000
顾勇彪 监事主席 0 0
高 超 监事 0 0
刘大超 监事 0 0
夏笙安 监事 0 0
赵 冰 监事 22000 22000
张宗云 副总经理 0 0
王跃光 财务总监 0 0
四、股东大会简介
1、1998年6月28日上午，在本公司办公楼会议室召开一九九七年度股东大会。到会股东36人，代表股份4813.58万股，占公司总股本58.56%。经大会审议，通过如下决议:
(1)审议通过1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过1997年度总经理业务工作报告;
(4)审议通过1997年度利润分配方案:97年度利润不分配局限性不进行资本公积金转增股本;97年度利润转入下一年度一并分配;96、97年度利润由新老股东共享。
(5)审议通过董事会提呈的《关于更抽象及增选部分董事人选的方案》同意钟家富、杨召文、谭华森不再担任本公司董事，增选郑保中、金祖勤、张润深、赖永久为公司董事。
2、由于钟家富、杨召文、谭华森已分别调整离北海新金海物业发展有限公司、张家界祥龙国际酒店有限公司、深圳市元盛实业有限公司等股东单位，根据股东单位要求及1997年度股东大会批准，免去钟家富、杨召文、谭华森董事职务，由郑保中、金祖勤、张润深接替其董事职务;赖永欠为公司兼并的国营永星无线电器材厂厂长，根据公司第二届董事会第四次会议提议，经1997年度股东大会批准，增选其为公司董事。
3、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
潘 琦 董事长 男 36 3年 38000
闫海琴 副董事长 男 42 3年 36000
郑保中 董事 男 55 1年
金祖勤 董事 男 51 1年
张润深 董事 男 43 1年
邓乐平 董事 男 45 3年
赖永久 董事 男 54 1年 15000
骆文韬 董事 男 47 3年
黄宪明 董事 男 52 3年
姚国平 董事 男 34 3年 28000
顾勇彪 监事主席 男 43 3年 28000
高 超 监事 男 28 3年 8000
刘大超 监事 男 27 3年
夏笙安 监事 男 27 3年
赵 冰 监事 男 32 3年 10000
五、董事会报告
1、董事会会议情况及决议内容
(1)98年8月15日，在公司如开第二届董事会第六次会议，会议通过以下决议:(一)审议通过了公司1998年度中期财务报告;(二)决定98年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
(2)98年7月25日，在公司召开第二届董事会第五次会议，会议通过以下决议:(一)投资1000万元人民币注册成立北海银河电子有限公司，经海新建的电子元器件生产线的生产管理工作;9二)对四川星华电子有限公司的产品结构进行调整，重点发展电阻网络;(三)四川永星电子有限公司重点扩大金属膜电阻器和氧化膜电阻器的生产能力，进一步提高市场份额;母公司经营的同类业务并入四川永星电子有限公司管理，并纳入其核算体系;(四)为集中力量发展主营业务，由公司经营班子对北海营盘镇第二珍珠养殖场和北海珠光高新技术产业公司的资产进行出让或出租处置;(五)成立市场营销本部。
(3)98年5月23日，在公司召开第二届董事会第四次会议，会议通过以下决议:(一)审议通过了97年度董事会工作报告;(二)审议通过97年度总经理业务工作报告;(三)审议通过了97年度财务决算报告和97年度财务预算报告;(四)审议通过97年度利润分配预案;(五)审议通过了更换部分董事人选的提案。
2、本年度公司经理和董事会秘书没有发生变化。
3、湖北大信会计师事务所出具了无保留意见审计报告。
4、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
经湖北大信会计师事务所审计，公司98年实现净利润29046698.88元，按10%提取法定公积金2904669.89元，按5%提取法定公益金1452334.94元，加上年初未分配利润40390023.58元，可供股东分配利润65079717.63元。
98年度利润分预案:每10股送1股，不进行资本公积金转增股本;剩余56859717.63元利润转入下一年度分配。
六、监事会报告
1、本年度监事会召开了两次会议:
(1)98年5月21日，在公司会议室召开第二届监事会第五次会议。会议应到监事5名，实到监事5名/会议主要议题为:(一)审查1997年度财务决算报告。监事会对会计凭证、帐薄及会计报告进行检查实。具备证券业务审计资格的湖北大信会计师事务所对本公司1997年度财务状况进行了审计，并由该所注册会计师张丹凤、汪巧琳出具了无保留意见审计报告;(二)讨论1997年度监事会工作报告。
(2)98年12月27日，在公司会议室召开第二届监事会第六次会议。会议应到监事5名，实到监事3名。会议主要议题为:(一)审查募集资金使用情况;(二)检查公司董事、高级人员在执行公司职务时有违法、违规和损害公司利益的行为;公司于98年2月18日采取网下发行方式发行2100万股 社会公众股，每股发行价格5.92元，总共募集资金124320000元，扣除6627000元承销费用，其余117693000元资金全部进帐(湖北大信会计师事务所出个了验资报告)，并根据招股说明书中的承诺，按照计划投入片式电阻器、电位器和电阻网络项目的生产建设。
2、湖北大信会计师事务所为本公司出具了无保留意见审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司98年度经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主要从事电子元器件的生产与销售。1998年，公司实现主营业务收元，增长率为11.36%;实现净利润29046698.88元，较1997年26425300.65元增加了3000398.23元，增长率为11.35%。
(2)公司财务状况及经营状况
经湖北大信会计师事务所审计，截止98年12月31日，本公司总资产463844040.04元，较97年226525141.32元增加237818898.72元，大幅度增加的主要原因在于报告期内增发新股和兼并了国营永星无线电器材厂;股东权益276687654.05元，较97年129412737.89元增加47274916.16元，增加的主要原因为溢价发行新股、提取盈余公积金和公益金;主营业务利润50860918.77元，较97年55753195.99元减少4892277.22元，下降的主要原因是东南亚金融危机使得公司的片式电阻器销售增加和税收返还;长期负债82189788.52元，97年公司没有长期负债，增加的主要原因为公司以承担债务方式兼并国营永星无线电器材厂转债所致。
(3)公司在经营中出现的问题与解决方案
98年，由于日元大幅度贬值，使公司的主导产品片式电阻器和电阻网络在日本市场的竞争能力下降，公司98年度产品出口受到较大冲击;金属氧化膜电阻器虽然在98年产销两旺，但是，主要原因在于国家加大返走私力度之后国内需求上升，第四季度销售大幅度上升，公司在市场开拓方面还存在严重不足;许多下属公司，特别是永星电子有限公司，产品种类过多，主导产品够突出，资源过于分散，以至于当金属氧化膜电阻器订单急剧上升的时候，公司生产能力不足，公司的经济效益难以大幅度提高。
针对上述问题，公司主要采取以下措施:(一)加大国内市场开拓力度，在北京、上海、深圳、成都四个对电子元器件产品需求较大的地区设立销售机构，建立辐射全国的销售网络;(二)加快新建的片式电阻器项目建设进程，通过规模经营降低生产成本，提高产品国际国内市场的竞争能力;(三)永星公司及其它下属公司全面调整产品结构，永星公司集中力量发展目前在市场上具有良好声誉、市场需求较大的金属氧化膜电阻器。
2、公司98年度投资情况
报告期末，公司长期驻投资总额9074836.65元，比97年7781786.81元增加1293050.04元，增长16.62%。报告期内(一)投资2100000万元注册成立四川星宇信息工程有限公司，占公司股本70%;(二)兼并四川永星电子 有限公司之后，四川永星电子有限公司投资四川华瑞电位器有限公司 的股权并入报表，投资金额2082400元，占公司股本50%;(三)出售珍珠养殖场和珠光公司，收回对两公司的长期投资。长期债权投资期末金额350000元，系永星电子公司购买的5年期电力债券已到期尚未兑付。
公司发行股募集的117693000元资金，按照《招股说明书》披露订用于片式电阻器、片式电阻网络和片式电位器项目的开发建设。截止报告期末，片式电阻器项目完成投资4780万元，项目进度95%;片式电阻网络完成投资3850万元，项目进度87%;片式电位器项目完成投资3139.3万元，项目进度85.33%。
报告期内无非募集资金投资项目。
3、公司99年度业务发展规划
1999年，公司新建的片式电阻器项目、片式电阻网络项目和片式电位器项目将于2月中旬起陆续投产;永星公司需要进一步扩大规模，降低成本;信息管理系统项目经过98年的铺垫也将逐步启动。因此99年，公司面临巨大的市场压力与挑战，公司将围绕市场开拓这一工作中心，从以以下几个方面入手，确保公司99年继续稳步健康发展:
(1)以北京、上海、深圳、成都显中心，建立辐射全国的销售网络。具体地说，改变各下属公司独立销售的状况成立市场营销总部，在市场潜力较大的地区设立网点;与国际国内销售商建立广泛的分销和代销售合作关系;在继续做好国内重点的家电企业供货工作的同时，重点进入著名跨国公司在国内新建的企业，树立企业品牌。
(2)片式电阻器项目、片式电阻网络项目和片式电位器项目迅速投入规模生产，争取尽快全部达产;完成IS09002质量论证工作，为产品销售奠定良好基础;在抓好工生产的同时，完成后备产品的技术吸收消化工作。
(3)永星电子公司彻底改变经或分散的局面，集中资源，扩大金属氧化膜电阻器的生产，争取做大做精，从而进一步降低成本，扩大国内市场份额。
(4)成都星宇信息工程有限公司要收缩战线，集中力量，发展VQD产品和DMS产品，争取完成试点工作。
(5)各下属公司，特别是新建的公司，必须完善生产管理制度，建立现代企业管理制度;永星公司继续转换机制并根据产品结构调整需要调整职工就业岗位，强化职工岗位培训。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司收购以及出售资产情况:
(1)经成经(1998)101号《关于同意北海银河股份有限公司兼并国悄星无线电器材厂的批复》文件批准，本公司以承担债务方式兼并国营永星无线电器材厂（现更名为四川永星电子有限公司）。兼并方式为无偿划拨，兼并后四川永星电子有限公司全部权利和义务均由本公司承担。兼并日为评估基准日即1997年11月30日，整个兼并工作于98年5月完成。四川永星电子有限公司98年度实现利润336万元，占公司本年度利润的11.57%。
(2)根据第二届董事会第五次会议的要求，为集中力量发展主导产业，本公司于98年10月5日将北海营盘镇第二珍珠养场作价3512273.01元卖给北海海虹发展有限公司，实现利润52万元;98年8月15日将北海珠光高新技术产业公司作价2481429.71元卖给北海南徐贸易公司，实现利润33万元。
3、报告期内无重大关联交易事项。
4、报告期内没有逾期末收回在的委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司聘请的会计师事务所未变更。
6、其他重大合同:98年5月，与中国工商银行北海支行签定抵押贷款合同，贷款金额为2000万元，期限一年，抵押物为北奶河电子有限公司部分资产;98年7月，分别与国家开发银行、建行新都支行、农行新都支行及农行四川省分行签订长期贷款合同，贷款总金额66574338.98元，期限5-8年，抵押物为四川永星电子有限公司资产。
7、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:计算机2000年问题对公司的影响主要体现在公司使用的管理软件上;公司对存在2000年问题的计算机软件、硬件，采用系统升级、改造或更换方式予以解决，同时实时备份重要数据文档;预计99年上半年可以完成系统升级改造工作;公司决定对解决计算机2000年问题所需费用给予优先安排。
九、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经湖北大信会计师事务所注册会计师欧阳桔、 汪巧琳审计，并于99年2月5日出具鄂信业字[1999]第035号无保留意见的审计报告。
2、会计报表(附后)
3、财务报表附注(单位:元
3.1本次会计报表合并范围发生了变化:公司本年度完成了对国营就星无线电器材厂(现更名为四川永星电子有限公司)的兼并，使其成为本公司的控股子公司，拥有其99.34%的股份;98年，公司投资成立北海银河电子有限公司，拥有其95%股权，8月，为利于公司的健康发展，以50万元人民币购买了海南纳克贸易有限公司所持有的北海银河电子有限公司5%的股权，使其成为本公司的分公司;投资成立成都星宇信息工程有限公司，拥有其控股权70%;九月、将全资子公司北海营盘第二珍珠养殖场和北海珠光高新技术产业公司分别转让给北海海虹发展有限公司和北海南笔贸易公司。98年度，四川永星电子有限公司实现利润336万元，占公司利润11.57%。
3.2公司报告期采取的会计政策和会计估计与上年相比未发生变化。
3.3公司无承诺事项、或有事项。
3.4关联方关系及关联交易
3.4.1存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
四川永星电子有限公司
成都市县 电阻器、电位器、 子公司 有限责任 赖永久
电子路98号 应用电路、
电子网络等
四川星华电子有限公司
成都市新都县 各类膜式电阻 子公司 有限责任 潘琦
电子路98号 器及其配件等
计算机软、硬件、电子
四川星宇信息工程有限公司
成都市高新区 自动控制系统 子公司 有限责任 赖永久
国际展览中心 集成的技术开
发、服务及产品销售
北海银河物业管理有限公司
北海市广东南路 物业管理、为客 子公司 有限责任 姚国平
银河大厦四楼 户代办工程维修
和水电安装维修等
北海银河制衣有限公司
北海市北部湾 各类服装的生 子公司 有限责任 姚国平
中路电机厂内 产销售;床上用
品、纺织材料的销售
3.4.2存在控制关系关联方的注册资本本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
四川永星电子有限公司
45297894.52 45297894.52
四川星华电子有限公司
5937871.16 15937871.16
四川星宇信息工程有限公司
3000000.00 3000000.00
北海银河物业管理有限公司
500000.00 500000.00
北海银河制衣有限公司
500000.00 500000.00
3.4.3存在控制关系关联方所技股份或权益及变化
企业名称
年初数 比例 本年 比例 本年 年末数 比例
(元) ％ 增加数 ％ 减少数 (元) ％
(元) (元)
四川永星电子有限公司
45000000.00 99.34 45000000.00 99.34
四川星华电子有限公司
8841790.83 51 3777698.47 21.79 12619489.30 72.79
四川星宇信息工程有限公司
2100000.00 70 2100000.00 70
北海银河物业管理有限公司
500000.00 100 500000.00 100
北海银河制衣有限公司
500000.00 100 500000.00 100
3.4.4不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
四川华瑞电位器有限公司 本企业为法人股股东
3.4.5关联方交易事项:本期无关联方交易事项。
3.5税项
3.5.1增值税:公司下属全资子公司----永星电子有限公司的增值税的缴纳以95年缴纳的增值税为基数，超过部分由中央财政退付75%，地方财政退付25%。所退增值税款公司记入公积金。
3.5.2所得税按33%计征，其中:(1)根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1997]119号文件，公司所得税按33%税率征收，按18%返还核算;根据桂科高字[1998]第7号文和北地税函[1998]97号文，对其生产经营的高新技术产品所获利润免征企业所得税二年。(2)根据成经[1998]101号文《关于同意北海银河股份有限公司兼并国营就星无线电器材厂的批复》，新公司享受全民得税两年，减半返还所得税三年优惠政策。(3)公司控股子公司----四川星华电子有限公司系中外登镅优惠政策，即从获利年度起享受免二减三的优惠，本年减半征收。
3.6主要会计报表项目注释
3.6.1公司报告其内没有短期投资。
3.6.2货币资金:期末金额40315396.24元
项目 期初数 期末数
现金 153029.47 21893.83
银行存款 9316977.47 39924526.42
其他货币资金 91326.11 368975.99
合 计 9561333.05 40315396.24
注:期末比期初增加30754063.19元，增长321.65%。增长的主要原因是公司新增贷款和年度货款资金回笼所至。
3.6.3应收帐款:期末余额57477481.64元
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
(元) ％ (元) ％
1年以内 38072820.09 92.67 54581650.30 94.96
1-2年 2038453.50 5 1983881.08 3.45
2-3年 975200.00 2.33 911950.26 1.59
合计 41086473.59 57477481.64
减:坏帐准备 287387.41
应收帐款净额 57190094.23
期末比期初增加16391008.05元，增长39.89%。增长的主要原因是兼并永星电子有限公司后并表所至。
注:无持本公司5%以上股份的股东欠款。
3.6.4其他应收款期末余额28749288.79元
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
(元) ％ (元) ％
1年以内 9099860.35 87.75 22647218.78 78.78
1-2年 1914225.40 11.75 3810386.93 13.25
2-3年 81000.00 0.5 2006903.77 6.98
3年以上 284779.31 0.99
合 计 11095085.75 28749288.79
期末比期初增加17654203.04元，增长159.12%。增长的主要原因是兼并永星电子有限公司后并表所至。
注:无持本公司5%以上股份的股东欠款。
3.6.5存货期末余额79240103.69元
项目 期初数(元) 期末数(元)
原材料 10592131.26 29700637.27
产成品 11254334.30 27822825.90
外购商品 447646.77
在产品 8125008.45 2617601.74
备品备件 125477.52 1086325.83
低值易耗品 895473.85 2824.60
包装物 335.50
在建开发商品 18028911.44 17561906.08
库存商品 2838265.69
合计 51859602.51 79240103.69
期末比期初增加27380501.18元，增长52.8%。增长的主要原因是奶河电子公司投入原材料增加和兼并永星电子有限公司后并表所至。
3.6.6长期股权投资期末余额9074836.65元
(1)投资成本 9469430.78元
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 期末余额
(元) 注册资本比例 (元)
湖南君和股份有限公司 2000000.00 5.7% 2000000.00
湖南石没股份有限公司 400000.00 1% 400000.00
四川星宇信息工程有限公司2100000.00 70% 2100000.00
北海银河制衣有限公司 500000.00 100% 167105.15
北海银河物业管理有限公司 500000.00 100% 2458888.06
四川华瑞电位器有限公司
10年 2082400.00 50% 2343437.57
合 计 7582400.00 9469430.78
(2)股权投资差额 -394594.13元
3.6.7长期债权投资期末余额350000.00元，系永星电子有限公司购买的5年期电力债券已到期尚未兑付数。
3.6.8在建工程
工程名称 期初余额 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产 减少数
资金来源 资金进度％
电镀线 29271.87 29271.87
其他
设备仪器
631373.69 175661.20 455712.49
募股 90
军工双加
2416167.46 1894153.76 522013.70
募股 90
工程设备
集资建房
19925794.00 16610319.67 3315474.33
其他 90
电子厂房 15522509.93 15522509.93
募股 95
第一期设备 10406528.66 10406528.66
募股 95
第二期设备 19180600.97 19180600.97
募股 95
银河科技大厦
53951885.33 53951885.33
定向 55
合计
53981157.20 68082974.71 18680134.63 29271.87
103354725.41
注:职工集资建房本期增加19925794.00元，其中有1428365.23元为四川永星电子公司年初数，因兼并日未编合并资产负债表，故一并列入本期增加。
3.6.9本年度无长期待摊费用。
3.6.10短期借款期末余额46270000.00元
借款类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额
(元) (元) (元) (元)
抵押借款 9700000.00 46000000.00 10200000.00 45500000.00
担保借款 500000.00 200000.00 300000.00
信用借款 20970000.00 940000.00 21440000.00 470000.00
非金融机构借款
20000000.00 20000000.00
合 计 50670000.00 47440000.00 51840000.00 46270000.00
注:抵押借款45500000.00元系用银河科技大厦和北海银河电子有限公司部分资产作抵押。
3.6.11其他应付款期末余额14710302.05元
期末比期初增加6703516.97元，增长83.7%。增长的主要原因是永星电子有限公司的其他应付款并入所至。
注:无欠持本公司5%以上股权的股东单位款项。
3.6.12长期借款期末余额66574338.98元
贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
(元) (年，月) ％
开发银行 19000000.00 1998.9-2002.07 7.65 抵押
新都建行 4893199.98 1994.4-1999.04 2.40 抵押
农行新都县支行 1500000.00 1998.9-2000.07 0.00 抵押
农行新都县支行 948000.00 1998.9-2001.07 0.00 抵押
农行新都县支行 4800000.00 1998.9-2002.07 0.00 抵押
农行新都县支行 4800000.00 1998.9-2003.07 0.00 抵押
农行新都县支行 4800000.00 1998.9-2004.07 0.00 抵押
农行新都县支行 4800000.00 1998.9-2005.07 0.00 抵押
农行四川省支行 2483670.00 1998.9-200.12 0.00 抵押
农行四川省支行 2483670.00 1998.9-2001.12 0.00 抵押
农行四川省支行 2483670.00 1998.9-2002.12 0.00 抵押
农行四川省支行 2483670.00 1998.9-2003.12 0.00 抵押
农行四川支行 2566459.00 1998.9-2004.12 0.00 抵押
合 计 66574338.98
注:抵押贷款系用永星电子有限公司资产作抵押。
长期借款增加的原因是公司以承担债务式兼并永星电子公司转债所至。
根据成经[1998]01号文批复以及经与银行协商同意，公司承担被兼并企业永星电子公司借入的农行新都县支行和农行四川省支行的长期借款，在借款期限内享受免息优惠。3.6.13长期应付款期末余额4990446.36元，系申购冻结利息收入摊余价值。
申购资金冻结利息收入6238057.94元，按5年摊销，本期摊销1247611.58元，摊余金额4990446.36元。
3.6.14住房周转金期末余额-84499.03元，系永星电子有限公司职工购房欠款。
3.6.15其他长期负债期末余额10709502.21元，系永星电子有限公司职工集资款和科技三项费用。
3.6.16投资收益3017885.54元，系按权益法核算转入被投资企业本年分来利润2124045.75元，转让股权收益850000元，股权投资差额摊销收益43839.79元。
3.6.17补贴帐7737997.13元，系公司按照北地税函[1998]97号文、桂政函[1997]119号文和成府发[1996]29号文规定享受企业所得税优惠政策返还的所得税收入。
3.6.18营业外收入1308761.08元，主要是公司本年2月发行新股时，申购资金冻结利息6238057.19元，按5年摊销取得的摊销收入。
3.7其他重大事项
3.7.1公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]513号文和证监发字[1997]514号文批准，向社会公开募集公众股2100万股，并于1998年4月16日获准在深圳证券交易所挂牌上市。
3.7.2公司经成都市经济委员会、成都市计划委员会、成都市财政局、成都市国土局、成都市国资局联合发出成经[1998]101号《关于同意北海银河股份有限公司兼并国营永星无线电器材厂的批复》的文同意，以承担债务式兼并国营永星无线电器材(现改名为四川永星电子有限公司)。兼并后的永星电子有限公司全部权利和义务由本公司承担，兼并日为评估基准日(即1997年11月30日，因整个兼并工作在1998年中期完成，故年初未编制兼并日合并资产负债表。
十、公司的其他有关资料
1、本公司于1993年6月20日在北海市工商行政管理局注册成立;本年度增新股后，于1998年3月5日在广西壮族自治区工商行政管理局办理变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号为(企)4500001000030-2。
3、税务登记号码为45050219935485X。
4、公司尚未流通股份托管在深圳证券登记有限公司。
5、证券主承销机构为海南港澳国际信托投资公司。
6、公司聘请的会计师事务所为湖北大信会计师事务所，办公地址:湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、1998年年度报告正文。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
北海银河股份有限公司董事会
199年3月6日
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利润表
编制单位：北海银河股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 母公司数 合并数
98年度 97年度 98年度 97年度
一、主营业务收入
60444688.09 49270043.92 148078990.80 132968222.01
减：折扣与折让 754.89
主营业务收入净额
60444688.09 49270043.92 148078990.80 132967467.12
减：主营业务成本
39433210.60 27757640.20 95810055.94 72342346.00
主营业务税金及附加
175245.71 1456076.22 1408016.09 1871925.13
二、主营业务利润
20836231.78 20056327.50 50860918.77 55753195.99
加：其他业务利润 -533870.36 28682.95
减：存货跌价损失
营业费用
855577.09 140211.76 2614388.40 825532.14
管理费用
5882994.26 3314041.57 16009085.75 6127003.60
财务费用
3630017.36 3933271.19 3285520.66 2718246.27
三、营业利润
10467643.07 12668802.98 28418053.57 46111096.93
加：投资收益
18087727.12 16143551.27 3017885.54
补贴收入
4020104.97 7737997.13
营业外收入
1247611.58 1308761.08
减：营业外支出 60000.00 317861.91 60000.00
四、利润总额
33823086.74 28752354.25 40164835.41 46052706.93
减：所得税
4776387.86 2327053.60 9497269.39 6907906.03
少数股东权益 1620867.14 12719500.25
五、净利润
2904669.88 26425300.65 29046698.88 26425300.65
利润分配表
编制单位：北海银河股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 母公司数 合并数
98年度 97年度 98年度 97年度
一、净利润
29046698.88 26425300.65 29046698.88 26425300.65
加：年初未分配利润
40390023.58 17996134.30 40390023.58 17669134.30
盈余公积转入
二、可供分配的利润
69436722.46 44421434.95 69436722.46 44421434.95
减：提取法定盈余公积
2904669.89 2687607.58 2904669.89 2687607.58
提取法定公益金
1452334.94 1343803.79 1452334.94 1343803.79
三、可供股东分配的利润
65079717.63 40390023.58 65079717.63 40390023.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
65079717.63 40390023.58 65079717.63 40390023.58
资产负债表
编制单位：北海银河股份有限公司 1998.12.31 单位:元
项 目 母公司数 合并数
98.12.31 97.12.31 98.12.31 97.12.31
流动资产：
货币资金
26994917.52 6859749.71 40315396.24 9561333.05
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 6452655.02
应收股利
应收利息
应收帐款
12178486.42 10450653.50 57477481.64 41086473.59
减：坏帐准备
60892.43 52253.27 287387.41 205432.36
应收帐款净额
12117593.99 10398400.23 57190094.23 40881041.23
预付帐款
38609929.38 15957777.48 38609929.38 16922509.63
应收补贴款 3717892.16
其他应收款
28303490.26 19549363.78 28749288.79 11095085.75
存货
37577533.31 19075386.69 79240103.69 51859602.51
减：存货跌价准备
存货净额
37577533.31 19075386.69 79240103.69 51859602.51
待摊费用
68562.54 236694.87 298579.72
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
143671946.00 71840677.89 254512054.38 130618151.89
长期投资：
长期股权投资
90098701.20 39242413.19 9074836.65 7781786.61
长期债权投资 350000.00
长期投资合计
99098701.20 39242413.19 9424836.65 7781786.61
减：长期投资减值准备
长期投资净额
99098701.20 39242413.19 9424836.65 7781786.61
其中:合并价差 -394594.13 5381786.61
固定资产：
固定资产原价
38760674.79 21506582.90 126925885.38 36731154.92
减：累计折旧
5675006.33 4000925.69 37837240.05 8608582.99
固定资产净值
33085668.46 17505657.21 89088645.33 28122571.93
工程物资
在建工程
99061524.89 53951885.33 103354725.41 53981157.20
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
132147193.35 71457542.54 192443370.74 82103729.13
无形资产及其他资产：
无形资产
3800000.00 3800000.00 5761879.84 4808319.61
开办费
1163411.57 532000.00 1701898.43 1213154.08
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
4963411.57 4332000.00 7463778.27 6021473.69
递延税项：
递延税款借项
资产总计
379881252.12 186872633.62 463844040.04 226525141.32
资产负债表(续)
编制单位：北海银河股份有限公司 1998.12.31 单位:元
项 目 母公司数 合并数
98.12.31 97.12.31 98.12.31 97.12.31
流动负债：
短期借款
45500000.00 50200000.00 4270000.00 50670000.00
应付票据
应付帐款
3909737.34 3024077.96 19001054.87 7685369.39
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费
19297.63 60610.92 168001.80 97626.17
应付股利
应交税金
247562.58 2400898.17 14801506.09 4642706.88
其他应交款
90644.33 666837.23
其他应付款
5754770.83 326336.91 14710302.05 8006785.08
预提费用 1447971.77 1456362.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
55522012.71 57459895.73 95617702.04 72558850.45
长期负债：
长期借款
42681139.00 66574338.98
应付债券
长期应付款
4990446.36 4990446.36
住房周转金 -84499.03
其他长期负债 10709502.21
长期负债合计
47671585.36 82189788.52
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
103193598.07 57459895.73 177807490.56 72558850.45
少数股东权益 9348895.43 24553552.98
股东权益
股本
82200000.00 61200000.00 82200000.00 61200000.00
资本公积
97890126.54 1197126.54 97890126.54 1197126.54
盈余公积
31517809.88 26625587.77 31517809.88 26625587.77
其中：公益金
6628654.26 5176319.32 6628654.26 5176319.32
未分配利润
65079717.63 40390023.58 65079717.63 40390023.58
股东权益合计
276687654.05 129412737.89 276687654.05 129412737.89
负债及股东权益总计
379881252.12 186872633.62 463844040.04 226525141.32
现金流量表
编制单位：北海银河股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59566855.17 140557600.86
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
10275596.99 22658364.86
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3275450.90
现金流入小计 69842452.16 166491416.62
购买商品、接受劳务支付的现金 50226425.87 111185535.04
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 119848.22 10559608.92
支付的增值税款 9694468.65 14536921.51
支付的所得税款 3600000.25 3600000.25
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1306540.00 1980274.10
支付的其他与经营活动有关的现金 9176768.83 22324082.06
现金流出小计 72124051.82 164186421.88
经营活动产生的现金流量净额 -5281599.66 2304994.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5143702.72 5143702.72
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1758964.71
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5143702.72 6902667.43
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 89461143.06 98024581.68
权益性投资所支付的现金 47100000.00 2100000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 136561143.06 100124581.68
投资活动产生的现金流量净额 -131417440.34 -93221914.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 117693000.00 117693000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 88682951.00 124554246.07
收到的其他与筹资活动有关的现金 6238057.94 9288345.93
现金流入小计 212614008.94 251535592.00
偿还债务所支付的现金 50700000.00 117775831.35
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11179708.25
偿付利息所支支付的现金 5079801.13 5195589.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 55779801.13 134151129.50
筹资活动产生的现金流量净额 156834207.81 117384462.50
四、汇率变动对现金的影响 464197.20
五、现金及现金等价物净增加额 20135167.81 26931740.19
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29046698.88 29046698.88
少数股东损益 1620867.14
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 8639.16 101606.83
固定资产折旧 1674080.64 4839382.29
无形资产摊销 266000.04 435623.88
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 9600.50
固定资产报废损失
财务费用和已资本化的借款费用 3630017.36 3231320.94
投资损失(减收益) -18087727.12 -3017885.54
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -18502146.62 -20413279.33
经营性应收项目的减少(减增加) -6911050.74 -21403187.65
经营性应付项目的增加(减减少) 3012760.40 2097425.17
增值税增加净额(减减少) 581128.34 5756821.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5281599.66 2304994.74
3.现金及现金等价物净增加情况:
库存现金及银行存款的期末余额 26994917.52 40315396.24
减:库存现金及银行存款的期初余额 6859749.71 13383656.05
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20135167.81 26931740.19
