北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
北海银河生物产业投资股份有限公司
2018 年第三季度报告
2018 年 10 月
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北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人徐宏军、主管会计工作负责人张怿及会计机构负责人(会计主管
人员)赵树坚声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,239,177,364.68 3,333,926,829.83 -2.84%
归属于上市公司股东的净资产
1,989,339,077.33 2,106,570,422.72 -5.57%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 183,188,861.75 -25.81% 578,842,061.07 -28.47%
归属于上市公司股东的净利润
-55,604,709.07 -334.52% -116,376,017.96 -4,687.59%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-56,546,901.52 -1,153.43% -126,096,316.59 -1,464.52%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -346,811,525.76 -104.08%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0506 -334.26% -0.1058 -4,700.00%
稀释每股收益（元/股） -0.0506 -334.26% -0.1058 -4,700.00%
加权平均净资产收益率 -2.76% -3.91% -5.68% -5.80%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 522,722.25
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,179,610.87
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -95,876.69
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,003,866.87
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,608.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目 254,425.97
3
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减：所得税影响额 326,208.18
少数股东权益影响额（税后） 851,850.61
合计 9,720,298.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
银行理财产品收益 254,425.97 与公司正常业务不相关
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 105,000 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
银河天成集团有 质押 513,352,989
境内非国有法人 47.06% 517,612,967
限公司 冻结 517,612,967
葛淑贤 境内自然人 0.64% 7,057,400
中国农业银行股
份有限公司－中
证 500 交易型开 其他 0.54% 5,894,600
放式指数证券投
资基金
陈春蓬 境内自然人 0.31% 3,363,600
北京中德恩洋贸
境内非国有法人 0.19% 2,117,639
易有限公司
吴璐 境内自然人 0.19% 2,111,060
庄凤娟 境内自然人 0.19% 2,099,900
陈维恩 境内自然人 0.17% 1,903,200
王东林 境内自然人 0.16% 1,769,600
高海 境内自然人 0.15% 1,612,700
前 10 名无限售条件股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
银河天成集团有限公司 116,443,561 人民币普通股 116,443,561
葛淑贤 7,057,400 人民币普通股 7,057,400
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投资 5,894,600 人民币普通股 5,894,600
基金
陈春蓬 3,363,600 人民币普通股 3,363,600
北京中德恩洋贸易有限公司 2,117,639 人民币普通股 2,117,639
吴璐 2,111,060 人民币普通股 2,111,060
庄凤娟 2,099,900 人民币普通股 2,099,900
陈维恩 1,903,200 人民币普通股 1,903,200
王东林 1,769,600 人民币普通股 1,769,600
高海 1,612,700 人民币普通股 1,612,700
公司控股股东--银河天成集团有限公司（简称"银河集团"）与上述其他前九名股东以及
上述股东关联关系或一致行动的 无限售条件股东不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
说明 公司未知除银河天成集团有限公司外，其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末较期初下降71.43%，主要原因是报告期支付经营活动相关支出增加所致；
2、预付款项期末较期初增长256.16%，主要原因是报告期内预付采购款增加所致；
3、其他应收款期末较期初增长145.10%，主要原因是报告期内公司终止收购北京远程心界医院管理有限公司股权事宜，原
支付的股权收购订金款由其他非流动资产转入所致；
4、其他流动资产期末较期初减少88.69%，主要原因是报告期内处置信托理财产品所致；
5、可供出售金融资产期末较期初增长54.19%，主要原因是报告期内新增对云南汉素生物科技有限公司的股权投资所致；
6、其他非流动资产期末较期初减少95.65%，主要原因是报告期内公司终止收购北京远程心界医院管理有限公司股权事宜，
原支付的股权收购订金款转至其他应收款所致；
7、应交税费期末较期初减少33.99%，主要原因是报告期内收入减少导致增值税减少所致；
8、未分配利润期末较期初减少57.60%，主要原因是报告期内实现归属于母公司所有者的净利润减少所致；
9、财务费用本期较上年同期增长513.98%，主要原因是本期利息支出增加所致；
10、资产减值损失本期较上年同期增长703.39%，主要原因是本期应收款项坏账损失计提增加所致；
11、投资收益本期较上年同期减少71.46%，主要原因是本期证券投资收益减少所致；
12、所得税费用本期较上年同期减少209.05%，主要原因是本期利润总额减少所致；
13、归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少4687.59%，主要原因是本期输配电产品收入下降、财务费用支出增
长所致；
14、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少104.08%，主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
15、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长254.92%，主要原因是本期处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额增加所致；
16、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少123.22%，主要原因是本期取得借款收到的现金减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2018 年 6 月 15 日公司召开第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于终止重大资产重组的议案》。由于北京远
程心界医院管理有限公司目前存在诸多经营的较大不确定性风险，且尚未形成有效的解决方案，为保障上市公司利益，公司
决定终止本次重大资产重组事项。根据相关规定，公司自 2018 年 6 月 16 日公告刊登之日起两个月内不再筹划重大资产重
组。截至本报告披露日，公司已质押北京远程心界医院管理有限公司 15%的股权，同时公司已启动司法诉讼等相关工作，
2018 年 9 月 11 日北京市高级人民法院受理本案，开庭日期尚未确定。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《银河生物：关于终止重大资产重组的
公司终止收购北京远程心界医院管理有
2018 年 06 月 16 日 公告》（公告编号：2018-046）刊登于巨
限公司股权事宜
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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《银河生物：第九届董事会第十一次会
2018 年 06 月 16 日 议决议公告》（公告编号：2018-047）刊
登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《银河生物：关于重大资产重组后续事
2018 年 07 月 10 日 项的进展公告》（公告编号：2018-048）
刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2018 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
可供出
境内外 HK0206 中铝国 64,313, 公允价 55,280, 21,847, 56,108, 自
售金融
股票 8 际 464.36 值计量 692.69 848.36 630.23 有资金
资产
64,313, 55,280, 21,847, 56,108,
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
464.36 692.69 848.36 630.23
证券投资审批董事会公告
2012 年 06 月 12 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
六、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 3,190 800 0
合计 3,190 800 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 07 月 09 日 电话沟通 个人 咨询公司的经营生产情况，未提供资料
2018 年 07 月 25 日 电话沟通 个人 咨询公司的经营生产情况，未提供资料
咨询公司的新药项目进展情况，未提供
2018 年 08 月 07 日 电话沟通 个人
资料
2018 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 咨询公司的经营生产情况，未提供资料
2018 年 09 月 11 日 电话沟通 个人 咨询公司的经营生产情况，未提供资料
咨询公司的新药项目进展情况，未提供
2018 年 09 月 30 日 电话沟通 个人
资料
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北海银河生物产业投资股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 75,959,776.30 265,884,309.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 742,836,685.52 800,923,322.53
其中：应收票据 116,696,658.53 164,514,833.01
应收账款 626,140,026.99 636,408,489.52
预付款项 240,126,562.91 67,420,049.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 761,953,406.80 310,874,130.64
买入返售金融资产
存货 451,696,725.36 482,691,873.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,692,856.80 156,372,218.62
流动资产合计 2,290,266,013.69 2,084,165,905.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 104,153,430.23 67,548,492.69
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 141,127,034.98 141,333,867.63
投资性房地产 107,423,068.00 107,423,068.00
固定资产 308,010,271.89 324,117,806.73
在建工程 5,431,736.64 4,600,861.79
生产性生物资产
油气资产
无形资产 150,428,092.41 157,710,189.54
开发支出
商誉 27,290,765.33 27,290,765.33
长期待摊费用 16,643,958.29 13,350,858.90
递延所得税资产 73,253,493.97 58,344,446.41
其他非流动资产 15,149,499.25 348,040,567.49
非流动资产合计 948,911,350.99 1,249,760,924.51
资产总计 3,239,177,364.68 3,333,926,829.83
流动负债：
短期借款 203,500,000.00 199,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 317,668,220.93 295,209,525.04
预收款项 88,863,922.32 84,737,782.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,309,691.75 13,002,886.16
应交税费 13,777,510.47 20,871,043.28
其他应付款 115,768,517.42 94,554,910.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 751,887,862.89 707,376,147.44
非流动负债：
长期借款 368,000,000.00 380,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 56,766,683.13 58,641,591.37
递延所得税负债 10,706,090.18 10,581,899.55
其他非流动负债
非流动负债合计 435,472,773.31 449,223,490.92
负债合计 1,187,360,636.20 1,156,599,638.36
所有者权益：
股本 1,099,911,762.00 1,099,911,762.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,093,727,537.41 1,093,716,734.00
减：库存股
其他综合收益 21,220,963.56 22,056,946.68
专项储备 863.12 31,010.84
盈余公积 92,910,942.14 92,910,942.14
一般风险准备
未分配利润 -318,432,990.90 -202,056,972.94
归属于母公司所有者权益合计 1,989,339,077.33 2,106,570,422.72
少数股东权益 62,477,651.15 70,756,768.75
所有者权益合计 2,051,816,728.48 2,177,327,191.47
负债和所有者权益总计 3,239,177,364.68 3,333,926,829.83
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法定代表人：徐宏军 主管会计工作负责人：张怿 会计机构负责人：赵树坚
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,174,642.79 153,928,238.87
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 161,753,488.09 176,134,074.54
其中：应收票据 80,000,000.00 80,000,000.00
应收账款 81,753,488.09 96,134,074.54
预付款项 5,810,801.25 8,894,459.88
其他应收款 1,250,925,482.70 652,366,740.50
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 701,807.51 139,080,000.00
流动资产合计 1,421,366,222.34 1,130,403,513.79
非流动资产：
可供出售金融资产 48,000,000.00 12,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 495,668,323.68 449,336,480.81
投资性房地产 45,465,000.00 45,465,000.00
固定资产 66,264,763.23 71,905,150.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 104,090,731.69 110,338,314.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,617,416.63 2,201,598.89
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递延所得税资产 31,921,729.97 30,635,653.42
其他非流动资产 548,425.86 330,548,425.86
非流动资产合计 793,576,391.06 1,052,430,624.00
资产总计 2,214,942,613.40 2,182,834,137.79
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 44,419,299.12 59,595,947.56
预收款项 16,458,064.02 1,280,084.08
应付职工薪酬 780,025.55 774,833.69
应交税费 119,540.37 822,281.40
其他应付款 158,229,453.72 67,736,297.95
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 270,006,382.78 180,209,444.68
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 500,000.00 500,000.00
递延所得税负债 1,987,413.19 1,987,413.19
其他非流动负债
非流动负债合计 302,487,413.19 302,487,413.19
负债合计 572,493,795.97 482,696,857.87
所有者权益：
股本 1,099,911,762.00 1,099,911,762.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 1,060,874,920.27 1,060,874,920.27
减：库存股
其他综合收益 4,486,131.52 5,962,239.56
专项储备
盈余公积 33,007,738.03 33,007,738.03
未分配利润 -555,831,734.39 -499,619,379.94
所有者权益合计 1,642,448,817.43 1,700,137,279.92
负债和所有者权益总计 2,214,942,613.40 2,182,834,137.79
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 183,188,861.75 246,930,252.09
其中：营业收入 183,188,861.75 246,930,252.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 250,095,962.43 241,365,541.46
其中：营业成本 149,009,388.53 172,804,146.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,905,838.46 2,710,089.36
销售费用 19,061,877.15 28,462,773.08
管理费用 31,702,895.39 23,391,113.35
研发费用 15,457,486.07 13,714,255.43
财务费用 15,900,010.13 2,437,550.76
其中：利息费用 14,709,469.41 2,608,809.43
14
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
利息收入 60,354.79 275,594.76
资产减值损失 16,058,466.70 -2,154,387.20
加：其他收益 798,557.81
投资收益（损失以“－”号填
15,565.33 8,959,763.10
列）
其中：对联营企业和合营
-99,206.37 -317,703.53
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
10,263,695.49
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-1,212,699.76 -173,401.09
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -67,305,677.30 24,614,768.13
加：营业外收入 1,601,630.04 2,889,818.25
减：营业外支出 29,240.57 157,040.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-65,733,287.83 27,347,546.14
列）
减：所得税费用 -5,034,067.33 4,817,134.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -60,699,220.50 22,530,411.41
（一）持续经营净利润（净亏损
-60,699,220.50 22,530,411.41
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -55,604,709.07 23,710,169.93
少数股东损益 -5,094,511.43 -1,179,758.52
六、其他综合收益的税后净额 2,193,057.43 234,675.39
归属母公司所有者的其他综合收益
1,924,762.64 157,073.55
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
1,924,762.64 157,073.55
合收益
15
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
-516,274.24 -545,360.11
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
2,436,289.82 704,674.77
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 4,747.06 -2,241.11
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
268,294.79 77,601.84
税后净额
七、综合收益总额 -58,506,163.07 22,765,086.80
归属于母公司所有者的综合收益
-53,679,946.43 23,867,243.48
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,826,216.64 -1,102,156.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0506 0.0216
（二）稀释每股收益 -0.0506 0.0216
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：徐宏军 主管会计工作负责人：张怿 会计机构负责人：赵树坚
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 22,950,985.13 44,414,831.91
减：营业成本 21,630,028.65 42,454,057.37
税金及附加 502,432.30 648,643.64
销售费用
管理费用 8,571,379.53 8,938,622.59
研发费用
财务费用 10,487,044.20 199,965.46
其中：利息费用 10,059,974.88 408,900.00
利息收入 2,830.64 209,608.08
资产减值损失 -2,453,842.68 35,692.23
16
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-2,047.76 9,133,456.09
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,047.76 -4,924.73
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
10,263,695.49
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-1,152,132.52 -454.37
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,940,237.15 11,534,547.83
加：营业外收入 355,000.00 505,000.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-16,585,237.15 12,039,547.83
列）
减：所得税费用 613,460.67 1,534,200.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,198,697.82 10,505,347.34
（一）持续经营净利润（净亏损
-17,198,697.82 10,505,347.34
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -516,274.24 -545,360.11
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-516,274.24 -545,360.11
合收益
1.权益法下可转损益的其
-516,274.24 -545,360.11
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
17
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 -17,714,972.06 9,959,987.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 578,842,061.07 809,191,823.13
其中：营业收入 578,842,061.07 809,191,823.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 721,087,939.62 814,918,955.12
其中：营业成本 443,115,277.66 593,478,788.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,115,848.13 7,943,427.94
销售费用 59,245,607.29 84,525,321.48
管理费用 99,555,648.06 86,435,736.00
研发费用 32,244,817.26 30,957,505.52
财务费用 49,296,301.10 8,028,918.92
其中：利息费用 47,151,450.79 8,464,022.28
利息收入 315,047.76 1,093,532.27
资产减值损失 28,514,440.12 3,549,257.25
加：其他收益 2,995,675.24
投资收益（损失以“－”号填
2,072,092.32 7,260,006.22
列）
18
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-1,191,840.61 -4,126,688.16
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
-3,491,675.23
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
227,722.25 21,688.81
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -136,950,388.74 -1,937,112.19
加：营业外收入 4,635,306.39 6,380,996.71
减：营业外支出 220,383.30 698,393.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-132,535,465.65 3,745,490.95
列）
减：所得税费用 -7,352,508.48 6,742,300.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -125,182,957.17 -2,996,809.50
（一）持续经营净利润（净亏损
-125,182,957.17 -2,996,809.50
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -116,376,017.96 2,536,754.50
少数股东损益 -8,806,939.21 -5,533,564.00
六、其他综合收益的税后净额 -766,171.43 -177,771.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-835,983.12 -430,439.39
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-835,983.12 -430,439.39
合收益
1.权益法下可转损益的其
-1,476,108.04 -2,719,529.09
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
633,935.22 2,294,392.02
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
19
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 6,189.70 -5,302.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
69,811.69 252,668.39
税后净额
七、综合收益总额 -125,949,128.60 -3,174,580.50
归属于母公司所有者的综合收益
-117,212,001.08 2,106,315.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -8,737,127.52 -5,280,895.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1058 0.0023
（二）稀释每股收益 -0.1058 0.0023
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 60,465,240.33 171,153,927.67
减：营业成本 56,674,234.42 164,142,327.34
税金及附加 1,513,587.37 1,811,498.27
销售费用 400,000.00 129,947.54
管理费用 28,474,684.60 28,654,378.48
研发费用
财务费用 30,191,606.73 1,267,961.21
其中：利息费用 29,640,194.06 2,246,050.00
利息收入 43,194.63 989,580.33
资产减值损失 5,144,306.22 564,508.99
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
3,003,866.87 1,681,013.78
列）
其中：对联营企业和合营企
-5,640.09 -408,579.97
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
-3,491,675.23
“－”号填列）
20
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号
591,381.14 -12,702.77
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -58,337,931.00 -27,240,058.38
加：营业外收入 839,500.00 631,707.07
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-57,498,431.00 -26,608,351.31
列）
减：所得税费用 -1,286,076.55 -608,427.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -56,212,354.45 -25,999,923.68
（一）持续经营净利润（净亏损
-56,212,354.45 -25,999,923.68
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1,476,108.04 -2,719,529.09
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-1,476,108.04 -2,719,529.09
合收益
1.权益法下可转损益的其
-1,476,108.04 -2,719,529.09
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -57,688,462.49 -28,719,452.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
21
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 600,670,843.47 581,080,636.21
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 140,276,079.61 52,647,029.75
经营活动现金流入小计 740,946,923.08 633,727,665.96
购买商品、接受劳务支付的现金 625,164,502.02 441,216,849.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
135,209,524.99 141,109,809.82
金
支付的各项税费 61,247,980.50 60,014,435.62
支付其他与经营活动有关的现金 266,136,441.33 161,329,086.75
经营活动现金流出小计 1,087,758,448.84 803,670,181.98
经营活动产生的现金流量净额 -346,811,525.76 -169,942,516.02
二、投资活动产生的现金流量：
22
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金 191,111,645.64 325,867,078.10
取得投资收益收到的现金 252,807.29 1,885,283.08
处置固定资产、无形资产和其他
5,256,997.30 38,569.60
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
95,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 37,000,741.59
投资活动现金流入小计 291,621,450.23 364,791,672.37
购建固定资产、无形资产和其他
10,918,847.49 17,726,885.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金 66,811,161.00 481,800,597.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,811,800.00 869,408.00
投资活动现金流出小计 81,541,808.49 500,396,891.00
投资活动产生的现金流量净额 210,079,641.74 -135,605,218.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 447,525.00 200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
447,525.00 200,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 64,700,000.00 379,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,488.63 4,495.95
筹资活动现金流入小计 65,169,013.63 379,204,495.95
偿还债务支付的现金 72,000,000.00 179,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
36,152,550.82 9,055,856.27
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,284,310.55 468,001.51
筹资活动现金流出小计 109,436,861.37 188,523,857.78
筹资活动产生的现金流量净额 -44,267,847.74 190,680,638.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,932.08 -29,135.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -181,001,663.84 -114,896,232.45
23
北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 228,099,721.03 350,739,276.98
六、期末现金及现金等价物余额 47,098,057.19 235,843,044.53
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,491,589.42 45,623,240.15
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 114,249,273.28 114,441,751.44
经营活动现金流入小计 161,740,862.70 160,064,991.59
购买商品、接受劳务支付的现金 32,447,268.64 81,617,058.31
支付给职工以及为职工支付的现
6,859,369.05 7,817,353.68
金
支付的各项税费 3,579,046.32 2,517,285.70
支付其他与经营活动有关的现金 418,511,992.35 66,661,211.43
经营活动现金流出小计 461,397,676.36 158,612,909.12
经营活动产生的现金流量净额 -299,656,813.66 1,452,082.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 142,557,422.60 196,167,078.10
取得投资收益收到的现金 29,604.36 188,947.40
处置固定资产、无形资产和其他
4,593,586.80 25,407.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
95,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 37,000,741.59
投资活动现金流入小计 242,180,613.76 233,382,174.19
购建固定资产、无形资产和其他
7,999.00 1,264,291.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金 18,311,161.00 355,600,597.11
取得子公司及其他营业单位支付
52,702,475.00 44,300,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,811,800.00 869,408.00
投资活动现金流出小计 74,833,435.00 402,034,296.85
投资活动产生的现金流量净额 167,347,178.76 -168,652,122.66
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北海银河生物产业投资股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,495.95
筹资活动现金流入小计 200,004,495.95
偿还债务支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,443,961.18 2,285,200.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 275,360.00
筹资活动现金流出小计 19,443,961.18 72,560,560.00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,443,961.18 127,443,935.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -151,753,596.08 -39,756,104.24
加：期初现金及现金等价物余额 153,928,238.87 222,344,277.24
六、期末现金及现金等价物余额 2,174,642.79 182,588,173.00
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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