北海银河高科技产业股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：北海银河高科技产业股份有限公司
公司法定英文名称：Beihai Yinhe Hi－Tech Industrial Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：潘琦
3、公司董事会秘书：欧秋生
联系地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼
电 话：0779－3202636
传 真：0779－3201888
4、公司注册地址：广西北海市银海南路世贸大厦八楼
公司办公地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼
邮政编码：536000
公司国际互联网网址：http://www.yinhetech.com
电子信箱：yinhe@yinhetech.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo .com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：银河科技
股票代码：0806
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况：（金额单位：元）
利润总额 94,502,127.32
净利润 87,581,147.96
扣除非经常性损益后的净利润 84,776,997.24
主营业务利润 139,727,304.53
其他业务利润 511,963.68
营业利润 88,998,240.83
投资收益 3,741,868.99
补贴收入 1,227,418.80
营业外收支净额 534,598.70
经营活动产生的现金流量净额 32,950,536.08
现金及现金等价物净增加额 43,884,861.50
注：扣除的非经常性损益的项目和涉及金额（金额单位：元）
资产处置损益 13,800.00
临时性获得的补贴收入 1,227,418.80
新股申购冻结资金利息 1,247,611.56
合并价差摊入 315,320.36
合 计 2,804,150.72
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：(金额单位：元)
项目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入 283,840,334.19 165,181,556.66 120,293,734.39 148,078,990.80
净利润 87,581,147.96 48,316,754.33 27,424,043.93 29,046,698.88
总资产 882,736,576.51 564,660,026.50 420,925,199.40 463,844,040.04
股东权益（不含少
数股东权益） 371,581,138.10 300,205,370.89 265,410,485.86 276,687,654.05
每股收益 0.41 0.30 0.33 0.35
每股收益 （按月平
均加权法计算） 0.46 0.46 0.36 0.39
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.40 0.22 0.22 0.24
每股净资产 1.76 1.84 3.23 3.37
调整后的每股净资产 1.72 1.83 3.15 3.34
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.16 －0.07 0.03 0.03
净资产收益率(％) 23.57 16.09 10.33 10.50
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额) /年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况：（金额单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 162,756,000.00 43,813,626.54 40,104,078.50 8,480,633.58
本期增加 48,826,800.00 3,592,513.17 14,497,558.28 4,379,057.40
本期减少
期末数 211,582,800.00 47,406,139.71 54,601,636.78 12,859,690.98
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 53,531,665.85 300,205,370.89
本期增加 74,443,975.76 141,360,847.21
本期减少 69,985,080.00 69,985,080.00
期末数 57,990,561.61 371,581,138.10
变动原因：
股本变动：主要系实施1999年度利润分配方案所致。
资本公积变动：系公司以银河科技大厦第三、第五层楼固定资产投资产生的评估增值和国家拨入科技三项经费所致。
盈余公积和法定公益金变动：主要系本年度利润提取数和增值税返还所致。
未分配利润变动：主要系本年度利润转入和利润分配所致。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数：11,711户
2、报告期末前10名股东的持股情况：
股份单位：股
比例单位： ％
股东名称 期初数 本期增减数
已上市 未上市 小计
北海通台经济发展有限公司 17,820,000 0 ＋5,346,000 ＋5,346,000
北海光子投资咨询有限公司 11,880,000 ＋3,564,000 ＋3,564,000
张家界祥龙国际酒店有限公司 9,900,000 ＋2,970,000 ＋2,970,000
江苏新思维投资咨询有限公司 8,058,800 －138,800 ＋2,376,000 ＋2,237,200
北海市国际信托投资公司 7,920,000 ＋2,376,000 ＋2,376,000
深圳市元盛实业有限公司 7,920,000 ＋2,376,000 ＋2,376,000
北海三思贸易公司 5,940,000 ＋1,782,000 ＋1,782,000
海南纳克贸易有限公司 5,940,000 ＋1,782,000 ＋1,782,000
海南贝奇电子实业有限公司 4,158,000 ＋2,843,280 ＋2,843,280
裕阳证券投资基金 0 ＋4,241,875 ＋4,241,875
续上表：
股东名称 期末数 占总股本
已上市 未上市 合计 比例
北海通台经济发展有限公司 0 23,166,000 23,166,000 10.95
北海光子投资咨询有限公司 15,444,000 15,444,000 7.30
张家界祥龙国际酒店有限公司 12,870,000 12,870,000 6.08
江苏新思维投资咨询有限公司 10,296,000 10,296,000 4.87
北海市国际信托投资公司 10,296,000 10,296,000 4.87
深圳市元盛实业有限公司 10,296,000 10,296,000 4.87
北海三思贸易公司 7,722,000 7,722,000 3.65
海南纳克贸易有限公司 7,722,000 7,722,000 3.65
海南贝奇电子实业有限公司 7,001,280 7,001,280 3.31
裕阳证券投资基金 4,241,875 4,241,875 2.00
1．质押或冻结情况：
1999年10月，北海通台经济发展有限公司将持有的公司股票1,782万股， 作为公司借款2000万元的质物质押于中国银行北海分行；1999年12月，江苏新思维投资咨询有限公司将持有的本公司股票792万股，作为公司借款990万元的质物质押于中国银行北海分行；1999年12月，北海三思贸易公司将持有的本公司股票594 万股，作为公司借款510万元的质物质押于中国银行北海分行。 上述以江苏新思维投资咨询有限公司和北海三思贸易公司股票作为质物的借款已归还完毕，申请解除质押手续正在办理过程中。
2．代表国家持有股份的单位：
北海市国际信托投资公司、北海市光子投资咨询有限公司。
3．公司无外资股东。
4．公司无战略投资者。
四、股东大会简介
报告期内，公司共召开了一次股东年会和三次临时股东大会：
1、1999年度股东年会
2000年4月8日，公司在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开1999 年度股东大会的公告，2000年5月10日，公司1999年度股东大会如期召开。 股东大会由董事会负责召集召开，参加本次股东大会的股东及股东代表共计31人，代表股份76,170,691股，占公司总股份的46.80％。与会股东及股东代表经认真审议， 以记名投票的方式进行了表决，审议通过了以下事项：
（1）公司1999年董事会工作报告。
（2）公司1999年监事会工作报告。
（3）公司1999年总经理工作报告。
（4）公司1999年度财务决算报告。
（5）公司1999年年度报告及年度报告摘要。
（6）公司1999年度利润分配预案。以公司1999年12月31日总股本162,756,000 股为基数，每10股送3股派0.75元(含税)，不进行资本公积金转增股本。
（7）公司关于前次募集资金使用及效益情况的说明。
（8）公司2000年增资配股预案。
（9）公司2000年配股募集资金使用的可行性报告。
（10）公司董事变动的议案。同意闫海琴先生辞去公司董事职务，选举顾勇彪、李志勇先生为公司董事。
（11）公司监事变动的议案。同意顾勇彪先生、赵冰先生辞去公司监事职务，选举郭正确、梁建波先生为公司监事。
（12）修订公司章程的议案。
此股东大会决议公告刊登于2000年5月11 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
2、2000年第一次临时股东大会
1999年12月28日，公司在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了召开2000年第一次临时股东大会（通讯表决方式）的公告，2000年1月27日，公司2000 年第一次临时股东大会（通讯表决方式）如期召开。临时股东大会由董事会负责召集召开，截止2000年1月27日上午12∶00时，公司董事会共收到有效表决票数22张， 代表股份89,226,414股，占公司总股本54.8％，本次会议以通讯表决方式审议通过了公司更名和修改公司章程的议案。
此股东大会决议公告刊登于2000年1月28 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
3、2000年第二次临时股东大会
2000年7月 28 日， 公司在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了关于召开 2000年第二次临时股东大会会议的公告。2000年9月1日，公司2000年第二次临时股东大会如期召开。股东大会由董事会负责召集召开，参加本次股东大会的股东及股东代表共计19人，代表股份111,858,836股，占公司总股份的52.87％。与会股东及股东代表经认真审议，以记名投票的方式进行了表决，审议通过了以下事项：
（1）关于修改公司章程的议案。
（2）关于设立总经理基金的议案。
（3）关于实施公司长期激励约束计划暂行办法的议案。
（4）关于聘请广西中和会计师事务所有限公司为公司审计单位的议案。
本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。
此股东大会决议公告刊登于2000年9月2日的《证券时报》和《中国证券报》上。
4、2000年第三次临时股东大会
2000年8月 31 日， 公司在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了关于召开 2000年第三次临时股东大会会议的公告，2000年10月1日，公司2000 年第三次临时股东大会会议如期召开。股东大会由董事会负责召集召开，参加本次股东大会的股东及股东代表共计24人，代表股份103,872,660股，占公司总股份的49.09％。与会股东及股东代表经认真审议，以记名投票的方式进行了表决，审议通过了以下事项：
（1）关于改增资配股方案为申请公募增发A股方案的议案。
（2）关于公募增发A股方案的议案。
（3）关于公募增发A股募集资金用途的议案。
（4）关于公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案。
（5 ）关于新股发行前形成的未分配利润由本次公募增发后新老股东共享的议案。
（6）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公募增发A股相关事宜的议案。
（7）关于前次募集资金使用及效益情况的说明。
（8）关于修订公司股东大会工作制度的议案。
（9）关于董事变动的议案。同意张润深先生不再担任公司董事， 选举何如先生为公司董事。
本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。
此股东大会决议公告刊登于2000年10月9 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处的行业以及公司在本行业中的地位：
公司属电子信息行业，公司现已基本形成以新型电子元器件、电力系统自动化、软件与系统集成为支柱的电子信息技术主业格局。公司主导产品、技术包括片式电阻器、变电站综合自动化、配网自动化、电力市场技术支持系统等在内的新型表面贴装元器件制造、城乡电网改造及建设、继电保护技术开发、变电站自动化技术开发和电网商业化运营技术开发等属国家重点鼓励发展的产业、产品和技术。公司和六家子公司北海银河电子有限公司、四川永星电子有限公司、西安开元电力自动化有限公司、南宁银科电力自动化设备有限公司、陕西银河网电科技有限公司、北海银河信息技术有限公司均被认定为高新技术企业，子公司四川永星电子有限公司、北海银河电子有限公司分别通过ISO9001、ISO9002质量体系认证，子公司四川永星电子有限公司还通过了军工质保体系认证，RI0402、0603、0805厚膜片式固定电阻器被国家经贸委认定为2000年度国家级新产品。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况：
公司经营范围包括电子元器件，电力系统自动化设备、软件及系统集成，计算机软件开发、技术咨询及技术服务，科技产品开发、房地产综合开发与经营（三级）等。
下属公司的经营范围还包括应用电子技术产品、网络工程、通讯系统、通讯产品、无线电摇测、摇控、有线电视信息网络建设、改造和升级、网上增值业务、电子商务交易服务、文化产业等。
报告期内，根据公司发展计划，通过发展主业、技术创新、完善管理等手段，公司经营状况继续保持了良好的发展态势，取得了较好的经营业绩，2000年度实现主营业务收入283,840,334.19元，净利润87,581,147.96元，分别比1999年增长71 .84％、81.26％。
——积极发展主业，加强了公司以新型电子元器件、电力系统自动化、软件与系统集成为支柱的电子信息技术主业格局，增强了公司的竞争力和抗风险能力。
报告期内，公司进一步加快技术改造和产业化步伐，继续抓住扩大生产规模、严格质量管理和拓展市场等工作，完成了国债贴息技改工程项目，还进行了银河二期工程建设，公司的生产规模有了进一步扩大，产品质量依ISO9001、ISO9002国际质量体系标准，公司市场营销体系进一步完善，电子元器件产品在稳定彩电、冰箱、音响等原有市场外，又进一步拓展了计算机、电子信息、通讯企业等新市场。公司和子公司的高压开关、输电线路保护设备、主设备保护设备、继电保护装置类产品分别列入全国或广西壮族自治区城乡电网建设与改造所需主要设备产品及生产企业推荐目录，成功进入陕西、甘肃、广西、湖南、云南等地区销售网，进一步拓展了公司城乡电网改造的市场份额。公司软件开发、技术服务也取得了进展，用于电子信息产品网上交易为主营的电子商务网也已开通，与IBM 公司结成了技术开发的战略合作伙伴关系，还与南京大学合作成立了南京大学银河软件开发中心，并积极开展了银河软件园的筹建工作。
——加强技术创新，提高公司产品的科技含量，进一步增强了公司可持续发展能力。
报告期内，公司继续大力引进人才，加大科研投入，银河技术中心被认定为自治区级技术中心，银河技术中心和博士后科研工作站的科研工作顺利，通过完善技术创新体系，技术创新取得了较大的突破，开发了一系列有竞争力的新技术、新产品。公司开发的0402片式电阻器及片式电阻网络产品，对提高我国片式元器件整体制造水平有重要意义，被列为2000年国家重点技术创新项目，RI0402、0603、0805 厚膜片式固定电阻器被国家经贸委认定为2000年度国家级新产品。公司开发的变电站电压/无功模糊控制装置、馈线开关监控终端、 电力市场技术支持系统、 YH － 2000配电自动化系统等分别通过了国家、省区级鉴定，电力市场技术支持系统、YH －2000配电自动化系统通过广西壮族自治区新技术新成果鉴定，被认定为自治区级新产品，电子商务平台V1.0已取得国家版权局颁发的软件著作权登记证书。
——完善经营管理，进一步加强公司规范运作。
公司进一步提高了规范运作的意识，修订和完善了《公司章程》、《股东大会工作制度》、《董事会工作制度》、《总经理工作细则》和一系列内部规章制度，进一步规范了股东大会、董事会、监事会三会运作，加强了信息披露的管理。通过积极探索建立新的激励约束机制和加强企业文化建设，营造了良好的管理风气和企业文化氛围，使公司经营运作规范化水平有了进一步提高。
1．报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成：
按行业、产品分析：（金额单位：元）
项 目 主营业务收入 主营业务利润
电子元器件产品 169,256,968.83 65,482,537.03
电力自动化产品 88,103,273.43 50,367,313.83
信息网络及技术服务 26,480,091.93 23,877,453.67
合计 283,840,334.19 139,727,304.53
2．报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10 ％以上的主要产品和服务有片式电阻器、膜式电阻器、变电站综合自动化、配电自动化、信息网络与技术服务等，均属于电子信息业，上述产品和服务无明显地区差异。报告期内，公司把电力系统自动化产品的研发、生产和市场营销作为重中之重，电力系统自动化占主营业务收入和主营业务利润中的比重比上年有了大幅提升。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案：
报告期内，公司电子元器件产品供不应求，但生产规模小，不能满足快速增长的市场需求；电力系统自动化行业市场潜力巨大，公司开发了一系列电力自动化产品和技术，但受资金等方面制约，竞争优势未能得到有效发挥；公司引进高科技人才规模与公司发展速度不相匹配，对公司也有一定的影响。针对上述问题，公司进一步挖掘了资金潜力，加快了银河二期工程建设和电力系统自动化产品科技成果转化及产业化建设，公司积极探索实施长期激励约束制度，引进和培养了一批技术人才和管理人才，技术开发取得较大成绩，提高了产品数量和质量，降低了产品成本，取得了良好的经济效益。
但是，公司仍感到人才和资金还将在一定程度上制约公司发展，为全面提升公司的核心竞争力，公司董事会拟通过加强内部管理，加大科研投入，进一步落实长期激励约束机制，大力吸引人才。公司股东大会还通过了拟增发新股的有关决议，以解决片式电阻器和电力系统自动化技术改造与产业化项目的资金需要，进一步提高产品竞争力和抗风险能力，以满足市场需求。
2、公司财务状况
公司财务状况：（金额单位：元）
项 目 2000年 1999年 增减（％）
总资产 882,736,576.51 564,660,026.50 ＋56.33
长期负债 101,485,570.36 120,758,719.85 －15.96
股东权益 371,581,138.10 300,205,370.89 ＋23.78
主营业务利润 139,727,304.53 66,680,134.20 ＋109.55
净利润 87,581,147.96 48,316,754.33 ＋81.26
比上年增减变动的主要原因：
总资产变动：主要系大力开展技术改造，生产经营规模迅速扩大，使流动资产增加、长期股权投资增加、设备等固定资产增加所致。
长期负债变动：主要系部分长期借款到期偿还所致。
股东权益变动：主要系本年度实现净利润和利润分配所致。
主营业务利润变动：主要系生产经营规模扩大、市场销售良好等使公司电子元器件、电力系统自动化、信息网络与技术服务等主营业务收入增加所致。
净利润变动：主要系主营业务利润增加所致。
3、公司投资情况
2000年12月31日，公司长期投资余额为87,237,939.85元，较年初28,677,196 .66元增加58,560,743.19元，增长204.21％。
（1）公司主要投资情况：
被投资的公司 主要经营活动 权益比例(％)
四川永星电子有限公司 电阻器、电位器、应用电路等 99.34
北海银河电子有限公司 电子元器件、电子设备等 99.9934
南宁银科电力自动化设 电力自动化设备、电力系统自 99.99934
备有限公司 动化软件开发与系统集成等
北海银河信息技术有限 计算机软件开发、网络工程、 99.99868
公司 系统集成的开发，计算机软、
硬件产品销售、咨询服务等
成都星宇信息工程有限 计算机软硬件、自动化系统、 92.50
公司 信息管理系统、自动控制系统等
北海银河电子商务有限 电子商务交易服务、计算机软件 99.9978
公司 开发、网络工程开发、科技信息
咨询服务等
北海银河南方软件有限 计算机软件、硬件及网络产品， 80
公司 应用电子技术产品、通讯产品、电
子商务交易服务
西安开元电力自动化有 电力自动化工程、通讯系统、无 83.132
限公司 线电摇测、摇控等
陕西银河网电科技有限 电厂自动化系列产品、电网自动化 63
公司 系列配套装置等
南宁有线信息网络有限 有线电视信息网络建设、改造和 49
公司 升级、网上增值业务、文化产业等
张掖银河电力自动化 电力自动化设备、软件开发与系统 51
有限公司 集成等
南宁银牛电力自动化 电力自动化设备、软件开发与系统 90
设备有限公司 集成等
陕西电力银河营销有限 电力输配电设备、自动化控制设备 1.515
公司 等的销售等
新都建安机械工程有限 加工、安装路政设施、机械设备等 39
公司
成都星天达电子有限 生产销售精密金属膜电阻器、精密 46.43
公司 片式电阻网络等
上海银河影音制品合作 影音制品等 10
公司
华瑞电位器公司 电位器等 50
北海古里酒业公司 酒类产品等 20
东亚投资有限公司 项目投资、实业开发、电子产品等 19
君和股份公司 房地产、旅游等 5.7
湖南石油公司 石油化工产品等 1
南宁联合创新投资有限 投资、咨询等 3.12
公司
（2）报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
（3）报告期内非募集资金投资的重大项目。
2000年4月， 公司与北海银河电子有限公司共同出资成立北海银河商务有限公司，注册资本为3000万元，经营范围为：电子商务交易服务、计算机软件开发、网络工程、系统集成、信息服务。公司占66.67％的股权， 北海银河电子有限公司占 33.33％的股权。电子商务交易网项目发展顺利，开发的电子商务平台V1.0 取得了国家版权局颁发的软件著作权登记证书。
2000年11月，公司与海南贝奇电子实业有限公司共同出资成立北海银河南方软件有限公司，注册资本为5000万元，经营范围为计算机软件、硬件及网络产品，应用电子技术产品，通讯产品的开发、研制、生产和销售，网络工程、通讯工程的开发设计等。公司占80％的股权，海南贝奇电子实业有限公司占20％的股权。
4、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响。
（1）加入WTO对公司的影响。加入WTO， 一方面将有利于公司开拓海外市场和降低进入成本；另一方面面临的国内外竞争也将进一步加剧。公司将进一步研究加入WTO对公司的影响，顺应市场潮流，抓住加入WTO的历史机遇，制定合理的发展战略，进一步完善市场体系，拓展公司业务发展空间。
（2）国家推进西部大开发战略对公司的影响。
公司地处西部出海口，主要子公司四川永星电子有限公司、南宁银科电力自动化设备有限公司、西安开元电力自动化有限公司和银河网电科技有限公司等分别处于西南、西北的重镇成都、南宁、西安，西部大开发战略的实施将为公司发展带来更为宽松的政策环境。公司将进一步研究国家这一重大决策对公司的影响，切实把握政策，积极推进技术创新，扩大生产规模，使公司得到更快发展。
5、新年度的业务发展计划。
新年度业务发展计划指导方针：坚持以提高经济效益为中心，紧紧围绕新型电子元器件、电力系统自动化、软件与系统集成为支柱的电子信息技术主业，推进技术创新，加大技术改造和产业化力度，积极拓展市场，增强企业核心竞争力，提升公司在电子信息技术行业的地位，为广大股东提供丰厚的回报。
（1）加强主业建设
——抓紧银河二期工程建设和电力自动化工程建设，积极推进配电自动化和电力市场技术支持系统技术改造与产业化项目，形成年产精密片式电阻器及精密片式电阻网络300亿只技术改造项目、0402精密片式电阻器创新产品项目的实施。
——努力挖掘现有的生产和服务潜力，加强技术改造，提高现有产品技术附加值，加强生产管理和成本控制，进一步提高生产能力，降低生产成本，健全公司的质量管理体系和质量保证体系，使产品质量上新台阶，促进产业升级。
——多渠道筹措资金，做好增发新股工作，为公司技术改造与产业化项目的顺利实施创造条件。
（2）坚持技术创新
——健全技术创新管理体制，加强对技术创新体系的科学管理，在组织体制建设、人员配置等方面积极探索，进一步提高公司集团开发能力。
——加大科技投入，加强银河技术中心和银河博士后科研工作站建设，加强与高等院校和科研单位的技术开发与人才引进合作，壮大技术开发能力，建成促进主业发展的技术支持体系。
——积极筹建银河软件园，重点开展开发应用软件、电子信息产品、配网自动化及电力市场技术支持系统、网络交易与信息安全等系列高层软、硬件产品。
（3）健全营销体系
——健全营销体系，加强和完善公司市场调研、规划、设计等职能，加强市场的统一协调，在整合原有市场营销网络、巩固成熟市场的同时，进一步拓展营销渠道的覆盖区域，逐步建立较为完善的市场营销网络。
——加强市场营销队伍建设，努力培训营销人员，提高市场策划水平，加强售后服务和信息反馈，提高市场服务质量和服务能力，为客户提供专业化、标准化的服务和优秀的解决方案。
——积极创造、培育和应用银河科技的优良品牌，树立良好的企业形象。
（4）完善经营管理
——完善现代企业制度，继续按照《公司法》和《证券法》等证券监督管理法律、法规、规章及公司章程的要求召开股东大会、董事会、监事会，保证三会规范运作，进一步规范经营运作和信息披露，切实维护广大投资者利益。
——完善公司内部管理，加强对各事业部、控股公司和各分支机构的管理。
——加强企业文化建设，积极探索和实施长期激励约束制度，进一步完善培训制度和后勤保障制度，大力引进和培养人才，增强公司凝聚力，充分发挥员工积极性和创造性。
6、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
报告期内共召开董事会6次。
1．2000年1月27日，公司召开了第三届第六次董事会，会议应到董事8名， 实到董事7名。会议审议并通过了以下事项：“关于与国家信息产业部电子信息中心、第一亚洲风险投资基金有限公司(英属维京群岛)合作经营‘2000e网’的议案” 、 “关于北海银河资产减值准备和损失处理内部控制制度的议案” 、 “关于调整对南宁有线电视综合信息网项目投资的议案”。
此董事会决议公告刊登于2000年1月28日的《证券时报》和《中国证券报》上。
2．2000年4月5日，公司召开了第三届第七次董事会，会议应到董事8名，实到 7名，会议审议并通过了以下事项：“公司1999年董事会工作报告” 、“公司1999 年总经理工作报告” 、“公司1999年度财务决算报告” 、“公司1999年年度报告及年度报告摘要” 、“公司1999年度利润分配预案” 、“公司关于前次募集资金使用及效益情况的说明” 、“公司2000年增资配股预案” 、“公司2000年配股募集资金使用的可行性报告” 、“公司董事变动的议案” 、“公司计提资产减值准备报告的议案” 、“修订公司章程的议案” 、“关于2000年5月10日召开1999 年度股东大会的有关事宜”。
此董事会决议公告刊登于2000年4月8日的《证券时报》和《中国证券报》上。
3．2000年7月26日，公司召开了第三届第八次董事会，会议应到董事9名， 实到董事7名。会议审议并通过了以下决议：“关于修改公司章程的议案” 、“关于设立总经理基金的议案” 、“关于实施公司长期激励约束计划暂行办法的议案” 、 “关于聘请北京长安律师事务所为公司法律顾问单位的议案” 、 “关于聘请广西中和会计师事务所有限公司为公司审计单位的议案” 、 “中国证监会南宁特派办对公司进行例行巡回检查的整改通知及公司整改方案” 、“关于召开2000 年第二次临时股东大会有关事宜的议案”。
此董事会决议公告刊登于2000年7月28日的《证券时报》和《中国证券报》上。
4．2000年8月20日，公司召开了第三届第九次董事会，会议应到董事9名， 实到董事7名，会议审议并通过了以下决议：“2000年公司中期报告正文及摘要” 、 “关于2000年中期分红派息的议案”。
此董事会决议公告刊登于2000年8月22日的《证券时报》和《中国证券报》上。
5．2000年8月30日，公司召开了2000年第一次临时董事会会议，应到董事9名，实到董事7名。 会议审议并通过了以下事项：“关于改增资配股方案为申请公募增发A股方案的议案” 、“关于公募增发A股方案的议案” 、“关于公募增发A 股募集资金用途的议案” 、“关于公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案”、“关于新股发行前形成的未分配利润由本次公募增发后新老股东共享的议案” 、 “关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公募增发A股相关事宜的议案” 、“ 关于前次募集资金使用及效益情况的说明” 、 “关于修订公司股东大会工作制度的议案” 、“关于董事变动的议案” 、“关于召开2000年第三次临时股东大会有关事宜的议案”。
此董事会决议公告刊登于2000年8月31日的《证券时报》和《中国证券报》上。
6．2000年10月30日，公司召开了第三届第十次董事会，会议应到董事9名，实到董事7名。 会议审议并通过了以下事项：“关于设立北海银河南方软件有限公司的议案” 、“关于筹建银河软件园的议案” 、“关于修订《董事会工作制度》的议案” 、“关于修订《总经理工作细则》的议案”。
此董事会决议公告刊登于2000年10月31日的《证券时报》和《中国证券报》上。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况：
本报告期召开了1999年股东年会和三次临时股东大会，董事会按照股东大会决议实施了1999年度利润分配方案，依股东大会决议进行了变更董事、修改公司章程、变更公司名称、聘请审计单位等工作，公司董事会认真执行了股东大会决议。
1．1999年度利润分配方案的执行情况：以公司1999年12月31日总股本162,756, 000股为基数，每10股送3股派0.75元（含税），股权登记日为2000年6月6日，除权日为2000年6月7日, 送股可流通部分上市交易日为2000年6月8日。
2．报告期内，公司未进行配股。2000年5月10日，公司1999年度股东大会审议通过了公司2000年增资配股预案，2000年10月1日，公司召开2000 年第三次临时股东大会会议审议通过了关于改增资配股方案为申请公募增发A股方案的议案， 公司董事会根据股东大会决议，进行了公募增发A股的前期工作，该项工作尚未完成。
7、董事、监事、高级管理人员：
潘琦，男，38岁，董事长、总经理，任期1999年4月至2002年4月，年初持股数 65,340股, 因送股股份增加19,602股, 年末持股数84,942股, 年度报酬180,000元。
高 菁，男，37岁，副董事长，任期1999年4月至2002年4月，未持有公司股票，未在公司领取报酬。
金祖勤，男，53岁，董事，任期1999年4月至2002年4月，未持有公司股票，未在公司领取报酬。
何 如，男，37岁，董事，任期2000年10月至2002年4月， 未持有公司股票，未在公司领取报酬。
邓乐平，男，47岁，董事，任期1999年4月至2002年4月，年初持股数13,860股,
因送股股份增加4,158股, 年末持股数18,018股，未在公司领取报酬。
姚国平，男，36岁，董事、副总经理，任期1999年4月至2002年4月，年初持股数65,340股, 因送股股份增加19,602股, 年末持股数84,942股，年度报酬96,000元。
顾勇彪，男，45岁，董事、副总经理，任期2000年5月至2002年4月，未持有公司股票，年度报酬96,000元。
赖永久，男，56岁，董事，任期1999年4月至2002年4月，未持有公司股票，年度报酬60,000元。
李志勇，男，45岁，董事，任期2000年5月至2002年4月，未持有公司股票，年度报酬48,000元。
郭正确，男，50岁，监事会召集人，任期2000年5月至2002年4月，未持有公司股票，年度报酬36,000元。
高 超，男，28岁，监事，任期1999年4月至2002年4月，未持有公司股票，年度报酬 24,000元。
徐 森，男，41岁，监事，任期1999年4月至2002年4月，年初持股数0股， 因送股及购买股份增加130股, 年末持股数130股，年度报酬36,000元。
梁建波，男，29岁，监事，任期2000年4月至2002年4月，年初持股数0股， 因购买股份增加1,200股, 年末持股数1,200股，年度报酬24,000元。
王跃光，男，37岁，财务总监，任期1999年4月至2002年4月，未持有公司股票，年度报酬96,000元。
欧秋生，男，34岁，董事会秘书，任期1999年9月至2002年4月，未持有公司股票，年度报酬96,000元。
报酬区间 0～50000元(含) 50000～100000元(含) 100000元以上
人数 5 5 1
报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 曾任职务 离任原因
闫海琴 男 副董事长 工作变动
张润深 男 董事 工作调整
杭 杰 男 监事 工作变动
赵 冰 男 监事 工作变动
顾勇彪 男 监事会召集人 工作变动
报告期内，公司未解聘公司总经理、董事会秘书。
8、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
公司2000年度实现利润94,502,127.32元，净利润87,581,147.96元，按照公司章程规定提取净利润的10 ％计8,758,114.80元为法定公积金，提取净利润的5 ％计4,379,057.40元为法定公益金，年初未分配利润为53,531,665.85元， 本年度可供股东分配的利润为127,975,641.61元。2000年度利润分配预案为：以2000年12月 31日总股本211,582,800股为基数,
每10股派1元现金(含税)，不进行资本公积金转增股本。
公司2001年度预计利润分配政策：预计公司分配利润2次；公司2001 年度实现净利润用于股利分配的比例约为30－50％；公司2000年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例约为30－50％；分配主要是采用派发现金和送红股的形式；现金股息占股利分配的比例约为20－40％。具体分配方案依当时实际情况由董事会提出预案后报股东大会审议通过。
9、公司选定信息披露报纸为《证券时报》和《中国证券报》。
六、监事会报告
1、监事会召开情况
报告期内共召开监事会4次。
（1）2000年4月5日，公司召开第三届第一次监事会会议， 会议审议并通过了以下事项：“公司1999年监事会工作报告”；“公司1999年年度报告正文和摘要、 1999年度财务报告、 公司董事会关于前次募集资金使用及效益情况的说明、 公司 1999年度利润分配预案、公司2000年增资配股预案、2000年配股募集资金运用的可行性报告、修订公司章程的议案、关于召开1999年度股东大会等事宜的议案”；“ 公司资产减值准备和损失处理内部控制制度的制定和执行情况的议案”；“关于公司监事变更的议案”。
（2）2000年5月10日，公司召开第三届第二次监事会会议，会议审议并通过了 “郭正确先生为公司监事会召集人的议案”。
（3）2000年8月20日，公司召开第三届第三次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：“2000年公司中期报告正文及摘要” 、“关于2000 年中期分红派息的议案”。
（4）2000年9月1日，公司召开第三届第四次监事会会议， 会议审议并通过了 “关于杭杰先生辞去公司监事职务的议案”。
2、监事会独立意见
报告期内，公司监事会通过一系列检查、监督、审核活动，一致形成下列独立意见：
（1）公司依法运作情况：监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关规定，为确保公司规范运作，维护全体股东的合法权益，通过列席董事会会议、股东大会会议及其他重要会议、审阅重大合同等多种方式，对公司依法运作情况进行了日常监督和检查，认为公司严格按照有关法律、法规、公司章程等规定进行经营运作，充分发挥三会职能，决策程序合法；公司进一步完善了内部控制制度；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）检查公司财务的情况：监事会对公司财务进行了日常监督和检查， 认为公司建有独立财务账册，设有独立财务部门，并进行独立核算，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，华寅会计师事务所有限责任公司对公司财务报告出具了无保留意见的审计报告，监事会认为注册会计师出具的审计意见是恰当的。
（3）公司1998年度发行A股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目未发生变更，经济效益良好。
（4）公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易， 未损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
（5）关联交易公平，未损害公司利益。
监事会认为，2000年度，公司通过规范经营和进行技术创新，大力发展电子信息技术主业，取得了良好的经营业绩，切实维护了全体股东的利益。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，无公司、公司董事、 监事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
3、报告期内，公司无控股股东及其变更情况，公司董事会未进行换届， 无半数以上董事会成员变动情况，公司无总经理、董事会秘书变更情况。
2000年5月10日，公司1999年度股东大会通过了“关于公司董事变动的议案”。同意闫海琴先生辞去公司董事职务，选举顾勇彪先生、李志勇先生为公司董事。该事项披露于2000年5月11日的《证券时报》和《中国证券报》上。
2000年10月1日，2000 年第三次临时股东大会通过“关于董事变动的议案”。同意张润深先生不再担任公司董事职务，选举何如先生为公司董事。该事项披露于 2000年10月9日的《证券时报》和《中国证券报》上。
4、报告期内公司收购及出售资产事项：本报告期， 为优化公司产业结构， 公司出售了部分与主营业务关系不密切的子公司股权，分别将持有的下属子公司北海银河制衣有限公司和北海银河物业管理有限公司的全部股权转让，涉及金额为2 ,566,385.05元。本报告期， 公司增持了部分与主营业务关系较为密切的子公司股权，分别与成都星宇信息工程有限公司原股东签订股权转让协议，涉及金额为675 ,000.00元，至本期末，公司拥有该公司的股权由原70％增至92.5％； 分别与西安开元电力自动化有限公司原股东签订股权转让协议，涉及金额为4,144,000.00元，至本期末，公司拥有该公司的股权由原65％增至 83. 132％，影响本期收益增加1 ,301,241.62元。本报告期， 公司与子公司四川永星电子有限公司签订股权转让协议，将所持有北海银河电子有限公司1％的股权转让给该公司，涉及金额为600,000. 00元，至本期末，公司拥有北海银河电子有限公司的权益由原100％减至99.9934％。
5、报告期内，公司重大关联交易事项。
（1） 1998年9月， 公司发起人股东北海通台经济发展有限公司为公司向农业银行四川省分行1,510,000.00美元（折合人民币12,499,780.00 元）长期借款提供保证担保。1999年10月，该公司以其持有的本公司法人股1,782 万股为公司向中国银行北海分行20,000,000.00元长期借款提供质押担保。
（2） 2000年7月,公司为子公司北海银河电子有限公司向交通银行南宁分行借款20,000,000.00元人民币提供保证担保。
（3） 2000年9月,子公司北海银河电子有限公司和四川永星电子有限公司为公司向中国农业银行北海市分行营业部借款100,000,000.00元人民币提供保证担保。
（4） 2000年9月， 公司与子公司四川永星电子有限公司签订股权转让协议，将公司所持北海银河电子有限公司1 ％的股权以600,000.00元价格转让给该公司，至本期末，公司拥有北海银河电子有限公司99.9934％权益。
股东单位和子公司为公司的借款提供担保以及公司为控股子公司的借款提供担保，有力地支持了公司的生产经营活动，促进了公司的业务发展。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
公司无控股股东，公司在人员、资产、财务方面都是独立的。
（1）在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的； 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位任职。
（2）在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
（3）在财务方面：公司设立独立的财会部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
7、公司无重大的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。
8、公司原审计单位湖北大信会计师事务所聘期已满，报告期内， 公司聘任广西中和会计师事务所有限公司(现该公司已改制为华寅会计师事务所有限责任公司) 为审计单位，此项公告刊登于2000年9月2日的《证券时报》和《中国证券报》上。
9、报告期内担保合同及其履行情况：2000年7月28日，公司为子公司北海银河电子有限公司向交通银行南宁分行借款2000万元提供担保，该合同尚未履行完毕。
10、报告期内，2000年1月27日，公司以通讯表决方式召开了2000 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了修改公司全称和股票简称及修改公司章程的议案，并于2000年2月16 日在广西壮族自治区工商行政管理局办理了营业执照变更手续，公司更名为“北海银河高科技产业股份有限公司”，并在深圳证券交易所申请办理了修改公司全称和股票简称的相关手续。该事项披露于2000年2月19 日的《证券时报》上。2000年2月22日起，股票简称由原“北海银河”变更为“银河科技”。
11、承诺事项：公司和本公司持股5 ％以上股东没有在任何指定报纸和网络上作出任何事项的承诺。
12、报告期其它重大事件的事项：
（1）报告期，根据1999年度股东大会决议，实施1999年度利润分配方案， 以 1999年12月31日总股本162,756,000股为基数向全体股东实施每10股送3股的方案，注册资本由原162,756,000元变更为211,582,800元，公司章程、注册资金相应变更。
（2）公司于2000年4月21日与IBM 中国有限公司在广西北海市签订了“战略合作伙伴协议书”、“2000e网项目合作协议书”，同时IBM授予公司增值服务伙伴证书。此公告刊登于2000年4月22日的《证券时报》与《中国证券报》上。
（3）经广西壮族自治区科学技术厅桂科高字[2000]第37号文批准， 认定公司下属公司南宁银科电力自动化设备有限公司为高新技术企业。经广西壮族自治区经济贸易委员会桂经贸字[2000]327号文批准， 确认公司技术中心为自治区级技术中心。此公告刊登于2000年7月1日的《证券时报》与《中国证券报》上。
（4）公司与中国农业银行北海市分行营业部签订借款合同， 借款金额为壹亿元人民币，借款期限为2000年9月22日起至2001年9月22日止，借款年利率为5.85％，本次借款由子公司北海银河电子有限公司和四川永星电子有限公司提供保证。此公告刊登于2000年9月23日的《证券时报》和《中国证券报》上。
（5）经广西壮族自治区科学技术厅桂科高字[2000]第57号文批准， 分别认定公司下属公司北海银河电子有限公司、北海银河信息技术有限公司为高新技术企业。此公告刊登于2000年10月9日的《证券时报》与《中国证券报》上。
（6）2000年10月20日，公司与中国银行北海分行签订借款合同， 借款金额为壹亿元人民币，借款期限为从本合同生效之日起12个月，借款利率为4.875‰。 此公告刊登于2000年10月24日的《证券时报》与《中国证券报》上。
（7）公司于2000年12月19 日与南京大学签订了《合作成立软件开发中心的协议书》。此公告刊登于2000年12月21日的《证券时报》与《中国证券报》上。
八、财务会计报告(已经审计)
A、审计报告：
公司2000年度财务会计报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计师刘文俊、黄贻帅审计，并出具了寅会[2001]第30014号无保留意见的审计报告。
审计报告
寅会[2001]第30014号
北海银河高科技产业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的母公司及合并的资产负债表以及2000年度母公司及合并的利润及利润分配表、2000年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况以及 2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 · 北京 二OO一年二月十日
B、会计报表（附后）
C、会计报表附注
(一)、公司简介
本公司系1993年4月经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体改股字[1993] 57号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督委员会证监发字[1997]513号和证监发字[1997]514号文批准，于1998年2月18 日向社会公开募集公众股2100万股，并于1998年4月16日获准在深圳证券交易所挂牌上市。
根据2000年5月10日召开的1999年度股东大会决议，本公司以1999年12月31 日的总股本162,756,000股为基数，向全体股东每10股送3股派0.75元（含税）的利润分配方案，股本由162,756,000元变更为211,582,800元。
根据2000年1月27日召开的2000年第一次临时股东大会决议， 本公司将原名称 “北海银河股份有限公司”改名为“北海银河高科技产业股份有限公司”，股票简称由“北海银河”改为“银河科技”。营业执照号：4500001000030(2－1)。
主要经营范围（含子公司）：电子元器件生产与销售，电力系统自动化软件设备的开发、生产、销售，计算机软件开发、技术咨询及技术服务，科技产品开发，房地产综合开发与经营（三级）；应用电子技术产品，网络工程，通讯系统，通讯产品，无线电摇测、摇控，有线电视信息网络建设、改造和升级，网上增值服务，电子商务交易服务，文化产业等。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，各项资产以取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当日市场汇率中间价折合人民币入帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的，记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
(1) 坏帐确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏帐损失。
(2) 坏帐损失采用备抵法核算。应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当期损益。坏帐准备计提比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内（含1年） 3％
1－2年 10％
2－3年 20％
3－4年 30％
4－5年 50％
5年以上 100％
8、存货核算方法
本公司存货主要包括原材料、在产品、修理用备件、低值易耗品、库存商品、在建开发产品。各类存货取得按实际成本计价，发出存货采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。
9、短期投资核算方法
本公司短期投资按实际成本计价，实际成本是指取得时支付的全部款项，包括税金、手续费等相关费用。处置短期投资时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价损失准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐。对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上的采用权益法核算，并对拥有被投资企业有表决权总额50％以上的编制合并会计报表。对虽拥有被投资企业有表决权总额 50％以上但其资产总额、销售收入及当期净利润额均在合并会计报表数据的10％以下时，根据重要性原则，不纳入合并会计报表范围。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额之间的股权投资差额，按十年平均摊销计入当期损益。
采用成本法核算，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或亏损的份额，计入投资损益。
(2) 长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销，按期计提的债券利息计入当期投资收益。
(3) 长期投资跌价准备：期末长期投资按帐面价值与市价或预计可收回金额孰低计价，减值准备按单个投资项目计算确定，计提的长期投资跌价准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复时，应在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、仪表仪器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的实物资产。固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。固定资产分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限(年) 净残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30 4 3.20
机器设备 12 4 8.00
运输设备 5 4 19.20
其 他 8 4 12.00
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或固定资产进行技术改造等在固定资产交付使用前发生的支出。利息资本化的方法：在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常使用状态，交付使用时，结转为固定资产；房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销，其中：专有技术按十年平均摊销，土地使用权按五十年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用的计价和摊销方法
开办费、长期待摊费用以实际成本计价。开办费按五年摊销，长期待摊费用按受益期摊销。
15、收入确认原则
(1) 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
(2) 提供劳务：主要是开发计算机软件及网络工程，按合同或协议金额在项目开发完成并交付使用时确认收入，跨年度劳务收入则按完工百分比法确认。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及相关资料为依据，合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
(三)、税项
1、增值税
增值税按销售收入的17％计算并抵扣当期进项税额后计缴。根据财政部、国家税务总局财税字[1996]95号《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通知》和财政部驻四川省财政监察专员办事处财驻川监退字[1998]386号文， 本公司子公司四川永星电子有限公司增值税的缴纳以1995年缴纳的增值税为基数，超过部分由中央财政退付75％，地方财政退付25%。根据文件规定，所退增值税款记入盈余公积金。
根据财政部、国家税务总局财税字[1999]213号文， 公司软件开发享受增值税实际税负超过6％的部分实行即征即退的优惠政策。
2、营业税
营业税按销售房产、地产收入及技术服务收入5％计缴。
3、城建税及教育费附加
城建税按应交流转税额的7％计缴，教育费附加按应交流转税额的3％计缴。
4、企业所得税
(1) 本公司享受高新技术企业优惠政策，企业所得税按应税所得额的15％计缴。
(2) 本公司下属子公司北海银河电子有限公司享受高新技术企业优惠政策。根据桂科高字[1998]第7号文和北地税函[1998]97号文免征企业所得税二年( 1998年6 月—2000年5月)；根据桂北地税[2000]163号文，自2000年6月1日起， 按应税所得额的15％计缴企业所得税。
(3) 根据成经[1998]101 号文《关于同意北海银河股份有限公司兼并国营永星无线电器材厂的批复》，被兼并的国营永星无线电器材厂（兼并后更名为四川永星电子有限公司）兼并后享受全返所得税两年，减半返还所得税三年的优惠政策。企业所得税全返两年已结束，本年为减半返还所得税第一年。
(4) 本公司下属子公司南宁银科电力自动化设备有限公司、西安开元电力自动化有限公司、陕西银河网电科技有限公司和北海 银河信息技术有限公司均已被认定为高新技术企业，享受全返所得税两年，减半返还所得税三年的优惠政策。企业所得税全返两年已结束，本年为减半返还所得税第一年。
5、其他税项
其他税项按国家有关规定执行。
(四)、控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围的子公司情况
子公司名称 注册资本 经 营 范 围
四川永星电子有限公司 45,297,894.52 电阻器、电位器应用电路、
数模转换器等生产、销售
北海银河电子有限公司 10,000,000.00 电子元器件、电子设备、
工业自动化仪表制造、销售
西安开元电力自动化 22,860,000.00 电力自动化工程、通讯系统、
有限公司 无线电摇测、摇控、工业自动
化设备开发生产；计算应用仪
器仪表、通讯器件、电子元器
件、建材等
南宁银科电力自动化 10,000,000.00 电力自动化设备、电力系统自
设备有限公司 动化软件开发与系统集成、工
业自动化仪表制造销售、自动
化系统安装、调试、技术服务、
咨询
陕西银河网电科技 7,000,000.00 电厂自动化系列产品、电网自
有限公司 动化系列配套装置产品及其相
关自动化产品的开发、生产、
销售及售后服务等
北海银河信息技术 10,000,000.00 计算机软件开发，网络工程、
有限公司 系统集成的开发，计算机软、
硬件产品销售、咨询服务
续上表：
子公司名称 投资额 拥有权益比例(％)
四川永星电子有限公司 45,000,000.00 99.34
北海银河电子有限公司 9,999,340.00 99.9934
西安开元电力自动化 19,004,000.00 83.132
有限公司
南宁银科电力自动化 9,999,934.00 99.99934
设备有限公司
陕西银河网电科技 4,400,000.00 63.00
有限公司
北海银河信息技术 9,999,868.00 99.99868
有限公司
注：1.四川永星电子有限公司注册资本45,297,894.52元，其中:北海银河高科技产业股份有限公司投资45,000,000.00元，占注册资本的99.34％，电子工业部投资297,894.52元，占注册资本的0.66％。电子工业部的投资系根据电子经[1998]32 号《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》的文件，将电子工业部拨改贷的资金240,000.00元，利息57,894.52元，合计297,894.52 元转为国家资本金。
根据信息产业部信部运(1999)147 号文《关于将国家基建基金部门贷款本息余额转为国家资本金的通知》,截止1999年12月31日， 四川永星电子有限公司国家基建基金部门贷款本金4,500,000.00元，利息393,199.98元，本息合计4,893,199.98 元，有关变更手续尚未办理完毕。
2.本公司拥有北海银河电子有限公司99％的股权，四川永星电子有限公司拥有北海银河电子有限公司1％的股权，而本公司拥有四川永星电子有限公司99.34％的股权，因此本公司拥有北海银河电子有限公司的权益为99.9934％。
3.本公司拥有南宁银科电力自动化设备有限公司90％的股权，北海银河电子有限公司拥有南宁银科电力自动化设备有限公司10％的股权，而本公司拥有北海银河电子有限公司99.9934％的权益， 因此本公司拥有南宁银科电力自动化设备有限公司的权益为99.99934％。
4.本公司拥有北海银河信息技术有限公司80％的股权，北海银河电子有限公司拥有北海银河信息技术有限公司20％的股权，而本公司拥有北海银河电子有限公司 99.9934％的权益，因此本公司拥有北海银河信息技术有限公司的权益为99. 99868 ％。
2、未纳入合并会计报表范围的子公司情况
子公司名称 注册资本 经 营 范 围
四川星宇信息工程有限公司 3,000,000.00 计算机软、硬件,电力自动化系统、
自动控制系统集成的技术开发、服
务及产品销售
北海银河电子商务有限公司 30,000,000.00 电子商务交易服务、计算机软件开发、
网络工程开发、科技信息咨询服务
北海银河南方软件有限公司 50,000,000.00 计算机软件开发,网络工程、系统集成开
发,计算机软、硬件产品销售、咨询服务
甘肃省张掖地区银河电力 2,000,000.00 电力自动化设备、电力系统自动化软
自动化设备有限公司 件开发与系统集成、工业自动化仪表
制造销售、自动化系统安装、调试、
技术服务、咨询
南宁银牛电力自动化 1,000,000.00 电力自动化设备、电力系统自动化软
设备有限公司 件开发与系统集成、工业自动化仪表
制造销售、自动化系统安装、调试、
技术服务、咨询
续上表：
子公司名称 投资额 拥有权益比例(％)
四川星宇信息工程有限公司 2,775,000.00 92.50
北海银河电子商务有限公司 29,999,340.00 99.9978
北海银河南方软件有限公司 40,000,000.00 80.00
甘肃省张掖地区银河电力 1,020,000.00 51.00
自动化设备有限公司
南宁银牛电力自动化 900,000.00 90.00
设备有限公司
注:1.成都星宇信息工程有限公司、北海银河电子商务有限公司、 北海银河南方软件有限公司和甘肃张掖地区银河电力自动化设备有限公司、南宁银牛电力自动化设备有限公司因其资产总额、销售收入及当期净利润额按财会二字[1996]2 号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的10％以下，故未纳入合并会计报表范围。
2.本公司拥有北海银河电子商务有限公司66.67％的股权， 北海银河电子有限公司拥有北海银河电子商务有限公司33.33％的股权， 而本公司拥有北海银河电子有限公司99.9934％的权益， 因此本公司拥有北海银河电子商务有限公司的权益为 99.9978％。
3、合并报表范围发生变更的内容及原因
(1) 南宁银科电力自动化设备有限公司系本公司的子公司，成立于2000年1月，注册资本为10,000,000.00元。其中：本公司占注册资本的90％， 另一投资方为北海银河电子有限公司，占注册资本的10％。
(2) 陕西银河网电科技有限公司系本公司的子公司，成立于2000年8月， 注册资本为7,000,000.00元，其中：本公司占注册资本的63％，其它投资方为西北电力实业总公司和秦川电站仪表厂，分别占注册资本的23％和14％。
(3) 北海银河信息技术有限公司系本公司的子公司，成立于2000年6月， 注册资本为10,000,000.00元，其中：本公司占注册资本的80％， 另一投资方为北海银河电子有限公司，占注册资本的20％。
(五)、合并会计报表项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 200,986.66 404,996.17
银行存款 44,018,725.32 83,011,775.95
其他货币资金 2,373,341.97 7,061,143.33
合计 46,593,053.95 90,477,915.45
注:货币资金期末数比上年同期增长94％,主要原因是公司短期借款增加及纳入合并会计报表的子公司增加所致。其他货币资金包括信用证存款6,433,040.55元、纳税专户信用卡存款628,102.78元。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 33,950,000.00 —— —— ——
合计 33,950,000.00 —— —— ——
3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
（年.月.日） （年.月.日）
四川长虹电器股份有限公司 2000.7.7 2001.1.7 229,205.00 2001.1.5已托收
四川长虹电器股份有限公司 2000.7.11 2001.1.11 645,200.01 2001.1.9已托收
四川长虹电器股份有限公司 2000.8.11 2001.2.17 224,709.98 银行承兑汇票
四川长虹电器股份有限公司 2000.8.28 2001.2.28 201,347.00 银行承兑汇票
四川长虹电器股份有限公司 2000.9.27 2001.3.27 103,120.03 银行承兑汇票
四川长虹电器股份有限公司 2000.10.30 2001.4.29 894,633.02 银行承兑汇票
四川长虹电器股份有限公司 2000.11.6 2001.5.6 301,344.45 银行承兑汇票
四川长虹电器股份有限公司 2000.11.20 2001.5.19 1,219,236.28 银行承兑汇票
四川长虹电器股份有限公司 2000.12.11 2001.6.10 76,681.57 2001.1.3已背书
四川长虹电器股份有限公司 2000.12.12 2001.6.11 1,135,505.31 银行承兑汇票
长沙泰阳商城 2000.12.8 2001.3.8 500,000.00 银行承兑汇票
康佳集团股份有限公司 2000.12.27 2001.4.10 250,596.10 银行承兑汇票
江南机器厂 2000.12.8 2001.6.7 80,000.00 银行承兑汇票
四川九州电器集团有限公司 2000.12.11 2001.6.10 50,000.00 2001.1.3已背书
上海广播电视股份有限公司 2000.9.30 2001.3.28 20,000.00 商业承兑汇票
上海广播电视股份有限公司 2000.10.31 2001.4.28 10,062.00 商业承兑汇票
合 计 5,941,640.75
注：本项目无用以抵押的应收票据，无逾期应收票据。
4、应收帐款
期初数 期末数
帐龄
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
71,309,698.78 94.02 2,139,290.96 115,568,286.14 92.12 3,467,048.58
1－2年
4,075,125.91 5.37 407,512.59 6,962,199.23 5.55 696,219.92
2－3年
441,510.73 0.58 88,302.15 2,873,332.96 2.29 574,666.59
3－4年
21,131.43 0.03 6,339.43 46,726.41 0.04 14,017.92
合计
75,847,466.85 100.00 2,641,445.13 125,450,544.74 100.00 4,751,953.01
注：应收帐款期末比期初增加了49,603,077.89元，增长了65.40％，系南宁银科电力自动化设备有限公司、北海银河信息技术有限公司、陕西银河网电科技有限公司纳入合并范围及公司生产经营规模扩大、销售收入增加，使本期应收帐款期末比期初有较大幅度增长。
主要欠款单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
镇江荣马电器有限公司 9,238,030.00 一年以内 购货款
北海新未来信息工程有限公司 3,000,000.00 一年以内 购货款
长虹电器股份有限公司 1,472,159.50 一年以内 购货款
榆林供电局物资公司 1,389,700.00 一年以内 购货款
青海电力承包公司 1,323,680.00 一年以内 购货款
宁波东海自控公司 1,171,240.00 一年以内 购货款
成都旭光仪器厂 1,202,022.29 一年以内 购货款
注：本项目中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内
21,672,326.59 92.76 650,169.80 28,918,038.18 77.33 867,541.15
1－2年
1,661,157.18 7.11 166,115.72 7,377,452.00 19.73 737,745.20
2－3年
－－ －－ －－ 1,071,157.18 2.86 214,231.44
3－4年
30,000.00 0.13 9,000.00 －－ －－ －－
4－5年
－－ －－ －－ 30,000.00 0.08 15,000.00
合 计
23,363,483.77 100.00 825,285.52 37,396,647.36 100.00 1,834,517.79
注：其他应收款期末比期初增加了14,033,163.59元，增长了60.06％，系南宁银科电力自动化设备有限公司、北海银河信息技术有限公司、陕西银河网电科技有限公司纳入合并范围、公司增发新股前期费用和预付承销费用以及生产经营规模扩大、新增销售网点增加铺底资金所致。
主要欠款单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
增发新股前期费用 3,324,490.47 一年以内 增发费用
光大证券有限责任公司 3,000,000.00 一年以内 预付承销费用
成都星宇信息工程有限公司 2,545,000.00 一年以内 往来款
北海鹏恒德经贸有限公司 1,000,000.00 二年以内 往来款
北海金聚丰贸易有限公司 1,500,000.00 二年以内 往来款
注：本项目中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
6、预付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 52,832,496.49 97.19 163,034,676.44 94.89
1－2年 1,525,638.15 2.81 7,871,426.29 4.58
2－3年 —— —— 914,527.15 0.53
合计 54,358,134.64 100．00 171,820,629.88 100．00
注：预付帐款本期比上期增加117,462,495.24元，增长216.09％，主要系本公司为迅速扩大生产经营规模,启动新的投资项目预付设备款等所致。
主要欠款单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
南宁国奇电子有限公司 38,000,000.00 1年以内 预付设备款
南宁亿达康信息技术有限公司 37,000,000.00 1年以内 预付设备款
江苏盐城建筑安装北海公司 12,818,894.86 1年以内 预付工程款
苏州平成经贸有限公司 9,648,614.28 1年以内 预付货款
江苏东亚国际投资有限公司 4,402,400.00 1年以内 预付设备款
注：本项目中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
7、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
固定资产投资方向调节税返还 643,906.18 ——
财政贴息 —— 300,000.00
增值税返还 —— 885,809.29
所得税返还 10,245,869.47 493,406.04
出口退税 —— 1,514,674.71
合计 10,889,775.65 3,193,890.04
注：1.根据北海市人民政府北政发[1997]16号文有关规定，北海银河电子有限公司享受固定资产投资方向调节税全额返还的优惠政策;
2.根据广西壮族自治区经济贸易委员会桂经贸字[2000]23号规定，公司享受第二批国债专项资金重点技术改造项目财政贴息的优惠政策;
3.根据财税字[1999]213号文有关规定， 公司享受软件开发增值税实际税负超过6％的部分实行即征即退的优惠政策。
8、存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 6,947,061.54 30,950.39 14,995,299,95 1,748,610.61
在产品 7,491,935.30 －－ 35,437,329.89 －－
低值易耗品 101,021.28 －－ 139,088.01 －－
在建开发产品 16,286,242.83 8,571,000.00 －－ －－
库存商品 23,669,194.07 －－ 14,654,503.42 －－
合 计 54,495,455.02 8,601,950.39 65,226,221.27 1,748,610.61
注：存货（原材料部分）跌价准备较上年增加1,717,660.22元，主要原因系部分原材料可变现价值下降所致。
9、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告费 —— 2,825,907.00 797,907.34 2,027,999.66
房 租 —— 343,535.88 153,446.00 190,089.88
财产保险费 101,200.00 315,191.99 235,829.43 180,562.56
设计费 —— 40,000.00 －－ 40,000.00
试验费 —— 18,000.00 9,000.00 9,000.00
合 计 101,200.00 3,542,634.87 1,196,182.77 2,447,652.10
10、长期投资
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
13,467,196.66 —— 76,928,788.47 3,298,045.28 87,097,939.85 ——
长期债权投资
15,210,000.00 —— —— 15,070,000.00 140,000.00 ——
合计
28,677,196.66 —— 76,928,788.47 18,368,045.28 87,237,939.85 ——
(1) 其他股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备 期末余额 备注
注册资本比例(％)
四川华瑞电位器有限公司
25年 2,082,400.00 50.00 — 2,691,572.90
海南君和股份公司
长期 2,000,000.00 5.70 — 2,000,000.00
湖南石油股份有限公司
长期 400,000.00 1.00 — 400,000.00
北海古里酒业公司
长期 400,000.00 20.00 — 400,000.00
南宁有线电视信息网络公司
长期 980,000.00 49.00 — 980,000.00
成都星天达电子有限公司
长期 650,000.00 46.43 — 650,000.00
北海银河电子商务有限公司
长期 20,000,000.00 66．67 — 20,000,000.00
(母公司投资)
北海银河电子商务有限公司
长期 10,000,000.00 33．33 — 10,000,000.00
(子公司投资)
上海银河影音制品合作公司
长期 300,000.00 10.00 — 300,000.00
南宁银牛电力自动化设备有限公司
长期 900,000.00 90.00 — 900,000.00
北海银河南方软件有限公司
长期 40,000,000.00 80.00 — 40,000,000.00
南宁联合创新投资有限公司
长期 500,000.00 3.21 — 500,000.00
新都建安机械工程有限责任公司
长期 234,000.00 39.00 — 234,000.00
甘肃省张掖银河电力自动化设备
长期 1,020,000.00 51.00 — 1,020,000.00
有限公司
四川星宇信息工程有限公司
长期 2,775,000.00 92.50 — 2,289,609.39
江苏东亚投资有限公司
长期 6,840,000.00 19.00 — 6,840,000.00
陕西电力银河营销有限公司
长期 100,000.00 1.515 — 100,000.00
合计 89,181,400.00 －－ — 89,305,182.29
(2) 股权投资差额
被投资公司名称
初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因
四川永星电子有限公司
－3,153,203.51 1998.1～2007.12 －315,320.36 －2,207,242.44 购买价低于应享
有权益形成
注：长期股权投资中投资成本89,181,400.00元，损益调整123,782.29元， 对四川永星电子有限公司投资的股权投资差额－2,207,242.44元，长期股权投资期末余额87,097,939.85元。股权投资差额系公司1997 年末以承担债务式兼并四川永星电子有限公司时形成。
(3) 根据公司董事会第三届第六次会议决议的有关规定，只有当被投资单位出现巨额亏损或财务状况、现金流量发生严重恶化等原因，导致其可收回金额低于帐面价值时，才计提长期投资减值准备。本期末被投资单位无以上情况，故未计提长期投资减值准备。
(4) 长期债权投资－－电力债券
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息
国家电力建设债券 140,000.00 无息债券 140,000.00 2002年7月 ——
续上表：
债券种类 本期利息 期未应收利息 减值准备 备注
国家电力建设债券 —— —— —— ——
注：该债券期限为1988年——1997年，到期后分5 年偿还。 债券总额为 350 ,000.00元，已收回210,000.00元，尚余140,000.00元。
11、固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 酒诩跎? 期
