北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
北海银河生物产业投资股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人卢安军、主管会计工作负责人赵树坚及会计机构负责人(会计主
管人员)赵树坚声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,699,051,880.80 1,719,065,351.72 -1.16%
归属于上市公司股东的净资产
259,752,689.76 241,835,563.55 7.41%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 306,524,967.34 72.51% 802,232,934.49 67.66%
归属于上市公司股东的净利润
40,177,851.32 814.35% 35,300,020.45 132.57%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
37,429,702.24 581.89% 29,682,555.90 125.72%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-27,037,969.00 -152.19% -81,309,261.23 -435.40%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0365 751.79% 0.0321 132.59%
稀释每股收益（元/股） 0.0365 751.79% 0.0321 132.59%
加权平均净资产收益率 15.34% 15.62% 13.60% 21.69%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 156,990.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,478,964.90
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -476,825.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -354,699.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目 198,433.64
减：所得税影响额 240,523.39
少数股东权益影响额（税后） 1,144,876.68
合计 5,617,464.55 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
银行理财产品收益 198,433.64 与公司正常业务不相关
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 63,173 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
银河天成集团有 质押 440,902,989
境内非国有法人 40.39% 444,303,141 400,312,989
限公司 冻结 444,303,141
孙洪杰 境内自然人 4.91% 54,000,000 0
杨玉标 境内自然人 1.00% 11,000,000 0
郑乐燕 境内自然人 0.59% 6,526,772 0
吴国彪 境内自然人 0.38% 4,179,900 0
沈琳琳 境内自然人 0.35% 3,800,000 0
包国举 境内自然人 0.34% 3,759,529 0
施跃其 境内自然人 0.32% 3,470,775 0
高敏江 境内自然人 0.24% 2,688,800 0
冯小莉 境内自然人 0.24% 2,604,200 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
孙洪杰 54,000,000 人民币普通股 54,000,000
银河天成集团有限公司 43,990,152 人民币普通股 43,990,152
杨玉标 11,000,000 人民币普通股 11,000,000
郑乐燕 6,526,772 人民币普通股 6,526,772
吴国彪 4,179,900 人民币普通股 4,179,900
4
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沈琳琳 3,800,000 人民币普通股 3,800,000
包国举 3,759,529 人民币普通股 3,759,529
施跃其 3,470,775 人民币普通股 3,470,775
高敏江 2,688,800 人民币普通股 2,688,800
冯小莉 2,604,200 人民币普通股 2,604,200
公司控股股东--银河天成集团有限公司与上述其他前九名股东以及无限售条件股东不存
上述股东关联关系或一致行动的 在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知除银河天
说明 成集团有限公司外，其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末较期初下降42.33%，主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
2、其他权益工具投资期末较期初下降36.45%，主要原因是本期持有中铝国际股票公允价值下降所致；
3、其他非流动资产期末较期初增加30.44%，主要原因是本期预付设备工程款所致；
4、预收账款期末较期初下降100%，主要原因是本期执行新收入准则，相关会计科目调整所致；
5、合同负债期末较期初增加100%，主要原因是本期执行新收入准则，相关会计科目调整所致；
6、应付职工薪酬期末较期初下降76.15%，主要原因是本期支付了上期计提的年终奖金等；
7、应交税费期末较期初增加117.50%，主要原因是本期末计提企业所得税、增值税所致；
8、其他应付款期末较期初增加46.62%，主要原因是信托贷款利息增加所致；
9、营业收入本期较上年同期增加67.66%，主要原因是本期输配电产品销售收入增加所致；
10、营业成本本期较上年同期增加58.36%，主要原因是本期输配电产品销售收入增加导致销售成本同向增加；
11、财务费用本期较上年同期增加49.52%，主要原因是本期计提利息费用增加所致；
12、信用减值损失本期较上年同期下降58.83%，主要原因是本期其他应收款项坏账损失计提减少所致；
13、所得税费用本期较上年同期增加 1243.15%，主要原因是本期应交所得税费用增加所致；
14、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少435.40%，主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金增加；
15、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少97.97%，主要原因是本期收回投资收到的现金及处置子公司及其他营
业单位收到的现金减少；
16、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加147.36%，主要原因是本期收到其他与筹资活动有关的现金增加，偿
还债务及偿付利息支付的现金减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
目前公司存在违规对外担保、控股股东资金占用等问题，公司第十届董事会自2019年12月6日上任以来，高度重视控股
股东非经营性资金占用、违规担保的自查、跟进工作，积极组织自查小组深入自查有关事项并形成自查报告，具体内容详见
公司于2020年4月30日披露的《自查违规担保、资金占用等事项的报告》（公告编号：2020-017）刊登于巨潮资讯网。
报告期内，公司违规对外担保金额为176,022.81万元（不含利息），已解除金额8,585.75万元，担保余额为167,437.06万
元（不含利息）；期初控股股东非经营性资金占用金额为44,460.33万元，因公司对银河集团违规担保承担连带清偿责任形成
新增资金占用85.75万元，控股股东非经营性占用公司资金余额为44,546.08万元。相关事项的解决措施如下：
1、目前公司违规担保事项已全部涉诉，公司第十届董事会正会同专业的律师团队积极应诉，切实维护公司和股东的利
益，并依法按照相关规定及时披露案件的进展情况。
2、据银河集团告知，其将引入战略投资者、优化债务结构作为首要工作推进，争取尽快与战略合作方达成最终协议，
优先解决占用上市公司资金及涉及违规担保的债务问题。公司董事会多次通过发函、面谈、通讯等方式向银河集团问询资金
占用、违规担保问题的解决进展并督促其尽快落实相关解决措施。同时公司已决定向银河集团提起诉讼，公司将持续与银河
集团保持沟通，并加大力度督促其尽快通过现金偿还、资产置换等方式解决资金占用问题，以维护公司及中小股东的利益。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《自查违规担保、资金占用等事项的报
自查违规担保、资金占用等事项 2020 年 04 月 30 日 告》（公告编号：2020-017）刊登于巨潮
资讯网
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
（1）将全力 超期未履行
配合协助上 完毕，银河天
市公司处理 成集团有限
收购维康医 公司于 2018
院项目 2 亿元 年 10 月 30 向
订金的追回 本公司开具
事宜；（2）如 20,000 万元
因收购维康 商业承兑汇
医院项目终 票，票据承兑
银河天成集 2018 年 06 月
其他对公司中小股东所作承诺 止收购原因 日期为 2019
团有限公司 02 日
导致公司 2 亿 年 3 月 30 日。
元订金在 截至本报告
2018 年 10 月 日，该票据已
30 日前仍未 到期但银河
能收回，将由 天成集团有
银河集团代 限公司未兑
为支付上述 2 付。公司已在
亿元人民币 2018 年度与
退款。 2019 年度对
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银河集团的
应收款进行
相应坏账计
提。
承诺尽快无
条件的在一
个月之内解
因所涉金额
决上市公司
较大，银河天
银河天成集 未履行内部 2019 年 02 月
1 个月 成集团有限
团有限公司 审批及相关 20 日
公司未能按
审议程序对
期履行完成
外担保和控
股股东资金
占用的问题
承诺是否按时履行 否
控股股东银河集团一方面因资产受限、无法吸收外部融资、资金异常紧张，其通
过处置相关资产、合法贷款、转让股权等形式筹措资金，偿还占用公司的资金或解决
上市公司违规担保债务问题难度较大；另一方面，其债务较多，诉讼缠身，情况较为
复杂，诸多事项需要逐项落实具体实施方式，目前银河集团与战略合作方仍在谈判、
如承诺超期未履行完毕的，应当详 磋商中，未达成最终协议，故亦未能通过引入战略投资者来解决上市公司资金占用问
细说明未完成履行的具体原因及下 题。前述为银河集团未能完成履行承诺的原因。
一步的工作计划 目前银河集团将引入战略投资者、优化债务结构作为首要工作推进，争取尽快与
战略合作方达成最终协议，优先解决占用上市公司资金及涉及违规担保的债务问题。
同时公司已决定向银河集团提起诉讼，公司将继续保持与银河集团沟通，督促其早日
兑现承诺，争取尽快通过现金偿还、资产置换等方式解决资金占用问题，以维护公司
及中小股东的利益。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
其他权
境内外 中铝国 64,313, 公允价 44,739, -42,456, 21,856, 自有资
HK0206 益工具
股票 际 464.36 值计量 490.24 481.84 982.52 金
投资
合计 64,313, -- 44,739, 0.00 -42,456, 0.00 0.00 0.00 21,856, -- --
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464.36 490.24 481.84 982.52
证券投资审批董事会公告
2012 年 06 月 12 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 2,360 248 0
合计 2,360 248 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 截至报告 占最近一 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 担保类型 担保期 预计解除 预计解除
期经审计 期末违规 期经审计 时间（月
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名称 司的关系 金额 净资产的 担保余额 净资产的 方式 金额 份）
比例 比例
已判决解
除，具体判
决内容详
见公司于
2017 年 7 2020 年 5
连带责任 月 20 日 月 12 日披
银河集团 关联人 7,000 28.95% 0 0.00% 0 已解除
担保 -2019 年 7 露的《关于
月 19 日 诉讼进展
的公告》
（公告编
号：
2020-024）
已判决解
除，具体判
决内容详
见公司于
2018 年 2 2020 年 7
连带责任 月 3 日 月 14 日披
姚国平 关联人 1,500 6.20% 0 0.00% 0 已解除
担保 -2020 年 5 露的《关于
月1日 诉讼进展
的公告》
（公告编
号：
2020-062）
公司因对
该笔违规
担保承担
连带清偿
责任导致
公司形成
2018 年 1
银河集团 关联人 200 0.83% 票据担保 114.25 0.47% 新增控股 114.25 无法预计
月 3 日-
股东资金
占用 85.75
万元，该笔
违规担保
相应解除
85.75 万元
2018 年 6 法院终审
连带责任 月 6 日 判决公司
银河集团 关联人 1,000 4.14% 1,000 4.14% 1,000 无法预计
担保 -2020 年 6 只有在银
月5日 河集团不
10
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能清偿判
决确定的
债务时，才
需要对不
能清偿部
分承担二
分之一的
赔偿责任，
且公司后
续有权向
银河集团
追偿，详见
公司于
2019 年 12
月 21 日披
露的《关于
诉讼进展
的公告》
（公告编
号：
2019-097）
1、银河集
团会继续
积极与相
关债权人
沟通、谈
判，争取与
债权人达
成和解方
案，尽可能
地与债权
2018 年 1
人、被担保
连带责任 月 3 日
银河集团 关联人 7,626.81 31.54% 7,626.81 31.54% 人协商提 7,626.81 无法预计
担保 -2020 年 7
前解除担
月 11 日
保、由其他
担保人提
供替代担
保、被担保
人提供反
担保等有
效措施妥
善解决违
规担保，或
协商尽量
11
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避免执行
公司资产。
2、银河集
团将加快
处置公司
担保项下
对应债权
的抵押资
产，或以置
换资产等
方式解除
查封或冻
结公司部
分资产，以
尽最大可
能降低相
关违规担
保事项对
公司带来
的风险。3、
银河集团
将引入战
略投资者、
优化债务
结构作为
首要工作
推进，争取
尽快与战
略合作方
达成最终
协议，优先
解决占用
上市公司
资金及涉
及违规担
保的债务
问题，公司
将督促控
股股东严
格执行上
述措施，尽
快解决相
关问题。
银河集团 关联人 6,000 24.81% 连带责任 2017 年 11 6,000 24.81% 同上 6,000 无法预计
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担保 月 23 日
-2019 年
11 月 22 日
2017 年 8
连带责任 月 14 日
银河集团 关联人 13,841.9 57.24% 13,841.9 57.24% 同上 13,841.9 无法预计
担保 -2019 年
11 月 14
2017 年 8
连带责任 月 8 日
银河集团 关联人 6,000 24.81% 6,000 24.81% 同上 6,000 无法预计
担保 -2020 年 8
月6日
2017 年 10
连带责任 月 25 日-
银河集团 关联人 20,000 82.70% 20,000 82.70% 同上 20,000 无法预计
担保 债务偿还
之日止
2017 年 6
连带责任 月 15 日
银河集团 关联人 20,000 82.70% 20,000 82.70% 同上 20,000 无法预计
担保 -2019 年 6
月 14 日
2017 年 3
连带责任 月 14 日-
银河集团 关联人 3,230 13.36% 3,230 13.36% 同上 3,230 无法预计
担保 债务偿还
之日止
2018 年 4
连带责任 月 8 日
银河集团 关联人 32,200 133.15% 32,200 133.15% 同上 32,200 无法预计
担保 -2020 年 4
月7日
2017 年 12
连带责任 月 15 日-
银河集团 关联人 4,000 16.54% 4,000 16.54% 同上 4,000 无法预计
担保 债务偿还
之日止
2018 年 10
天成实业 关联人 4,500 18.61% -- 4,500 18.61% 同上 4,500 无法预计
月 18 日
2018 年 10
天成实业 关联人 2,304.1 9.53% -- 2,304.1 9.53% 同上 2,304.1 无法预计
月 18 日
2016 年 12
连带责任 月 26 日
天成控股 关联人 8,000 33.08% 8,000 33.08% 同上 8,000 无法预计
担保 -2020 年
12 月 25 日
连带责任 2016 年 12
四川都机 关联人 20,000 82.70% 20,000 82.70% 同上 20,000 无法预计
担保 月 30 日
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-2020 年
12 月 29 日
2018 年 1
连带责任 月 17 日
银河集团 关联人 3,670 15.18% 3,670 15.18% 同上 3,670 无法预计
担保 -2020 年 4
月 15 日
2019 年 10
连带责任 月 15 日
银河集团 关联人 11,000 45.49% 11,000 45.49% 同上 11,000 无法预计
担保 -2021 年
10 月 14 日
2017 年 1
银河集团 关联人 2,800 11.58% 票据担保 2,800 11.58% 同上 2,800 无法预计
月 24 日-
2017 年 11
银河集团 关联人 100 0.41% 票据担保 100 0.41% 同上 100 无法预计
月 3 日-
银河集团 关联人 50 0.21% 票据担保 -- 50 0.21% 同上 50 无法预计
2018 年 3
银河集团 关联人 1,000 4.14% 票据担保 1,000 4.14% 同上 1,000 无法预计
月 13 日-
合计 176,022.81 727.90% -- -- 167,437.06 692.39% -- -- --
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
因周转资金
等需求向公 现金清偿;
2018 年 1 月
银河集团 司拆借资金 33,467 0 0 33,467 以资抵债清 33,467
1 日至今
形成资金占 偿;其他
用
控股股东以
上市公司名 现金清偿;
2017 年 3 月
银河集团 义对外借款 2,469.97 0 0 2,469.97 以资抵债清 2,469.97
14 日至今
并形成资金 偿;其他
占用
公司控股股
东及其关联
2017 年 11 现金清偿;
方与上市公
银河集团 月 15 日至 3,900 0 0 3,900 以资抵债清 3,900
司共同对外
今 偿;其他
借款 3900
万元
14
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
公司向银河
集团提供短 现金清偿;
2019 年 2 月
银河集团 期借款，银 4,623.36 0 0 4,623.36 以资抵债清 4,623.36
20 日至今
河集团到期 偿;其他
未归还
因公司对银
河集团违规
现金清偿;
2020 年 9 月 担保承担连
银河集团 0 85.75 0 85.75 以资抵债清 85.75
14 日至今 带清偿责任
偿;其他
形成的资金
占用
合计 44,460.33 85.75 0 44,546.08 -- 44,546.08 --
期末合计值占最近一期经审计净资
184.20%
产的比例
相关决策程序 未经过公司的内部审批及相关审议程序
报告期内，因公司对银河集团违规担保承担连带清偿责任形成新增资金占用 85.75
万元，报告期末控股股东资金占用余额为 44,546.08 万元。
公司董事会采取了下列措施防范资金占用和违规担保的发生，同时积极督促控股
股东尽快解决资金占用和违规担保问题：
当期新增大股东及其附属企业非经
1、公司第十届董事会高度重视内控建设，加强内部控制体系执行效力，着重开
营性资金占用情况的原因、责任人追
展董监高反舞弊工作。目前公司已进一步完善了内部控制管理体系，重点加强资金管
究及董事会拟定采取措施的情况说
理制度的执行、监督以及用章管理力度，密切关注和跟踪资金使用动态，严防控股股
明
东资金占用事项再次发生。
2、公司已决定向银河集团提起诉讼，同时公司将持续与银河集团保持沟通，并
加大力度督促其尽快通过现金偿还、资产置换等方式解决资金占用问题，以维护公司
及中小股东的利益。
一方面因银河集团资产受限、无法吸收外部融资、资金异常紧张，其通过处置相
关资产、合法贷款、转让股权等形式筹措资金，偿还占用公司的资金难度较大；另一
方面，银河集团债务较多，诉讼缠身，情况较为复杂，诸多事项需要逐项落实具体实
施方式，目前银河集团与战略合作方仍在谈判、磋商中，未达成最终协议，故亦未能
未能按计划清偿非经营性资金占用
通过引入战略投资者来解决上市公司资金占用问题。
的原因、责任追究情况及董事会拟定
控股股东将引入战略投资者、优化债务结构作为首要工作推进，争取尽快与战略
采取的措施说明
合作方达成最终协议，优先解决占用上市公司资金及涉及违规担保的债务问题。同时
公司已决定向银河集团提起诉讼，公司将继续保持与银河集团沟通，督促其早日兑现
承诺，争取尽快通过现金偿还、资产置换等方式解决资金占用问题，并根据相关事项
的后续进展及时履行信息披露义务。
注册会计师对资金占用的专项审核
2020 年 05 月 29 日
意见的披露日期
在巨潮资讯网披露的中审华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 CAC 证专字
注册会计师对资金占用的专项审核
[2020]0246 号《北海银河生物产业投资股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
意见的披露索引
金往来情况的专项说明》
15
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
询问公司经营
2020 年 01 月 08
不适用 电话沟通 个人 投资者 情况，未提供资 不适用
日
料
询问公司 2019
2020 年 01 月 23 年年度业绩相
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 关情况，未提供
资料
询问公司受疫
2020 年 02 月 10
不适用 电话沟通 个人 投资者 情影响情况，未 不适用
日
提供资料
询问公司复工
2020 年 02 月 21
不适用 电话沟通 个人 投资者 复产情况，未提 不适用
日
供资料
询问公司生产
2020 年 03 月 03
不适用 电话沟通 个人 投资者 经营情况，未提 不适用
日
供资料
询问公司控股
2020 年 03 月 19 股东资金占用
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 事项解决进展，
未提供资料
询问公司经营
2020 年 04 月 02
不适用 电话沟通 个人 投资者 情况，未提供资 不适用
日
料
询问公司延期
披露年报及年
2020 年 04 月 30 度经营业绩、一
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 季度报告相关
情况，未提供资
料
询问公司对外
担保、控股股东
2020 年 05 月 07 资金占用及诉
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 讼事项的相关
情况，未提供资
料
16
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
询问公司与北
京中房签订合
2020 年 05 月 21
不适用 电话沟通 个人 投资者 作框架协议相 不适用
日
关事项，未提供
材料。
询问公司 2019
2020 年 05 月 28 年年度报告相
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 关事项，未提供
资料
询问公司经营
2020 年 06 月 02
不适用 电话沟通 个人 投资者 情况，未提供资 不适用
日
料
询问公司对外
担保、控股股东
2020 年 06 月 16 资金占用及诉
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 讼事项的相关
情况，未提供资
料
询问公司经营
2020 年 06 月 30
不适用 电话沟通 个人 投资者 情况，未提供资 不适用
日
料
询问控股股东
2020 年 07 月 03 股权被司法处
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 置情况，未提供
资料
询问公司经营
2020 年 07 月 16
不适用 电话沟通 个人 投资者 情况，未提供资 不适用
日
料
询问公司对外
担保、控股股东
2020 年 07 月 24 资金占用及诉
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 讼事项的相关
情况，未提供资
料
询问公司起诉
2020 年 08 月 14 控股股东的相
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 关情况，未提供
资料
询问公司与北
2020 年 08 月 21
不适用 电话沟通 个人 投资者 京中房签订合 不适用
日
作备忘录相关
17
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
事项，未提供材
料。
询问公司 2020
2020 年 08 月 28 年半年度报告
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 相关事项，未提
供资料
询问公司经营
2020 年 09 月 08
不适用 电话沟通 个人 投资者 情况，未提供资 不适用
日
料
询问控股股东
2020 年 09 月 15 股权被司法处
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 置情况，未提供
资料
询问公司对外
担保、控股股东
2020 年 09 月 27 资金占用及诉
不适用 电话沟通 个人 投资者 不适用
日 讼事项的相关
情况，未提供资
料
18
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北海银河生物产业投资股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 57,919,952.23 100,438,864.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,185,409.38 78,522,932.78
应收账款 482,123,426.11 413,433,451.79
应收款项融资 27,932,292.28 29,783,967.90
预付款项 98,768,847.72 96,762,384.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 90,016,622.13 77,566,844.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 258,359,664.68 259,515,667.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,066,111.22 8,760,024.68
流动资产合计 1,082,372,325.75 1,064,784,137.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
19
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 93,484,918.19 93,920,737.91
其他权益工具投资 39,901,782.52 62,784,290.24
其他非流动金融资产
投资性房地产 45,465,000.00 45,465,000.00
固定资产 257,466,717.84 274,855,930.97
在建工程 9,242,137.21 8,187,251.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 122,522,691.63 124,994,774.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,018,179.11 8,442,783.91
递延所得税资产 28,904,824.12 25,914,931.31
其他非流动资产 12,673,304.43 9,715,514.38
非流动资产合计 616,679,555.05 654,281,214.19
资产总计 1,699,051,880.80 1,719,065,351.72
流动负债：
短期借款 121,101,068.34 122,246,580.74
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 53,717,686.00 62,515,868.32
应付账款 246,662,388.95 277,272,538.18
预收款项 160,753,323.36
合同负债 90,581,303.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
20
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应付职工薪酬 9,296,315.24 38,985,776.49
应交税费 21,824,833.24 10,034,280.74
其他应付款 293,430,049.71 200,133,734.57
其中：应付利息 117,769,954.75 64,374,725.33
应付股利 9,137,642.24 9,137,642.24
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 1,136,613,644.59 1,171,942,102.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 196,124,139.72 196,981,639.72
递延收益 49,922,020.51 52,400,440.07
递延所得税负债 1,987,413.19 1,987,413.19
其他非流动负债
非流动负债合计 308,033,573.42 311,369,492.98
负债合计 1,444,647,218.01 1,483,311,595.38
所有者权益：
股本 1,099,911,762.00 1,099,911,762.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,098,234,593.17 1,098,234,593.17
减：库存股
其他综合收益 -30,599,723.63 -13,077,083.00
21
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
专项储备 148,231.20 8,484.81
盈余公积 92,910,942.14 92,910,942.14
一般风险准备
未分配利润 -2,000,853,115.12 -2,036,153,135.57
归属于母公司所有者权益合计 259,752,689.76 241,835,563.55
少数股东权益 -5,348,026.97 -6,081,807.21
所有者权益合计 254,404,662.79 235,753,756.34
负债和所有者权益总计 1,699,051,880.80 1,719,065,351.72
法定代表人：卢安军 主管会计工作负责人：赵树坚 会计机构负责人：赵树坚
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 72,519.26 128,810.46
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 66,856,001.52 82,156,860.80
应收款项融资
预付款项 7,725,339.29
其他应收款 496,887,798.56 459,442,244.53
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 543,466.32 332,977.41
流动资产合计 564,359,785.66 549,786,232.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
22
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资 490,200,741.17 464,261,667.22
其他权益工具投资 18,000,000.00 18,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 45,465,000.00 45,465,000.00
固定资产 56,335,319.58 59,382,443.57
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 92,634,442.11 94,929,709.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 385,556.09 828,485.35
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 703,021,058.95 682,867,305.82
资产总计 1,267,380,844.61 1,232,653,538.31
流动负债：
短期借款 74,441,841.84 74,441,841.84
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,033,722.45 39,664,313.36
预收款项 1,587,501.73
合同负债 1,160,357.33
应付职工薪酬 546,307.14 1,290,984.29
应交税费 206,739.17 411,486.95
其他应付款 372,996,345.64 261,389,137.26
其中：应付利息 117,621,577.31 63,295,616.45
应付股利 1,562,642.24 1,562,642.24
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 779,385,313.57 678,785,265.43
23
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 196,124,139.72 196,981,639.72
递延收益
递延所得税负债 1,987,413.19 1,987,413.19
其他非流动负债
非流动负债合计 198,111,552.91 198,969,052.91
负债合计 977,496,866.48 877,754,318.34
所有者权益：
股本 1,099,911,762.00 1,099,911,762.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,066,983,224.53 1,066,983,224.53
减：库存股
其他综合收益 5,962,239.56 5,962,239.56
专项储备
盈余公积 33,007,738.03 33,007,738.03
未分配利润 -1,915,980,985.99 -1,850,965,744.15
所有者权益合计 289,883,978.13 354,899,219.97
负债和所有者权益总计 1,267,380,844.61 1,232,653,538.31
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 306,524,967.34 177,684,103.72
其中：营业收入 306,524,967.34 177,684,103.72
利息收入
24
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 262,192,584.34 201,807,225.88
其中：营业成本 184,961,342.97 121,141,209.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,612,800.71 1,333,560.99
销售费用 25,473,894.55 29,078,266.79
管理费用 29,740,189.78 33,961,754.60
研发费用 5,699,561.07 3,766,358.90
财务费用 13,704,795.26 12,526,074.70
其中：利息费用 11,989,029.49 11,430,642.21
利息收入 15,520.01 15,180.12
加：其他收益 3,277,613.43 2,745,348.01
投资收益（损失以“－”号填
5,705,994.53 12,524,721.09
列）
其中：对联营企业和合营企业
5,592,496.64 110,368.23
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,802,564.32 2,031,509.77
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
366,558.88 -168,795.57
列）
25
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,879,985.52 -6,990,338.86
加：营业外收入 361,449.42 -6,475.97
减：营业外支出 683,456.10 109,593.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,557,978.84 -7,106,408.26
减：所得税费用 5,250,436.62 701,285.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,307,542.22 -7,807,694.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
42,307,542.22 -7,807,694.07
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 40,177,851.32 -5,624,358.06
2.少数股东损益 2,129,690.90 -2,183,336.01
六、其他综合收益的税后净额 3,094,560.96 76,319.87
归属母公司所有者的其他综合收益
2,787,261.67 -8,130.80
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
2,790,475.81 766,866.63
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
2,790,475.81 766,866.63
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-3,214.14 -774,997.43
收益
1.权益法下可转损益的其他
-777,461.89
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
26
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -3,214.14 2,464.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
307,299.29 84,450.67
税后净额
七、综合收益总额 45,402,103.18 -7,731,374.20
归属于母公司所有者的综合收益
42,965,112.99 -5,632,488.86
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,436,990.19 -2,098,885.34
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0365 -0.0056
（二）稀释每股收益 0.0365 -0.0056
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：卢安军 主管会计工作负责人：赵树坚 会计机构负责人：赵树坚
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 837,102.93 24,442,689.26
减：营业成本 415,377.56 23,103,491.50
税金及附加 1,291.03 17,296.29
销售费用 92,040.00
管理费用 5,949,427.12 5,385,322.47
研发费用
财务费用 10,905,250.19 9,537,589.08
其中：利息费用 10,905,048.43 9,537,697.99
利息收入 53.24 215.57
加：其他收益 10,061.78 76,391.00
投资收益（损失以“－”号填
6,826,144.41 -24,738,015.51
列）
其中：对联营企业和合营企
6,826,144.41 -392,315.51
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
27
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-37,274.82 1,557,897.09
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
547,070.35 -38,642.21
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,088,241.25 -36,835,419.71
加：营业外收入 230,000.00
减：营业外支出 200.00 450.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-9,088,441.25 -36,605,869.71
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,088,441.25 -36,605,869.71
（一）持续经营净利润（净亏损
-9,088,441.25 -36,605,869.71
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -777,461.89
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-777,461.89
合收益
1.权益法下可转损益的其
-777,461.89
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
28
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -9,088,441.25 -37,383,331.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 802,232,934.49 478,483,897.76
其中：营业收入 802,232,934.49 478,483,897.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 735,313,731.38 546,821,604.38
其中：营业成本 503,746,877.87 318,107,431.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,815,209.67 4,930,300.80
销售费用 64,849,324.61 69,264,803.89
管理费用 80,040,489.51 92,296,865.43
研发费用 18,951,383.56 20,815,728.25
财务费用 61,910,446.16 41,406,474.99
29
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：利息费用 59,314,445.94 37,287,532.38
利息收入 118,251.05 99,932.52
加：其他收益 5,983,859.85 7,472,797.56
投资收益（损失以“－”号填
5,184,779.99 5,031,142.74
列）
其中：对联营企业和合营企业
4,922,385.51 1,255,380.81
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-24,803,538.50 -60,241,461.21
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
156,990.96 174,304.51
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,441,295.41 -115,900,923.02
加：营业外收入 2,221,952.06 1,293,695.93
减：营业外支出 1,558,371.89 290,434.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,104,875.58 -114,897,661.24
减：所得税费用 16,141,621.84 1,201,774.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,963,253.74 -116,099,435.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
37,963,253.74 -116,099,435.86
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 35,300,020.45 -108,374,888.06
2.少数股东损益 2,663,233.29 -7,724,547.80
六、其他综合收益的税后净额 -19,452,093.68 3,759,161.14
归属母公司所有者的其他综合收益
-17,522,640.63 3,428,278.52
的税后净额
30
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
-17,520,678.51 3,004,627.71
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-17,520,678.51 3,004,627.71
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-1,962.12 423,650.81
收益
1.权益法下可转损益的其他
421,125.19
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,962.12 2,525.62
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-1,929,453.05 330,882.62
税后净额
七、综合收益总额 18,511,160.06 -112,340,274.72
归属于母公司所有者的综合收益
17,777,379.82 -104,946,609.54
总额
归属于少数股东的综合收益总额 733,780.24 -7,393,665.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0321 -0.0985
（二）稀释每股收益 0.0321 -0.0985
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：卢安军 主管会计工作负责人：赵树坚 会计机构负责人：赵树坚
31
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 10,672,100.37 58,701,685.10
减：营业成本 9,187,102.16 55,333,743.82
税金及附加 17,124.21 903,951.05
销售费用 105,398.49
管理费用 16,237,950.36 17,375,071.52
研发费用
财务费用 54,329,829.52 28,304,873.88
其中：利息费用 54,325,960.86 28,302,914.88
利息收入 190.20 1,715.16
加：其他收益 87,087.06 340,991.00
投资收益（损失以“－”号填
7,847,279.18 -14,350,424.51
列）
其中：对联营企业和合营企
7,847,279.18 -122,942.32
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-4,044,924.54 -45,793,664.66
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
547,070.35 593,445.79
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -64,663,393.83 -102,531,006.04
加：营业外收入 5,798.23 530,000.00
减：营业外支出 357,646.24 1,212.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-65,015,241.84 -102,002,218.21
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -65,015,241.84 -102,002,218.21
32
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-65,015,241.84 -102,002,218.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 421,125.19
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
421,125.19
合收益
1.权益法下可转损益的其
421,125.19
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -65,015,241.84 -101,581,093.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
33
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 559,873,374.64 526,437,228.63
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,460,778.80 54,233,260.81
经营活动现金流入小计 600,334,153.44 580,670,489.44
购买商品、接受劳务支付的现金 362,543,911.69 222,628,752.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
141,298,669.72 139,976,885.96
金
支付的各项税费 51,945,471.74 37,903,670.05
支付其他与经营活动有关的现金 125,855,361.52 155,918,791.01
经营活动现金流出小计 681,643,414.67 556,428,099.20
经营活动产生的现金流量净额 -81,309,261.23 24,242,390.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 118,070,000.00 124,775,000.00
取得投资收益收到的现金 4,156,688.80 1,671,063.51
处置固定资产、无形资产和其他 289,317.80 1,015,055.77
34
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
10,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 122,516,006.60 137,461,119.28
购建固定资产、无形资产和其他
4,141,231.31 7,449,271.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金 117,600,000.00 89,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,900,000.00
投资活动现金流出小计 121,741,231.31 99,349,271.50
投资活动产生的现金流量净额 774,775.29 38,111,847.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 5,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 39,928,005.46
筹资活动现金流入小计 49,928,005.46 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,950,000.00 68,501,862.39
分配股利、利润或偿付利息支付
6,911,775.23 13,748,149.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 341,755.46 300,775.78
筹资活动现金流出小计 13,203,530.69 82,550,787.55
筹资活动产生的现金流量净额 36,724,474.77 -77,550,787.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-30,704.22 27,516.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -43,840,715.39 -15,169,033.51
加：期初现金及现金等价物余额 66,095,023.26 32,215,895.07
六、期末现金及现金等价物余额 22,254,307.87 17,046,861.56
35
北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,315,917.80 18,197,643.51
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 73,806,632.20 49,717,809.66
经营活动现金流入小计 82,122,550.00 67,915,453.17
购买商品、接受劳务支付的现金 7,084,715.97 15,821,657.01
支付给职工以及为职工支付的现
7,059,709.14 6,010,383.11
金
支付的各项税费 110,203.58 1,173,644.84
支付其他与经营活动有关的现金 48,400,454.37 80,769,779.54
经营活动现金流出小计 62,655,083.06 103,775,464.50
经营活动产生的现金流量净额 19,467,466.94 -35,860,011.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,605,000.00
取得投资收益收到的现金 3,958,255.16 1,399,950.07
处置固定资产、无形资产和其他
270,340.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
10,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,958,255.16 40,275,290.07
购建固定资产、无形资产和其他
14,009.00 92,600.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
23,450,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,900,000.00
投资活动现金流出小计 23,464,009.00 2,992,600.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,505,753.84 37,282,690.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
36
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 1,862.39
分配股利、利润或偿付利息支付
2,239,049.21
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,240,911.60
筹资活动产生的现金流量净额 -2,240,911.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,286.90 -818,232.86
加：期初现金及现金等价物余额 43,494.10 824,585.48
六、期末现金及现金等价物余额 5,207.20 6,352.62
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 100,438,864.04 100,438,864.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 78,522,932.78 78,522,932.78
应收账款 413,433,451.79 413,433,451.79
应收款项融资 29,783,967.90 29,783,967.90
预付款项 96,762,384.67 96,762,384.67
应收保费
应收分保账款
37
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应收分保合同准备金
其他应收款 77,566,844.66 77,566,844.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 259,515,667.01 259,515,667.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 8,760,024.68 8,760,024.68
流动资产合计 1,064,784,137.53 1,064,784,137.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 93,920,737.91 93,920,737.91
其他权益工具投资 62,784,290.24 62,784,290.24
其他非流动金融资产
投资性房地产 45,465,000.00 45,465,000.00
固定资产 274,855,930.97 274,855,930.97
在建工程 8,187,251.46 8,187,251.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 124,994,774.01 124,994,774.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,442,783.91 8,442,783.91
递延所得税资产 25,914,931.31 25,914,931.31
其他非流动资产 9,715,514.38 9,715,514.38
非流动资产合计 654,281,214.19 654,281,214.19
资产总计 1,719,065,351.72 1,719,065,351.72
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流动负债：
短期借款 122,246,580.74 122,246,580.74
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 62,515,868.32 62,515,868.32
应付账款 277,272,538.18 277,272,538.18
预收款项 160,753,323.36 -160,753,323.36
合同负债 160,753,323.36 160,753,323.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 38,985,776.49 38,985,776.49
应交税费 10,034,280.74 10,034,280.74
其他应付款 200,133,734.57 200,133,734.57
其中：应付利息 64,374,725.33 64,374,725.33
应付股利 9,137,642.24 9,137,642.24
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 1,171,942,102.40 1,171,942,102.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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长期应付职工薪酬
预计负债 196,981,639.72 196,981,639.72
递延收益 52,400,440.07 52,400,440.07
递延所得税负债 1,987,413.19 1,987,413.19
其他非流动负债
非流动负债合计 311,369,492.98 311,369,492.98
负债合计 1,483,311,595.38 1,483,311,595.38
所有者权益：
股本 1,099,911,762.00 1,099,911,762.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,098,234,593.17 1,098,234,593.17
减：库存股
其他综合收益 -13,077,083.00 -13,077,083.00
专项储备 8,484.81 8,484.81
盈余公积 92,910,942.14 92,910,942.14
一般风险准备
未分配利润 -2,036,153,135.57 -2,036,153,135.57
归属于母公司所有者权益
241,835,563.55 241,835,563.55
合计
少数股东权益 -6,081,807.21 -6,081,807.21
所有者权益合计 235,753,756.34 235,753,756.34
负债和所有者权益总计 1,719,065,351.72 1,719,065,351.72
调整情况说明
本公司的收入主要为产品销售，采用新收入准则对本公司的资产、负债、股东权益不产生重大影响。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 128,810.46 128,810.46
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
40
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应收账款 82,156,860.80 82,156,860.80
应收款项融资
预付款项 7,725,339.29 7,725,339.29
其他应收款 459,442,244.53 459,442,244.53
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 332,977.41 332,977.41
流动资产合计 549,786,232.49 549,786,232.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 464,261,667.22 464,261,667.22
其他权益工具投资 18,000,000.00 18,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 45,465,000.00 45,465,000.00
固定资产 59,382,443.57 59,382,443.57
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 94,929,709.68 94,929,709.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 828,485.35 828,485.35
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 682,867,305.82 682,867,305.82
资产总计 1,232,653,538.31 1,232,653,538.31
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流动负债：
短期借款 74,441,841.84 74,441,841.84
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 39,664,313.36 39,664,313.36
预收款项 1,587,501.73 -1,587,501.73
合同负债 1,587,501.73 1,587,501.73
应付职工薪酬 1,290,984.29 1,290,984.29
应交税费 411,486.95 411,486.95
其他应付款 261,389,137.26 261,389,137.26
其中：应付利息 63,295,616.45 63,295,616.45
应付股利 1,562,642.24 1,562,642.24
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 678,785,265.43 678,785,265.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 196,981,639.72 196,981,639.72
递延收益
递延所得税负债 1,987,413.19 1,987,413.19
其他非流动负债
非流动负债合计 198,969,052.91 198,969,052.91
负债合计 877,754,318.34 877,754,318.34
所有者权益：
股本 1,099,911,762.00 1,099,911,762.00
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北海银河生物产业投资股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,066,983,224.53 1,066,983,224.53
减：库存股
其他综合收益 5,962,239.56 5,962,239.56
专项储备
盈余公积 33,007,738.03 33,007,738.03
未分配利润 -1,850,965,744.15 -1,850,965,744.15
所有者权益合计 354,899,219.97 354,899,219.97
负债和所有者权益总计 1,232,653,538.31 1,232,653,538.31
调整情况说明
本公司的收入主要为产品销售，采用新收入准则对本公司的资产、负债、股东权益不产生重大影响。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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