北海银河高科技产业股份有限公司2008年半年度报告    

    

    重 要 提 示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司所有董事均出席了董事会，未有董事、监事、高级管理人员对半年度报告提出异议。

    本公司董事长顾勇彪、财务负责人王国生、财务部负责人张怿声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司2008年半年度财务报告未经审计。

    

    2008年八月

    

    目   录

    

    

    一、公司基本情况…………………………………………………3

    二、股本变动和主要股东持股情况………………………………5

    三、董事、监事、高级管理人员情况……………………………8

    四、董事会报告……………………………………………………10

    五、重要事项………………………………………………………14

    六、财务报告………………………………………………………20

    七、备查文件………………………………………………………67

    附：财务报表………………………………………………………68

    

    

    一、公司基本情况

    

    （一）公司简介

    1、公司的法定中文名称：北海银河高科技产业股份有限公司

    公司的法定英文名称：Beihai Yinhe Hi-Tech Industrial Co.,Ltd.

    2、公司法定代表人：顾勇彪

    3、公司董事会秘书：唐捷

    证券事务代表：邓丽芳

    联系地址：广西北海市银河软件科技园综合办公楼

    电    话：0779-3202636

    传    真：0779-3926916

    电子信箱：yhtech@yhgroup.cn

    4、公司注册地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼

    公司办公地址：广西北海市银河软件科技园综合办公楼

    邮政编码：536000

    公司国际互联网网址：http://www.yinhetech.com

    电子信箱：yhtech@yhgroup.cn

    5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：银河科技；   股票代码：000806

    7、其他有关资料：

    （1）公司首次注册登记日期：1993年6月20日      

    （2）公司最新变更注册登记日期：2008年7月21日

    （3）公司注册登记机关：广西壮族自治区工商行政管理局

    （4）企业法人营业执照注册号：（企）4500001000030

    （5）税务登记号码：45050219935485X

    （6）公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所

    办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦

    （二）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标                           单位：人民币元

    项目	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产	3,816,630,507.21	3,743,846,753.21	1.94

    所有者权益（或股东权益）	1,353,035,995.72	1,522,143,709.80	-11.11

    每股净资产(元)	1.9351	2.3946	-19.19

    	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润	-17,558,810.42	7,981,542.22	-319.99

    利润总额	-14,948,535.02	11,509,564.25	-229.88

    净利润	-25,203,277.02	8,177,534.37	-408.20

    扣除非经常性损益的净利润	-27,463,358.87	-46,141,144.86	40.48

    基本每股收益(元)	-0.036	0.0129	-379.07

    稀释每股收益(元)	-0.036	0.0129	-379.07

    净资产收益率(%)	-1.86%	0.70%	下降2.56个百分点

    经营活动产生的现金流量净额	10,121,640.49	109,098,811.07	-90.72%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.0145	0.172	-91.57%

    2、非经常性损益项目和金额

    项目	金额

    非流动资产处置损益	         3,065,336.68

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	126,798.11

    债务重组损益	36,976.12

    营业外收支净额	-618,835.51

    所得税影响金额	-391,541.30

    少数股东损益影响金额	41,347.75

    合计	         2,260,081.85

    

    3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益。    单位：人民币元

    报告期利润	净资产收益率(%)	每股收益

    	全面摊薄	加权平均	基本	稀释

    营业利润	-1.2977	-1.1605	-0.0251	-0.0251

    净利润	-1.8627	-1.6696	-0.0360	-0.0360

    扣除非经常性损益后的净利润	-2.0298	-1.8193	-0.0393	-0.0393

    

    

    二、股本变动和主要股东持股情况

    

    （一）报告期内公司股本变动情况

        股份单位：股

    	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	126,369,078	19.88%		1,263,690	11,373,217		12,636,907	139,005,985	19.88%

    1、国家持股									

    2、国有法人持股	2,371,752	0.37%		23,717	213,458		237,175	2,608,927	0.37%

    3、其他内资持股	123,997,326	19.51%		1,239,973	11,159,759		12,399,732	136,397,058	19.51%

    其中：境内非国有法人持股	122,872,323	19.33%		1,228,723	11,058,509		12,287,232	135,159,555	19.33%

    境内自然人持股	1,125,003	0.18%		11,250	101,250		112,500	1,237,503	0.18%

    4、外资持股									

    其中：境外法人持股									

    境外自然人持股									

    二、无限售条件股份	509,280,888	80.12%		5,092,809	45,835,280		50,928,089	560,208,977	80.12%

    1、人民币普通股	509,280,888	80.12%		5,092,809	45,835,280		50,928,089	560,208,977	80.12%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	635,649,966	100.00%		6,356,499	57,208,497		63,564,996	699,214,962	100.00%

    注：股本结构的变动系实施2007年度利润分配及转增股本方案所致。

    

    

    （二）截止报告期末，前十大股东持股情况

    股份单位：股

    股东总数	140,759户

    前10名股东持股情况：

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    广西银河集团有限公司	境内非国有法人	15.55%	108,743,486	108,743,486	108,640,817

    中国银河投资管理有限公司	境内非国有法人	2.49%	17,433,411	17,433,411	0

    天同证券有限责任公司	境内非国有法人	0.95%	6,613,040	6,613,040	6,613,040

    北海市二轻工业供销公司	境内非国有法人	0.29%	2,043,513	0	0

    中国石化集团销售实业有限公司	境内国有法人	0.29%	2,006,786	2,006,786	0

    广州铁路集团长沙铁路总公司	境内非国有法人	0.29%	2,006,760	2,006,760	0

    佛山市南海杰禹置业投资有限公司	境内非国有法人	0.20%	1,368,392	0	0

    朱滨	境内自然人	0.17%	1,203,179	0	0

    上海普发贸易有限公司	境内非国有法人	0.17%	1,155,000	0	0

    袁黎平	境内自然人	0.14%	1,013,180	0	0

    前10名无限售条件股东持股情况：

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    北海市二轻工业供销公司	2,043,513	人民币普通股

    佛山市南海杰禹置业投资有限公司	1,368,392	人民币普通股

    朱滨	1,203,179	人民币普通股

    上海普发贸易有限公司	1,155,000	人民币普通股

    袁黎平	1,013,180	人民币普通股

    王英杰	982,110	人民币普通股

    陈绍荣	941,656	人民币普通股

    北京燕化会计公司	940,000	人民币普通股

    郑锋明	849,503	人民币普通股

    王宝义	819,607	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东与前十名股东之间以及前十名无限售条件股东之间，是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    

    （三）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    股份单位：股

    序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件

    1	广西银河集团有限公司	108,743,486	2009年1月10日	108,743,486	参见注释1

    2	中国银河投资管理有限公司	17,433,411	2007年1月10日	17,433,411	参见注释2

    3	天同证券有限责任公司	6,613,040	2007年1月10日	6,613,040	参见注释2

    4	中国石化集团销售实业有限公司	2,006,786	2007年1月10日	2,006,786	参见注释2

    5	广州铁路集团长沙铁路总公司	2,006,760	2007年1月10日	2,006,760	参见注释2

    6	财富证券有限责任公司	401,465	2007年1月10日	401,465	参见注释2

    7	唐建新	240,879	2007年1月10日	240,879	参见注释2

    8	中国农业银行岳阳直属支行	200,676	2007年1月10日	200,676	参见注释2

    9	蒋景春	160,586	2007年1月10日	160,586	参见注释2

    10	湖南省价格信息中心	140,134	2007年1月10日	140,134	参见注释2

    注1：广西银河集团有限公司特别承诺:自公司股权分置改革方案实施之日起,其持有的股份36个月内不通过市场出售；上述承诺期限届满后24个月内，只有银河科技的股票价格不低于5元/股（当银河科技送红股、转增股本、增资扩股等情况使股份数量或股东权益发生变化时，上述价格作出相应的调整）时，才能通过深交所挂牌出售所持的银河科技股份。

    注2：中国银河投资管理有限公司、天同证券有限责任公司、中国石化集团销售实业有限公司等在股权分置改革中实际应向流通股股东安排的对价由广西银河集团有限公司、苏州工业园区盛银投资有限公司和北海蔚羽中投资咨询有限公司共同先行垫付。截至报告期末，上述股东尚未偿还其它股东垫付股份或取得垫付方同意，因此尚未流通。

    

    （四）报告期内公司控股股东未发生变化

    

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    

    （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况。

    单位：股

    姓名 	职务 	期初持股数 	期末持股数 	变动原因 

    王国生	董事、总经理	29,300	32,231	2007年度利润分配送转股

    

    （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    1、因换届选举，公司于2008年4月1日召开的第五届董事会第二十四次会议通过，并经2007年度股东大会审议批准,选举顾勇彪、王国生、唐捷、赖永久、梁峰、陈丽花、张志浩为公司第六届董事会董事成员，其中梁峰、陈丽花、张志浩为公司第六届独立董事。原董事会成员潘琦、姚国平、刘志彪不再担任公司董事。

    2、因换届选举，公司于2008年4月1日召开的第五届监事会第九次会议通过，并经2007年度股东大会审议批准,选举郭正确、赵新民、曾宇为公司监事，与职工代表监事蔡琼瑶、邓丽芳共同组成第六届监事会。原监事会成员徐森、梁建波、殷仁巍不再担任公司监事。

    3、因换届选举，经公司2008年4月29日召开的第六届董事会第一次会议审议通过《关于选举公司董事长的议案》；与会董事一致推选顾勇彪为公司董事长。

    4、因换届选举，经公司2008年4月29日召开的第六届董事会第一次会议审议通过，公司董事会聘任王国生为公司总裁。

    5、因换届选举，经公司2008年4月29日召开的第六届董事会第一次会议审议通过，根据公司总裁提名，公司董事会聘任赖永久、袁忠、杨宋波为公司副总裁，王国生为公司财务负责人（兼）。

    6、因换届选举，经公司2008年4月29日召开的第六届董事会第一次会议审议通过，根据董事长提名，聘任唐捷为公司董事会秘书。

    7、因换届选举，经公司2008年4月29日召开的第六届监事会第一次会议审议通过，公司监事会推举郭正确为第六届监事会召集人。

    

    四、董事会报告

    

    （一）	公司报告期内经营成果与财务状况的分析

    

    在报告期内，公司严格按照董事会年初制定的全年经营目标和发展思路，切实开展各项工作，进一步加强以变压器为主的输配电及控制设备产业的发展，加大产业结构和资产负债结构的调整，增强企业核心竞争力，公司治理水平也有一定程度的提高。但在国家继续实施宏观经济调控和从紧的货币政策、原材料价格不断上涨等多种因素的影响下，公司的中期业绩出现亏损。报告期内，公司实现主营业务收入79,436.43万元，与上年同期相比增长1.90%；营业利润-1,755.88万元，比上年同期下降319.99%，归属于母公司所有者的净利润为-2,520.33万元，与去年同期相比下降了408.20%。

    营业收入、营业利润、净利润等财务数据简要分析：

    金额单位：人民币元

    项  目	本期数	上年同期数	增减比例(%)

    营业收入	794,364,321.83	779,579,193.83	1.90

    营业利润	-17,558,810.42	7,981,542.22	-319.99

    净利润	-25,203,277.02	8,177,534.37	-408.20

    变化原因：

    营业收入同比增长1.90%,主要系公司变压器业务保持稳定的增长所致；

    营业利润同比下降319.99%，主要系财务费用增大及原材料成本提高所致；

    净利润同比下降408.20%，主要系营业利润下降所致。

    

    （二）报告期经营情况

    1、主营业务的范围及经营状况

    公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，公司及下属公司经营范围包括电力系统自动化及电气设备、电子元器件、计算机软件开发及系统集成、变压器、酒店服务、技术咨询及技术服务等。

    报告期内，公司主要完成了以下工作：

    （1）坚持主业经营方针，推进输配电及控制设备产业发展。2008年上半年，公司坚定不移地贯彻执行做大做强以变压器为主的产业领域发展战略，紧紧抓住市场契机，调整营销策略、挑选合同优质客户，加强高附加值产品的市场开发力度，变压器业务实现了持续、稳定的增长，提升了主业的产业规模和竞争力。

    （2）落实"收缩"战略，优化资产负债结构。公司从实际经营情况出发，对部分非主业或流动性较差的资产相继进行了处置。报告期内公司与香港开域控股公司签订了关于对控股子公司广西沃顿国际大酒店有限公司股权转让及债务重组的框架协议；同时，对部分参股子公司的股权和闲置的固定资产进行了出售。这一举措有利于提高企业资产运营效率及抗风险能力。

    （3）完善公司治理，提高公司规范运作水平。公司严格按照中国证监会及深圳证券交易所等有关规定，根据实际经营情况，在2007年度公司进行治理的基础上进行了持续的整改措施，加强了信息披露和投资者关系的管理。并对下属公司的资产、财务、人事管理等多方面进行了整治，明确了母子公司的职权，规范了对子公司的监督与控制，保证了公司健康稳定的发展。

    2、报告期内，公司主营业务收入、盈利能力按产品及地区构成情况

    （1）主营业务分行业、产品情况表

    

    金额单位：人民币万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）

    输配电及控制设备制造业	66,923.23	52,988.41	20.82%	5.15%	2.03%	13.15%

    电子元器件	5,190.25	3,369.55	35.08%	-17.12%	-27.57%	36.44%

    软件开发及系统集成	2,225.28	2,054.82	7.66%	-10.60%	-13.30%	59.92%

    酒店旅游服务	4,210.66	2,681.59	36.31%	0.92%	252.64%	-55.59%

    主营业务分产品情况

    电力自动化产品	1,853.74	1,626.50	12.26%	-23.16%	-30.39%	287.93%

    电气设备	65,069.49	51,361.91	21.07%	6.26%	3.56%	10.87%

    电子元器件	5,190.25	3,369.55	35.08%	-17.12%	-27.57%	36.44%

    软件开发及系统集成	2,225.28	2,054.82	7.66%	-10.60%	13.30%	59.92%

    酒店业	4,210.66	2,681.59	36.31%	0.92%	252.64%	-55.59%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为226.58万元。

    （2）主营业务按地区分布情况

    金额单位：人民币万元

    地   区	营业收入	比上年同期增减（%）

    东部地区	17,431.60	3.76%

    南部地区	23,831.41	-18.06%

    西部地区	24,877.91	24.12%

    北部地区	12,348.67	18.37%

    出口	59.83	-71.35%

    合计	78,549.42	2.59%

    3、报告期内，因公司变压器产品销量稳步增长，占主营业务收入结构中的比重上升；同时，公司在营销策略上进行调整、挑选合同优质客户，使得公司总体毛利率有所上升。

    4、报告期内，公司因财务费用上升及原材料涨价对当期利润构成产生较大影响。

    5、报告期内，投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司情况。

    贵州长征电气股份有限公司 主营业务范围为生产和销售高、中、低压电器元件，高、低压电器成套装置、风力发电设备以及汽车连杆几大类产品。2008年上半年，实现营业收入28372.86万元，归属于母公司所有者的净利润5053.48万元。

    6、公司在经营中面临的主要风险因素及对策

    （1）国家实施宏观政策的风险

    近年来，国家继续实施宏观调控和从紧的货币政策，使得公司资金的筹措难度加大，资金成本不断上升。

    对策：通过实施"收缩"战略，处置部分与主业无关的资产以偿还银行贷款，减轻资金压力；加强流动资金管理，持续提高资金运作效率，制定资金定额与考核办法，严格控制存货资金占用和应收帐款，加快流动资金周转速度。

    （2）生产成本的风险

    受国际及国内通货膨胀的影响，能源、原材料价格、人工成本不断上涨，产品成本大幅度增加，但由于市场竞争等原因，部分终端产品价格并没有上涨，给公司经营带来较大的困难和压力。

    对策：优化资源配置，人员、资本、资产向制造成本低的企业流动；优化定单管理，定单向价高且回款及时、回款质量好的优质客户倾斜；优先符合公司战略的客户、产品且利润高新客户开发，提升公司盈利能力。并将继续推广实施大宗物资集中采购管理制度，减少原材料涨价压力。

    

    （三）报告期投资情况

    1、募集资金投资项目的实际进度和收益情况：

    报告期内，公司无募集资金投资项目或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况：

    报告期内，公司无重大非募集资金投资项目的情况。

    

    （四）董事会无对会计差错更正的说明

    

    （五）公司年度经营计划不存在修改或调整的情况

    

    

    五、重要事项

    

    （一）关于公司治理

    报告期内，公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》、以及中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构。在2007年公司治理专项活动整改的基础上，持续进行整改，围绕防止大股东及关联方资金占用自查自纠为重点开展工作，进一步建立健全内控制度，规范公司治理，目前公司法人治理情况基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》要求。

    

    （二）公司2007年度利润分配方案的执行情况

    报告期内，公司实施了2007年度利润分配方案及公积金转增股本方案，即以公司原有总股本 635,649,966股为基数，向全体股东每10股送0.1股（共送6,356,499股；同时用资本公积金向全体股东按每10股转增0.9股的比例转增股本，共转增57,208,497股），本次分配的股份及转增股份已于2008年6月24日直接记入股东的证券账户。

    公司2008年半年度无利润分配预案、公积金转增股本预案。

    

    （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项

    

    （四）报告期内公司无重大资产收购、出售事项

    

    （五）报告期内公司重大关联交易事项

    本公司和贵州长征电气股份有限公司（简称："长征电气"）于2008年4月1日签署了《银河科技与长征电气2008年购销框架协议》，2008年本公司将向长征电气采购产品4000万元，出售产品5000万元。预计2008年全年关联交易金额合计9,190万元，其中场地租赁费用190万元/年，销售货物5,000万元，采购货物4,000万元。（详见2008年4月3日披露的《2008 年日常关联交易公告》）

    

    （六）公司重大合同及其履行情况

    1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    2、 独立董事对公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见。

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和中国证券监管理委

    员会公告[2008]27号及其它有关规定，我们作为北海银河高科技产业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司2008年上半年的关联方资金占用和对外担保情况进行了审核，发表独立意见如下：

    1、	报告期内，公司控股股东及其他关联方不存在违规占用上市公司资金的

    情形。

    2、	报告期内，为控股子公司的担保发生额为2465.12万元，担保余额为

    6687.12万元，均为为控股子公司江西变压器科技股份有限公司提供的担保；为第一大股东广西银河集团有限公司提供担保7,000万元；公司控股子公司江西变压器科技股份有限公司为关联方贵州长征电气股份有限公司提供担保3000万元。

    报告期内，公司合计发生额为5465.12万元，担保余额为16687.12万元，占公司净资产的12.33%。 

    公司对外担保不存在违反中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》有关规定的情形。

    3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人

    进行现金资产管理事项。

    

    （七）其他重要事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、持有其他上市公司股权情况

             单位:元

    证券代码	证券简称	初始投资金额	占该公司股权比例	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动

    600112	长征电气	74,670,119.58	19.21%	342,091,632.71	33,450,147.44	0

    合计		74,670,119.58	19.21%	342,091,632.71	33,450,147.44	0

    2、报告期内，公司没有持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。

        

    

    （八）承诺事项

    公司股权分置改革中，控股股东广西银河集团有限公司除法定承诺外，还作出如下特别承诺： 

    1、在银河科技股权分置改革完成后，本公司所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，36个月内不上市交易。上述承诺期限届满后24个月内，只有银河科技的股票价格不低于5元/股（当银河科技送红股、公积金转增股本、增资扩股等情况使股份数量或股东权益发生变化时，上述价格作出相应的调整）时，才能通过深交所挂牌出售所持的银河科技股份。

    目前广西银河集团有限公司所持股权仍处于限售期内。

    2、广西银河集团有限公司承诺在银河科技股权分置改革方案实施之后，2005-2007年度每年均提出将银河科技不低于当年实现的可供股东分配利润的40%用于年度利润分配的分红议案，并保证在股东大会上表决时对该议案投赞成票。"根据承诺，该限售股份持有人已提出了银河科技2005年度利润分配方案:每10股送0.1股转增0.9股,并在股东大会表决时投了赞成票,该利润分配方案已实施完成；提出了银河科技2007年度利润分配方案:每10股送0.1股转增0.9股,并在股东大会上投了赞成票,该利润分配方案已实施完成。因银河科技2006年度经营亏损，该年度利润分配方案为：不分配不转增。

    

    （九）报告期内，公司持股5%以上股东没有自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。

    

    (十)公司接待调研及采访等相关情况

    报告期内，未有投资者、机构对公司现场调研，公司主要通过投资者交流热线、投资者关系互动平台、交流信箱等形式与广大投资者就公司发展进行了沟通和交流，在交流过程中，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益。

    

    （十一）公司内部控制制度的建设情况

    公司根据《公司法》、《证券法》及其它有关规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作条列》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理办法》等重大规章制度，明确规定各决策层、经营层、管理层的权限、职责、工作程序和议事规则，从制度层面确保公司重大决策及交易行为合法、规范、真实、有效。

    公司根据自身特点及管理需要，建立了规范健全的控制管理体系，在管理实践中不断完善和建全财务管理、经营管理、生产管理、物资采购、人事管理等各个方面的管理制度。同时，公司的专职部门负责组织对内部控制的日常检查和监督工作，及时发现和纠正制度执行中的偏差，确保内部控制制度的有效实施。

    公司的内部控制制度符合有关法律、法规的要求，并得到了较好的遵循、执行。随着公司的发展，公司将依照有关法规及时修订和完善公司的内部控制制度。

    

    （十二）报告期内公司其他重要事项。

    1、2008 年3 月12 日，本公司与Open Land Holding Limited（简称"开域控股公司"）签订《广西沃顿国际大酒店有限公司股权转让及债务重组框架协

    议》，拟转让广西沃顿国际大酒店有限公司（本公司持有95%的股份，高健持有5%的股份，委托本公司签署协议）全部股权及资产给开域控股公司，并进行相关债务重组。

    2、2008 年3 月20 日，本公司与恒辉科技有限公司签订《资产转让意向协议》，拟转让本公司控股子公司北海银河电子有限公司（本公司持有99.99%的股权）生产片式电阻的相关设备。

    3、2008年4-6月，本公司出售了3,163,100 股长征电气股票。

    

    （十三）报告期内公司公告索引

    本报告期，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及《巨潮资讯网》（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：

    

    序号	公告内容	刊登时间	披露报纸

    1	关于办公地址搬迁的公告	2008年2月16日	中证报/上证报/证券时报

    2	关于签订广西沃顿国际大酒店有限公司股权转让及债务重组框架协议	2008年3月13日	中证报/上证报/证券时报

    3	关于签订资产转让意向协议的公告	2008年3月21日	中证报/上证报/证券时报

    4	第五届董事会第二十四次会议决议公告	2008年4月3日	中证报/上证报/证券时报

    5	关于召开2007年年度股东大会的通知	2008年4月3日	中证报/上证报/证券时报

    6	第五届监事会第九次会议决议公告	2008年4月3日	中证报/上证报/证券时报

    7	2007年年度报告摘要	2008年4月3日	中证报/上证报/证券时报

    8	独立董事候选人声明	2008年4月3日	中证报/上证报/证券时报

    9	独立董事提名人声明	2008年4月3日	中证报/上证报/证券时报

    10	2008年日常关联交易公告	2008年4月3日	中证报/上证报/证券时报

    11	澄清公告	2008年4月23日	中证报/上证报/证券时报

    12	2008年第一季度报告	2008年4月24日	中证报/上证报/证券时报

    13	第六届董事会第一次会议决议公告	2008年4月30日	中证报/上证报/证券时报

    14	第六届监事会第一次会议决议公告	2008年4月30日	中证报/上证报/证券时报

    15	2007年年度股东大会决议公告	2008年4月30日	中证报/上证报/证券时报

    16	2007年度利润分配及转增股本方案实施公告	2008年6月18日	中证报/上证报/证券时报

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    六、财务报告（未经审计）

    

    A、财务报表（附后）

    B、财务报表附注: 

    金额单位：人民币元

    附注一、	公司的基本情况

    (一)	公司简介

    本公司系1993年4月经广西壮族自治区经济体制改革委员会批准、以定向募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司于1998年2月18日向社会公开募集公众股2100万股，并于1998年4月16日获准在深圳证券交易所挂牌上市；2002年3月，公司实施公募增发5000万股A股，发行日为2002年3月6日，上市日为2002年3月22日。

    根据2000年1月27日召开的2000年第一次临时股东大会决议，本公司将原名称"北海银河股份有限公司"更名为"北海银河高科技产业股份有限公司"，股票简称由"北海银河"改为"银河科技"。

    企业法人营业执照号：4500001000030，公司现股本为699,214,962.00元。

    本公司法定代表人为顾勇彪先生，控股股东为广西银河集团有限公司。

    (二)	公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

    公司行业性质：公司属输配电、控制设备制造及电子信息业；

    公司经营范围：公司及下属公司经营范围包括电力系统自动化及电气设备、软件及系统集成、电子元器件、计算机软件开发、变压器、技术咨询及技术服务，科技产品开发、网上增值业务、文化产业、网络工程、通讯系统、无线电遥测、遥控等。

    主要产品或提供的劳务：主要产品和服务包括电力自动化及电气设备、电子元器件、软件开发和系统集成等。

    (三)	财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告由本公司董事会2008年8月26日批准报出。

    附注二、	财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。

    根据财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则以及2007年2月15日中国证监会发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，本财务报表的编制基础：以2007年1月1日为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。

    附注三、	遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2008年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    附注四、	公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法

    A.	会计期间

    会计年度为公历1月1日至12月31日。

    B.	记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    C.	记账基础和计量属性

    会计核算以权责发生制为记账基础。

    在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    D.	现金等价物的确定标准

    所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    E.	外币业务核算方法

    会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。

    资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。

    F.	金融资产和金融负债的确认和计量

    1、金融资产

    金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。

    交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。

    2、金融负债

    金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。

    3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。

    （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

    4、金融资产的减值

    期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。

    （1）应收账款

    坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。

    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：

    应收款项账龄		计提比例(%)

    1年以内（含1年）		3

    1-2年		  10

    2-3年		20

    3-4年		30

    4-5年		50

    5年以上		100

    公司与子公司之间、及与同受本公司控制的其他公司之间的应收款项的坏账准备，采取单项测试计提的方法，对有确凿证据证明上述公司已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行重组或已其他方式收回，则根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

    坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。

    以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。

    （2）持有至到期投资

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （3）可供出售金融资产

    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。

    可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。

    G.	存货的核算方法

    存货分为原材料、在产品、修理用备件、低值易耗品、库存商品、在建开发产品。

    存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。

    存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。

    存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

    存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    H.	长期股权投资核算方法

    1、	长期股权投资分类

    长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称"其他股权投资"）。

    2、	长期股权投资的初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

    （2）其他方式取得的长期投资

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    3、	长期股权投资的后续计量

    本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。

    对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。

    资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。

    4、	长期股权投资的收益确认方法

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    I.	固定资产的确认条件、分类及其折旧方法

    1、固定资产的标准

    固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。

    2、固定资产的确认条件

    （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠计量。

    3、固定资产的分类

    本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。

    4、固定资产的计价

    固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。

    5、折旧方法

    固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除净残值（原值的4%）确定其折旧率,年分类折旧率如下：

    类别		 折旧年限(年)		 净残值率(%)

    房屋及建筑物		30		4

    机器设备		12		4

    运输设备		5		4

    其    他		8		4

    6、固定资产后续支出

    固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

    以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。

    7、固定资产减值准备

    资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。

    J.	在建工程

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

    资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。

    K.	无形资产计价和摊销方法

    无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

    1、无形资产计价

    无形资产按实际成本进行初始计量。

    自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。

    2、无形资产摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

    （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    3、无形资产减值准备

    对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。

    对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    L.	研究与开发费用的核算方法

    公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：

    1、	从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；

    2、	具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    3、	无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；

    4、	有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    5、	归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    M.	其他资产核算方法

    开办费在实际发生时计入当期管理费用。

    长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。

    N.	借款费用的会计处理方法

    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    1、资本化的条件

    在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

    （1）资产支出已经发生；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    2、资本化金额的确定

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    3、暂停资本化	

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。

    4、停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

    O.	职工薪酬

    本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。

    P.	预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。

    预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。

    Q.	收入确认原则

    （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    C 收入的金额能够可靠地计量；

    D 相关的经济利益很可能流入企业；

    E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

    （3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （4）在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

    固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

    A 合同总收入能够可靠地计量；

    B 与合同相关的经济利益很可能流入企业；

    C 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

    D 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

    成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

    A 与合同相关的经济利益很可能流入企业；

    B 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

    公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度）确定合同完工进度。

    建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

    R.	政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    S.	所得税的会计处理方法

    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

    T.	企业合并

    企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。

    1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

    U.	合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    附注五、	重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明

    (一) 会计政策变更

    本年度无会计政策变更。

    (二) 会计估计变更

    本年度无会计估计变更。

    (三) 会计差错更正

    本年度无重大会计差错更正。

    附注六、	税项

    1、增值税

    （1）增值税按销售收入的17%计算并抵扣当期可抵扣进项税额后计缴。根据财政部、国家税务总局财税字[1996]95号《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通知》、财政部驻四川省财政监察专员办事处财驻川监退字[1998]386号和财税（2001）133号文，本公司子公司四川永星电子有限公司增值税的缴纳以1995年缴纳的增值税为基数，超过部分由中央财政退付75%，地方财政退付25%。根据文件规定，本期所退增值税款记入营业外收入。

    （2）根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25号文，本公司子公司北海银河信息技术有限公司，广西壮族自治区信息产业局、国家税务局、地方税务局以桂信联发〔2001〕13号、桂税函（2002）4号文认定为软件开发企业，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。

    2、营业税

    营业税按技术服务收入、转让不动产收入的5%计缴。

    3、城建税及教育费附加

    城建税按应交流转税额的7%计缴，教育费附加按应交流转税额的3%计缴。

    4、企业所得税

    （1）本公司及下属子公司北海银河电子有限公司、南宁银科电力自动化设备有限公司、西安开元电力自动化有限公司、北海银河信息技术有限公司、江西变压器科技股份有限公司享受高新技术企业优惠政策，企业所得税按应税所得额的15%计缴。

    （2）根据国税发（2002）47号文规定，本公司下属子公司四川永星电子有限公司、广西柳州特种变压器有限责任公司享受国家西部大开发优惠政策，企业所得税按应税所得额的15%计缴。

    （3）根据北海市国税函[2007]206号文规定，依据财政部、国家税务总局[94]财税字第001号文和国家税务总局国税发[2005]129号文的有关规定，本公司下属子公司北海银河科技变压器有限公司属于新办企业，符合"五年免征三年减半征收企业所得税"的条件，该公司已于2005年6月经自治区国家税务局以桂国税函[2005]372号批准免征了2004-2006年度三年企业所得税，现同意2007-2008年继续免征企业所得税。

    （4）本公司下属子公司广西沃顿国际大酒店企业所得税按应税所得额的33%计缴，本年为税前弥补以前年度亏损期。

    （5）根据北海市国税函[2004]163号文规定，依据财政部、国家税务总局[94]财税字第001号文和国家税务总局国税函[2003]1239号文的有关规定，本公司下属子公司北海银河迪康电气有限公司属于新办企业，可享受免征企业所得税三年的优惠政策，公司目前尚未实现盈利。

    5、其他税项

    其他税项按国家有关规定执行。

    附注七、	企业合并及合并财务报表

    （一）	纳入合并会计报表范围的子公司情况

    子公司名称		业务性质		注册资本		经营范围		合并投资额		拥有权益比例(%)

    四川永星电子有限公司		制造		4529.7万元		电阻器、电位器应用电路、数模转换器等生产、销售		45,000,000.00		99.34

    北海银河电子有限公司		制造		1000万元		电子元器件、电子设备、工业自动化仪表制造、销售		9,999,340.00		99.9934

    西安开元电力自动化有限公司		制造技术服务		2286万元		电力自动化工程、通讯系统、无线电遥测、遥控、工业自动化设备开发生产；计算应用仪器仪表、通讯器件、电子元器件、建材等		22,859,924.56		99.99967

    南宁银科电力自动化设备有限公司		制造、技术服务		1000万元		电力自动化设备、电力系统自动化软件开发与系统集成、工业自动化仪表制造销售、自动化系统安装、调试、技术服务、咨询		9,999,934.00		99.99934

    北海银河信息技术有限公司		制造、技术服务		1000万元		计算机软件开发，网络工程、系统集成的开发，计算机软硬件产品销售、咨询服务		9,999,868.00		99.99868

    甘肃银河电力自动化设备有限公司		制造、技术服务		200万元		电力自动化设备、电力系统自动化软件开发与系统集成、工业自动化仪表制造销售、自动化系统安装、调试、技术服务、咨询		1,020,000.00		51.00

    南宁银河南方软件有限公司		制造、技术服务、		5000万元		计算机软件开发、网络工程、系统集成等开发、计算机软硬件产品销售、咨询服务、		49,999,340.00		99.99868

    柳州特种变压器有限责任公司		制造、技术服务		1800万元		配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售		25,484,955.62		100.00

    江西变压器科技股份有限公司		制造、技术服务		7060万元		变压器、互感器的制造及修理，电站锅炉、电线电缆及其它输变电设备的批发零售，技术咨询服务		63,600,000.00		90.08

    北海银河科技变压器有限公司		制造、技术服务		1000万元		配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售		9,900,000.00		99.00

    广西沃顿国际大酒店有限公司		酒店、旅游服务业	     	8781.4万元		酒店、旅游服务		50,987,938.00		95.00

    北海银河迪康电气有限公司		开发、生产		   3200万元		开发生产电力设备，销售自产产品		21,745,719.41		68.00

    北海银河继保电气有限公司		制造、技术服务		500万元		电气系统继保保护装置、电力自动化系统、自动控制系统、工业电气自动化系统的研发、生产、销售及服务；系统集成；		5,000,000.00		100.00

    新都建安机械工程有限责任公司		加工、安装		200万元		加工、安装路政设施、机械设备、暖通空调、环保除尘、金属结构、盘柜箱壳		1,013,268.00		50.6634

    四川建安交通工程有限公司		交通工程		1000万元		交通安全设施、监控系统、收费系统		9,510,000.00		95.10

    其中：1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称		业务性质		注册资本		经营范围		合并投资额		拥有权益比例(%)

    广西沃顿国际大酒店有限公司		酒店、旅游服务业	     	8781.4万元		酒店、旅游服务		50,987,938.00		95.00

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称		业务性质		注册资本		经营范围		合并投资额		拥有权益比例(%)

    四川永星电子有限公司		制造		4529.7万元		电阻器、电位器应用电路、数模转换器等生产、销售		45,000,000.00		99.34

    西安开元电力自动化有限公司		制造技术服务		2286万元		电力自动化工程、通讯系统、无线电遥测、遥控、工业自动化设备开发生产；计算应用仪器仪表、通讯器件、电子元器件、建材等		22,859,924.56		99.99967

    甘肃银河电力自动化设备有限公司		制造、技术服务		200万元		电力自动化设备、电力系统自动化软件开发与系统集成、工业自动化仪表制造销售、自动化系统安装、调试、技术服务、咨询		1,020,000.00		51.00

    柳州特种变压器有限责任公司		制造、技术服务		1800万元		配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售		25,484,955.62		100.00

    江西变压器科技股份有限公司		制造、技术服务		7060万元		变压器、互感器的制造及修理，电站锅炉、电线电缆及其它输变电设备的批发零售，技术咨询服务		63,600,000.00		90.08

    新都建安机械工程有限责任公司		加工、安装		200万元		加工、安装路政设施、机械设备、暖通空调、环保除尘、金属结构、盘柜箱壳		1,013,268.00		50.6634

    四川建安交通工程有限公司		交通工程		1000万元		交通安全设施、监控系统、收费系统		9,510,000.00		95.10

    注：2008年5月公司收购了柳州特种变压器有限责任公司少数股东10%的股权，故现持有该公司100%的股权。

    3、其他子公司

    子公司名称		业务性质		注册资本		经营范围		合并投资额		拥有权益比例(%)

    北海银河电子有限公司		制造		1000万元		电子元器件、电子设备、工业自动化仪表制造、销售		9,999,340.00		99.9934

    南宁银科电力自动化设备有限公司		制造、技术服务		1000万元		电力自动化设备、电力系统自动化软件开发与系统集成、工业自动化仪表制造销售、自动化系统安装、调试、技术服务、咨询		9,999,934.00		99.99934

    北海银河信息技术有限公司		制造、技术服务		1000万元		计算机软件开发，网络工程、系统集成的开发，计算机软硬件产品销售、咨询服务		9,999,868.00		99.99868

    南宁银河南方软件有限公司		制造、技术服务、		5000万元		计算机软件开发、网络工程、系统集成等开发、计算机软硬件产品销售、咨询服务、		49,999,340.00		99.99868

    北海银河科技变压器有限公司		制造、技术服务		1000万元		配电变压器、电力变压器、有载调压变压器、组合式变压器、交流低压配电屏生产和销售		9,900,000.00		99.00

    北海银河迪康电气有限公司		开发、生产		   3200万元		开发生产电力设备，销售自产产品		21,745,719.41		68.00

    北海银河继保电气有限公司		制造、技术服务		500万元		电气系统继保保护装置、电力自动化系统、自动控制系统、工业电气自动化系统的研发、生产、销售及服务；系统集成；		5,000,000.00		100.00

    （二）、不再纳入合并范围公司

    注：西安开元电力自动化有限公司已按其截止2008年5月31日的账面净资产1,195.4万元转让，本年将其1-5月利润表纳入合并报表之内，自6月份起不再纳入合并报表之内。

    2008年5月31日及2007年12月31日资产、负债情况如下：

    项目		2008年5月31日		2007年12月31日

    资产总额		24,745,825.01		60,892,065.70

    负债总额		12,791,206.18		13,546,119.53

    所有者权益		11,954,618.83		47,345,946.17

    公司2008年1-5月及2007年度经营情况如下：

    项目		2008年1-5月		2007年度

    主营业务收入		6,366,335.32		17,906,912.50

    费用总额		31,208,849.43		22,125,875.78

    利润总额		-24,887,206.11		-3,959,950.05

    所得税费用		-3,578,662.43		-360,721.83

    净利润		-21,308,543.68		-3,599,228.22

    附注八、	合并财务报表主要项目注释

    （三）货币资金

    种  类		2008-6-30		2007-12-31

    		原币金额		汇率		折人民币		原币金额		汇率		折人民币

    现金												

    人民币		317,665.26				317,665.26		693,165.20				693,165.20

    欧元		1,566.43		10.83		16,964.75						

    现金小计						334,630.01						693,165.20

    银行存款												

    人民币		100,247,465.86				100,247,465.86		56,575,988.94				56,575,988.94

    欧元		871,240.81		10.83		9,435,712.22		945,000.00		10.67		10,080,220.50

    银行存款小计						109,683,178.08						66,656,209.44

    其他货币资金												

    人民币		21,307,945.43				21,307,945.43		78,733,535.99				78,733,535.99

    欧元		571,959.90		10,83		6,194,440.11						

    其他货币资金小计						27,502,385.54						78,733,535.99

    合计						137,520,193.63						146,082,910.63

    注： 期末余额中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    （四）交易性金融资产

    种   类		2008-6-30		2007-12-31

    指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		          -		613,232.76

    合计		 -		613,232.76

    注：期末交易性金融资产已出售。

    3、应收票据

    种   类		2008-6-30		2007-12-31

    银行承兑汇票		9,926,973.01		21,523,349.68

    商业承兑汇票				1,272,170.43

    合计		9,926,973.01               		22,795,520.11

    注：应收票据期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

    4、应收账款

    （1）账龄分析

    账龄结构		2008-6-30		2007-12-31

    		金  额		比例%		坏账准备		金  额		比例%		坏账准备

    1年以内		439,264,057.94		55.95%		13,177,921.74		301,907,963.33		48.21%		9,893,797.96 

    1-2年		136,834,568.50		17.43%		13,683,456.85		106,019,628.15		16.93%		10,297,495.99

    2-3年		70,994,376.14		9.04%		14,602,627.54		69,240,644.70		11.06%		12,900,783.75

    3-4年		68,763,746.60		8.76%		21,374,927.38		108,098,061.62		17.26%		32,061,356.27

    4-5年		50,061,003.30		6.38%		26,030,501.65		23,314,627.56		3.72%		11,410,130.78

    5年以上		19,123,492.18		2.44%		19,123,424.18		17,689,997.55		2.82%		17,689,997.55

    合  计		785,041,244.66		100.00%		107,992,859.34		626,270,922.91		100.00%		94,253,562.30

    期末应收账款比期初增加27.26%，主要是变压器业务销售收入增长所致。

    （2）按应收款项信用风险特征分类

    账龄结构		2008-06-30		2007-12-31

    		金  额		比例%		坏账准备		金  额		比例%		坏账准备

    单项金额重大的应收账款		411,293,689.77		52.39%		22,669,452.92       		  182,774,927.63 		29.18%		 11,118,063.15 

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款		19,123,492.18		2.44%		19,123,492.18		17,689,997.55		2.82%		17,689,997.55

    其他不重大应收账款		354,624,062.71		45.17%		66,199,914.24		  425,216,678.63 		68.00%		  65,445,501.60 

    合  计		785,041,244.66		100%		107,992,859.34		626,270,922.91		100%		94,253,562.30

    注：本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为500万元。

    单项金额不重大但按信用风险特殊组合后的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为五年以上的难以收回的款项。

    (3）2008年6月30日应收账款中欠款金额前五名：

    欠款人名称		金额		占总额比例		账龄

    中铝国际工程有限责任公司		82,333,710.74       		10.49%		1年以内

    中铝国际遵义电解铝工程总公司		68,880,000.00       		8.78%		1年以内

    滨州魏桥铝业科技有限公司		31,800,000.00       		4.05%		1年以内

    眉山启明星铝业有限公司		24,156,000.00       		3.08%		1年以内

    荏平信发华宇氧化铝有限公司		21,437,000.00       		2.73%		1年以内

    合   计		228,606,710.74  		29.13%		

    注：应收账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

    应收账款期末余额中应收关联方款项详见附注十、三（4）。

    5、预付款项

    账  龄		2008-6-30		2007-12-31

    		金  额		比例%		金  额		比例%

    1年以内		 201,405,298.74		61.09%		256,328,664.50 		72.06%

    1至2年		119,535,209.76		36.26%		90,349,219.14		25.40%

    2至3年		8,757,002.55  		2.66%		9,055,573.58		2.54%

    3年以上		-		-		-		-

    合 计		329,697,511.05		100%		355,733,457.22		100%

    注：预付账款期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项；

    预付账款期末余额中预付关联方款项详见附注十、三（4）。

    6、	其他应收款

    （1）账龄分析

    账龄结构		2008-6-30		2007-12-31

    		金  额		比例%		坏账准备		金  额		比例%		坏账准备

    1年以内		206,639,804.44		48.65%		6,274,831.98		198,369,136.89		44.04%		6,238,780.41 

    1-2年		136,875,888.62  		32.22%		13,687,588.86		169,796,865.47		37.70%		21,349,307.54 

    2-3年		22,569,157.29		5.31%		4,513,831.46		19,403,672.93		4.31%		3,917,317.72

    3-4年		17,363,960.90		4.09%		5,209,188.26		17,672,309.07		3.92%		3,377,046.25

    4-5年		22,432,217.59   		5.28%		13,216,108.80		24,595,975.97		5.46%		13,024,021.14

    5年以上		18,908,126.21		4.45%		18,908,126.21  		20,547,466.29		4.56%		20,547,466.29

    合  计		424,789,155.05		100%		61,809,675.57		450,385,426.62		100%		68,453,939.35

    （2）按其他应收款项信用风险特征分类

    账龄结构		2008-6-30		2007-12-31

    		金  额		比例%		坏账准备		金  额		比例%		坏账准备

    单项金额重大的应收账款		93,294,632.24		21.96%		25,976,426.94                               		  259,196,212.22 		57.55%		  21,412,007.95 

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款		18,908,126.21		4.45%		18,908,126.21		           20,547,466.29 		4.56%		               20,547,466.29 

    其他不重大应收账款		312,586,396.60		73.59%		16,925,122.42		  170,641,748.11 	    -   	37.89%	    -   	   26,494,465.11 

    合  计		424,789,155.05		100%		61,809,675.57		  450,385,426.62 	    -   	100%	    -   	  68,453,939.35 

    （3）2008年6月30日其他应收款中欠款金额前五名：

    欠款人名称		金额		占总额比例		账龄

    上海博斯托克经贸发展有限公司		23,516,917.56                       		5.54%		1-2年

    上海申遵电器物资经销部		20,719,985.40                       		4.88%		1-2年

    盐城联亚贸易有限公司		20,351,232.00		4.79%		1-2年

    洋浦新洲实业有限公司成都分公司		18,500,000.00                       		4.36%		1年以内

    成都市诗威德贸易有限公司		14,348,500.00                                                 		3.38%		1年以内

    合   计		97,436,634.96		22.94%		

    注：本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为500万元；

    单项金额不重大但按信用风险特殊组合后的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为五年以上的难以收回的款项；

    其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；

    其他应收款期末余额中应收关联方款项详见附注十、三（4）。　

    7、	存货

    项 目		2008-6-30		2007-12-31

    		金额		跌价准备		净额		金额		跌价准备		净额

    物资采购		2,188.03				2,188.03		356,260.93				356,260.93

    原材料		91,788,180.01		223,898.64		91,564,281.37		72,425,594.75 		183,703.12		72,241,891.63

    低值易耗品		2,422,730.02				2,422,730.02		2,504,534.46				2,504,534.46

    库存商品		147,924,493.92				147,924,493.92		114,908,007.64				114,908,007.64

    发出商品		7,374.38				7,374.38						

    委托加工物资		1,747,260.00				1,747,260.00		300,035.21				300,035.21

    在产品		215,654,901.26				215,654,901.26		138,273,348.80				138,273,348.80

    合计		459,547,127.62		223,898.64		459,323,228.98		328,767,781.79		183,703.12		328,584,078.67

    存货跌价准备增减变动情况：

    项 目		期初余额		本期增加		本期减少		期末余额

    						本期转回		本期转销		

    原材料		183,703.12		40,195.52						223,898.64

    库存商品										

    合    计		183,703.12		40,195.52						223,898.64

    注：存货跌价准备系按期末存货可变现净值低于成本的差额个别计提；

    期末余额中无用于抵押的存货 。

    期末存货余额比期初增加39.79%，主要系：为满足变压器产品定单能及时交货但尚未完工的在产品有所增加。

    8、	其它流动资产

    项 目		2008-6-30		2007-12-31

    摊销期一年以内的待摊销费用		463,856.48		527,568.47

    合计		463,856.48		527,568.47

    9、	可供出售金融资产

    项目		2008-6-30		2007-12-31

    可供出售权益工具--股票投资		342,091,632.71		522,564,354.40

    合计		342,091,632.71		522,564,354.40

    可供出售金融资产的具体情况如下：

    名称		2008-6-30		2007-12-31

    		持股数量		市价		公允价值总额		持股数量		市价		公允价值总额

    长征电气		42,708,069.00		8.01元/股		342,091,632.71		36,696,935.00		14.24元/股		522,564,354.40

    合计				-		342,091,632.71		-		-		522,564,354.40

    注：期末持有的原置换增加的贵州长征电气股份有限公司的股权29,727,529股尚处于限售期，相关过户登记事项未能办妥，由北海银河科技电气有限责任公司代为持有。

    10、	持有至到期投资

    项    目		2008-6-30		2007-12-31

    证券申购集合资金信托		500,000.00		500,000.00

    合计		500,000.00		500,000.00

    11、	长期股权投资

    项 目		2008-6-30		2007-12-31

    		金额		减值准备		净额		金额		减值准备		净额

    对合营企业投资		7,981,777.60		-		7,981,777.60		6,910,248.94		-		6,910,248.94

    对联营企业投资		76,806,520.80		-		76,806,520.80		81,214,779.80		-		81,214,779.80

    其他股权投资		27,978,438.40				27,978,438.40		27,978,438.40				27,978,438.40

    合计		112,766,736.80		-		112,766,736.80		116,103,467.14				116,103,467.14

    （1）合营企业

    被投资单位名称		注册地		经营范围		本公司持股比例		表决权比例		期末净资产总额		本期营业收入总额		本期                       净利润

    四川华瑞电位器有限公司		成都		电位器等生产、销售		50%		50%		15,963,555.19		6,857,536.27		2,814,558.18

    （2）联营企业

    被投资单位名称		注册地		经营范围		本公司持股比例		表决权比例		期末净资产总额		本期营业收入总额		本期                       净利润

    四川银河汽车集团有限公司		成都		生产、加工公路机械、养路机械等		44.78650%		44.78650%		166,652,989.97		157,110,525.26		-10,074,446.00

    成都星天达电子有限公司		成都		电阻器等生产、销售		46.43%		46.43%		2,554,655.94		1,734,798.58		224,320.54

    成都千寻旅游规划开发公司		成都		旅游规划、前期策划		30%		30%		-		-		-

    （3）按权益法核算的投资

    被投资单位名称		初始投资成本		2007-12-31		本期追加投资		本期权益调整额		宣告分派现金股利		本期减少投资		累计权益增减额		2008-6-30

    对合营企业投资：																

    四川华瑞电位器		2,274,900.00		6,910,248.94				1,071,528.66						5,706,877.60		7,981,777.60

    小计		2,274,900.00		6,910,248.94				1,071,528.66						5,706,877.60		7,981,777.60

    对联营企业投资：																

    银河汽车集团		105,888,721.94		79,832,386.02				-4,511,991.76						-30,568,327.71		75,320,394.23

    成都星天达		650,000.00		1,082,393.78				103,732.79		-				536,126.57		1,186,126.57

    成都千寻		300,000.00		300,000.00												300,000.00

    小计		106,838,721.94		81,214,779.80				-4,408,259.00		-				-30,032,201.14		76,806,520.80

    注：成都千寻旅游规划开发公司处于前期筹备阶段，尚未正式营业。

    （4）按成本法核算的其它股权投资　

    被投资单位名称		持股比例		初始投资成本　		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30		减值准备

    成都永星机电设备制造有限公司		12.67%		145,038.40		145,038.40		-		-		145,038.40		-

    南宁联合创新投资有限公司				500,000.00		500,000.00						500,000.00		

    苏州园林发展股份有限公司				16,333,400.00		16,333,400.00						16,333,400.00		

    中国（海南）改革发展研究院				10,000,000.00		10,000,000.00						10,000,000.00		

    贵州银河长征科技有限责任公司		2%		1,000,000.00		1,000,000.00						1,000,000.00		

    合计				27,978,438.40			27,978,438.40							27,978,438.40			

    12、	投资性房地产

    采用成本模式计量

    项   目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    原  值								

    土地使用权		23,373,000.00						23,373,000.00

    合　计		23,373,000.00						23,373,000.00

    累计折旧和累计摊销								

    土地使用权		584,325.00		292,162.50				876,487.50

    合　计		584,325.00		584,325.00				876,487.50

    投资性房地产减值准备								

    土地使用权								

    合　计								

    投资性房地产账面价值								

    土地使用权		22,788,675.00						22,496,512.50

    合　计		22,788,675.00						22,496,512.50

    13、	固定资产及累计折旧

    项   目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    原  值								

    房屋建筑物		710,796,650.66 		60,797,727.03		16,187,188.20		755,407,189.49

    机器设备		685,461,909.84		6,250,407.18		4,768,414.29		686,943,902.73

    运输设备		22,900,199.55 		2,086,936.95		1,021,720.00		23,965,416.50

    其他设备		82,758,070.22 		4,032,375.92		1,163,530.00		85,626,916.14

    合　计		1,501,916,830.27 		73,167,447.08		23,140,852.49		1,551,943,424.86

    累计折旧								

    房屋建筑物		124,800,450.09 		11,202,044.15		2,267,679.99		133,734,814.25

    机器设备		335,291,768.66 		25,766,665.73		2,603,873.10		358,454,561.29

    运输设备		19,155,068.06 		790,458.60		797,471.27		19,148,055.39

    其他设备		50,961,536.16 		4,921,588.95		1,153,946.97		54,729,178.14

    合　计		530,208,822.97 		42,680,757.43		6,822,971.33		566,066,609.07

    减：固定资产减值准备								

    房屋建筑物		- 						

    机器设备		1,215,307.57		17,288.08				1,232,595.65

    合　计		1,215,307.57		17,288.08				1,232,595.65

    固定资产账面价值								

    房屋建筑物		585,996,200.57 						621,672,375.24

    机器设备		348,954,833.61 						327,256,745.79

    运输设备		3,745,131.49						4,817,361.11

    其他设备		31,796,534.06 						30,897,738.00

    合  计		970,492,699.73 						984,644,220.14

    注：本期在建工程完工转入固定资产176,103.35 元；

    对固定资产所有权的限制及其金额和用于担保的固定资产账面价值见附注八、19；

    固定资产减值准备系按期末可收回金额低于固定资产账面价值的差额个别计提。

    14、	在建工程

    工程名称		2007-12-31		本年增加		本年转固定资产		其他减少		2008-6-30		资金来源	

    江变车间改造项目 		410,538.00 		 						410,538.00		自筹	

    柳特变总装车间 		1,580.00 		44,861.35 		46,441.35				-		自筹	

    广西沃顿酒店改造项目 		174,948.00		2,617,124.00		129,662.00				2,662,410.00		自筹	

    银河输配电网混成项目		21,854,586.50 		3,186,620.00						25,041,206.50		贷款	

    银河220KV以上继保及自动化项目 		25,173,188.36 		4,567,680.00				203,134.99		29,537,733.37		贷款	

    工业园干式变压器基地项目 		3,366,411.30						61,200.00		3,305,211.30		自筹	

    其他（零星）		124,800.00								124,800.00		自筹	

    合计		51,106,052.16  		10,416,285.35		176,103.35		264,334.99 		61,081,899.17			

    减：在建工程减值准备													

    在建工程账面价值		51,106,052.16  		10,416,285.35		176,103.35		264,334.99 		61,081,899.17			

    注：期末在建工程不存在长期停建或其他情况，故未计提在建工程减值准备；

    期末在建工程不存在用于贷款抵押的工程项目；

    上述在建工程中包含的借款费用资本化金额如下：

    工程名称		期初余额		本期增加额		本期转入固定资产		其他减少额		期末余额

    银河输配电网混成项目		7,231,296.00		3,045,120.00		-		-		10,276,416.00

    220KV以上继保及自动化		10,820,664.75		4,567,680.00				-		15,388,344.75

    工业园干式变压器基地项目		1,652,900.00		-		-		-		1,652,900.00

    合  计		19,704,860.75		7,612,800.00						27,317,660.75

    15、	无形资产

    无形资产类别		期初余额		本期增加		本期减少		期末余额

    原值：								

    土地使用权		227,736,161.47						227,736,161.47  

    专用技术		17,938,635.00				4,270,000.00		13,668,635.00

    财务软件 		340,681.60 		20,000.00				360,681.60

    合  计		246,015,478.07 		20,000.00		4,270,000.00		241,765,478.07  

    累计摊销：								

    土地使用权		9,244,115.38		2,814,395.96  		45,000.00		12,013,511.34   

    专用技术		9,072,001.88 		632,241.56		3,415,999.68		6,288,243.76

    财务软件		226,087.76 		34,790.68				260,878.44

    合  计		18,542,205.02		 3,481,428.20 		3,460,999.68		18,562,633.54   

    *减值准备		-		-		-		-

    账面价值：								

    土地使用权		218,492,046.09						215,722,650.13   

    专用技术		8,866,633.12						7,380,391.24

    财务软件		114,593.84						99,803.16

    合  计		227,473,273.05 						223,202,844.53   

    注：  期末无形资产不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备；

    期末无形资产中用于贷款抵押的土地使用权见附注八、19；                                                                 

    16、	长期待摊费用

    项 目		期初余额		本期增加		本期摊销		期末余额		剩余摊销年限

    KEMA试验费				2,613,980.00		108,915.83		2,505,064.17		4.5年 

    广告牌位使用费		297,322.83		-		50,391.99		246,930.84		2-3年

    技术协作费		600,000.00		-		75,000.00		525,000.00		4年

    合  计		897,322.83		2,613,980.00		234,307.82		3,276,995.01		

    17、	递延所得税资产

    项   目		2008-6-30		2007-12-31

    计提减值准备产生的递延所得税		27,343,910.47		21,795,548.81

    未弥补亏损产生的递延所得税		40,243,169.30		41,239,744.35

    合  计		67,587,079.77		63,035,293.16

    注：截止2008年6月30日，本公司因未弥补亏损按企业会计准则确认了递延所得税资产4024万元，在确认递延所得税资产时，其判断依据是：

    ①公司持有可供出售金融资产-长征电气股票，在今后几年内将给公司带来比较可观的投资收益,将增加公司的应纳税所得额。

    ②公司拟处置部分子公司,所获得的现金将主要用于归还银行贷款,从而降低利息费用开支。

    基于上述判断，公司可合理保障在税法规定的亏损弥补有效期内，实现足够的应纳税所得额或通过其他税务计划能够转回上诉暂时性差异造成的递延所得税资产。

    18、	资产减值准备

    项   目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    						转 回		转 销		

    坏账准备		162,707,501.65 		7,086,385.47		-8,647.79		-                 		169,802,534.91

    存货跌价准备		183,703.12		40,195.52		-		-		223,898.64

    无形资产减值准备		-		-				-		-

    固定资产减值准备		1,215,307.57 		17,288.08				-		1,232,595.65

    合  计		164,106,512.34		7,143,869.07		-8,647.79		-		171,259,029.20

    19、	所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别		2008-6-30		2007-12-31

    一、用于担保的资产				

    房屋建筑物		606,492,735.28    		        603,042,372.20 

    机器设备		398,942,122.81    		        398,942,122.81 

    土地使用权		208,436,921.71    		        223,936,161.47 

    小计		1,213,871,779.80		   1,225,920,656.48 

    二、其他原因造成所有权受到限制的资产				

    可供出售金融资产		342,091,632.71		522,564,354.40

    小计		342,091,632.71		522,564,354.40

    合计		1,555,963,412.51		1,748,485,010.88

    20、	短期借款

    借款条件		2008-6-30		2007-12-31

    		原币金额		汇率		折人民币		原币金额		汇率		折人民币

    信用借款								-				-

    抵押借款		601,002,566.90				601,002,566.90		632,608,138.57				632,608,138.57

    保证借款		299,884,539.00				299,884,539.00		265,030,220.50				265,030,220.50

    质押借款		142,000,000.00				142,000,000.00		131,000,000.00				131,000,000.00

    合计		1,042,887,105.90				1,042,887,105.90		1,028,638,359.07				1,028,638,359.07

    已到期尚未偿还的借款情况如下：

    贷款单位		借款金额		合同利率		贷款资金用途		到期时间		逾期未偿还的原因		预计还款期

    农业银行北海分行		     36,000,000.00 		6.435%		流动资金		07.5.23		资金周转原因		2008年

    农业银行北海分行		     20,000,000.00 		6.138%		流动资金		07.3.28		资金周转原因		2008年

    农业银行北海分行		     30,000,000.00 		7.5600%		流动资金		07.12.28		资金周转原因		2008年

    农业银行北海分行		30,000,000.00     		6.138%		流动资金		07.3.29		资金周转原因		2008年

    农业银行北海分行		     30,000,000.00 		7.5600%		流动资金		07.12.28		资金周转原因		2008年

    农业银行北海分行		     26,994,428.33 		6.696%		流动资金		07.12.17		资金周转原因		2008年

    农业银行北海分行		     28,894,007.41 		6.696%		流动资金		07.3.27		资金周转原因		2008年

    建设银行北海分行		     39,900,000.00		6.7320%		流动资金		08.3.15		资金周转原因		2008年

    建设银行北海分行		12,100,000.00		7.0290%		流动资金		08.1.19		资金周转原因		2008年

    建设银行北海分行		29,000,000.00		7.0290%		流动资金		08.2.21		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     39,994,125.23 		6.4350%		流动资金		07.5.14		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     48,000,000.00 		6.4350%		流动资金		07.6.14		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     57,000,000.00 		6.4350%		流动资金		07.6.22		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     40,000,000.00 		6.4350%		流动资金		07.8.9		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     45,000,000.00 		6.4350%		流动资金		07.8.14		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     45,000,000.00		6.4350%		流动资金		07.8.18		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     19,840,005.93 		6.4350%		流动资金		07.5.31		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     40,000,000.00 		6.4350%		流动资金		07.6.7		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		     52,500,000.00 		6.7320%		流动资金		07.11.23		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		9,500,000.00		7.6680%		流动资金		08.3.30		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		10,000,000.00		6.7320%		流动资金		08.3.16		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		10,000,000.00		7.0290%		流动资金		08.3.21		资金周转原因		2008年

    中国银行北海分行		40,000,000.00		6.7320%		流动资金		08.2.8		资金周转原因		2008年

    华夏银行蜀汉支行		15,000,000.00		5.8590%		流动资金		08.6.22		资金周转原因		2008年

    合计		   754,722,566.90										

    21、	应付票据

    种类		2008-6-30		2007-12-31

    银行承兑汇票		42,500,000.00		18,700,000.00

    合计		42,500,000.00		18,700,000.00

    22、	应付账款

    （1）应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；

    （2）应付账款期末余额中应付关联公司款项详见附注十、三（4）。

    23、	预收款项

    （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；

    （2）预收账款期末余额中应付关联公司款项附注十、三（4）。

    （3）期末预收账款余额比期初增加50.96%，主要系变压器产品合同定单增长所致。

    24、	应付职工薪酬

    			2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    一	工资、奖金、津贴和补贴		34,506.62 		47,153,055.14		47,100,477.02		87,084.74

    二	职工福利费		5,932,365.97 		1,671,393.11		3,278,558.66		4,325,200.42

    三	社会保险费		2,889,997.30 		17,229,267.04		18,474,996.73		1,644,267.61

    	其中：1.医疗保险费		-71,345.36 		1,855,599.10		1,808,387.50		-24,133.76

    	2.基本养老保险费		2,473,455.99  		14,713,519.68		15,553,554.44		1,633,421.23

    	3.年金缴费		400,859.21  		34,305.89		414,136.19		21,028.91

    	4.失业保险费		8,392.96 		323,195.46		319,971.79		11,616.62

    	5.工伤保险费		91,189.87 		171,337.46		261,716.50		810.84

    	6.生育保险费		-12,555.37 		131,309.45		117,230.31		1,523.77

    四	住房公积金		912,760.66 		2,943,176.69		3,170,110.60		685,826.75

    五	工会经费和职工教育经费		5,014,970.08  		688,168.81		728,937.54		4,974,201.35

    六	非货币性福利								

    七	因解除劳动关系给予的补偿		1,464,022.89 				1,836,992.22		-372,969.33

    八	其它		361,857.27 		9,339.04		2,419.48		368,776.83

    	其中：以现金结算的股份支付								

    	合 计		16,610,480.79  		69,694,399.83		74,592,492.25		11,712,388.37

    25、	应交税费

    税  种		2008-6-30		2007-12-31

    增值税		-572,187.53		8,417,422.23 

    营业税		2,384,876.97		2,596,625.61 

    城市维护建设税		555,983.87		1,202,979.61 

    企业所得税		13,503,285.63		25,809,678.68 

    个人所得税		1,525,302.06		857,024.25 

    土地增值税		937,400.00		937,400.00 

    房产税		466,648.68		568,952.31

    防洪附加费		1,747,816.72		1,540,409.99 

    价格调节基金		2,718,456.62		2,320,235.15

    文化建设费		32,436.25		36,027.94 

    教育费附加		458,790.12		758,029.85 

    其他税		-431,131.54		88,491.66

    合   计		23,327,677.85		45,133,277.28 

    26、	应付利息

    应付债权人名称			2008-6-30		2007-12-31

    各贷款银行			81,416,550.97		38,487,316.72

    合  计			81,416,550.97		38,487,316.72 

    27、	应付股利

    应付投资者名称		期末未付原因		2008-6-30		2007-12-31

    各股东		未领取		2,821,978.66		2,097,586.98

    合  计				2,821,978.66		2,097,586.98

    28、	其他应付款

    （1）、其他应付款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；

    （2）、其他应付款期末余额中无欠关联方款项详见附注十、三（4）。  

    29、	一年内到期的非流动负债

    项目		2008-6-30		2007-12-31

    1年内到期的长期借款*	      	-		8,400,000.00

    合计		-		8,400,000.00

    * 一年内到期的长期借款

    贷款单位		借款条件		2008-6-30		2007-12-31

    				原币		折人民币		原币		折人民币

    交通银行南昌分行营业部		担保		-		-		8,400,000.00		8,400,000.00

    		合计		-		-		8,400,000.00		8,400,000.00

    一年内到期的长期借款期末已归还。

    30、	长期借款

    借款条件		2008-6-30		2007-12-31

    		原币金额		汇率		折人民币		原币金额		汇率		折人民币

    信用借款								-				-

    抵押借款		146,558,310.21				146,558,310.21		147,586,557.60				147,586,557.60

    保证借款								-				-

    质押借款		208,000,000.00				208,000,000.00		208,000,000.00				208,000,000.00

    合计		354,558,310.21				354,558,310.21		355,586,557.60				355,586,557.60

    期末余额按贷款单位列示如下：

    贷款单位		2008-6-30		借款条件		到期日 

    		原币金额		汇率		折人民币				

    中国银行北海分行		19,571,997.44				19,571,997.44		 抵押		2007.12.10

    中国银行北海分行		29,386,312.77				29,386,312.77		抵押		2007.12.10

    中国银行北海分行		30,000,000.00				30,000,000.00		抵押		2007.12.20

    中国银行北海分行		20,000,000.00				20,000,000.00		抵押		2007.12.20

    工商银行北海分行		14,600,000.00				14,600,000.00		抵押		2009.7.21

    工商银行北海分行		33,000,000.00				33,000,000.00		 抵押		2009.6.23

    国家开发银行		208,000,000.00				208,000,000.00		  质押		从09年起分期

    合计		354,558,310.21				354,558,310.21				

    已到期未偿还的长期借款情况如下：

    贷款单位		借款金额		合同利率		贷款资金用途		逾期时间		逾期未偿还的原因		预计还款期

    中行北海分行		19,571,997.44 		8.6130%		技改项目		7个月以内		资金周转原因		2008年

    中行北海分行		     29,386,312.77 		8.6130%		技改项目		7个月以内		资金周转原因		2008年

    中行北海分行		30,000,000.00 		8.6130%		技改项目		7个月以内		资金周转原因		2008年

    中行北海分行		20,000,000.00 		8.6130%		技改项目		7个月以内		资金周转原因		2008年

    合计		    98,958,310.21										

    31、	长期应付款

    项目		期限		2008-6-30		2007-12-31

    收购江西变压器有限公司职工安置费		长期		26,336,201.58		26,355,201.58

    32、	专项应付款

    种类		2007-12-31		本期增加额		本期结转额		2008-6-30

    国防科工委拨款		5,000,000.00		-		-		5,000,000.00

    921工程		1,500,000.00				-		1,500,000.00

    输配电网混成控制项目		3,644,570.00 		-		-		3,644,570.00 

    合计		10,144,570.00 				-		10,144,570.00 

    33、	递延所得税负债

    项     目		2008-6-30		2007-12-31

    公允价值变动计入当期损益				1,984.91

    公允价值变动计入权益		43,600,716.43		70,100,371.77

    合  计		43,600,716.43		70,102,356.68

    34、	其他非流动负债

    项 目		内容		2008-6-30		2007-12-31

    递延收益		科技三项经费		8,177,866.57		7,530,361.54 

    		其他		152,000.00		152,000.00

    合计				8,329,866.57		7,682,361.54

    35、	股本 

    项　　目		本次变动前		本期增加		本期减少		2008-6-30

    一、有限售条件股份								

    1、国家持股								

    2、国有法人持股		2,371,752.00		237,175.00				2,608,927.00

    3、境内法人持股		122,872,323.00		12,287,232.00				135,159,555.00

    4、境外法人持股								

    5、境内自然人持股		1,125,003.00		112,500.00				1,237,503.00

    6、其它								

    有限售条件股份合计		126,369,078.00		12,636,907.00				139,005,985.00

    二、无限售条件股份								

    1、境内上市人民币普通股		509,280,888.00		50,928,089.00				560,208,977.00

    2、境内上市的外资股								

    3、境外上市的外资股								

    4、其它								

    无限售条件股份合计		509,280,888.00		50,928,089.00				560,208,977.00

    三、股份总数		635,649,966.00		63,564,996.00				699,214,962.00

    注：根据2007年度公司股东大会决议，以公司现有总股本635,649,966股为基数，向全体股东每10股送0.1股，共送股6,356,499股，同时用资本公积金向全体股东按每10股转增0.9股的比例转增股本，共转增57,208,497股，股本变更为699,214,962股。

    36、	资本公积

    项目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    资本溢价		264,933,423.28		6,895,930.88				271,829,354.16

    可供出售金融资产公允价值变动净额		397,235,444.45				150,164,718.04		247,070,726.41

    其他资本公积		104,126,712.25				57,208,497.00		46,918,215.25

    合计		766,295,579.98		6,895,930.88		207,373,215.04		565,818,295.82

    注：（1）资本溢价的本期增加数系收购子公司柳州特种变压器有限责任公司少数股东10%的股权所致。

    （2）可供出售金融资产公允价值变动净额系指公司购买相关上市公司处于限售期的股票，根据相关股票的报告期末市值减去其购买成本后的净增加额，本期减少数为所持股票股价变动所致。

    （3）其他资本公积减少数系用资本公积金向全体股东按每10股转增0.9股的比例转增股本。

    37、	盈余公积

    项   目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    法定盈余公积		76,888,378.27		-		-		76,888,378.27

    任意盈余公积		16,022,563.87		-		-		16,022,563.87

    合  计		92,910,942.14		-		-		92,910,942.14

    38、	未分配利润

    项   目		2008-6-30		2007-12-31

    归属于母公司股东净利润		-25,203,277.02		11,737,915.66

    加：年初未分配利润		27,287,221.68		15,549,306.02

    加：其它转入				

    减：利润分配		6,992,148.90		

    其中：提取法定盈余公积				

    应付普通股股利				

    转作资本的普通股股利				

    期末未分配利润		-4,908,204.24		27,287,221.68

    39、	少数股东权益及损益

    被投资单位名称		少数股权比例%		少数股东权益		本年少数股东损益		母公司承担超额亏损

    四川永星电子有限公司		0.660000 		1,530,999.45　		16,362.47　		-

    北海银河电子有限公司		0.006600 		2,853.72　		-457.10　		-

    西安开元电力自动化有限公司		0.000330 		-　		-70.32  　		-

    南宁银科电力自动化设备有限公司		0.000660		449.96　		0.37　		-

    北海银河信息技术有限公司		0.001320		937.12　		-32.19　		-

    甘肃银河电力自动化设备有限公司		49.00		1,119,848.50　		72,730.58　		-

    南宁银河南方软件有限公司		0.001320		947.68　		0.29　		-

    柳州特种变压器有限责任公司		10.00 		-		2,837,737.24		-

    江西变压器科技股份有限公司		9.9200		21,134,734.91		3,065,215.91		-

    北海银河科技变压器有限公司		1.00		139,723.43		331.65		-

    广西沃顿国际大酒店有限公司		5.00		3,341,021.07		-752,772.90		-

    北海银河迪康电气有限公司		32.000000		8,831,104.52		-472,211.55		-

    新都建安机械工程有限责任公司		49.336600		946,456.37		-22,323.87		-

    四川建安交通工程有限公司		4.9000		-182.59		1,893.37		-

    合计		-		37,048,894.14		4,746,403.95		-

    40、	营业收入和成本

    产品（或业务类别）		营业收入		营业成本		营业毛利

    		本期数		上年同期		本期数		上年同期		本期数		上年同期

    主营业务收入		869,975,650.52		892,444,684.00		695,425,112.28		723,908,638.72		174,550,538.24		168,536,045.28

    电力自动化		26,122,394.64		35,884,442.50		23,849,948.05		35,123,226.01		2,272,446.59		761,216.49

    电气设备		725,717,278.05		725,601,683.92		588,641,484.18		609,236,736.18		137,075,793.87		116,364,947.74

    电子元器件		51,902,494.65		63,015,848.32		33,695,528.99		46,915,351.08		18,206,965.66		16,100,497.24

    软件开发系统集成		22,560,510.68		26,221,840.91		20,855,875.04		25,028,921.73		1,704,635.64		1,192,919.18

    其他酒店服务		43,672,972.50		41,720,868.35		28,382,276.02		7,604,403.72		15,290,696.48		34,116,464.63

    其他												

    其它业务收入		8,870,133.49		13,883,820.89		6,598,301.06		11,684,554.78		2,271,832.43		2,199,266.11

    劳务收入项目		280,402.00		145,584.64		249,800.00		770.00		30,602.00		144,814.64

    售料收入项目		6,487,328.35		12,500,193.99		3,877,953.13		11,357,456.52		2,609,375.22		1,142,737.47

    租赁收入项目		5,100.00		160,000.00		-				5,100.00		160,000.00

    其他收入项目		2,097,303.14		1,078,042.26		2,470,547.93		326,328.26		-373,244.79		751,714.00

    内部抵销：		84,481,462.18		126,749,311.06		84,481,462.18		126,749,311.06		-		-

    合    计		794,364,321.83		779,579,193.83		617,541,951.16		608,843,882.44		176,822,370.67		170,735,311.39

    （1）	主营业务按地区分部列示如下：

    地区		主营业务收入		主营业务成本		主营业务毛利

    		本期数		上年同期		本期数		上年同期		本期数		上年同期

    东部地区		174,315,971.59		167,999,192.47		128,292,663.73		131,504,412.99		46,023,307.86		36,494,779.48

    南部地区		322,795,557.27		417,606,349.28		280,783,160.53		349,900,096.16		42,012,396.74		67,706,253.12

    西部地区		248,779,110.53		200,429,740.01		188,975,377.03		172,254,786.92		59,803,733.50		28,174,953.09

    北部地区		123,486,662.76		104,321,326.67		96,888,166.55		67,177,892.06		26,598,496.21		37,143,434.61

    出口		598,348.37		2,088,075.57		485,744.44		3,071,450.59		112,603.93		-983,375.02

    内部抵销：		84,481,462.18		126,749,311.06		84,481,462.18		126,749,311.06		-		-

    合计		785,494,188.34		765,695,372.94		610,943,650.10		597,159,327.66		174,550,538.24		168,536,045.28

    （2）	前五名客户销售情况：

    客户		本期数		上年同期

    		销售额		占公司全部销售收入的比例		销售额		占公司全部销售收入的比例

    前五位客户销售合计		391,257,701.98		49.25%		310,077,948.72		40.50%

    41、	营业税金及附加

    项   目		本期数		上年同期

    营业税		2,540,008.06		              2,489,026.33

    城市维护建设税		1,791,267.99		              1,997,942.40

    教育费附加		842,559.36		               854,644.80

    防洪保安费		106,199.19		                46,612.00

    其他		26,797.95		163,297.04

    合 计		5,306,832.55		 5,551,522.57

    42、	财务费用

    类  别		本期数		上年同期

    利息支出		62,191,858.12		51,427,454.29

    减：利息收入		536,202.33		752,150.29

    汇兑损失		72,710.20		49,916.27

    减：汇兑收益				

    其他		1,242,957.72		233,236.02

    合  计		62,971,323.71		50,958,456.29

    43、	资产减值损失

    类  别		本期数		上年同期

    坏账损失		24,326,122.28		1,171,038.53

    存货跌价损失		40,195.52		

    固定资产减值损失		161,624.86		31,910.07

    其它		676,083.67		11,767.65

    合  计		25,204,026.33		1,214,716.25

    44、	公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源		本期数		上年同期

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具		-13,232.76		-

    合  计		-13,232.76		-

    45、	投资收益

    产生投资收益的来源		本期数		上年同期

    交易性金融资产出售收益		22,450.99		293,741.40

    可供出售金融资产出售收益		33,450,147.44		47,398,228.71

    长期股权投资收益		-3,588,728.22		-5,381,087.67

    其中：被投资单位分回股利收益				-10,531,089.51

    处置子公司产生收益		-251,997.88		-228,313.05

    按权益法核算被投资单位净利润增减额		-3,336,730.34		1,378,314.89

    其 它---出售其他成本法核算股权				4,000,000.00

    合  计		29,883,870.21		42,310,882.44

    注：公司投资收益汇回不存在重大限制。

    46、	营业外收入

    类  别		本期数		上年同期

    1、非流动资产处置得利合计		3,249,635.59		467,345.79

    其中：固定资产处置利得		3,249,635.59		467,345.79

    无形资产处置利得				

    2、债务重组利得		100,005.78		

    3、政府补助		126,798.11		1,212,916.65

    4、罚款收入				

    5、赔款收入		19,117.00		

    6、其他		35,474.44		3,079,962.57

    合计		3,531,030.92		4,760,225.01

    注：政府补助主要为收到的各种税费返还。

    47、	营业外支出

    类  别		本期数		上年同期

    1、非流动资产处置损失		184,298.91		59,428.64

    其中：固定资产处置损失		184,298.91		59,428.64

    2、罚款支出		151,163.99		542,174.04

    3、捐赠支出		515,120.59		500,000.00

    4、债务重组损失 		63,029.66		

    5、其他		7,142.37		130,600.30

    合计		920,755.52		1,232,202.98

    48、	所得税费用

    项   目		本期数		上年同期

    本期所得税费用		10,318,396.61		6,656,966.05

    递延所得税费用		-4,810,058.56		-7,106,917.58

    合计		5,508,338.05		-449,951.53

    49、	每股收益

    本公司每股收益计算过程如下：

    项  目		本期数		上年同期

    归属本公司所有者的净利润		-25,203,277.02		8,177,534.37

    已发行的普通股加权平均数		699,214,962.00		635,649,966.00

    基本每股盈利（每股人民币元）		-0.036		0.0129

    稀释每股盈利（每股人民币元）		-0.036		0.0129

    50、	现金流量表

    （1）支付的其他与经营活动有关的现金

    项    目			

    支付的其他往来款		48,902,593.58	

    运输费		29,406,379.34	

    售后费用		16,563,681.60	

    差旅费		9,102,133.85	

    业务招待费		6,756,179.33	

    办公费		2,378,692.46	

    新产品试验费		4,606,800.00	

    咨询服务费		15,972,715.43	

    （2）现金和现金等价物

    项         目		本期数		上年同期

    一、现金				

    其中：库存现金		334,630.01		1,463,909.85

    可随时用于支付的银行存款		109,683,178.08		61,774,342.12

    可随时用于支付的其他货币资金		27,502,385.54		93,252,041.93

    二、期末现金及现金等价物余额		137,520,193.63		156,490,293.90

    （3）现金流量表补充资料

    补  充   资   料		本期数		上年同期

    1、将净利润调节为经营活动现金流量				

    净利润		-20,456,873.07		11,959,515.78

    加：资产减值准备		25,204,026.33		1,214,716.25

    固定资产、生产性生物资产折旧		43,002,360.69		47,234,865.78

    无形资产摊销		3,792,009.60		4,101,058.95

    长期待摊费用摊销		254,307.82		214,439.58

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"填列）		-3,035,127.69		28,836.81

    固定资产报废损失（收益以"-"填列）		5,791.01		                              -98,913.62   

    公允价值变动损失（收益以"-"填列）		-13,232.76		

    财务费用（收益以"-"填列）		62,830,458.77		50,958,456.29

    投资损失（收益以"-"填列）		-29,883,870.21		-42,310,882.44

    递延所得税资产减少（增加以"-"填列）		-8,734,895.51		-7,106,917.58

    递延所得税负债增加（减少以"-"填列）		-26,501,640.25		

    存货的减少（增加以"-"填列）		-140,821,257.38		8,707,468.74

    经营性应收项目的减少（增加以"-"填列）		-254,912,358.84		27,617,081.01

    经营性应付项目的增加（减少以"-"填列）		359,363,641.98		6,579,085.52

    其他		28,300.00		

    经营活动产生的现金流量净额		10,121,640.49		109,098,811.07

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动				

    3、现金及现金等价物净变动情况				

    现金的期末余额		137,520,193.63		156,490,293.90

    减：现金的期初余额		146,082,910.63		88,548,739.08

    加：现金等价物的期末余额				

    减：现金等价物的期初余额				

    现金及现金等价物净增加额		-8,562,717.00		67,941,554.82

    附注九、	母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）账龄分析

    账龄结构		2008-6-30		2007-12-31

    		金  额		比例%		坏账准备		金  额		比例%		坏账准备

    1年以内		13,454,090.64		11.92%		413,083.87		18,294,631.29 		15.31%		548,838.94 

    1-2年		16,165,824.74		14.32%		1,616,582.47		22,552,319.05 		18.88%		2,255,231.91 

    2-3年		22,585,192.74		20.01%		4,517,038.55		21,463,889.76 		17.97%		4,292,777.95 

    3-4年		48,497,261.65		42.97%		14,549,178.50		53,455,406.97 		44.74%		14,698,787.09 

    4-5年		9,415,265.59		8.35%		4,942,029.18		2,239,067.60 		1.87%		2,645,663.80 

    5年以上		2,745,724.00		2.43%		2,745,724.00		1,463,604.00 		1.23%		1,463,604.00 

    合  计		112,863,359.36		100%		28,783,636.57		119,468,918.67 		100%		25,904,903.69 

    （2）按应收款项信用风险特征分类

    客户类别		2008-6-30		2007-12-31

    		账面余额		占总额比例%		坏账准备		账面余额		占总额比例%		坏账准备

    单项金额重大的应收账款		7,834,810.00		6.94%		2,170,731.00		              7,834,810.00 		6.56%		              2,170,731.00 

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款		2,745,724.00		2.43%		2,745,724.00		1,463,604.00		1.23%		1,463,604.00

    其他不重大应收账款		102,282,825.36		90.63%		23,867,181.57		110,170,504.67 		92.21%		22,270,568.69 

    合  计		112,863,359.36		100%		28,783,636.57		119,468,918.67		100%		25,904,903.69

    注：2008年6月30日应收账款中欠款金额前五名合计23,606,780.00，占应收账款总额的21%；

    　   应收账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。　　

    2、其他应收款

    （1）账龄分析

    账  龄		2008-6-30		2007-12-31

    		金  额		比例%		坏账准备		金  额		比例%		坏账准备

    1年以内		667,618,360.37		79.60%		3,176,097.10		350,405,975.88 		45.57%		4,271,691.27 

    1-2年		123,258,981.13		14.70%		12,325,898.11		398,027,495.96  		51.76%		16,104,095.96 

    2-3年		33,116,730.99		3.95%		6,623,346.20		4,310,441.22 		0.56%		862,088.24 

    3-4年		3,734,120.12		0.45%		1,120,236.04		5,185,038.20 		0.67%		1,555,511.47 

    4-5年		972,792.05		0.12%		486,396.03		573,344.46 		0.07%		286,672.23 

    5年以上		9,932,218.45		1.18%		9,932,218.45		10,442,565.99 		1.36%		10,442,565.99 

    合  计		838,633,203.11		100%		33,664,191.93		768,944,861.71  		100%		33,522,625.16 

    （2）按其他应收款项信用风险特征分类

    客户类别		2008-6-30		2007-12-31

    		账面余额		占总额比例%		坏账准备		账面余额		占总额比例%		坏账准备

    单项金额重大的其他应收款		611,008,455.46		72.86%		15,670,217.26		705,741,090.33		91.78%		16,444,259.89

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款		9,932,218.45		1.18%		9,932,218.45		10,442,565.99		1.36%		10,442,565.99

    其他		217,692,529.20		25.96%		8,061,756.22		52,761,205.39		6.86%		6,635,799.28

    合  计		838,633,203.11		100%		33,664,191.93		768,944,861.71		100%		33,522,625.16

    注：期末其他应收款中欠款金额前五名合计585,678,628.41占其他应收款总额69.86%；

    其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    3、	长期股权投资

    (1)长期股权投资类别

    项 目		2008-6-30		2007-12-31

    		金额		减值准备		净额		金额		减值准备		净额

    对子公司投资		280,371,113.03				280,371,113.03		294,088,137.83				294,088,137.83

    对合营企业投资												

    对联营企业投资		55,320,394.23				55,320,394.23		59,832,385.99				59,832,385.99

    其他股权投资		26,833,400.00				26,833,400.00		26,833,400.00				26,833,400.00

    合计		362,524,907.26				362,524,907.26		380,753,923.82				380,753,923.82

    (2)按权益法核算的投资

    被投资单位名称		初始投资成本		2007-12-31		本期追加投资		本期权益调整额		宣告分派现金股利		本期减少投资		累计权益增减额		2008-6-30		减值准备

    四川银河汽车集团有限公司		 86,319,399.36 		59,832,385.99		-		-4,511,991.76		-		-		-30,999,005.16		55,320,394.23		

    小计		 86,319,399.36 		59,832,385.99		-		-4,511,991.76		-		-		-30,999,005.16		55,320,394.23		

    (3)按成本法核算的投资

    被投资单位名称		持股比例		初始投资成本		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30		期末减值准备

    北海银河电子有限公司		99.993400%		     9,900,000.00 		       9,900,000.00 				　		       9,900,000.00 		

    四川永星电子有限公司		99.340000%		   45,000,000.00 		     45,000,000.00 				　		     45,000,000.00 		

    西安开元电力自动化有限公司		99.999670%		   21,717,024.80 		     21,717,024.80 				21,717,024.80　		-		

    南宁银科电力自动化设备公司		99.999340%		     9,000,000.00 		       9,000,000.00 				　		       9,000,000.00 		

    北海银河信息技术有限公司		99.998680%		     8,000,000.00 		       8,000,000.00 				　		       8,000,000.00 		

    南宁银河南方软件有限公司		99.998680%		   40,000,000.00 		     40,000,000.00 				　		     40,000,000.00 		

    柳州特种变压器有限责任公司		90.000000%		   17,484,955.62 		     17,484,955.62 		8,000,000.00		　		25,484,955.62		

    江西变压器股份有限公司		90.080000%		   56,252,500.00 		     56,252,500.00 				　		     56,252,500.00 		

    北海银河科技变压器有限公司		99.000000%		     9,000,000.00 		       9,000,000.00 						       9,000,000.00 		

    广西沃顿国际大酒店		95.000000%		   50,987,938.00 		     50,987,938.00 						     50,987,938.00 		

    北海银河迪康电气有限公司		68.000000%		   21,745,719.41 		     21,745,719.41 						     21,745,719.41 		

    北海银河继保电气有限公司		100.000000%		     5,000,000.00 		       5,000,000.00 						       5,000,000.00 		

    小计				298,588,137.83		294,088,137.83		8,000,000.00		21,717,024.80		280,371,113.03		

    其它股权投资														

    南宁联合创新投资有限公司		3.210000%		        500,000.00 		        500,000.00 						        500,000.00 		

    苏州园林发展股份有限公司		13.520000%		   16,333,400.00 		   16,333,400.00 						   16,333,400.00 		

    中国（海南）改革发展研究院		10.040000%		   10,000,000.00 		     10,000,000.00 						     10,000,000.00 		

    小计				66,833,400.00		26,833,400.00		-				26,833,400.00		

    合计				419,421,537.83		320,921,537.83		-				307,204,513.03		

    4、	营业收入和营业成本

    种　类		营业收入		营业成本		营业毛利

    		本期数		上年同期		本期数		上年同期		本期数		上年同期

    主营业务收入：		85,872,083.80		116,535,554.12		86,454,889.52		119,500,630.28		-582,805.72		-2,965,076.16

    电力自动化		8,558,349.03		6,542,748.13 		10,376,941.06		11,663,456.44 		-1,818,592.03		-5,120,708.31

    磕钢等材料集中采购 		77,313,734.77		109,992,805.99		76,077,948.46		107,837,173.84		1,235,786.31		2,155632.15

    其它业务收入：		610,862.88		3,057,484.77		610,862.88		1,726,885.77		-		1,330,599.0

    租赁收入												

    材料销售收入		610,862.88		3,057,484.77		610,862.88		1,726,885.77		-		1,330,599.00

    合    计		86,482,946.68		119,593,038.89		87,065,752.40		121,227,516.05		-582,805.72		-1,634,477.16

    i.	主营业务收入按地区列示如下：

    地区		营业收入		营业成本		营业毛利

    		本期数		上年同期		本期数		上年同期		本期数		上年同期

    东部地区		87,179.49		1,235,686.35		78,461.55		987,107.69		8,717.94		248,578.66

    南部地区		79,652,290.38		113,456,791.72		81,108,985.51		116,886,918.88		-1,456,695.13		-3,430,127.16

    西部地区		5,358,422.22		1,446,208.54		4,570,511.42		1,301,587.70		787,910.80		144,620.84

    北部地区		709,401.71		379,145.30		638,461.54		310,461.54		70,940.17		68,683.76

    出口		64,790.00		17,722.21		58,469.50		14,554.47		6,320.50		3,167.74

    合计		85,872,083.80		116,535,554.12		86,454,889.52		119,500,630.28		-582,805.72		-2,965,076.16

    ii.	前五名客户销售情况：

    客户		本期数		上年同期

    		销售额		占公司全部销售收入的比例		销售额		占公司全部销售收入的比例

    前五位客户销售合计		82,464,875.80		95.35%		114,492,805.99		98.25%

    5、	投资收益

    产生投资收益的来源		本期数		上年同期

    交易性金融资产出售收益				

    可供出售金融资产出售收益		33,450,147.44		47,398,228.71

    长期股权投资收益		46,205,927.92		-6,759,402.56

    其中：被投资单位分回股利收益		61,078,644.48		

    处置子公司产生收益		-10,360,724.80		-228,313.05

    按权益法核算被投资单位净利润增减额		-4,511,991.76		-10,531,089.51

    其它股权转让				4,000,000.00

    合  计		79,656,075.36		40,638,826.15

    注：本公司投资收益的汇回不存在重大限制。

    附注十、	关联方关系及其交易　

    （一）关联方认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    (二)关联方关系

    1、	除附注七所述子公司外存在控制关系关系方

    母公司名称		注册地		业务性质		经营范围		注册资本		持股比例		表决权比例		组织机构代码

    广西银河集团有限公司		南宁		项目投资		项目投资管理、电子信息技术开发，电力系统自动化及电气设备销售、房地产方面投资等		22000万元		15.55%		15.55%		72308777

    2、	存在控制关系的关联方注册资本及其变化

    公司名称		期初数		本期增加数		本期减少数		期末数

    广西银河集团有限公司		220,000,000.00						220,000,000.00

    四川永星电子有限公司		45,297,894.52						45,297,894.52

    北海银河电子有限公司		10,000,000.00						10,000,000.00

    西安开元电力自动化有限公司		22,860,000.00				0		22,860,000.00

    南宁银科电力自动化设备有限公司		10,000,000.00						10,000,000.00

    北海银河信息技术有限公司		10,000,000.00						10,000,000.00

    甘肃银河电力自动化设备有限公司		2,000,000.00						2,000,000.00

    南宁银河南方软件有限公司		50,000,000.00						50,000,000.00

    柳州特种变压器有限责任公司		18,000,000.00						18,000,000.00

    江西变压器科技股份有限公司		70,600,000.00						70,600,000.00

    北海银河科技变压器有限公司		10,000,000.00						10,000,000.00

    新都建安机械工程有限责任公司		2,000,000.00						2,000,000.00

    四川建安交通工程有限公司		10,000,000.00						10,000,000.00

    北海银河迪康电气有限公司		32,000,000.00						32,000,000.00

    广西沃顿国际大酒店有限公司		87,814,000.00						87,814,000.00

    北海银河继保电气有限公司		5,000,000.00						5,000,000.00

    3、	存在控制关系的关联方所持股份及变化

    子公司名称		  期初数		比例		本期增加		本期减少		期末数		比例

    四川永星电子有限公司		45,000,000.00		99.34%						45,000,000.00		99.34%

    北海银河电子有限公司		9,900,000.00		99.00%						9,900,000.00		99.00%

    西安开元电力自动化有限公司		22,863,101.34		95.00%				22,863,101.34		-		-

    南宁银科电力自动化设备有限公司		9,000,000.00		90.00%						9,000,000.00		90.00%

    北海银河信息技术有限公司		8,000,000.00		80.00%						8,000,000.00		80.00%

    甘肃银河电力自动化设备有限公司		1,020,000.00		51.00%						1,020,000.00		51.00%

    南宁银河南方软件有限公司		40,000,000.00		80.00%						40,000,000.00		80.00%

    柳州特种变压器有限责任公司		16,200,000.00		90.00%		8,000,000.00				24,200,000.00		100.00%

    江西变压器科技股份有限公司		63,600,000.00		90.08%						63,600,000.00		90.08%

    北海银河科技变压器有限公司		9,000,000.00		90.00%						9,000,000.00		90.00%

    新都建安机械工程有限责任公司		1,020,000.00		51.00%						1,020,000.00		51.00%

    四川建安交通工程有限公司		    9,510,000.00		95.10%						    9,510,000.00		95.10%

    北海银河迪康电气有限公司		23,550,127.41		68.00%						23,550,127.41		68.00%

    广西沃顿国际大酒店有限公司		83,423,300.00		95.00%						83,423,300.00		95.00%

    北海银河继保电气有限公司		5,000,000.00		100%						5,000,000.00		100%

    4、	不存在控制关系关联方

    关联方名称		与本企业的关系

    四川华瑞电位器有限公司		合营企业

    成都星天达电子有限公司		联营企业

    贵州长征电气股份有限公司		与母公司共同投资、参股公司

    四川银河汽车集团有限责任公司		同一控股股东、联营企业

    四川都江机械有限公司		同一控股股东

    成都永星机电设备制造有限公司		参股公司

    （三）	关联方交易

    （1）采购货物

    关联方名称		本期数		上年同期

    贵州长征电气股份有限公司		4,671,140.00		2,542,920.00

    北海银河科技电气有限责任公司		96,432.95		3,451,359.65

    四川华瑞电位器有限公司		819,344.52		

    成都星天达电子有限公司		1,043,080.43		

    成都永星机电设备制造有限公司		1,299,385.41		

    北海银河开关设备有限公司		426,600.00		353,808.00

    合计		8,355,983.31		6,348,087.65

    定价政策：市场价格

    （2）销售货物

    关联方名称		本期数		上年同期

    北海银河科技电气有限责任公司				15,060.08

    北海银河开关设备有限公司		2,265,819.98		10,897,793.82

    合计		2,265,819.98		10,912,853.90

    定价政策：市场价格

    （3）	收取土地租赁费、房租

    贵州长征电气股份有限公司下属子公司广西银河艾万迪斯风力发电有限公司与本公司于07年8月签订土地使用权租赁协议，协议约定：银河风电自2007年8月起，租赁本公司生产建房用地49,000平方米以及与生产经营相关的办公场所。厂房建成后本公司将厂房相关的土地使用权按市场公允价格转让给银河风电，并协助银河风电办理相关的房产权属手续。本次生产建设用地租赁费为60万元/年，与生产经营相关的办公场所租赁费10万元/年，租赁款的支付由银河风电以转账形式,每年支付一次。

    贵州长征电气股份有限公司与本公司于2007年4月签署了《北海银河开关设备有限公司股权转让协议》，协议中约定：北海银河开关设备有限公司向本公司租赁生产所需办公场所、生产厂房，股权转让给长征电气后，每年支付场地租赁费用人民币120万元整。

    

    （4）应收应付款项

    项   目		关联方名称		期末余额		占全部应收(付)款项余额的比重

    				2008-6-30		2007-12-31		2008-6-30		2007-12-31

    其他应付款		四川华瑞电位器有限公司		874,862.17		240,942.48				0.86%

    其他应付款		成都永星机电设备制造有限公司		-		-236,796.33				-0.85%

    其他应收款		成都永星机电设备制造有限公司		66,810.32		4,000,000.00				0.89%

    其他应付款		成都星天达电子有限公司		1,007,191.02		1,007,191.02				3.60%

    其他应收款		成都星天达电子有限公司		8,500,000.00		8,500,000.00				1.89%

    其他应收款		北海银河开关设备有限公司		750,000.00		980,000.00				0.22%

    应付账款		北海银河开关设备有限公司		74,519.56		35,593.37				0.03%

    其他应付款		北海银河开关设备有限公司		2,363,983.65		186,574.17				0.67%

    应收账款		北海银河开关设备有限公司		6,364,419.47		3,140,850.45				0.50%

    应收账款		贵州长征电器股份有限公司		1,668,380.00		1,668,380.00				0.27%

    预付账款		贵州长征电器股份有限公司		13,193,180.28		8,277,252.57				2.33%

    应付账款		贵州长征电器股份有限公司		3,356,992.11		3,415,035.00				

    应收账款		四川都江机械有限公司		463,820.00		463,820.00				0.07%

    应收账款		北海银河科技电气有限责任公司		3,976,021.41		5,970,343.74				0.95%

    （5）关联方担保

    截止2008年6月30日，本公司第一大股东广西银河集团有限公司为本公司在相关银行共计18340万元借款提供担保；其中提供连带担保责任保证方式为公司担保借款12350万元，以抵押方式为公司担保借款2000万元，以质押其所持的股权投资方式为公司担保的借款3990万元。

    

    截止2008年6月30日，贵州长征电气股份有限公司为本公司子公司江西变压器科技股份有限公司提供担保9000万元。

    

    截止2008年6月30日，本公司为本公司子公司江西变压器科技股份有限公司提供担保6687.12万元。

    

    截止2008年6月30日，本公司子公司江西变压器科技股份有限公司为贵州长征电气股份有限公司提供担保3000万元。

    

    截止2008年6月30日，本公司控股子公司广西沃顿国际大酒店有限公司以其所属的41426.7平方米的土地使用权、46409.36平方米的房产为广西银河集团有限公司在中国银行股份有限公司北海分行申请的7000万元借款提供抵押担保。

    

    截止2008年6月30日，本公司对外担保余额为16687.12万元。

    附注十一、	非货币性资产交换

    本公司报告期内无需要披露的	非货币性资产交换。

    附注十二、	重大债务重组

    本公司报告期内无需要披露的	重大债务重组。

    附注十三、	租赁 

    除附注十、（三）所列租赁以外，无其他需披露的租赁事项。

    附注十四、	或有事项

    本公司报告期内无需要披露的重大或有事项。

    附注十五、	对外担保 

    除附注十、（三）列示的对外担保外，本公司报告期无需要披露的其他对外担保事项。

    附注十六、	承诺事项

    本公司报告期内无需要披露的重大承诺事项。

    附注十七、	资产负债表日后事项

    1、2008年8月19日，银河科技与开域控股公司签订《股权转让合同》，银河科技与开域公司、沃顿酒店签订《债权债务重组合同》，本公司及高健将持有的广西沃顿国际大酒店有限公司100%的股权（其中本公司占95%，高健占5%）转让给开域控股公司，沃顿酒店100%的股权转让价格为人民币87,814,000.00元；同时，开域控股公司、沃顿酒店以承接银河科技银行贷款及其他方式偿还沃顿酒店所欠银河科技的债务472,186,000.00元。

    2、2008年8月12日，银河科技通过北海银河科技电气有限责任公司出售长征电气3,065,202股股票。

    补充资料：

    一、非经常性损益

    本公司本报告期发生的非经常性损益如下：

    项目		金额

    非流动资产处置损益		            3,065,336.68

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免		               -                     

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外		                   126,798.11 

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外		                                     -   

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益		                                     -   

    非货币性资产交换损益		                                     -   

    委托投资损益		                                     -   

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准		                                     -   

    债务重组损益		                 36,976.12

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等		                                     -   

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益		                                     -   

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益		                                     -   

    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益		                                     -   

    营业外收支净额		                  -618,835.51 

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目		                                     -   

    减：所得税影响金额		391,541.30

    减：少数股东损益影响金额		-41,347.75

    扣除所得税、少数股东损益后非经常性损益合计		2,260,081.85

    

    二、净资产收益率和每股收益

    项目		报告期利润		净资产收益率(%)		每股收益( 元/股)

    				全面摊薄		加权平均		基本		稀释

    2008年1到6月		  	　	　	　	　				

    归属于公司普通股股东的净利润		-25,203,277.02		-1.8627%		-1.6696%		                -0.0360 		                -0.0360 

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润		-27,463,358.87		-2.0298%		-1.8193%		                -0.0393 		                -0.0393 

    全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：

    　　全面摊薄净资产收益率=P÷E

    　　其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    　　公司编制和披露合并报表的，"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少数股东损益金额；"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额；"归属于公司普通股股东的期末净资产"不包括少数股东权益金额。

    　　加权平均净资产收益率的计算公式如下：

    　　加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

    　　其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    基本每股收益可参照如下公式计算：

    　　基本每股收益=P÷S

    　　S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    　　其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    　　公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。

    　　在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：

    　　稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

    　　其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    七、备查文件

    

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    （四）公司章程文本。

    

    

    

    

    

    

    北海银河高科技产业股份有限公司

    　　董 事 长： 顾勇彪

    二○○八年八月二十六日

    

    

    

    

    

    

    

    

    合并资产负债表

                         会合01-1表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司      2008年6月30日      单位：人民币元

    资产	附注	期末余额	年初余额

    流动资产：		　	　

    货币资金	八、1	 137,520,193.63 	 146,082,910.63 

    交易性金融资产	八、2	 -   	 613,232.76 

    应收票据	八、3	 9,926,973.01 	 22,795,520.11 

    应收账款	八、4	 677,048,385.32 	 532,017,360.61 

    预付项款	八、5	 329,697,511.05 	 355,733,457.22 

    应收利息		 -   	　

    应收股利		 -   	　

    其他应收款	八、6	 362,979,479.48 	 381,931,487.27 

    存货	八、7	 459,323,228.98 	 328,584,078.67 

    一年内到期的非流动资产		 -   	　

    其他流动资产	八、8	 463,856.48 	 527,568.47 

    流动资产合计		 1,976,959,627.95 	 1,768,285,615.74 

    非流动资产：		　	　

    可供出售的金融资产	八、9	 342,091,632.71 	 522,564,354.40 

    持有至到期投资	八、10	 500,000.00 	 500,000.00 

    长期应收款		 -   	　

    长期股权投资	八、11	 112,766,736.80 	 116,103,467.14 

    投资性房地产	八、12	 22,496,512.50 	 22,788,675.00 

    固定资产	八、13	 984,644,220.14 	 970,492,699.73 

    在建工程	八、14	 61,081,899.17 	 51,106,052.16 

    工程物资		 -   	　

    固定资产清理		 -   	　

    生产性生物资产		 -   	　

    无形资产	八、15	 223,202,844.53 	 227,473,273.05 

    开发支出		 22,022,958.63 	 600,000.00 

    商誉		　	　

    长期待摊费用	八、16	 3,276,995.01 	 897,322.83 

    递延所得税资产	八、17	 67,587,079.77 	 63,035,293.16 

    其他非流动资产		 -   	 -   

    非流动资产合计		 1,839,670,879.26 	 1,975,561,137.47 

    资产总计		 3,816,630,507.21 	 3,743,846,753.21 

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿

    

    合并资产负债表（续）

                         会合01-2表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司      2008年6月30日      单位：人民币元

    负债和股东权益	附注	期末余额	年初余额

    流动负债：		　	　

    短期借款	八、20	 1,042,887,105.90 	 1,028,638,359.07 

    交易性金融负债		 -   	　

    应付票据	八、21	 42,500,000.00 	 18,700,000.00 

    应付账款	八、22	 170,029,073.01 	 138,038,072.80 

    预收款项	八、23	 564,261,428.08 	 373,772,688.08 

    应付职工薪酬	八、24	 11,712,388.37 	 16,610,480.79 

    应交税费	八、25	 23,327,677.85 	 45,133,277.28 

    应付利息	八、26	 81,416,550.97 	 38,487,316.72 

    应付股利	八、27	 2,821,978.66 	 2,097,586.98 

    其他应付款	八、28	 44,619,749.72 	 28,010,567.14 

    一年内到期的非流动负债	八、29	 -   	 8,400,000.00 

    其他流动负债		 -   	 -   

    流动负债合计		 1,983,575,952.56 	 1,697,888,348.86 

    非流动负债：		　	　

    长期借款	八、30	 354,558,310.21 	 355,586,557.60 

    应付债券		 -   	　

    长期应付款	八、31	 26,336,201.58 	 26,355,201.58 

    专项应付款	八、32	 10,144,570.00 	 10,144,570.00 

    预计负债		 -   	　

    递延所得税负债	八、33	 43,600,716.43 	 70,102,356.68 

    递延收益		 -   	　

    其他非流动负债	八、34	 8,329,866.57 	 7,682,361.54 

    非流动负债合计		 442,969,664.79 	 469,871,047.40 

    负 债 合 计		 2,426,545,617.35 	 2,167,759,396.26 

    股东权益：		　	　

    股本	八、35	 699,214,962.00 	 635,649,966.00 

    资本公积	八、36	 565,818,295.82 	 766,295,579.98 

    减：库存股		 -   	　

    盈余公积	八、37	 92,910,942.14 	 92,910,942.14 

    未分配利润	八、38	 -4,908,204.24 	 27,287,221.68 

    归属于母公司的所有者权益合计	      	 1,353,035,995.72 	 1,522,143,709.80 

    少数股东权益	八、39	 37,048,894.14 	 53,943,647.15 

    股东权益合计		 1,390,084,889.86 	 1,576,087,356.95 

    负债及股东权益合计		 3,816,630,507.21 	 3,743,846,753.21 

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿

    

    合并利润表

                         企合02表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司       2008年1-6月        单位：人民币元

    项  目	附注	本期金额	上期金额

    一、营业收入	八、40	 794,364,321.83 	 779,579,193.83 

    减：营业成本	八、40	 617,541,951.16 	 608,843,882.44 

    营业税金及附加	八、41	 5,306,832.55 	 5,551,522.57 

    销售费用		 68,784,052.38 	 63,872,861.77 

    管理费用		 61,985,583.57 	 83,467,094.73 

    财务费用	八、42	 62,971,323.71 	 50,958,456.29 

    资产减值损失	八、43	 25,204,026.33 	 1,214,716.25 

    加：公允价值变动收益	八、44	 -13,232.76 	　

    投资收益	八、45	 29,883,870.21 	 42,310,882.44 

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益		 -3,336,730.34   	-10,531,089.51　

    二、营业利润		 -17,558,810.42 	 7,981,542.22 

    加：营业外收入	八、46	 3,531,030.92 	 4,760,225.01 

    减：营业外支出	八、47	 920,755.52 	 1,232,202.98 

    其中：非流动资产处置损失		 184,298.91   	59,428.64　

    三、利润总额 		 -14,948,535.02 	 11,509,564.25 

    减：所得税费用	八、48	 5,508,338.05 	 -449,951.53 

    四、净利润		 -20,456,873.07 	 11,959,515.78 

    归属于母公司所有者的净利润		 -25,203,277.02 	 8,177,534.37 

    少数股东损益		 4,746,403.95 	 3,781,981.41 

    五、每股收益		　	　

    （一）基本每股收益	八、49	 -0.036   	0.0129　

    （二）稀释每股收益	八、49	 -0.036   	0.0129　

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿

    

    合并现金流量表

                         会合03表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司      2008年6月30日      单位：人民币元

    项             目	附注	本期金额	上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：		　	　

    销售商品、提供劳务收到的现金		 927,229,245.08 	 1,057,636,944.90 

    收到的税费返还		 1,148,654.99 	 1,222,700.71 

    收到的其他与经营活动有关的现金		 96,294,107.04 	 98,732,849.92 

    经营活动现金流入小计		 1,024,672,007.11 	 1,157,592,495.53 

    购买商品、接受劳务支付的现金		 697,782,313.01 	 769,082,295.38 

    支付给职工以及为职工支付的现金		 63,132,107.84 	 66,321,001.20 

    支付各项税费		 70,440,866.03 	 41,526,991.36 

    支付的其他与经营活动有关的现金	八、50	 183,195,079.74 	 171,563,396.52 

    经营活动现金流出小计		 1,014,550,366.62 	 1,048,493,684.46 

    经营活动产生的现金流量净额		 10,121,640.49 	 109,098,811.07 

    二、投资活动产生的现金流量：		　	　

    收回投资所收到的现金		 4,408,348.31 	 95,469,265.84 

    取得投资收益所收到的现金		 33,472,598.41 	 50,691,970.11 

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		 6,948,238.62 	 51,644,650.00 

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		 6,660,000.00 	　

    收到的其他与投资活动有关的现金		 -   	 319,829.00 

    投资活动现金流入小计		 51,489,185.34 	 198,125,714.95 

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		 40,208,283.53 	 23,525,733.87 

    投资所支付的现金		 -   	 1,500,000.00 

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		 8,000,000.00 	　

    支付的其他与投资活动有关的现金		1,019,614.20   	 259,971.15 

    投资活动现金流出小计		49,227,897.73 	 25,285,705.02 

    投资活动产生的现金流量净额		 2,261,287.61 	172,840,009.93 

    三、筹资活动产生的现金流量：		　	　

    吸收投资所收到的现金		 -   	　

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		 -   	　

    取得借款所收到的现金		 197,850,000.00 	 324,650,000.00 

    收到的其他与筹资活动有关的现金		 -   	　

    筹资活动现金流入小计		 197,850,000.00 	 324,650,000.00 

    偿还债务所支付的现金		 193,183,819.06 	 486,527,189.64 

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		 24,739,517.47 	 52,120,076.54 

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		4,125,000.00   	　

    支付的其他与筹资活动有关的现金		 -   	　

    筹资活动现金流出小计		 217,923,336.53 	 538,647,266.18 

    筹资活动产生的现金流量净额		 -20,073,336.53 	 -213,997,266.18 

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		 -872,308.57 	　

    五、现金及现金等价物净增加额		 -8,562,717.00 	 67,941,554.82 

    加：期初现金及现金等价物余额		 146,082,910.63 	 88,548,739.08 

    六、期末现金及现金等价物余额		 137,520,193.63 	 156,490,293.90 

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿  

    合并所有者权益(股东权益)变动表

                                                                             会04-1表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司                               2008年6月30日                               单位：人民币元

    项        目	行次	本年金额

    		实收资本(或股本) 	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	　	635,649,966.00 	766,295,579.98 	-   	92,910,942.14 	27,287,221.68 	1,522,143,709.80 

    加：会计政策变更 	　						-   

    前期差错更正	　						-   

    二、本年年初余额	　	635,649,966.00 	766,295,579.98 	-   	92,910,942.14 	27,287,221.68 	1,522,143,709.80 

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	　	63,564,996.00 	-200,477,284.16 	-   	-   	-32,195,425.92 	-169,107,714.08 

    （一）净利润	　					-25,203,277.02 	-25,203,277.02 

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-   	-143,268,787.16 	-   	-   	-   	-143,268,787.16 

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额	　		-150,164,718.04 				-150,164,718.04 

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　		6,895,930.88　				-   

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　						6,895,930.88 

    4．其他	　		　				-   

    上述（一）和（二）小计	　	-   	-143,268,787.16 	-   	-   	-25,203,277.02 	-168,472,064.18 

    （三）所有者投入和减少资本	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1. 所有者投入资本 	　						-   

    2．股份支付计入所有者权益的金额	　						-   

    3．其他	　						-   

    （四）利润分配 	　	-   	-   	-   	-   	-635,649.90 	-635,649.90 

    1．提取盈余公积	　					-635,649.90 	-635,649.90 

    2．对所有者（或股东）的分配	　						-   

    3.其他	　						-   

    （五）所有者权益内部结转	　	63,564,996.00 	-57,208,497.00 	-   	-   	-6,356,499.00 	-   

    1．资本公积转增资本（或股本）	　	63,564,996.00 	-57,208,497.00 			-6,356,499.00 	-   

    2．盈余公积转增资本（或股本）	　						-   

    3．盈余公积弥补亏损	　						-   

    4．其他	　						-   

    四、本年年末余额	　	699,214,962.00 	565,818,295.82 	-   	92,910,942.14 	-4,908,204.24 	1,353,035,995.72 

    公司法定代表人：顾勇彪                    主管会计工作负责人：王国生                        会计机构负责人：张怿

    

    合并所有者权益(股东权益)变动表

                                                                             会04-2表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司                               2008年6月30日                               单位：人民币元

    项        目	行次	上年金额

    		实收资本(或股本) 	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	　	635,649,966.00 	368,915,934.39 		92,910,942.14 	-34,637,668.33 	1,062,839,174.20 

    加：会计政策变更 	　		64,254,392.55 		-   	50,186,974.36 	114,441,366.91 

    前期差错更正	　						-   

    二、本年年初余额	　	635,649,966.00 	433,170,326.94 	-   	92,910,942.14 	15,549,306.02 	1,177,280,541.11 

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	　	-   	333,125,253.04 	-   	-   	11,737,915.66 	344,863,168.70 

    （一）净利润	　					11,737,915.66 	11,737,915.66 

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-   	333,125,253.04 	-   	-   	-   	333,125,253.04 

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额	　		332,981,051.90 				332,981,051.90 

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　		144,201.14 				144,201.14 

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　						-   

    4．其他	　						-   

    上述（一）和（二）小计	　	-   	333,125,253.04 	-   	-   	11,737,915.66 	344,863,168.70 

    （三）所有者投入和减少资本	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1. 所有者投入资本 	　						-   

    2．股份支付计入所有者权益的金额	　						-   

    3．其他	　						-   

    （四）利润分配 	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1．提取盈余公积	　						-   

    2．对所有者（或股东）的分配	　						-   

    3.其他	　						-   

    （五）所有者权益内部结转	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1．资本公积转增资本（或股本）	　						-   

    2．盈余公积转增资本（或股本）	　						-   

    3．盈余公积弥补亏损	　						-   

    4．其他	　						-   

    四、本年年末余额	　	635,649,966.00 	766,295,579.98 	-   	92,910,942.14 	27,287,221.68 	1,522,143,709.80 

    公司法定代表人：顾勇彪                    主管会计工作负责人：王国生                        会计机构负责人：张怿 

    资产负债表

                         会01-1表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司      2008年6月30日      单位：人民币元

    资产	附注	期末余额	年初余额

    流动资产：		　	　

    货币资金		 5,192,574.92 	 3,901,337.28 

    交易性金融资产		　	　

    应收票据		　	 4,000,000.00 

    应收账款	九、1	 84,079,722.79 	 93,564,014.98 

    预付项款		 238,394,801.44 	 229,309,346.41 

    应收利息		　	　

    应收股利		　	　

    其他应收款	九、2	 804,969,011.18 	 735,422,236.55 

    存货		 20,231,269.02 	 17,072,132.87 

    一年内到期的非流动资产		　	　

    其他流动资产		　	　

    流动资产合计		 1,152,867,379.35 	 1,083,269,068.09 

    非流动资产：		　	　

    可供出售的金融资产		 342,091,632.71 	 522,564,354.40 

    持有至到期投资		　	　

    长期应收款		　	　

    长期股权投资	九、3	 362,524,907.26 	 380,753,923.82 

    投资性房地产		 22,496,512.50 	 22,788,675.00 

    固定资产		 235,626,316.13 	 248,709,748.36 

    在建工程		 57,884,151.17 	 50,394,186.16 

    工程物资		　	　

    固定资产清理		　	　

    生产性生物资产		　	　

    无形资产		 189,768,223.87 	 192,418,729.69 

    开发支出		 22,022,958.63 	 600,000.00 

    商誉		　	　

    长期待摊费用		 771,930.84 	 897,322.83 

    递延所得税资产		 52,708,734.38 	 49,447,420.58 

    其他非流动资产		　	　

    非流动资产合计		 1,285,895,367.49 	 1,468,574,360.84 

    资产总计		 2,438,762,746.84 	 2,551,843,428.93 

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿 

    资产负债表（续）

                         会01-2表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司      2008年6月30日      单位：人民币元

    负债和股东权益	附注	期末余额	年初余额

    流动负债：		　	　

    短期借款		 845,222,566.90 	 867,828,138.57 

    交易性金融负债		　	　

    应付票据		　	　

    应付账款		 99,656,788.27 	 90,703,978.11 

    预收款项		 20,303,076.52 	 7,055,950.33 

    应付职工薪酬		 -   	 187,360.51 

    应交税费		 4,374,899.21 	 3,755,310.73 

    应付利息		 81,416,550.97 	 38,487,316.72 

    应付股利		 1,696,978.66 	 2,097,586.98 

    其他应付款		 259,972,484.58 	 250,409,529.86 

    一年内到期的非流动负债		　	　

    其他流动负债		　	　

    流动负债合计		 1,312,643,345.11 	 1,260,525,171.81 

    非流动负债：		　	　

    长期借款		 354,558,310.21 	 355,586,557.60 

    应付债券		　	　

    长期应付款		 26,336,201.58 	 26,355,201.58 

    专项应付款		 3,644,570.00 	 3,644,570.00 

    预计负债		　	　

    递延所得税负债		 43,600,716.43 	 70,100,371.77 

    递延收益		　	　

    其他非流动负债		　	　

    非流动负债合计		 428,139,798.22 	 455,686,700.95 

    负债合计		 1,740,783,143.33 	 1,716,211,872.76 

    股东权益：		　	　

    股本		 699,214,962.00 	 635,649,966.00 

    资本公积		 531,757,548.92 	 739,130,763.96 

    减：库存股		　	　

    盈余公积		 33,007,738.03 	 33,007,738.03 

    未分配利润		 -566,000,645.44 	 -572,156,911.82 

    归属于母公司的所有者权益		 697,979,603.51 	 835,631,556.17 

    少数股东权益		　	　

    股东权益合计		 697,979,603.51 	 835,631,556.17 

    负债及股东权益合计		 2,438,762,746.84 	 2,551,843,428.93 

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿

    

    利 润 表

                         企02表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司       2008年1-6月        单位：人民币元

    项  目	附注	本期金额	上期金额

    一、营业收入	九、4	 86,482,946.68 	 119,593,038.89 

    减：营业成本	九、4	 87,065,752.40 	 121,227,516.05 

    营业税金及附加		 28,171.42 	 84,746.20 

    销售费用		 670,282.05 	 282,598.05 

    管理费用		 18,356,800.19 	 17,993,223.12 

    财务费用		 46,952,106.65 	 45,623,625.72 

    资产减值损失		 3,020,269.65 	 5,513,618.84 

    加：公允价值变动收益		　	　

    投资收益	九、5	 79,656,075.36 	 40,638,826.15 

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-4,511,991.76　	-10,531,089.51　

    二、营业利润		 10,045,639.68 	 -30,493,462.94 

    加：营业外收入		 3,990.00 	 214,971.27 

    减：营业外支出		 162,528.20 	 561,333.40 

    其中：非流动资产处置损失		162,228.20　	171,145.91　

    三、利润总额 		 9,887,101.48 	 -30,839,825.07 

    减：所得税费用		 -3,261,313.80 	 -6,205,637.18 

    四、净利润		 13,148,415.28 	 -24,634,187.89 

    归属于母公司所有者的净利润		 13,148,415.28 	 -24,634,187.89 

    		　	　

    		　	　

    		　	　

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿 

    现金流量表

                         会03表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司      2008年6月30日      单位：人民币元

    项             目	附注	本期金额	上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：		　	　

    销售商品、提供劳务收到的现金		125,103,018.07 	 220,516,470.09 

    收到的税费返还		7,308.69 	 4,005.98 

    收到的其他与经营活动有关的现金		61,362,792.90 	 280,315,041.21 

    经营活动现金流入小计		 186,473,119.66 	 500,835,517.28 

    购买商品、接受劳务支付的现金		101,043,487.84 	 190,729,366.73 

    支付给职工以及为职工支付的现金		4,291,178.84 	 8,077,919.33 

    支付各项税费		361,325.25 	 623,845.24 

    支付的其他与经营活动有关的现金		99,693,782.70 	 222,791,857.70 

    经营活动现金流出小计		 205,389,774.63 	 422,222,989.00 

    经营活动产生的现金流量净额		 -18,916,654.97 	 78,612,528.28 

    二、投资活动产生的现金流量：		　	　

    收回投资所收到的现金		 3,808,348.31 	 94,469,265.84 

    取得投资收益所收到的现金		 81,150,147.44 	 50,398,228.71 

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		 900.00 	 51,004,400.00 

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		 6,660,000.00 	　

    收到的其他与投资活动有关的现金		 -   	　

    投资活动现金流入小计		 91,619,395.75 	 195,871,894.55 

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		28,989,699.64 	 12,647,569.61 

    投资所支付的现金		　	 5,000,000.00 

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		8,000,000.00 	　

    支付的其他与投资活动有关的现金		　	　

    投资活动现金流出小计		 36,989,699.64 	 17,647,569.61 

    投资活动产生的现金流量净额		 54,629,696.11 	 178,224,324.94 

    三、筹资活动产生的现金流量：		　	　

    吸收投资所收到的现金		　	　

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		　	　

    取得借款所收到的现金		 65,000,000.00 	 246,500,000.00 

    收到的其他与筹资活动有关的现金		　	　

    筹资活动现金流入小计		 65,000,000.00 	 246,500,000.00 

    偿还债务所支付的现金		88,633,819.06 	 401,597,189.64 

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		10,787,984.44 	 46,856,265.72 

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		　	　

    支付的其他与筹资活动有关的现金		　	　

    筹资活动现金流出小计		 99,421,803.50 	 448,453,455.36 

    筹资活动产生的现金流量净额		 -34,421,803.50 	 -201,953,455.36 

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		　	　

    五、现金及现金等价物净增加额		 1,291,237.64 	 54,883,397.86 

    加：期初现金及现金等价物余额		3,901,337.28　	5,208,041.96　

    六、期末现金及现金等价物余额		 5,192,574.92 	 60,091,439.82 

    公司法定代表人：顾勇彪     主管会计工作负责人：王国生      会计机构负责人：张怿 

    所有者权益(股东权益)变动表

                                                                             会04-1表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司                               2008年6月30日                               单位：人民币元

    项        目	行次	本年金额

    		实收资本(或股本) 	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	　	635,649,966.00 	739,130,763.96 	-   	33,007,738.03 	-572,156,911.82 	835,631,556.17 

    加：会计政策变更 	　						-   

    前期差错更正	　						-   

    二、本年年初余额	　	635,649,966.00 	739,130,763.96 	-   	33,007,738.03 	-572,156,911.82 	835,631,556.17 

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	　	63,564,996.00 	-207,373,215.04 	-   	-   	6,156,266.38 	-137,651,952.66 

    （一）净利润	　					13,148,415.28 	13,148,415.28 

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-   	-150,164,718.04 	-   	-   	-   	-150,164,718.04 

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额	　		-150,164,718.04 				-150,164,718.04 

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　						-   

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　						-   

    4．其他	　						-   

    上述（一）和（二）小计	　	-   	-150,164,718.04 	-   	-   	13,148,415.28 	-137,016,302.76 

    （三）所有者投入和减少资本	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1. 所有者投入资本 	　						-   

    2．股份支付计入所有者权益的金额	　						-   

    3．其他	　						-   

    （四）利润分配 	　	-   	-   	-   	-   	-635,649.90 	-635,649.90 

    1．提取盈余公积	　						-   

    2．对所有者（或股东）的分配	　					-635,649.90 	-635,649.90 

    3.其他	　						-   

    （五）所有者权益内部结转	　	63,564,996.00 	-57,208,497.00 	-   	-   	-6,356,499.00 	-   

    1．资本公积转增资本（或股本）	　	63,564,996.00 	-57,208,497.00 			-6,356,499.00 	-   

    2．盈余公积转增资本（或股本）	　						-   

    3．盈余公积弥补亏损	　						-   

    4．其他	　						-   

    四、本年年末余额	　	699,214,962.00 	531,757,548.92 	-   	33,007,738.03 	-566,000,645.44 	697,979,603.51 

    公司法定代表人：顾勇彪                        主管会计工作负责人：王国生                        会计机构负责人：张怿

    所有者权益(股东权益)变动表

                                                                             会04-2表

    编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司                               2008年6月30日                               单位：人民币元

    项        目	行次	上年金额

    		实收资本(或股本) 	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	　	635,649,966.00 	368,915,934.39 	　	92,910,942.14 	-34,637,668.33 	1,062,839,174.20 

    加：会计政策变更 	　		37,233,777.67 	　	-59,903,204.11 	-430,932,681.79 	-453,602,108.23 

    前期差错更正	　						

    二、本年年初余额	　	635,649,966.00 	406,149,712.06 	-   	33,007,738.03 	-465,570,350.12 	609,237,065.97 

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	　	-   	332,981,051.90 	-   	-   	-106,586,561.70 	226,394,490.20 

    （一）净利润	　	　	　	　	　	-106,586,561.70 	-106,586,561.70 

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-   	332,981,051.90 	-   	-   	-   	332,981,051.90 

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额	　		332,981,051.90 				332,981,051.90 

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　						-   

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　						-   

    4．其他	　						-   

    上述（一）和（二）小计	　	-   	332,981,051.90 	-   	-   	-106,586,561.70 	226,394,490.20 

    （三）所有者投入和减少资本	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1. 所有者投入资本 	　						-   

    2．股份支付计入所有者权益的金额	　	　	　	　	　	　	-   

    3．其他	　	　	　	　	　	　	-   

    （四）利润分配 	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1．提取盈余公积	　						-   

    2．对所有者（或股东）的分配	　						-   

    3.其他	　						-   

    （五）所有者权益内部结转	　	-   	-   	-   	-   	-   	-   

    1．资本公积转增资本（或股本）	　						-   

    2．盈余公积转增资本（或股本）	　						-   

    3．盈余公积弥补亏损	　						-   

    4．其他	　						-   

    四、本年年末余额	　	635,649,966.00 	739,130,763.96 	-   	33,007,738.03 	-572,156,911.82 	835,631,556.17 

    公司法定代表人：顾勇彪                        主管会计工作负责人：王国生                        会计机构负责人：张怿