北海银河高科技产业股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 本公司董事长顾勇彪、财务负责人王国生、财务部负责人张怿声明：保证第三季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,618,382,478.47 3,743,846,753.21 -3.35%
所有者权益（或股东权益） 1,216,143,882.89 1,522,143,709.80 -20.10%
每股净资产 1.739 2.395 -27.39%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 1,443,073.05 -99.05%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.002 -99.16%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -16,959,831.54 -42,163,108.56 -6,627.42%
基本每股收益 -0.0243 -0.0603 -5,975.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0639 -
稀释每股收益 -0.0243 -0.0603 -5,975.00%
净资产收益率 -1.39% -3.47% 减少1.37个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.42% -3.67% 减少1.58个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 3,372,851.04
债务重组损益 63,029.66
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -500,850.17
所得税影响数 -453,997.33
扣除所得税影响后归属于少数股东的的非经常性损益 45,437.06
合计 2,526,470.26
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 142,460
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银河投资管理有限公司 10,314,010 人民币普通股
佛山市南海杰禹置业投资有限公司 3,503,947 人民币普通股
中国石化集团销售实业有限公司 2,006,786 人民币普通股
北海市二轻工业供销公司 1,773,313 人民币普通股
北京燕化会计公司 985,000 人民币普通股
陈邵荣 941,656 人民币普通股
严向红 856,420 人民币普通股
郑锋明 849,503 人民币普通股
潘晓红 789,567 人民币普通股
石聿来 754,367 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期末存货为494,585,290.84元，较年初增长50.52%；主要原因一是今年签订的变压器大订单较多、生产周期较长，下属变压器公司处于生产过程中的原材料、在产品增加；二是受国家宏观经济环境影响，少数客户因资金供需压力增大而延迟提货，导致库存产成品增加。2、报告期末可供出售的金融资产为196,232,191.66元，较年初减少62.45%；主要原因系受证券市场波动影响，公司持有的上市公司股票价格下跌所致。3、报告期末应付帐款为223,798,449.83元，较年初增长62.13%；主要原因系报告期内受国家继续实施宏观调控和从紧的货币政策影响， 公司流动资金较为紧张导致部分材料延迟付款所致。4、报告期末归属于母公司的所有者权益合计为1,216,143,882.89元，较年初减少20.10%；主要原因系公司持有的上市公司股价下跌，公允价值变动导致资本公积金下降所致。5、2008年1-9月，营业利润为-21,288,581.63元，较上年同期减少215.14%；主要原因系财务费用增加、电子元器件业务下滑以及产品原材料价格上涨所致。6、2008年1-9月，归属于母公司所有者的净利润为-42,163,108.56元，较上年同期减少50,088,542.75元；主要原因系营业利润下降及所得税费用增加所致。7、2008年1-9月，经营活动产生的现金流量净额1,443,073.05元，较上年同期减少99.05%；主要原因系货款回笼资金减少而原材料成本支出增加所致。8、2008年1-9月，投资活动产生的现金流量净额13,571,603.07元，较上年同期减少91.85%；主要原因系公司处置资产比上年同期减少所致。9、2008年1-9月，筹资活动产生的现金流量净额-60,859,994.66元，较上年同期减少81.37%；主要原因系公司偿还银行贷款金额比上年同期减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司在股权分置改革中，第一大控股股东广西银河集团有限公司除法定承诺外，还作出如下特别承诺： 1、在银河科技股权分置改革完成后，本公司所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，36个月内不上市交易。上述承诺期限届满后24个月内，只有银河科技的股票价格不低于5元/股（当银河科技送红股、公积金转增股本、增资扩股等情况使股份数量或股东权益发生变化时，上述价格作出相应的调整）时，才能通过深交所挂牌出售所持的银河科技股份。 目前广西银河集团有限公司所持股权仍处于限售期内，并遵守上述承诺，所持股份未流通上市。2、广西银河集团有限公司承诺在银河科技股权分置改革方案实施之后，2005-2007年度每年均提出将银河科技不低于当年实现的可供股东分配利润的40%用于年度利润分配的分红议案，并保证在股东大会上表决时对该议案投赞成票。"根据承诺，该限售股份持有人已提出了银河科技2005年度利润分配方案:每10股送0.1股转增0.9股,并在股东大会表决时投了赞成票,该利润分配方案已实施完成；提出了银河科技2007年度利润分配方案:每10股送0.1股转增0.9股,并在股东大会上投了赞成票,该利润分配方案已实施完成。因银河科技2006年度经营亏损，该年度利润分配方案为：不分配不转增。该承诺已履行完毕。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
经公司财务部门初步估计，预计本公司2008年度归属于母公司所有者的净利润为亏损，主要原因包括以下几方面：1．国家继续实施宏观调控和从紧的货币政策，公司流动资金较为紧张，使得公司难以及时完成银行借款转贷手续，银行贷款大部分逾期以及贷款利率较高等因素导致公司的财务费用上升；2．受市场因素影响，电子元器件业务出现持续下滑，亏损额有所扩大；3．与上年相比较，公司主要产品变压器的原材料硅钢片价格上涨，使得公司产品生产成本上升；4．处置资产将产生损失。
3.5 其他需说明的重大事项
1、本公司无持股30%以上股东提出股份增持有计划及实施情况。2、本公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600112 长征电气 74,670,119.58 19.21% 196,232,191.66 57,819,076.84 0.00
合计 74,670,119.58 - 196,232,191.66 57,819,076.84 0.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月16日 公司董秘处 电话沟通 个人投资者 谈论公司经营情况，未提供资料
2008年08月22日 公司董秘处 电话沟通 个人投资者 谈论公司经营情况，未提供资料
2008年09月26日 公司董秘处 电话沟通 个人投资者 谈论公司经营情况，未提供资料
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 98,710,579.62 31,681,633.83 146,082,910.63 3,901,337.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 613,232.76
应收票据 5,063,624.57 22,795,520.11 4,000,000.00
应收账款 635,898,417.01 68,217,289.67 532,017,360.61 93,564,014.98
预付款项 326,319,306.24 260,411,942.99 355,733,457.22 229,309,346.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 360,544,976.48 771,566,989.63 381,931,487.27 735,422,236.55
买入返售金融资产
存货 494,585,290.84 30,098,839.72 328,584,078.67 17,072,132.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 304,128.88 527,568.47
流动资产合计 1,921,426,323.64 1,161,976,695.84 1,768,285,615.74 1,083,269,068.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 196,232,191.66 196,232,191.66 522,564,354.40 522,564,354.40
持有至到期投资 500,000.00 500,000.00
长期应收款
长期股权投资 108,498,076.57 323,771,291.40 116,103,467.14 380,753,923.82
投资性房地产 22,350,431.25 22,350,431.25 22,788,675.00 22,788,675.00
固定资产 992,318,194.74 229,929,457.37 970,492,699.73 248,709,748.36
在建工程 66,211,320.17 62,046,231.17 51,106,052.16 50,394,186.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 221,526,645.40 188,420,470.96 227,473,273.05 192,418,729.69
开发支出 22,022,958.63 22,022,958.63 600,000.00 600,000.00
商誉
长期待摊费用 3,202,794.32 719,513.34 897,322.83 897,322.83
递延所得税资产 64,093,542.09 47,585,060.34 63,035,293.16 49,447,420.58
其他非流动资产
非流动资产合计 1,696,956,154.83 1,093,077,606.12 1,975,561,137.47 1,468,574,360.84
资产总计 3,618,382,478.47 2,255,054,301.96 3,743,846,753.21 2,551,843,428.93
流动负债：
短期借款 1,034,222,284.99 828,792,284.99 1,028,638,359.07 867,828,138.57
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 50,000,000.00 18,700,000.00
应付账款 223,798,449.83 28,800,457.35 138,038,072.80 90,703,978.11
预收款项 439,713,708.11 17,523,442.52 373,772,688.08 7,055,950.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,739,448.77 16,610,480.79 187,360.51
应交税费 29,838,597.49 2,752,504.73 45,133,277.28 3,755,310.73
应付利息 105,357,865.42 105,357,865.42 38,487,316.72 38,487,316.72
应付股利 2,446,978.66 1,696,978.66 2,097,586.98 2,097,586.98
其他应付款 38,731,251.98 212,952,408.80 28,010,567.14 250,409,529.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 8,400,000.00
其他流动负债 8,924,796.02
流动负债合计 1,945,773,381.27 1,197,875,942.47 1,697,888,348.86 1,260,525,171.81
非流动负债：
长期借款 349,558,130.21 349,558,130.21 355,586,557.60 355,586,557.60
应付债券
长期应付款 26,336,201.58 26,336,201.58 26,355,201.58 26,355,201.58
专项应付款 10,144,570.00 3,644,570.00 10,144,570.00 3,644,570.00
预计负债
递延所得税负债 22,275,372.25 22,275,372.25 70,102,356.68 70,100,371.77
其他非流动负债 8,338,142.65 7,682,361.54
非流动负债合计 416,652,416.69 401,814,274.04 469,871,047.40 455,686,700.95
负债合计 2,362,425,797.96 1,599,690,216.51 2,167,759,396.26 1,716,211,872.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 699,214,962.00 699,214,962.00 635,649,966.00 635,649,966.00
资本公积 445,886,014.53 410,913,931.92 766,295,579.98 739,130,763.96
减：库存股
盈余公积 92,878,136.37 33,007,738.03 92,910,942.14 33,007,738.03
一般风险准备
未分配利润 -21,835,230.01 -487,772,546.50 27,287,221.68 -572,156,911.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,216,143,882.89 655,364,085.45 1,522,143,709.80 835,631,556.17
少数股东权益 39,812,797.62 53,943,647.15
所有者权益合计 1,255,956,680.51 655,364,085.45 1,576,087,356.95 835,631,556.17
负债和所有者权益总计 3,618,382,478.47 2,255,054,301.96 3,743,846,753.21 2,551,843,428.93
4.2 本报告期利润表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 487,841,480.16 40,252,860.29 510,960,398.54 76,939,245.74
其中：营业收入 487,841,480.16 40,252,860.29 510,960,398.54 76,939,245.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 504,174,237.84 94,048,572.67 494,417,568.10 116,185,382.76
其中：营业成本 376,763,095.39 41,162,212.38 368,685,069.16 77,066,954.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,210,483.02 6,217.93 4,180,627.96 24,613.79
销售费用 39,985,058.20 4,275,319.39 43,900,487.79 40,642.56
管理费用 26,307,658.68 11,448,315.02 31,702,907.27 9,324,913.29
财务费用 30,869,406.37 19,956,887.92 26,771,383.04 24,214,640.22
资产减值损失 27,038,536.18 17,199,620.03 19,177,092.88 5,513,618.84
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 12,602,986.47 137,147,485.36 -6,034,316.50 -5,537,316.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 -7,511,991.76
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -3,729,771.21 83,351,772.98 10,508,513.94 -44,783,453.52
加：营业外收入 404,981.05 0.00 2,429,354.54 403,224.91
减：营业外支出 313,081.62 0.00 1,256,127.29 1,005,560.25
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 8,746.90
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -3,637,871.78 83,351,772.98 11,681,741.19 -45,385,788.86
减：所得税费用 9,646,720.57 5,123,674.04 7,509,717.80 -4,541,886.62
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -13,284,592.35 78,228,098.94 4,172,023.39 -40,843,902.24
归属于母公司所有者的净利润 -16,959,831.54 78,228,098.94 -252,100.17 -40,843,902.24
少数股东损益 3,675,239.19 4,424,123.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0243 -0.0004
（二）稀释每股收益 -0.0243 -0.0004
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,282,205,801.99 126,735,806.97 1,290,539,592.37 196,532,284.63
其中：营业收入 1,282,205,801.99 126,735,806.97 1,290,539,592.37 196,532,284.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,345,968,007.54 250,141,955.03 1,308,326,102.15 306,910,710.74
其中：营业成本 994,305,046.55 128,227,964.78 977,528,951.60 198,294,470.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,517,315.57 34,389.35 9,732,150.53 109,359.99
销售费用 108,769,110.58 4,945,601.44 107,773,349.56 323,240.61
管理费用 88,293,242.25 29,805,115.21 115,170,002.00 29,830,166.80
财务费用 93,840,730.08 66,908,994.57 77,729,839.33 69,838,265.94
资产减值损失 52,242,562.51 20,219,889.68 20,391,809.13 8,515,207.29
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -13,232.76
投资收益（损失以"-"号填列） 42,486,856.68 216,803,560.72 36,276,565.94 35,101,509.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,511,991.76
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -21,288,581.63 93,397,412.66 18,490,056.16 -75,276,916.46
加：营业外收入 3,936,011.97 3,990.00 7,189,579.55 618,196.18
减：营业外支出 1,233,837.14 162,528.20 2,488,330.27 1,566,893.65
其中：非流动资产处置损失 8,746.94
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -18,586,406.80 93,238,874.46 23,191,305.44 -76,225,613.93
减：所得税费用 15,155,058.62 1,862,360.24 7,059,766.27 -10,747,523.80
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -33,741,465.42 91,376,514.22 16,131,539.17 -65,478,090.13
归属于母公司所有者的净利润 -42,163,108.56 91,376,514.22 7,925,434.19 -65,478,090.13
少数股东损益 8,421,643.14 8,206,104.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0603 0.0125 0.01250
（二）稀释每股收益 -0.0603 0.0125 0.01250
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,434,331,077.86 188,084,097.42 1,501,470,171.59 251,791,153.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,151,242.17 7,308.69 1,222,700.71 4,005.98
收到其他与经营活动有关的现金 68,842,161.03 226,277,632.14 114,107,349.62 331,571,697.72
经营活动现金流入小计 1,504,324,481.06 414,369,038.25 1,616,800,221.92 583,366,857.31
购买商品、接受劳务支付的现金 1,165,134,183.16 251,300,809.24 1,129,161,684.44 224,874,024.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 87,568,811.70 5,947,998.43 87,951,739.76 10,156,073.39
支付的各项税费 92,589,209.74 527,288.63 74,483,689.44 1,110,173.17
支付其他与经营活动有关的现金 157,589,203.41 265,705,984.26 172,965,348.65 223,668,490.27
经营活动现金流出小计 1,502,881,408.01 523,482,080.56 1,464,562,462.29 459,808,761.51
经营活动产生的现金流量净额 1,443,073.05 -109,113,042.31 152,237,759.63 123,558,095.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,098,828.18 7,498,828.18 95,469,265.84 94,469,265.84
取得投资收益收到的现金 50,344,245.13 98,020,248.66 50,691,970.11 50,398,228.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,590.00 900.00 53,681,168.94 53,032,918.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,210,000.00 131,206,044.38 27,000.00 27,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 319,829.00
投资活动现金流入小计 80,672,663.31 236,726,021.22 200,189,233.89 197,927,413.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,081,446.04 33,354,914.63 31,436,308.36 16,140,465.34
投资支付的现金 10,000,000.00 1,800,000.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,000,000.00 8,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 1,019,614.20 419,350.87
投资活动现金流出小计 67,101,060.24 41,354,914.63 33,655,659.23 21,140,465.34
投资活动产生的现金流量净额 13,571,603.07 195,371,106.59 166,533,574.66 176,786,948.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 295,930,000.00 75,000,000.00 407,230,000.00 273,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 295,930,000.00 75,000,000.00 407,230,000.00 273,500,000.00
偿还债务支付的现金 325,866,536.36 121,092,528.36 667,367,183.71 510,757,183.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,923,458.30 12,385,239.37 66,580,746.06 58,743,954.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 356,789,994.66 133,477,767.73 733,947,929.77 569,501,137.87
筹资活动产生的现金流量净额 -60,859,994.66 -58,477,767.73 -326,717,929.77 -296,001,137.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,527,012.47
五、现金及现金等价物净增加额 -47,372,331.01 27,780,296.55 -7,946,595.48 4,343,906.08
加：期初现金及现金等价物余额 146,082,910.63 3,901,337.28 88,548,739.08 5,208,041.96
六、期末现金及现金等价物余额 98,710,579.62 31,681,633.83 80,602,143.60 9,551,948.04
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
北海银河高科技产业股份有限公司
董事长： 顾勇彪
二00八年十月二十八日
