德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
德展大健康股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张湧、主管会计工作负责人张婧红及会计机构负责人(会计主管
人员)白金平声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,632,937,948.19 5,927,795,521.33 11.90%
归属于上市公司股东的净资产
5,709,183,447.51 5,612,860,624.92 1.72%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 124,158,089.97 -74.27% 838,759,369.84 -40.28%
归属于上市公司股东的净利润
56,962,505.69 -40.85% 239,399,610.37 -29.22%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
29,383,566.64 -62.32% 191,545,503.52 -37.93%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
43,537,008.95 -93.35% 797,219,590.07 -44.37%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0257 -40.78% 0.1079 -29.25%
稀释每股收益（元/股） 0.0257 -40.78% 0.1079 -29.25%
加权平均净资产收益率 0.98% -0.75% 4.18% -2.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -32,587.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,467,423.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
523,926.96
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 58,950,486.62
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,307,382.53
减：所得税影响额 12,663,907.84
少数股东权益影响额（税后） 83,852.34
合计 47,854,106.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 35,833 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
美林控股集团有
境内非国有法人 24.44% 547,744,307 质押 533,062,071
限公司
上海岳野股权投
资管理合伙企业 境内非国有法人 18.48% 414,138,066
（有限合伙）
新疆凯迪投资有
国有法人 8.79% 197,031,685 质押 60,000,000
限责任公司
新疆凯迪矿业投
国有法人 4.64% 104,039,367 质押 50,000,000
资股份有限公司
北京凯世富乐资
产管理股份有限
公司－凯世富乐 其他 3.05% 68,405,836
稳健 9 号私募证
券投资基金
北京凯世富乐资
产管理股份有限
公司－凯世富乐 其他 1.69% 37,880,026
稳健 11 号私募证
券投资基金
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国元证券股份有
限公司约定购回 境内非国有法人 1.50% 33,653,800
专用账户
德展大健康股份
有限公司回购专 境内非国有法人 1.05% 23,612,228
用证券账户
曹乐生 境内自然人 1.04% 23,303,358
新疆金融投资有
国有法人 1.02% 22,801,946
限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
美林控股集团有限公司 547,744,307 人民币普通股 547,744,307
上海岳野股权投资管理合伙企业
414,138,066 人民币普通股 414,138,066
（有限合伙）
新疆凯迪投资有限责任公司 197,031,685 人民币普通股 197,031,685
新疆凯迪矿业投资股份有限公司 104,039,367 人民币普通股 104,039,367
北京凯世富乐资产管理股份有限
公司－凯世富乐稳健 9 号私募证券 68,405,836 人民币普通股 68,405,836
投资基金
北京凯世富乐资产管理股份有限
公司－凯世富乐稳健 11 号私募证 37,880,026 人民币普通股 37,880,026
券投资基金
国元证券股份有限公司约定购回
33,653,800 人民币普通股 33,653,800
专用账户
德展大健康股份有限公司回购专
23,612,228 人民币普通股 23,612,228
用证券账户
曹乐生 23,303,358 人民币普通股 23,303,358
新疆金融投资有限公司 22,801,946 人民币普通股 22,801,946
美林控股为凯世富乐 9 号基金实际出资人，因此凯世富乐 9 号基金为美林控股的一致行
上述股东关联关系或一致行动的 动人；凯迪投资为新疆金投的全资子公司和凯迪矿业的控股股东，新疆金投、凯迪投资
说明 和凯迪矿业为一致行动人；除此之外，前述股东与其他股东之间不存在关联关系，也不
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情 曹乐生通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 2,961,858 股股
况说明（如有） 份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
2020年1月与4月，公司股东西藏锦桐与国元证券分别签署了三笔股票约定式购回交易业务的协议，用于办理股票约定式购
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回交易业务。初始协议国元证券股份有限公司约定购回专用账户交易股份数量为27,600,000股，占公司总股本的1.23%；第
二笔协议约定购回交易股份数量为17,220,000股，占公司总股本的0.77%；第三笔协议约定购回交易股份数量为16,433,800股，
占公司总股本的0.73%。2020年7月17日，西藏锦桐进行了第一笔股份购回，购回股份数量为27,600,000股，占公司总股本的
1.23%。截止报告期末国元证券股份有限公司约定购回专用账户股份数量为33,653,800股，占公司总股本的1.5%。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
序号 项目 2020年9月30日 2019年12月31日 增减变化（%） 变化原因
1 应收票据 122,599,885.70 628,071,192.73 -80.48% 主要系应收票据到期收回所致
2 预付款项 30,792,257.28 7,660,768.37 301.95% 主要系子公司预付货款增加所致
3 其他应收款 84,529,671.79 131,088,629.39 -35.52% 主要系本期将应收合作诚意金转为股权投
资款所致
4 长期股权投资 361,416,957.02 148,915,235.54 142.70% 主要系本期对联营公司投资所致
5 其他权益工具投资 102,500,000.00 2,500,000.00 4000.00% 主要系本期对外股权投资所致
6 在建工程 101,711,436.00 51,705,627.22 96.71% 主要系子公司在建项目投入增加及厂房改
造所致
7 无形资产 252,088,461.73 50,241,301.78 401.76% 主要系本期合并子公司增加所致
8 开发支出 15,467,675.27 - - 主要系本期合并子公司增加所致
9 商誉 850,507,635.99 23,114,617.87 3579.52% 主要系本期收购子公司所致
10 长期待摊费用 5,136,424.31 2,532,473.03 102.82% 主要系子公司装修费用增加所致
11 递延所得税资产 27,352,818.80 64,346,470.44 -57.49% 主要系本期结转递延所得税资产所致
12 其他非流动资产 43,726,706.15 16,052,600.10 172.40% 主要系本期预付设备及工程款增加所致
13 短期借款 19,000,000.00 - - 主要系本期合并子公司增加所致
14 预收款项 - 24,747,498.39 - 主要系本期执行新收入准则，预收款项转入
其他科目核算所致
15 合同负债 40,622,228.36 - - 主要系本期执行新收入准则，预收款项转入
所致
16 应付职工薪酬 2,894,702.36 35,326,232.35 -91.81% 主要系本期支付上期未发放的职工薪酬所
致
17 应交税费 33,696,132.28 5,129,147.72 556.95% 主要系本期应交增值税增加所致
18 其他应付款 628,491,773.10 200,531,763.94 213.41% 主要系本期新增限制性股票回购义务及应
付股权投资款所致
19 递延所得税负债 19,615,720.27 - - 主要系本期新收购子公司资产评估增值所
致
20 少数股东权益 129,015,855.60 -1,218,027.22 - 主要系本期收购非全资子公司所致
利润表与现金流量表项目
序号 项目 2020年1-9月 2019年1-9月 增减变化（%） 变化原因
1 营业收入 838,759,369.84 1,404,387,771.12 -40.28% 主要系受带量采购政策影响，产品销售单价
下降所致
2 税金及附加 13,973,119.06 10,410,477.43 34.22% 主要系本期应缴纳的增值税增加所致
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3 销售费用 193,651,609.36 612,678,531.36 -68.39% 主要系本期产品推广费减少所致
4 研发费用 35,118,881.97 90,050,914.59 -61.00% 主要系本期研发项目投入减少所致
5 财务费用 -7,418,033.29 317,653.02 - 主要系本期收到七天通知存款利息所致
6 其他收益 4,467,423.04 16,097,000.06 -72.25% 主要系本期收到政府补助减少所致
7 投资收益 55,829,949.39 14,605,132.57 282.26% 主要系本期理财收益增加所致
8 信用减值损失 3,602,954.52 5,693,347.50 -36.72% 主要系本期转回坏账准备减少所致
9 资产减值损失 83,715.91 - - 主要系本期转回存货跌价准备所致
10 资产处置收益 - -9,626.28 - 主要系上期处置固定资产所致
11 营业外收入 1,401,652.98 7,863,639.27 -82.18% 主要系上期无需支付的应付款项转入所致
12 营业外支出 4,217,695.61 205,472.66 1952.68% 主要系本期对外捐赠增加所致
13 净利润 233,504,193.20 337,687,727.29 -30.85% 主要系受带量采购政策影响，营业收入减少
所致
14 经营活动产生的现 797,219,590.07 1,433,007,121.50 -44.37% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金
金流量净额 减少所致
15 投资活动产生的现 -869,122,869.10 -2,106,848,351.10 - 主要系本期购买理财减少所致
金流量净额
16 筹资活动产生的现 27,685,144.27 -5,546,260.58 - 主要系本期收到限制性股票认股款所致
金流量净额
17 汇率变动对现金的 259.69 774.10 -66.45% 主要系外币汇率变动所致
影响
2020年第三季度销售费用为负值的原因为：由于公司子公司嘉林药业在带量采购到期后未再续标，销售费用-推广费预提与
实际支付阶段的结算方式发生变化，即部分已预提的推广费以红字发票冲抵销售收入的形式体现，此种结算方式的变化对公
司利润不造成影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
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2019 年 11 月 20 日 《关于公司签署股权转让协议暨对外投
公司与汉众企业管理集团有限公司、汉
资的公告》（2019-061）
麻投资集团有限公司、云南素麻生物科
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技有限公司股权转让暨对外投资事项
2020 年 01 月 03 日 《关于收购素麻生物股权完成工商变更
登记的公告》（2020-001）
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美林控股、华泰天源、凯世富乐等 7 名
2020 年 01 月 07 日 《关于限售股份解除限售的提示性公
股东限售期满解除限售事项
告》（2020-003）
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公司与北京锦圣投资中心（有限合伙）
2019 年 09 月 26 日 《关于公司签署<股份收购之框架协议>
就金城医药股份有限公司股份收购事项
的提示性公告》（2019-050）
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2019 年 11 月 06 日 《关于公司<股份收购之框架协议>的进
展公告》（2019-058）
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2020 年 01 月 07 日 《关于公司<股权收购之框架协议>进展
公告》（2020-004）
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2019 年 09 月 25 日 《关于公司签署<投资意向书>的公告》
（2019-049）
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
2019 年 12 月 25 日 《关于公司签署<投资意向书>的进展公
告》（2019-067）
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
2020 年 01 月 18 日 《关于公司签署<投资意向书>的进展公
告》（2020-006）
公司与长江脉及其大股东戴彦榛就标的 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
公司长江脉的收购事项 2020 年 01 月 22 日 《关于公司签署<投资意向书>的进展公
告》（2020-007）
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
2020 年 03 月 02 日 《关于公司签署<投资意向书>的进展公
告》（2020-009）
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2020 年 03 月 24 日
《关于对外投资的公告》（2020-013）
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
2020 年 04 月 24 日 《关于收购长江脉股权完成工商变更登
记的公告》（2020-015）
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2020 年 06 月 19 日 《关于控股股东股份转让协议的提示性
公司控股股东美林控股与申万宏源—资 公告》（2020-030）
管 2 号、申万宏源协议转让股份事项 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
2020 年 07 月 04 日 《关于控股股东持股变动超过 1%的公
告》（2020-032）
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
2020 年 03 月 24 日 《关于使用部分暂时闲置募集资金进行
现金管理的公告》（2020-012）。
公司使用部分暂时闲置募集资金、自有
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资金进行现金管理、投资理财产品等事
《关于拟使用部分暂时闲置募集资金和
项 2020 年 04 月 29 日
自有资金进行现金管理的公告》
（2020-021）
2020 年 06 月 11 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
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《关于使用部分暂时闲置募集资金投资
理财产品的进展公告》（2020-028）。
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2020 年 09 月 02 日 《关于使用部分暂时闲置自有资金购买
信托产品的公告》
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2020 年 09 月 24 日 《关于使用部分暂时闲置募集资金投资
理财产品的进展公告》（2020-048）
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《第七届董事会第二十三次会议决议公
告》（2020-033）、《第七届监事会第二十
2020 年 08 月 05 日 次会议决议公告》（2020-034）、《第一期
股权激励计划(草案)》及摘要、《独立董
事公开征集委托投票权报告书》
（2020-036）等
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
《监事会关于第一期股权激励计划激励
2020 年 08 月 15 日
名单的审核及公示情况说明的公告》
（2020-037）
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
《2020 年第三次临时股东大会决议公
2020 年 08 月 21 日 告》（2020-039）、《关于第一期股权激励
公司第一期股权激励计划有关事项 计划激励对象及内幕信息知情人买卖公
司股票情况的自查报告》（2020-040）
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
《关于向激励对象授予限制性股票的公
告》（2020-045）、《第七届董事会第二十
2020 年 09 月 02 日
五次会议决议公告》（2020-043）、《第七
届监事会第二十二次会议决议公告》
（2020-044）等
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
《关于调整公司 2020 年第一期股权激励
计划授予激励对象名单及授予数量的公
2020 年 09 月 25 日 告》（2020-051）、《第七届董事会第二十
六次会议决议公告》（2020-049）、《第七
届监事会第二十三次会议决议公告》
（2020-050）等
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
公司控股股东美林控股权益变动事项 2020 年 08 月 14 日
《简式权益变动报告书》
公司股东凯迪投资和凯迪矿业部分股份 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上
2020 年 09 月 19 日
解除质押及质押事项 《关于公司股东部分股份解除质押及质
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押的公告》（2020-047）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内变更 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年以
总额 用募集资 用募集资 用途的募集资 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 上募集资金
金总额 金总额 金总额 集资金总 集资金总 总额 用途及去 金额
额 额比例 向
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2016 年 定向增发 150,595.34 75,857.93 127,428.73 72,290.35 72,290.35 48.00% 27,184.91 本 期 公 司 27,184.91
7月 使用暂时
闲置的募
集 资 金
21,516.23
万元进行
现金管理
外，其他尚
未使用的
募集资金
均存放于
募集资金
专户，全部
以活期存
款形式存
放
合计 -- 150,595.34 75,857.93 127,428.73 72,290.35 72,290.35 48.00% 27,184.91 -- 27,184.91
募集资金总体使用情况说明
2020年1-9月，使用募集资金金额合计75,857.93万元（其中变更用途的募集资金使用金额为72,290.35万元），募集资金专用
账户期末余额为5,328.29万元，2020年9月30日，募集资金理财产品及收益余额为21,856.62万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
承诺投资 是否已 募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末累 截至期末投 项目达到 本报告期 是否达 项目可行
项目和超 变更项 诺投资总额 总额(1) 投入金额 计投入金额 资进度(3)＝ 预定可使 实现的效 到预计 性是否发
募资金投 目(含部 (2) (2)/(1) 用状态日 益 效益 生重大变
向 分变更) 期 化
承诺投资项目
嘉林有限 是 104,543.85 34,103.66 1,454.26 30,314.95 88.89% 2021年1月 —— 不适用 是
制剂生产 31日
基地建设
项目
天津嘉林 否 33,152.21 33,152.21 2,113.32 21,177.41 63.88% 2021年12 —— 不适用 否
原料药生 月31日
产基地及
研发中心
建设项目
心脑血管 否 6,100.00 6,100.00 646.02 10.59% 2020年12 —— 不适用 否
及肿瘤等 月31日
领域治疗
药物的研
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
发
企业研发 否 3,799.28 3,799.28 2020年12 —— 不适用 否
技术中心 月31日
研发平台
改造提升
项目
支付中介 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00% —— —— 不适用 否
机构费用
永久补充 72,290.35 72,290.35 72,290.35 不适用 不适用
流动资金
承诺投资 150,595.34 152,445.51 75,857.93 127,428.73 83.59% —— —— —— ——
项目小计
超募资金投向
无
合计 -- 150,595.34 152,445.51 75,857.93 127,428.73 83.59% —— —— —— ——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
1、嘉林有限制剂生产基地建设项目
2020年1-9月受新冠疫情影响，项目施工方建设人员未能全部到岗，且建设所需原材料未按照计划到达项目施工地点，
导致项目未能按计划时间动工。 因国家实施带量采购等政策影响，目前嘉林有限制剂生产基地建设项目一期产能已完全能
够满足生产需要，经2020年第二次临时股东大会决议，二期工程只进行土建工程。公司结合项目自身情况及疫情影响，与施
工方就二期土建工程制定了具体施工计划，二期工程已于2020年5月正式复工，计划在2021年1月31日前竣工。
2、天津嘉林原料药生产基地及研发中心建设项目
2020 年1-9月受新冠疫情影响，项目建设施工方施工人员、建设所需原材料未能按照计划及时到位，导致项目整体动工
时间推迟。三期工程延至2020年5月复工，目前工程建设正有序进行，现疫情事态尚存在不确定性，如疫情情况良好，工程
将按计划于2021年12月31日前竣工。
3、心脑血管及肿瘤等领域治疗药物的研发
在该项目实施过程中，国家药品审评审批政策及医药行业发生了较大的变化，导致该项目开展难度加大；药品注册分类
调整后，对于化学药品三类的研发药物申报尚存在流程的不确定性，公司在进一步评估项目的可行性。
4、企业研发技术中心研发平台改造提升项目
由于新建研发中心未能如期投入使用，现有研发中心在现有场地设备设施基础上，已对部分设备设施进行了升级， 并
委托第三方开展了研发质量体系建设，短期内研发中心能够基本满足现有项目开展的资源需要和质量体系要求，公司在进一
步评估项目的可行性。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性发生重大变化的情况，详见“（3）募集资金变更项目情况”
超募资金的金额、用途及使用情况进展 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司先期自筹资金预先投入金额为40,609.62万元，其中自有资金投入21,474.23
万元。公司2017年6月5日召开的第七届董事会第五次会议审议通过了《关于以募
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金
置换预先投入募投项目的自筹资金19,135.39万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用募集资金用途及去向 截止2020年9月30日，本公司募集资金余额为27,184.91万元，其中：存放于募集资
金专户的金额为 5,328.29万元，全部以活期存款形式存放；理财产品及收益账户
余额为21,856.62万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
2020 年 1 月 13 日，公司 2020 年第二次临时股东大会决议通过了《关于调整募集资金投资项目规模并将该项目剩余
募集资金永久补充流动资金的议案》，相关情况如下：
2018及2019年医药行业环境发生了很大变化，以带量采购政策为代表的系列政策对本公司经营产生了重大影响，预计未
来仿制药行业平均毛利率水平将大幅下滑，继续以仿制药为核心的发展模式已不利于公司未来实现快速发展目标。此外，2019
年以来，公司经营战略发生重大调整，公司已从单一仿制药生产企业向以抗肿瘤、抗癌痛等为代表的创新药、工业大麻快消
品、心脑血管筛查体检等领域扩张，正逐步实现多元化发展转型，公司经营重心已发生较大变化。加之2019年初公司嘉林药
业有限公司制剂生产基地建设项目一期建设工作已完成并正式投入生产，目前公司整体产能已能够充分满足公司现有生产需
要。因此，经公司充分研究论证，为提高募集资金使用效率、控制经营风险、保障公司股东价值更大化，继续按照原有项目
计划建设嘉林药业有限公司制剂生产基地建设项目后续二期全部工程已不具有必要性，已不符合公司战略发展，不利于实现
更大的投资收益。
经2020年1月13日召开上市公司2020年第二次临时股东大会决议，本次募集资金投资项目规模调整后，公司拟将上述剩
余的募集资金及利息72,290.35 万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充流动资金。2020年1 月 15
日，上市公司已将上述剩余的募集资金及利息72,290.35 万元补充流动资金。
调整后募投项目情况：
根据公司项目调整计划，未来嘉林药业有限公司制剂生产基地建设项目将只建设二期1#实验车间、2#质检车间、3#办公
楼、6#注射制剂车间、13#门卫等工程土建部分。调整后的项目投资情况如下：
项目 金额（元）
嘉林药业有限公司制剂生产基地建设项目募集资金 1,045,438,500.00
调整后募集资金投资总金额 341,036,639.94
其中：投资项目已投入金额 288,352,072.73
调整后还需投入金额 52,684,567.21
利息收入、理财产品收益及手续费净额 18,501,630.77
剩余募集资金金额（含利息收入等） 722,903,490.83
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 23,000 21,000 738.19
银行理财产品 自有资金 121,500 95,300 0
信托理财产品 自有资金 42,000 42,000 0
合计 186,500 158,300 738.19
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
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巨潮
德展 渤海
资讯
大健 国际 2019 2021
网
康股 信托 非保本 自有 年 09 年 09 2,563. 已收
42,000 - - 6.10% 5,124 是 有 www.
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委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：德展大健康股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,433,813,815.15 1,481,706,244.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,983,000,000.00 2,092,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 122,599,885.70 628,071,192.73
应收账款 326,106,353.20 293,870,715.48
应收款项融资
预付款项 30,792,257.28 7,660,768.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 84,529,671.79 131,088,629.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 291,927,698.97 331,682,953.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 57,285,853.51 45,160,803.08
流动资产合计 4,330,055,535.60 5,011,241,306.41
非流动资产：
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 361,416,957.02 148,915,235.54
其他权益工具投资 102,500,000.00 2,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 542,974,297.32 557,145,888.94
在建工程 101,711,436.00 51,705,627.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 252,088,461.73 50,241,301.78
开发支出 15,467,675.27
商誉 850,507,635.99 23,114,617.87
长期待摊费用 5,136,424.31 2,532,473.03
递延所得税资产 27,352,818.80 64,346,470.44
其他非流动资产 43,726,706.15 16,052,600.10
非流动资产合计 2,302,882,412.59 916,554,214.92
资产总计 6,632,937,948.19 5,927,795,521.33
流动负债：
短期借款 19,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 34,191,089.05 33,039,281.48
预收款项 24,747,498.39
合同负债 40,622,228.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,894,702.36 35,326,232.35
应交税费 33,696,132.28 5,129,147.72
其他应付款 628,491,773.10 200,531,763.94
其中：应付利息
应付股利 2,000,000.00 2,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 758,895,925.15 298,773,923.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,226,999.66 12,378,999.75
递延所得税负债 19,615,720.27
其他非流动负债
非流动负债合计 35,842,719.93 17,378,999.75
负债合计 794,738,645.08 316,152,923.63
所有者权益：
股本 945,609,943.00 945,609,943.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 563,966,154.83 707,042,942.61
减：库存股 199,999,764.80 199,999,764.80
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,813,477.29 23,813,477.29
一般风险准备
未分配利润 4,375,793,637.19 4,136,394,026.82
归属于母公司所有者权益合计 5,709,183,447.51 5,612,860,624.92
少数股东权益 129,015,855.60 -1,218,027.22
所有者权益合计 5,838,199,303.11 5,611,642,597.70
负债和所有者权益总计 6,632,937,948.19 5,927,795,521.33
法定代表人：张湧 主管会计工作负责人：张婧红 会计机构负责人：白金平
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 194,999,371.77 985,393,414.78
交易性金融资产 1,030,000,000.00 990,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 1,034,109.86 895,176.33
其他应收款 722,532,718.30 692,199,878.20
其中：应收利息
应收股利
存货 896,000.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,152,417.20 168,678.82
流动资产合计 1,950,614,617.13 2,668,657,148.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 9,785,797,472.87 8,517,876,235.54
其他权益工具投资 100,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 558,522.97 729,060.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 560,131.18 536,024.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 28,867.94 72,169.82
递延所得税资产
其他非流动资产 4,900,000.00
非流动资产合计 9,891,844,994.96 8,519,213,490.10
资产总计 11,842,459,612.09 11,187,870,638.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 94,078.80 25,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 48,701.33 71,902.32
应交税费 334,262.10 819,570.60
其他应付款 2,296,263,372.07 1,447,583,633.19
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
21
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 2,296,740,414.30 1,448,500,106.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,296,740,414.30 1,448,500,106.11
所有者权益：
股本 2,241,481,800.00 2,241,481,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,251,320,593.81 8,394,397,381.59
减：库存股 199,999,764.80 199,999,764.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,446,721.42 45,446,721.42
未分配利润 -792,530,152.64 -741,955,606.09
所有者权益合计 9,545,719,197.79 9,739,370,532.12
负债和所有者权益总计 11,842,459,612.09 11,187,870,638.23
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 124,158,089.97 482,506,209.18
其中：营业收入 124,158,089.97 482,506,209.18
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 89,559,959.70 399,123,596.64
其中：营业成本 62,844,344.17 113,812,207.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,865,349.66 3,867,099.64
销售费用 -26,129,634.74 206,119,363.86
管理费用 39,524,768.20 30,945,627.63
研发费用 13,340,339.13 40,305,097.53
财务费用 -3,885,206.72 4,074,200.39
其中：利息费用 296,008.67
利息收入 5,587,395.23 -2,185,423.32
加：其他收益 1,776,768.50 14,749,000.02
投资收益（损失以“－”号填
32,067,995.17 9,667,357.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,551,122.53
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
4,863,893.20 4,665,221.22
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
23
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,306,787.14 112,464,190.80
加：营业外收入 840,186.99 36,395.08
减：营业外支出 28,286.45 30,420.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,118,687.68 112,470,165.64
减：所得税费用 20,135,404.51 16,716,130.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,983,283.17 95,754,034.85
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
53,983,283.17 95,754,034.85
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 56,962,505.69 96,299,299.51
2.少数股东损益 -2,979,222.52 -545,264.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 53,983,283.17 95,754,034.85
归属于母公司所有者的综合收益
56,962,505.69 96,299,299.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,979,222.52 -545,264.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0257 0.0434
（二）稀释每股收益 0.0257 0.0434
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张湧 主管会计工作负责人：张婧红 会计机构负责人：白金平
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 596,813.50 90,698.39
销售费用
管理费用 5,356,390.09 5,281,617.27
研发费用 17,200,000.00
财务费用 12,915,327.19 10,234,696.07
其中：利息费用 18,626,820.35 11,636,929.70
利息收入 5,719,383.15 3,265,689.45
加：其他收益 10,609.46
投资收益（损失以“－”号填
26,139,733.25 8,304,083.06
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,527,427.87
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
25
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,000,000.00 1,489,500.00
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,918,188.07 -5,813,428.67
加：营业外收入 496.01
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,917,692.06 -5,813,428.67
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,917,692.06 -5,813,428.67
（一）持续经营净利润（净亏损
-8,917,692.06 -5,813,428.67
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
26
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -8,917,692.06 -5,813,428.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 838,759,369.84 1,404,387,771.12
其中：营业收入 838,759,369.84 1,404,387,771.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 585,187,846.86 1,042,332,764.01
其中：营业成本 242,020,633.25 237,837,727.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,973,119.06 10,410,477.43
销售费用 193,651,609.36 612,678,531.36
管理费用 107,841,636.51 91,037,460.05
研发费用 35,118,881.97 90,050,914.59
27
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 -7,418,033.29 317,653.02
其中：利息费用 632,032.07
利息收入 11,986,453.58 3,006,497.67
加：其他收益 4,467,423.04 16,097,000.06
投资收益（损失以“－”号填
55,829,949.39 14,605,132.57
列）
其中：对联营企业和合营企业
-3,120,537.23
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
3,602,954.52 5,693,347.50
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
83,715.91
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-9,626.28
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 317,555,565.84 398,440,860.96
加：营业外收入 1,401,652.98 7,863,639.27
减：营业外支出 4,217,695.61 205,472.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 314,739,523.21 406,099,027.57
减：所得税费用 81,235,330.01 68,411,300.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 233,504,193.20 337,687,727.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
233,504,193.20 337,687,727.29
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 239,399,610.37 338,232,991.95
2.少数股东损益 -5,895,417.17 -545,264.66
六、其他综合收益的税后净额
28
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 233,504,193.20 337,687,727.29
归属于母公司所有者的综合收益
239,399,610.37 338,232,991.95
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -5,895,417.17 -545,264.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1079 0.1525
（二）稀释每股收益 0.1079 0.1525
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张湧 主管会计工作负责人：张婧红 会计机构负责人：白金平
29
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 629,569.93 96,269.14
销售费用
管理费用 18,545,384.40 16,489,001.89
研发费用 17,200,000.00
财务费用 33,781,671.95 14,234,023.00
其中：利息费用 50,937,228.81 26,606,888.61
利息收入 17,178,905.12 14,248,281.94
加：其他收益 20,456.27
投资收益（损失以“－”号填
26,109,798.38 13,135,239.43
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,078,762.67
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,444,630.93 -3,600,334.30
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -46,471,002.56 -21,284,388.90
加：营业外收入 496.01
减：营业外支出 4,104,040.00 642.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-50,574,546.55 -21,285,030.90
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -50,574,546.55 -21,285,030.90
30
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-50,574,546.55 -21,285,030.90
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -50,574,546.55 -21,285,030.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
31
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,453,722,783.27 2,768,217,416.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,701.82
收到其他与经营活动有关的现金 26,110,912.13 22,234,048.88
经营活动现金流入小计 1,479,836,397.22 2,790,451,465.21
购买商品、接受劳务支付的现金 99,876,396.18 117,770,548.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
160,914,178.83 155,990,626.57
金
支付的各项税费 143,674,214.96 144,625,150.59
支付其他与经营活动有关的现金 278,152,017.18 939,058,018.34
经营活动现金流出小计 682,616,807.15 1,357,444,343.71
经营活动产生的现金流量净额 797,219,590.07 1,433,007,121.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,495,000,000.00 1,714,889,398.27
取得投资收益收到的现金 58,950,486.62 12,717,849.76
处置固定资产、无形资产和其他 1,500.00 81,100.00
32
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 31,000,000.00 149,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,584,951,986.62 1,876,688,348.03
购建固定资产、无形资产和其他
79,501,973.87 39,536,897.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,602,500,000.00 3,693,999,801.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
703,487,881.85
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 68,585,000.00 250,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,454,074,855.72 3,983,536,699.13
投资活动产生的现金流量净额 -869,122,869.10 -2,106,848,351.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,982,621.80
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 39,982,621.80
偿还债务支付的现金 11,732,788.29
分配股利、利润或偿付利息支付
564,689.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,546,260.58
筹资活动现金流出小计 12,297,477.53 5,546,260.58
筹资活动产生的现金流量净额 27,685,144.27 -5,546,260.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
259.69 774.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,217,875.07 -679,386,716.08
加：期初现金及现金等价物余额 1,474,344,031.94 1,444,695,850.79
六、期末现金及现金等价物余额 1,430,126,156.87 765,309,134.71
33
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,342,982.62 443,446,111.09
经营活动现金流入小计 1,342,982.62 443,446,111.09
购买商品、接受劳务支付的现金 5,000,040.00
支付给职工以及为职工支付的现
5,990,472.12 7,480,117.29
金
支付的各项税费 1,611,620.35 469,428.04
支付其他与经营活动有关的现金 132,077,293.25 13,778,060.38
经营活动现金流出小计 144,679,425.72 21,727,605.71
经营活动产生的现金流量净额 -143,336,443.10 421,718,505.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 230,000,000.00 1,551,889,398.27
取得投资收益收到的现金 29,188,561.05 11,247,956.62
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,051,000,000.00 149,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,310,188,561.05 1,712,137,354.89
购建固定资产、无形资产和其他
4,931,021.25 722,603.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,201,000,000.00 2,612,689,411.35
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 787,623,207.66 342,720,422.18
投资活动现金流出小计 1,993,554,228.91 2,956,132,437.13
投资活动产生的现金流量净额 -683,365,667.86 -1,243,995,082.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,982,621.80
取得借款收到的现金
34
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 256,267,624.61
筹资活动现金流入小计 39,982,621.80 256,267,624.61
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,546,260.58
筹资活动现金流出小计 5,546,260.58
筹资活动产生的现金流量净额 39,982,621.80 250,721,364.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -786,719,489.16 -571,555,212.83
加：期初现金及现金等价物余额 978,031,202.65 713,663,498.26
六、期末现金及现金等价物余额 191,311,713.49 142,108,285.43
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,481,706,244.07 1,481,706,244.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,092,000,000.00 2,092,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 628,071,192.73 628,071,192.73
应收账款 293,870,715.48 293,870,715.48
应收款项融资
预付款项 7,660,768.37 7,660,768.37
应收保费
应收分保账款
35
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应收分保合同准备金
其他应收款 131,088,629.39 131,088,629.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 331,682,953.29 331,682,953.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 45,160,803.08 45,160,803.08
流动资产合计 5,011,241,306.41 5,011,241,306.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 148,915,235.54 148,915,235.54
其他权益工具投资 2,500,000.00 2,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 557,145,888.94 557,145,888.94
在建工程 51,705,627.22 51,705,627.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 50,241,301.78 50,241,301.78
开发支出
商誉 23,114,617.87 23,114,617.87
长期待摊费用 2,532,473.03 2,532,473.03
递延所得税资产 64,346,470.44 64,346,470.44
其他非流动资产 16,052,600.10 16,052,600.10
非流动资产合计 916,554,214.92 916,554,214.92
资产总计 5,927,795,521.33 5,927,795,521.33
36
德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,039,281.48 33,039,281.48
预收款项 24,747,498.39 -24,747,498.39
合同负债 24,747,498.39 24,747,498.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 35,326,232.35 35,326,232.35
应交税费 5,129,147.72 5,129,147.72
其他应付款 200,531,763.94 200,531,763.94
其中：应付利息
应付股利 2,000,000.00 2,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 298,773,923.88 298,773,923.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
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长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,378,999.75 12,378,999.75
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 17,378,999.75 17,378,999.75
负债合计 316,152,923.63 316,152,923.63
所有者权益：
股本 945,609,943.00 945,609,943.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 707,042,942.61 707,042,942.61
减：库存股 199,999,764.80 199,999,764.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,813,477.29 23,813,477.29
一般风险准备
未分配利润 4,136,394,026.82 4,136,394,026.82
归属于母公司所有者权益
5,612,860,624.92 5,612,860,624.92
合计
少数股东权益 -1,218,027.22 -1,218,027.22
所有者权益合计 5,611,642,597.70 5,611,642,597.70
负债和所有者权益总计 5,927,795,521.33 5,927,795,521.33
调整情况说明
按照新收入准则规定，公司收到的预收款，由“预收款项”科目整为“合同负债”科目列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 985,393,414.78 985,393,414.78
交易性金融资产 990,000,000.00 990,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
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应收款项融资
预付款项 895,176.33 895,176.33
其他应收款 692,199,878.20 692,199,878.20
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 168,678.82 168,678.82
流动资产合计 2,668,657,148.13 2,668,657,148.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,517,876,235.54 8,517,876,235.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 729,060.18 729,060.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 536,024.56 536,024.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 72,169.82 72,169.82
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8,519,213,490.10 8,519,213,490.10
资产总计 11,187,870,638.23 11,187,870,638.23
流动负债：
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短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 25,000.00 25,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 71,902.32 71,902.32
应交税费 819,570.60 819,570.60
其他应付款 1,447,583,633.19 1,447,583,633.19
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,448,500,106.11 1,448,500,106.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,448,500,106.11 1,448,500,106.11
所有者权益：
股本 2,241,481,800.00 2,241,481,800.00
其他权益工具
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德展大健康股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 8,394,397,381.59 8,394,397,381.59
减：库存股 199,999,764.80 199,999,764.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,446,721.42 45,446,721.42
未分配利润 -741,955,606.09 -741,955,606.09
所有者权益合计 9,739,370,532.12 9,739,370,532.12
负债和所有者权益总计 11,187,870,638.23 11,187,870,638.23
调整情况说明
无
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：张湧
德展大健康股份有限公司董事会
2020 年 10 月 29 日
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