辽河金马油田股份有限公司1999年度中期报告
一、公司简介
公司法定中文名称:辽河金马油田股份有限公司
公司法定英文名称:LiaoheJinmaOilfieldCompanyLimited
公司注册地址及办公地址:辽宁省盘锦市兴隆台区振兴街
邮政编码:124010
公司电子信箱:LHZQB@liaohe.net.cn
公司法定代表人:王福成
公司董事会秘书:李忠涛
公司授权代表:战丽
联系电话:0427—78236570427—7807584
联系传真:0427-7823657
股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:辽河油田
股票代码:0817
二、主要财务指标
项目 1999年6月30日 1998年6月30日 比上年增减(％)
净利润(元) 1,762,162.14 101,735,672.79 -98.27
股东权益(元) 2,317,024,223.94 2,266,694,837.95 +2.22
每股收益(元) 0.0016 0.092 -98.26
净资产收益率(％) 0.0761 4.490 -98.31
每股净资产(元) 2.1064 2.060 +2.25
调整后的每股净资产(元) 2.1020 2.055 +2.29
注:计算公式如下
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动情况和主要股东持股情况
1.股本变动情况:数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 900,000,000 900,000,000
其中:
国家拥有股份 900,000,000 900,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2.募集法人股份
3.内部职工股份
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 900,000,000 900,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民 200,000,000 200,000,000
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 200,000,000 200,000,000
三、股份总数 1,100,000,000 1,100,000,000
2.主要股东持股情况:
(1)截止1999年6月30日,公司股东总数51,782户。
(2)前十名股东持股情况:
截止1999年6月30日,本公司前十名股东持股情况如下:
序号 股东名称 持股数 占总股本(％)
1.辽河石油勘探局 900,000,000 81.82
2.景宏证券投资基金 12,280,490 1.12
3.郑海宾 2,544,613 0.23
4.壮瑞 2,446,043 0.22
5.广州保税区南方金信国际贸易公司 2,426,000 0.22
6.泰和证券投资基金 2,413,650 0.22
7.平安证券有限公司 2,000,000 0.19
8.孙钦蓬 1,673,222 0.15
9.曹荣保 1,569,730 0.14
10娧钚? 1,519,900 0.14
3.持有本公司5％以上股份的股东情况
辽河石油勘探局持有公司国有法人股9亿股,其所持的股份在本报告期内无质押和冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
1.公司报告期内的主要经营情况
今年上半年,国际油价先是在去年下半年持续下滑的基础上,继续走低,1—3月份本公司执行的接轨价为公司并轨以来的最低点,从4月份起公司油价随国际油价的反弹而开始逐步回升。公司针对这种形势,一方面根据油价变化,精心组织生产运行,科学安排措施工作量,保证生产经营的经济高效,做到油价涨,产量升,油价跌,产量降;另一方面,公司加大科学管理力度,通过分级分类精细管理,着重强化了油井日常管理和作业质量管理,形成了一整套创效机制,切实做到依靠管理增油降耗。在此基础上,公司进一步提高科技进步在企业发展中的含量,加大科技项目的投入和实施力度。上半年,公司共实施科技项目23项、246井次,累计增油2.45万吨。在本报告期内,公司共完成销售收入32,752.5万元,利润总额1,480.4万元,净利润176.2万元。
2.公司投资情况
(1)募股资金使用情况
公司严格按照《招股说明书》中募集资金的投向要求进行投入,截止1999年6月底,共投入37,247万元,剩余募股资金存于银行。现将募集资金使用及承诺项目的进展情况列示如下:
单位:万元
承诺投资项目 计划投资 实际投资 尚未使用资金去向
海外河、小洼外围勘探项目 41676 21100 银行存款
海外河、小洼产能建设项目 68302 16147 银行存款
合计 109978 37247 银行存款
由于公司1999年1—3月份执行的油价为公司并轨以来的最低点,售价低于成本价,公司处于亏损境地。从4月份起,公司执行的油价开始逐步反弹,但从平均水平上看,公司上半年油价仍处于较低的水平,平均油价为717.58元/吨(不含税)。针对这种情况,公司董事会本着对广大股东负责的态度,在油价低迷时,暂不投入,在油价反弹时,适时谨慎投入。在今年二季度油价回升时,公司及时投入勘探、开发资金1,556万元,打新井8口,增加产量2万吨。但由于一季度油价较低,公司募股资金没有如期投入,因此,导致募股资金项目未能按计划实施。
(2)其他投资情况
本报告期内公司没有进行其他投资。
3、下半年计划
下半年,公司将继续坚持以经济效益为中心,以科技进步为先导,以规范管理为基础的经营思路,根据国际油价的变化趋势,适时组织生产,强化生产运行,确保公司收益的最大化。同时,抓住国际油价回升的有利时机,加快募集资金项目的实施,争取在较短的时间里全面提高公司的产量和效益。
五、重要事项
1、公司中期不进行利润分配,也不实行公积金转增股本。
2、经本公司1998年度股东大会通过98年度利润分配方案为:公司98年度实现净利润13,892.4万元,按规定提取法定公积金和法定公益金2,083.8万元后,加上前期滚存利润7,262.2万元,可供股东分配利润为19,070.8万元。从公司长远发展考虑,本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。报告期内,本公司已完成上述分配方案的执行。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司无收购兼并、重组事项。
5、重大关联交易事项:
公司关联交易均按市场原则确定交易协议,详细情况见《会计报表附注》。
6、根据本公司1999年度第一次临时股东大会决议,公司改聘中庆会计师事务所为本公司的审计机构。
7、本报告期内公司无担保、抵押事项。
8、计算机2000年问题对公司无影响。
本公司计算机主要应用在财务系统和文字处理方面,且属单机运行,2000年问题对公司无影响。
六、财务报告(未经审计)
1、会计报表(附后)
2、会计报表附注
附注1、主要会计政策:
(1)公司执行的会计制度
公司自1998年1月1日起执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐基础和计价原则
采用借贷记帐法,按照权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
(4)计帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
(5)短期投资核算方法
本公司本期无短期投资项目,未提取短期投资跌价准备。
(6)坏帐核算办法
公司对于确实无法收回的应收帐款,经批准作为坏帐损失、冲销提取的坏帐准备。坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按应收帐款年末余额的3‰计提。
(7)存货的核算方法
存货包括原材料、产成品、低值易耗品。原材料采用计划成本核算,每月末调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出和销售产成品,采用实际成本核算;低值易耗品领用时,采用一次摊销的办法;不提取存货跌价准备。
(8)长期投资的核算方法
本公司本期无长期投资项目,未提取长期投资减值准备。
(9)固定资产计价和折旧方法
固定资产的标准为单位价值在2000元以上,且使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000元以上、且使用年限超过两年的,也计入固定资产。固定资产按实际成本计价。其折旧采用直线法分类按月计提,各类固定资产净残值率为0-3％。主要固定资产分类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 25-30 3.88-3.23
油、汽(水)井 6 16.67
输油、汽(水)管线10-12 10-8.08
机器设备 4-10 10-24.25
运输设备 8 12.50
(10)在建工程的核算方法
公司对于在建工程按实际成本核算,在建工程验收合格交付使用后转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,属于在建工程交付使用之前发生的,利息资本化计入在建工程成本,在建工程交付使用后发生的借款利息,计入当期损益。
(11)无形资产的核算方法
无形资产按取得时的成本计帐,在受益期内平均摊销。无形资产—土地使用权按50年摊销。
(12)开办费的核算
公司在成立期间发生的费用计入开办费。开办费于公司成立的当月起进行摊销。摊销期限为5年。
(13)合并会计报表的编制方法
公司在报告期无应纳入合并范围的子公司。
(14)收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现。
(15)所得税的核算方法
公司对所得税采用应付税款法进行核算。公司按评估价调整有关资产帐面价值并计提折旧或摊销的评估增值,已经盘锦市国税局批准,采用综合调整法分10年调整应纳税所得额。
附注2、税项
①增值税:按产品销售收入的17％和13％税率计算销项税,扣除进项税后交纳增值税。
②城建税和教育费附加:分别按照应交增值税额的7％和3％计征。
③房产税:按税务局核定的标准从价计征。
④土地使用税:按土地使用面积和税务局核定的标准计征。
⑤车船使用税:按税务局核定的标准,货车按吨位,客车按座位计算交纳。
⑥资源税:根据原油及天然气销售量分别按8元/吨、8元/千立方米交纳。
⑦所得税:公司按33％的税率缴纳所得税。
附注3、1999年6月30日资产负债表项目注释(金额单位:人民币元):
注释1、货币资金
种类 币种 原币金额 折合率 1999.6.30 1998.12.31
现金 人民币 3461.23 1.0 3461.23 1410.79
小计 3461.23 3461.23 1410.79
银行存款 人民币 680772872.24 1.0 680772872.24 524587377.45
小计 680772872.24 680772872.24 524587377.45
其他货币资金
合计 680776333.47 680776333.47 524588788.24
货币资金较上期增加是由于外欠往来款的收回。
注释2、应收帐款
类别 1999.6.30 1998.12.31
一年以内 358075125.43 280563696.71
小计 358075125.43 280563696.71
应收帐款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况如下:
股东单位名称 内容 应收金额
辽河石油勘探局 货款 358,075,125.43
本期末余额较上期末余额增加较大是由于本年货款回收情况不好所致。
注释3、其他应收款
类别 1999.6.30 1998.12.31
一年以内 692,787.71 158,928,531.27
小计 692,787.71 158,928,531.27
本期末其他应收款余额减少主要是外欠往来款的收回所致。
注释4、存货
类别 1999.6.30 1998.12.31
原材料 19,917,726.33 13,833,140.58
小计 19,917,726.33 13,833,140.58
原材料增加主要是本年新购周转管材增加所致。
注释5、固定资产及累计折旧
固定资产原值: 2,674,461,673.52
累计折旧: 1,482,350,079.30
净值: 1,192,111,594.22
(1)固定资产原价
类别 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 14706723.37 0.00 0.00 14706723.37
油、气(水)井 1859335968.61 0.00 0.00 1859335966.61
输油、气(水)管线 132133499.42 0.00 0.00 132133499.42
运输设备 12036613.41 0.00 0.00 12036613.41
机器设备 656248868.71 0.00 0.00 656248868.71
合计 2674461673.52 0.00 0.00 2674461673.52
(2)累计折旧
类别 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 1805079.63 208668.36 0.00 2013747.99
油气(水)井 958805905.26 112075112.58 0.00 1070881017.84
输油、气
(水)管线 65975141.08 3278893.38 0.00 63207436.70
运输设备 3114342.20 670385.92 0.00 2781955.01
机器设备 309744002.46 26672548.43 0.00 336416550.89
合计 1339444470.63 142905608.67 0.00 1482350079.30
固定资产净值 1335017202.89 0.00
142905608.67 1192111594.22
上述固定资产无对外抵押、担保。
注释6、在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 期末数 资金来源
海外河勘探工程 0.00 235000.00 235000.00 募股资金
海外河开发工程 0.00 3585558.86 3585558.86 募股资金
洼38块开发工程 0.00 8466009.05 8466009.05 募股资金
计算机工程 0.00 223100.00 223100.00 募股资金
非安装设备 0.00 3049619.74 3049619.74 募股资金
合计 0.00 15559287.65 15559287.65
其中利息资本化金额为0.00元。
注释7、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 106045939.44 0.00 0.00 1074789.90 104971149.54
合计 106045939.44 0.00 0.00 1074789.90 104971149.54
土地使用权为发起人—辽河石油勘探局投入已经中咨资产评估事务所评估并经国家国有资产管理局以国资评[97]228号文批复确认的土地使用权评估值为入帐依据,分50年摊销。
注释8、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 5472556.35 0.00 626625.78 4845930.57
合计 5472556.35 0.00 626625.78 4845930.57
开办费为募集成立股份有限公司发生的费用,分5年摊销。
注释9、应付帐款
期初余额 期末余额
47,131,628.84 17,103,493.21
应付帐款中欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项如下:
股东单位名称内容应付金额
辽河石油勘探局料款、工程款1,005,253.84
本期末余额较上期末余额减少较多是由于清还了上年所欠料款和工程款所致。
注释10.应交税金
类别 1999.6.30 1998.12.31
增值税 2,294,245.20 212,738.44
城建税 721,420.11 15,998.95
营业税 11,756.38 15,818.03
所得税 13,041,960.34 52,428,779.59
资源税 651,672.00 756,504.00
合计 16,721,054.03 53,429,839.01
本期末应交税金较上期末减少是由于本年度清缴了上年应交的所得税所致。
注释11.其他应交款
类别 1999.6.30 1998.12.31
教育费附加 309,810.05 6,586.69
矿产资源补偿费3,679,179.33 2,041,551.16
合计 3,988,359.38 2,048,407.85
注释12.其他应付款
期初余额 期末余额
3,486,729.56 1,574,809.90
其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项
注释13.预提费用
类别 1999.6.30 1998.12.31
油田维护费 1,000,000.02 0.00
作业费 7,022,925.64 0.00
渣油费 979,311.40 0.00
工艺措施费 1,000,000.00 0.00
大修费 4,926,064.43 0.00
地质措施费 2,741,125.58 0.00
运费 630,000.00 0.00
其他 35,000.00 0.00
合计 18,334,427.07 0.00
本期末余额增加主要是考虑上半年已发生而没有结算的费用均衡进成本。
注释14.未分配利润
期初数 190,707,801.86
本期增加数 1,762,162.14
本期减少数 0.00
期末数 192,469,964.00
本公司董事会的利润分配预案是:1999年中期利润不分配。
附注4.利润表项目注释(金额单位:人民币元)
注释1.主营业务收入
项目 1999年1—6月 1998年1—6月
原油收入 327,525,630.00 512,089,472.17
合计 327,525,630.00 512,089,472.17
注释2.主营业务成本
项目 1999年1—6月 1998年1—6月
原油成本 301,280,006.23 342,855,980.32
合计 301,280,006.23 342,855,980.32
注释3.主营业务税金及附加
项目 1999年1—6月 1998年1—6月
资源税 3,651,440.00 4,522,715.84
城建税 3,023,118.93 4,997,847.40
教育费附加 1,295,622.42 2,141,934.60
合计 7,970,181.35 11,662,497.84
本年度营业税金及附加较上年减少是由于本年度收入降低所致。
注释4.营业费用
1998年1—6月份发生营业费用338,197.93元,1999年1—6月份没有发生。
注释5.管理费用
项目 1999年1—6月 1998年1—6月
工资福利费 619,290.18 541,129.09
折旧费 470,191.07 0.00
办公费 171,169.28 652,172.43
差旅费 78,945.30 84,618.85
保险费 2,374,116.60 1,983,801.65
矿产资源
补偿费 1,637,628.17 2,602,815.55
无形资产摊销 1,074,789.90 358,263.30
开办费摊销 626,625.78 208,875.24
其他 1,863,307.86 1,282,590.62
合计 8,916,064.14 7,714,266.73
本年管理费用的增加主要是摊销费用的增加所致。
注释6.财务费用
项目 1999年1—6月 1998年1—6月
利息收入 5,445,293.70 2,326,633.40
减:其他支出 549.50 875.00
合计 -5,444,744.20 -2,325,758.40
本年财务费用赤字主要是银行存款利息收入所致。
注释7.所得税
项目 1999年1—6月 1998年1—6月
所得税 13,041,960.34 50,108,614.96
本年所得税中包括资产评估增值应调整所得税额8,156,599.92元。
3.分行业资料
行业 营业收入 营业成本
1998年1—6月 1999年1—6月 1998年1—6月 1999年1—6月
营业毛利
1998年1—6月 1999年1—6月
石油工业
512089472.17 327525630.00 342855980.32 301280006.23
169233491.85 26245623.77
公司内行业间相互抵减
合计 512089472.17 327525630.00 342855980.32 301280006.23
169233491.85 26245623.77
4.财务承诺
本报告期无财务承诺。
5.或有事项
本报告期无或有事项。
6.关联交易
(一)关联方的有关情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系
辽河石油 盘锦市兴隆 原油和天然气 母公司 国有 王福成
勘探局 台区振兴街 开采及销售
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
辽河石油勘探局 5600000000.00 0.00 0.00 5600000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 金额％ 金额％ 金额％ 金额％
辽河石油勘探局900000000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 18.18
900000000.00 81.82
4.不存在控制关系的关联方:元
(二)关联方交易
本公司与关联方的交易披露如下:
1.销售货物
本公司1999年1—6月及1998年1—6月向关联方销售货物有关明细资料如下:(单位:元)
企业名称 1999年1—6月金额 1998年1—6月金额
辽河石油勘探局 327,525,630.00 512,089,472.17
2.关联方应收应付款项余额
项目 1999年6月30日余额 1998年12月31日余额
应收帐款:
辽河石油勘探局 358,075,125.43 280,563,696.71
其他应收款:
辽河石油勘探局 0.00 158,815,886.27
应付帐款:
辽河石油勘探局 1,005,253.84 674,904.24
其他应付款:
辽河石油勘探局 0.00 0.00
7.期后事项
本报告期无期后事项。
七、备查文件
在本公司董事会办公室有以下备查文件,随时供股东查阅:
1.载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3.《公司章程》。
辽河金马油田股份有限公司
1999年8月24日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:辽河金马油田股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年6月30日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 680776333.47 524588788.24
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 358075125.43 280563696.71
减：坏帐准备 841691.09 841691.09
应收帐款净额 357233434.34 279722005.62
预付帐款 2920823.86
应收补贴款
其他应收款 692787.71 158928531.27
存货 19917726.33 13833140.58
减：存货跌价准备
存货净额 19917726.33 13833140.58
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1058620281.85 979993289.57
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 2674461673.52 2674461673.52
减：累计折旧 1482350079.30 1339444470.63
固定资产净值 1192111594.22 1335017202.89
工程物资
在建工程 15559287.65
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1207670881.87 1335017202.89
无形资产及其他资产：
无形资产 104971149.54 106045939.44
开办费 4845930.57 5472556.35
长期待摊费用 109817080.11 111518495.79
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2376108243.83 2426528988.25
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 17103493.21 47131628.84
预收帐款
代销商品款
应付工资 135606.31 3871322.11
应付福利费 1226269.99 1298999.08
应付股利
应交税金 16721054.03 53429839.01
其他应交款 3988359.38 2048407.85
其他应付款 1574809.90 3486729.56
预提费用 18334427.07
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 59084019.89 111266926.45
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 59084019.89 11266926.45
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 1100000000.00 1100000000.00
资本公积 990899941.97 990899941.97
盈余公积 33654317.97 33654317.97
其中：公益金 11218106.00 11218106.00
未分配利润 192469964.00 190707801.86
股东权益合计 2317024223.94 2315262061.80
负债及股东权益总计 2376108243.83 2426528988.25
利润及利润分配表
编制单位：辽河金马油田股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 327525630.00 512089472.17
减：折扣与折让
主营业务收入净额 327525630.00 512089472.17
减：主营业务成本 301280006.23 342855980.32
主营业务税金及附加 7910181.35 11662497.84
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 18275442.42 157570994.01
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减：存货跌价损失
营业费用 338197.93
管理费用 8916064.14 7714266.73
财务费用 -5444744.20 -2325758.40
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 14804122.48 151844287.75
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 14804122.48 151844287.75
减：所得税 13041960.34 50108614.96
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 1762162.14 101735672.79
加：年初未分配利润 190707801.86 72622033.26
盈余公积转入
六、可供分配的利润 192469964.00 174357706.05
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 192469964.00 174357706.05
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 192469964.00 174357706.05
