金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因 被委托人姓名
黄晓誉 董事 出差 无
余保安 董事 出差 陆剑斌
李 耀 独立董事 出差 王宝山
1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人陆剑斌、主管会计工作负责人及会计机构负责人蒋全声明：保证季度报
告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 1,732,598,108.21 1,682,044,996.45 3.01
归属于上市公司股东的所有者权益（元） -252,493,691.07 5,106,203.20 -5,044.84
股本（股） 287,834,760 287,834,760 0
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） -0.88 0.02 -4,500
2010 年
7-9 月
比上年同期
增减（%）
2010 年
1-9 月
比上年同期
增减（%）
营业总收入（元） 34,564,635.78 -61.53 255,041,431.96 -7.68
归属于上市公司股东的净利润（元） -40,196,732.99 -422.67 -261,099,894.27 -1,171.71
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -10,076,589.61 -86.38
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - -0.04 -110.52
基本每股收益（元/股） -0.14 -450 -0.91 -1,237.50
稀释每股收益（元/股） -0.14 -450 -0.91 -1,237.50
加权平均净资产收益率（%） - - - -
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） - - - -金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
债务重组损益 27,217.89
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -156,870,000
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,704,685.70
合 计 -181,547,467.81
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 45,874
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件流通股的数量 种 类
三亚南龙经贸有限公司 3,167,819 人民币普通股
凌剑峰 2,256,700 人民币普通股
黄木秀 1,720,000 人民币普通股
邓华云 1,115,858 人民币普通股
黄俊虎 1,079,870 人民币普通股
刘晓辉 1,036,510 人民币普通股
黄超 940,900 人民币普通股
徐国华 876,510 人民币普通股
上海世贸汽车贸易有限公司 840,000 人民币普通股
中国轻工集团公司 839,900 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、所有者权益比上年度期末减少5044.84%，主要是公司1-9 月份亏损所致。
2、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少86.38 %，主要是购买商品、接受劳务支
付的现金增加及支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
3、营业外收入比上年同期减少99.97%，主要是上年取得了债务重组利得和政府补助，而
今年没有此项收入。
4、营业外支出比上年同期增加820.89%，主要是公司2000 至2002 年为金城造纸（集团）
有限责任公司贷款担保涉诉，根据法院判决计提了15,687 万元的预计负债所致。
5、净利润比上年同期减少1171.71%，主要是营业外收入减少，营业外支出增加所致。金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
√ 适用 □ 不适用
因公司存在逾期未偿还借款、欠缴税款、欠缴滞纳金、拖欠职工养老保险金、巨额亏损等
问题，中准会计师事务所为公司出具了带强调事项段无保留意见的2009 年度审计报告。公司
董事会对2009 年度审计报告中所列示的强调事项逐项提出了解决措施，具体实施情况如下：
1、逾期借款问题
公司正在与相关银行沟通，积极推进债务重组，目前正在协商中。
2、欠税问题
公司正积极协调税务部门，争取落实政府有关会议纪要关于2006 年以前的欠缴税款实行
挂账处理意见。
3、拖欠职工养老保险问题
2006 年9 月前欠缴的养老保险金政府承诺负责解决，2006 年10 月后欠缴的职工养老保险
金公司已全额补缴，拖欠职工养老保险问题已妥善解决。
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 锦州鑫天纸
业有限公司 股改法定承诺 履行股改法定承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无 无 不适用
重大资产重组时所作承诺 无 无 不适用
发行时所作承诺 无 无 不适用
其他承诺（含追加承诺） 无 无 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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业绩预告情况 亏 损
年初至下一报告期期末上年同期增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 约-32,000 -14,402 下降 122
基本每股收益（元/股） 约-1.11 -0.50 下降 122
业绩预告的说明
与上年同期相比净利润发生大幅度变动的原因是：
1、上年同期公司与银行进行债务重组，取得债务重组利得，
而今年没有此项收入。
2、2010年停产近两个月，产量水平低于正常年份，销售收入
降低，各项费用摊销困难，导致公司成本增加。
3、公司2000至2002年为金城造纸（集团）有限责任公司贷款
担保涉诉，计提了15,687万元的预计负债，增加了公司亏损额。
4、目前公司一台主力纸机正在停机改造，预计11月中旬投入
运行，12月份当月将实现盈亏平衡。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：元
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 70,288,263.58 33,566,572.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 141,776,424.31 152,365,299.03
预付款项 34,047,193.49 13,978,800.35金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 45,768,624.87 41,041,042.73
买入返售金融资产
存货 84,685,083.05 56,167,275.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 376,565,589.30 297,118,990.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 341,458,991.46 363,115,702.84
在建工程 106,875,210.81 99,082,691.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 907,698,316.64 922,727,611.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,356,032,518.91 1,384,926,005.91
资产总计 1,732,598,108.21 1,682,044,996.45
流动负债：
短期借款 227,325,303.00 180,775,303.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 140,000,000.00 82,000,000.00
应付账款 224,867,636.36 225,540,108.54
预收款项 87,658,362.18 86,098,498.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,529,398.37 59,335,698.28
应交税费 302,057,490.36 265,501,249.88
应付利息 53,284,841.88 55,557,697.39
应付股利 764,940.00 764,940.00
其他应付款 189,238,730.87 191,492,649.81金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 136,520,139.33 49,549,610.51
其他流动负债 5,452,448.06
流动负债合计 1,401,699,290.41 1,196,615,755.56
非流动负债：
长期借款 183,000,000.00 236,800,528.82
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 390,846,641.56 233,976,641.56
递延所得税负债 9,545,867.31 9,545,867.31
其他非流动负债
非流动负债合计 583,392,508.87 480,323,037.69
负债合计 1,985,091,799.28 1,676,938,793.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 287,834,760.00 287,834,760.00
资本公积 154,363,596.71 150,863,596.71
减：库存股
专项储备
盈余公积 89,850,806.08 89,850,806.08
一般风险准备
未分配利润 -784,542,853.86 -523,442,959.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -252,493,691.07 5,106,203.20
少数股东权益
所有者权益合计 -252,493,691.07 5,106,203.20
负债和所有者权益总计 1,732,598,108.21 1,682,044,996.45
4.2 本报告期利润表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 34,564,635.78 89,838,965.93
其中：营业收入 34,564,635.78 89,838,965.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 66,508,758.34 92,117,536.99
其中：营业成本 27,148,443.57 60,616,882.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,105.99 358,528.71
销售费用 958,212.36 5,273,073.31
管理费用 29,520,275.94 20,217,362.50
财务费用 8,867,720.48 5,651,689.89
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -31,944,122.56 -2,278,571.06
加：营业外收入 28,867.89 22,384,462.99
减：营业外支出 8,281,478.32 7,648,339.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -40,196,732.99 12,457,552.71
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -40,196,732.99 12,457,552.71
归属于母公司所有者的净利润 -40,196,732.99 12,457,552.71
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.14 0.04
（二）稀释每股收益 -0.14 0.04
七、其他综合收益 0.00
八、综合收益总额 -40,196,732.99 12,457,552.71
归属于母公司所有者的综合收益总额 -40,196,732.99 12,457,552.71
归属于少数股东的综合收益总额
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 255,041,431.96 276,263,936.23
其中：营业收入 255,041,431.96 276,263,936.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 334,593,858.42 340,768,873.74
其中：营业成本 199,046,538.87 215,501,858.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,435,953.16 634,291.69金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
8
销售费用 16,726,945.58 17,924,521.91
管理费用 92,513,821.19 76,172,296.77
财务费用 24,186,905.37 19,400,769.04
资产减值损失 683,694.25 11,135,135.85
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -79,552,426.46 -64,504,937.51
加：营业外收入 28,867.89 108,585,392.38
减：营业外支出 181,576,335.70 19,717,574.88
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -261,099,894.27 24,362,879.99
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -261,099,894.27 24,362,879.99
归属于母公司所有者的净利润 -261,099,894.27 24,362,879.99
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.91 0.08
（二）稀释每股收益 -0.91 0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -261,099,894.27 24,362,879.99
归属于母公司所有者的综合收益总额 -261,099,894.27 24,362,879.99
归属于少数股东的综合收益总额
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 268,233,009.60 304,534,618.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 177,263,898.39 112,992,809.92
经营活动现金流入小计 445,496,907.99 417,527,428.44
购买商品、接受劳务支付的现金 311,827,071.34 204,978,851.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额金城造纸股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 60,933,013.07 32,257,769.47
支付的各项税费 2,057,230.24 31,642,096.66
支出其他与经营活动有关的现金 80,756,182.95 154,055,067.52
经营活动现金流出小计 455,573,497.60 422,933,784.70
经营活动产生的现金流量净额 -10,076,589.61 -5,406,356.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,907,446.15 33,290,289.78
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,907,446.15 33,290,289.78
投资活动产生的现金流量净额 -11,907,446.15 -33,290,289.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,920,000.00 257,432,218.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,500,000.00
筹资活动现金流入小计 118,420,000.00 257,432,218.15
偿还债务支付的现金 35,200,000.00 208,138,081.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,514,273.40 13,136,961.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 59,714,273.40 221,275,042.25
筹资活动产生的现金流量净额 58,705,726.60 36,157,175.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,721,690.84 -2,539,470.14
加：期初现金及现金等价物余额 33,566,572.74 32,134,380.82
六、期末现金及现金等价物余额 70,288,263.58 29,594,910.68
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
金城造纸股份有限公司
2010 年10 月21 日
