2006年度中期报告
金城造纸股份有限公司
目 录
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第一节重要提示 …………………….……………………………… 2
………….
第二节公司基本情况 ……………………..…………………… 2
……………..
第三节股本变动和主要股东持股情况 ………………………… 4
………
第四节董事、监事、高级管理人员情况 …………………… 6
………...
第五节管理层讨论与分析 …..………………………………… 6
………….
第六节重要事项 ……………………………………………………… 8
………..
第七节财务报告 ………………………………………………… 12
…………
第八节备查文件 ………………………………………………… 12
…………
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告期财务报告未经审计
本公司负责人齐秀成先生、主管会计工作负责人李铁全先生、会计机构负责人苏文军先生声明,保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、法定中文名称：金城造纸股份有限公司
法定英文名称：Jincheng Paper Co.,Ltd
二、法定代表人：齐秀成
三、董事会秘书：吕 立
联系地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公室
电 话：（0416）2735012
传 真：（0416）2735004
电子信箱：lvli0416@sina.com
授权代表：刘 平
联系地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司证券部
电 话：（0416）2735625
传 真：（0416）2735004
四、注册地址：辽宁省凌海市金城街
办公地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公楼
邮政编码：121203
公司国际互联网网址：http://www.jinchengpaper.com
五、公司信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告网站的网址：http://www.cninfo.com
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST金城
股票代码：000820
七、公司变更注册登记日期：2006年5月20日
地 点：锦州市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：2107041300442
税务登记号码：21078124203000X
公司聘请的会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市西城区西长安街88号北京首都时代广场办公楼8层
八、公司主要财务数据和指标：
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指标项目 单位 本报告期末 上年度期末 本报告期
末比年初
数增减（%
）
流动资产 元 792,665,390.24 608,465,440.4 30.27
0
流动负债 元 1,389,788,157. 1,242,903,932 11.82
91 .73
总资产 元 1,908,491,540. 1,740,854,739 9.63
28 .63
股东权益（不含少 元 501,967,838.86 492,333,712.1 1.96
数股东权益） 4
每股净资产 元/股 2.3743 2.3287 1.96
调整后的每股净资 元/股 2.1318 2.1146 0.95
产
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指标项目 单 报告期（1—6月 上年同期 本报告期末
位 ） 比上年同期
增减（%）
净利润 元 9,586,807.54 -3,295,562. 390.90
92
扣除非经常损益后的 元 10,063,601.77 -2,303,290. 536.92
净利润 70
每股收益 元/ 0.045 -0.016 381.25
股
净资产收益率 % 1.91 -0.63 2.54
经营活动产生的现金 元 27,086,420.21 -427,312,91 106.34
流量净额 0.30
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项目 本期数
1．净利润 9,586,807.54
2．加（减）：非经常性损益项目 476,794.23
2．1处置长期股权投资、固定资产、在建工程 115,147.02
、无形资产、其他长期资产产生的损失（减：
收益）
2．2越权审批或无正式批准文件的税收返还、 －
减免
2．3各种形式的政府补 －
2．4计入当期损益的对非金融企业收取的资金 －
占用费
2．5短期投资损失（减：收益） －
2．6委托投资损失（减：收益） －
2．7扣除应计提的资产减值准备后的其他各项 －
营业外收入
2．8扣除其他因素的其他各项营业外支出 369,285.21
2．9因不可抗力因素而计提的各项资产减值准 －
备
2．10以前年度已经计提各项减值准备的转回 －
2．11债务重组损失（减：收益） －
2．12资产置换损失（减：收益） －
2．13交易价格显失公允的交易所产生的超过 －
公允价值部分的损失（减：收益）
2．14对以前年度净利润的追溯调整 －
2．15其他非经常性损益项目 -7,638.00
3．非经常性损益的所得税影响数
4．扣除非经常性损益后的净利润 10,063,601.77
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利润表附表
（根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益）
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.53 16.69 0.393 0.393
营业利润 2.00 2.02 0.048 0.048
净利润 1.91 1.93 0.045 0.045
扣除非经常性损益后的净利 2.00 2.02 0.048 0.048
润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况（截至2006年6月30日）
报告期内股份总数及结构没有变化。
二、主要股东持股情况
报告期期末股东总数为28558户。
2、公司前10名股东持股情况（截至2005年6月30日）
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报告期末股东 28558户
总数
前十名股东持股情况
股东名 报告期内 报告期末持 比例 股份类 质押或冻结的股 股东
称（全 增减 股数量（万 （％ 别 份数量(万股) 性质
称） 股） ） （国
有股
东或
外资
股东
）
金城造 0 6565.04 31.0 未流通 冻结6565.04 国有
纸（集 5 法人
团）有 股
限责任
公司
三亚南 0 1000 4.73 未流通 冻结1000 法人
龙经贸 股
有限公
司
深圳市 0 1000 4.73 未流通 质押1000 法人
汇银峰 股
投资有
限公司
上海上 0 868 4.11 未流通 质押700 法人
科科技 股
投资有
限公司
龙口市 0 500 2.36 未流通 质押500 法人
名成投 股
资管理
咨询有
限公司
宁夏大 0 450 2.13 未流通 未知 法人
元化工 股
股份有
限公司
浙江茂 0 300 1.42 未流通 质押300 法人
华实业 股
有限公
司
三亚龙 0 300 1.42 未流通 质押300 法人
珠海产 股
有限公
司
三亚华 0 250 1.18 未流通 质押250 法人
创实业 股
有限公
司
江苏苏 0 170 0.80 未流通 未知 法人
嘉集团 股
有限公
司
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或
其它）
徐文华 680000 A股
孟大鹏 500000 A股
朱卫荣 357797 A股
曾文超 320900 A股
上海美佳商贸有限公司 309400 A股
何维 300000 A股
左少梅 260000 A股
刘美海 259100 A股
樊玉龙 250000 A股
李镜铃 247000 A股
上述股东关联关系或一致行 未知
动关系的说明
战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限
配售新股约定持股期限的说 无 无
明
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说明：
（1）金城造纸（集团）有限责任公司为公司的控股股东，代表国家持有股份，所持股份未上市流通。
（2）前10名股东中国有法人股股东金城造纸(集团)有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（3）持有公司5%以上股份的股东只有金城造纸（集团）有限责任公司，报告期末持股数为6565.04万股。
三、公司控股股东在报告期内未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发生变动
二、报告期内公司聘任公司经理、副经理及高级管理人员情况
2006年4月4日，公司董事长廖卫东先生因工作原因辞去董事长职务，公司
2006年第一次临时股东大会、第五届董事会第六次会议选举齐秀成先生为公司董事、董事长。相关公告刊登在2006年4月4日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司董事会带领全公司员工，努力拼搏，克服资金短缺等不利因素，通过加强管理、降低原辅材料消耗及其他各项费用支出等措施，生产经营均取得预期效果。
报告期内，公司生产经营稳步运行。机制纸产量实现75785吨，同比增长18.15%；粘合剂产量实现79503吨，同比下降7.26%。公司主营业务收入为322,915,342.89元，比去年同期增长12.87%。主营业务利润为82,987,095.70元，比去年同期增长60.62%。净利润9,586,807.54元，比去年同期上升360.56%，主要原因是加强生产管理，生产成本减少所致。现金及现金等价物净增加额为17,713,153.94元，比去年同期增长24.03%，主要原因是公司货款回收及时所致。总资产1,908,491,540.28元，比年初增长9.63％，主要原因是增加原材料储备和预付土地购买款所致。股东权益501,967,838.86元，比年初增长1.96%，主要原因是公司本期盈利所致。
二、报告期内经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂生产、销售；造纸技术的咨询、服务；蒸汽、电力生产供应；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、及相关技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营来料加工和“三来一补”业务。
占主营业务收入总额10%以上的产品具体情况如下：
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主营业务收 主营业务 主营 主营业务 产品销售 主营业
入(万元) 成本（万 业务 收入比上 成本比上 务利润
元） 利润 年同期增 年同期增 率比上
率(% 减(%) 减(%) 年同期
) 增减(%)
分行业
造纸业 32292 23769 26.3 12.87 2.11 7.81
9
分产品
胶印书刊 12591 9687 23.0 1.05 -9.50 8.97
纸 6
书写纸 14343 10765 25.0 18.82 7.35 8.01
1
损纸 507 539 -6.3 51.49 133.84 -37.45
3
粘合剂 2810 1148 59.1 14.34 8.88 2.05
4
其中关联 507 539 -6.3 51.49 133.84 -37.45
交易 3
关联交易的定 按市场价格定价
价原则
关联交易必要 公司与关联方在公平、公正、合理的基础上按市场价进行交
性、持续性说 易，关联方在产品质量、供货数量上能够做到及时供应；公
明 司将水、电、汽销售给关联方，可增加销售收入，减少销售
成本。因此，关联交易的存在和持续是公司生产经营所必需
的。
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主营业务分地区情况表：
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地 区 主营业务收入（万元 主营业务收入比上年同期增减
） （%）
东北地区 20992 12.21
北京地区 2834 -8.69
中原地区 2214 42.26
西南西北 864 24.75
东南地区 536 33.29
粘合剂内销 2197 27.16
粘合剂外销 613 -16.01
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2、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化
3、报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动
4、报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10％以上的情况
5、经营中的问题与困难
（1）原辅材料价格上涨，造成生产成本增加。
（2）资金短缺，技术改造和扩大规模无法实施。
三、公司报告期内无募集资金，以前期间的募集资金使用未延续到报告期
四、公司报告期内，未对上年年度报告中披露的本年度经营计划进行修改
五、公司下半年将对机器设备进行停机检修，持续时间在10-15天，导致产品产量下降，但公司全年争取盈利。
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求
二、报告期公司实现净利润9586807.54元，根据公司长期发展需要，报告期内可供股东分配的利润不做分配
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项
五、重大关联交易事项
1、重大关联交易的详细情况见财务报告（详见会计报表附注—关联方关系及其关联交易）。
2、关联交易必要性和持续性说明
公司与关联方在公平、公正、合理的基础上按市场价进行交易，关联方在产品质量、供货数量上能够做到及时供应；公司将水、电、汽销售给关联方，可增加销售收入。因此，关联交易的存在和持续是公司生产经营所必需的。
3、报告期内，公司没有与关联方发生资产收购、出售交易
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无托管、承包租赁其他公司资产，也无其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、重大担保
2006年4月29日，公司为锦州宏威塑料有限责任公司550万元的短期借款提供连带责任担保，担保期限为一年。
2004年2月公司为集团公司5570万元贷款提供连带责任担保，截止到报告期末此笔贷款数额为4469万元。
以前期间发生的延续到报告期的担保数额为18298万元,担保总额为18848万元，占公司净资产的比例为75.10%。
报告期内，公司没有发生对控股子公司提供的担保；
公司在以前期间为控股股东——金城造纸(集团)有限责任公司提供合计金额为7009万元的担保；
公司在报告期内没有发生对其他关联方提供的担保；
公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象担保的债务担保金额为7009万元；
报告期内，公司担保总额未超过净资产的50%。
担保涉诉情况公司已在以前期间公告。
3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发〔2003〕56号文规定情况的专项说明及独立意见
我们是金城造纸股份有限公司的独立董事，对照证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，我们对该公司报告期内关联方占用资金及对外担保情况进行了认真核查，情况如下：
(1)关联方占用本公司资金的情况
本报告期，公司没有发生大股东占用资金的情况。
(2)对外担保
报告期内履行及尚未履行完毕的对外担保情况：
2005年4月26日公司为锦州宏威塑料有限责任公司700万元一年期短期借款提供连带责任担保，该笔借款于2006年4月26日到期。锦州宏威塑料有限责任公司已归还150万元，2006年4月29日公司为该公司剩余的550万短期借款继续提供连带责任担保，保证期限为一年。
2005年10月公司为葫芦岛锌业股份有限公司15000万元贷款展期提供连带责任担保，该笔借款于2006年4月到期,担保责任解除。
以前期间发生的延续到报告期的担保数额为18298万元,担保总额为18848万元，占公司净资产的比例为37.55%。
报告期内，公司没有发生对控股子公司提供的担保；
公司在以前期间为控股股东——金城造纸(集团)有限责任公司提供合计金额为7009万元的担保；
公司在报告期内没有发生对其他关联方提供的担保；
公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象担保的债务担保金额为7009万元；
报告期内，公司担保总额没有超过净资产的50%。
(3)担保涉诉情况
报告期内，公司没有担保及涉诉情况发生。
七、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内或以前期间没有发生对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。
八、公司半年度财务报告未经审计。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十、报告期内其他重要事项
1、公司原第一大股东金城造纸（集团）有限责任公司因欠外部单位货款，其持有的本公司6,565.04万股国有法人股，已被锦州市中级人民法院判决过户给锦州鑫天纸业有限公司。
本公司已收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2006年7月13日出具的《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认书》。本公司原第一大股东金城造纸（集团）有限责任公司持有的65,650,400股国有法人股（占公司总股本的31.05%）过户至锦州鑫天纸业有限公司的过户手续已办理完毕。
此次过户后，锦州鑫天纸业有限公司持有本公司共计65,650,400股（占公司总股本的31.05%）股份，成为公司第一大股东。
2、截至2006年6月30日止，公司无需要说明的其他重大事项。
十一、控股股东占有公司资金情况
报告期内，不存在控股股东占用公司非经营性资金情况
十二、公司公告索引
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序 刊登日 公告名称 刊登报刊及版
号 期 面
1 1月5日 2005年第三次临时股东大会决议公告 证券时报33版
2 1月20日 业绩预告修正公告 证券时报16版
3 3月3日 第五届董事会第五次会议决议公告暨召开20 证券时报10、
06年度第一次临时股东大会的通知关于金城 21版
股份“开发硅城”的澄清公告
4 4月3日 关于进行股权分置改革的提示性公告 证券时报A16
5 4月4日 第五届董事会第六次会议决议公告2006年度 证券时报C7
第一次临时股东大会决议公告
6 4月29日 金城股份2005年年度报告金城股份2005年年 证券时报C41
度报告摘要金城股份2006年第一季度报告20
05年度财务报告之审计报告2006年日常关联
交易公告第五届董事会第七次会议决议公告
第五届监事会第三次会议决议公告召开2005
年年度股东大会通知
7 5月8日 股票交易实行退市风险警示的公告 证券时报C3
8 5月11日 关于股改进展情况的公告 证券时报10版
9 5月30日 2005年度股东大会决议公告 证券时报C7
10 6月8日 关于股权分置改革的提示性公告 证券时报B7
11 6月13日 第五届董事会第八次会议决议公告股权分置 证券时报A16
改革说明书（摘要）股权分置改革的法律意 、C3
见书股权分置改革之保荐意见书独立董事关
于公司股权分置改革方案的意见函股权分置
改革说明书
12 6月14日 关于股权分置改革方案等事项的公告关于举 证券时报A2
行股权分置改革投资者网上交流会的公告
13 6月22日 独立董事关于股权分置改革调整方案的意见 证券时报C7
函关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调
整股权分置改革方案的公告收购报告书（摘
要）股东持股变动报告书股权分置改革的补
充法律意见书股权分置改革说明书（修订稿
）股权分改革说明书摘要（修订稿）关于股
权分置改革之补充保荐意见书
14 6月23日 股权分置改革的补充法律意见书股权分置改 证券时报C11
革之补充保荐意见书股权分置改革说明书（
再次修订稿）关于股权分置改革方案沟通协
商情况暨调整股权分置方案的补充公告股权
分置改革说明书摘要（再次修订稿）独立董
事关于股权分置改革调整方案的意见函
15 6月28日 股票异动公告关于第一大股东撤回出资设立 证券时报C8
全资子公司金圣投资控股有限责任公司事宜
的公告
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第七节 财务报告
一、公司半年度财务会计报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本。
四、公司章程文本。
附件一：会计报表
资产负债表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2006年6月30日 金额单位:人民币元
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资产 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 21,629,522.36 3,916,368.42
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 356,634,284.76 338,844,849.19
其他应收款 3 91,009,894.98 14,286,190.62
预付账款 4 106,847,734.61 91,570,245.10
应收补贴款
存货净额 5 216,543,953.53 159,847,787.07
待摊费用
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 792,665,390.24 608,465,440.40
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产
固定资产原价 6 1,355,156,081.45 1,351,550,392.55
减：累计折旧 6 392,148,223.05 368,607,100.76
固定资产净值 963,007,858.40 982,943,291.79
减：固定资产减值准备 569,850.24 569,850.24
固定资产净额 962,438,008.16 982,373,441.55
工程物资
在建工程净额 7 153,388,141.88 150,015,857.68
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,115,826,150.04 1,132,389,299.23
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,908,491,540.28 1,740,854,739.63
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：金城造纸股份有限公司 2006年6月30日 金额单位:人民币元
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负债和股东权益 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 8 582,746,303.00 583,446,303.00
应付票据 9 45,000,000.00
应付账款 10 149,262,525.44 130,211,022.35
预收账款 11 148,217,341.65 104,093,327.88
应付工资 12 4,474,336.40 4,474,336.40
应付福利费 -297,928.26
应付股利 13 823,340.00 823,340.00
应交税金 14 163,787,290.26 142,901,585.20
其他应交款 15 5,149,308.15 4,490,563.55
其他应付款 16 95,272,789.95 101,703,934.94
预提费用 85,486,571.51 56,143,538.97
预计负债 46,740,000.00 46,740,000.00
一年内到期的长期负债 17 63,126,279.81 67,875,980.44
其他流动负债
流动负债合计 1,389,788,157.91 1,242,903,932.73
长期负债：
长期借款 18 16,735,543.51 5,617,094.76
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 16,735,543.51 5,617,094.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,406,523,701.42 1,248,521,027.49
股东权益
股本 19 211,416,000.00 211,416,000.00
减：已归还投资
股本净额 211,416,000.00 211,416,000.00
资本公积 20 148,851,989.05 148,804,669.87
盈余公积 21 89,850,806.08 89,850,806.08
其中：法定公益金 13,075,331.03 13,075,331.03
未分配利润 22 51,849,043.73 42,262,236.19
股东权益合计 501,967,838.86 492,333,712.14
负债和股东权益总计 1,908,491,540.28 1,740,854,739.63
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2006年1-6月 金额单位:人民币元
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项目 注释 本年发生数 上年发生数
一、主营业务收入 23 322,915,342.89 286,095,139.53
减：主营业务成本 23 237,694,996.81 232,951,006.49
主营业务税金及附加 24 2,233,250.38 1,476,273.17
二、主营业务利润（亏 82,987,095.70 51,667,859.87
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏 25 130,994.83 621,241.36
损以“-”号填列）
减：营业费用 11,850,451.24 7,391,415.78
管理费用 31,665,108.06 17,452,749.46
财务费用 26 29,538,929.46 29,748,226.69
三、营业利润（亏损以 10,063,601.77 -2,303,290.70
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 7,638.00
减：营业外支出 27 484,432.23 992,272.22
四、利润总额（亏损总 9,586,807.54 -3,295,562.92
额以“-”号填列）
减：所得税
五、净利润（净亏损以 9,586,807.54 -3,295,562.92
“-”号填列）
加：年初未分配利润 42,262,236.19 80,457,473.30
其他转入
六、可供分配的利润 51,849,043.73 77,161,910.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的 51,849,043.73 77,161,910.38
利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普
通股股利
八、未分配利润 51,849,043.73 77,161,910.38
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（
或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（
或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2006年6月30日 金额单位:人民币元
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项目 注释 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 311,999,732.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 307,110.00
现金流入小计 312,306,842.76
购买商品、接受劳务支付的现金 242,077,025.08
支付给职工以及为职工支付的现金 19,883,048.88
支付的各项税费 1,373,179.23
支付的其他与经营活动有关的现金 28 21,887,169.36
现金流出小计 285,220,422.55
经营活动产生的现金流量净额 27,086,420.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 2,762,327.24
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,762,327.24
投资活动产生的现金流量净额 -2,762,327.24
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 10,844,518.35
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10,844,518.35
偿还债务所支付的现金 15,027,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 2,428,457.38
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 17,455,457.38
筹资活动产生的现金流量净额 -6,610,939.03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,713,153.94
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表（续）
编制单位：金城造纸股份有限公司 2006年6月30日 金额单位:人民币元
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补充资料 注释 金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 9,586,807.54
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 23,557,426.92
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 4,271,944.46
处置固定资产、无形资产和其他长期 115,147.02
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 29,514,318.63
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -56,696,166.46
经营性应收项目的减少（减：增加） -109,790,629.44
经营性应付项目的增加（减：减少） 126,527,571.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,086,420.21
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 21,629,522.36
减：现金的期初余额 3,916,368.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,713,153.94
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
编制单位：金城造纸股份有限公司 2006年6月30日 金额单位:人民币元
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项目 期初余额 本年增加数 本年转回 期末余额
数
一、坏账准备合计 24,299,93 24,299,93
1.19 1.19
其中：应收账款 23,192,84 23,192,84
5.46 5.46
其他应收款 1,107,085 1,107,085
.73 .73
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 423,494.7 423,494.7
5 5
其中：物资采购 282,069.1 282,069.1
5 5
库存商品 141,425.6 141,425.6
0 0
原材料
四、长期投资跌价准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 569,850.2 569,850.2
合计 4 4
其中：房屋建筑物 53,215.73 53,215.73
专用设备 516,634.5 516,634.5
1 1
六、无形资产减值准备
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
附件二：会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
金城造纸股份有限公司（以下简称公司）是 1993 年3 月经辽宁省体改委辽体改发［1993］129号文件批准，由原金城造纸总厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年5月经中国证监会证监发字（1998）99号、100号文件批准，向社会公开发行A股股票并于1998年6月30日在深圳证券交易所上市交易。
公司主要经营业务：机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂生产、销售；造纸技术的咨询、服务；蒸汽、电力生产供应。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。
2．会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
3．记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；各项财产以实际成本为计价原则，如果发生减值，则计提相应的减值准备。
5．外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币余额，折合金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6．现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资及其收益核算方法
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
（2）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项目的市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
8．坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项。
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 0.5%
1—2年 5%
2—3年 10%
3—4年 20%
4—5年 30%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
如果债务单位的财务状况、现金流量等有特别恶化情况，则在账龄分析法计提坏账准备的基础上，采用个别认定法计提特别坏账准备。
9．存货核算方法
（1）存货分类为：物资采购、原材料、在产品、库存商品等。
（2）存货计价方法：对直接形成产品实体或虽不直接形成产品实体但与形成产品实体有关的主要材料按实际购进成本计价，领用或发出时采用加权平均成本法计价；对与形成产品实体无关的生产维修用一般材料、低值易耗品等采用计划成本法核算，期末计算综合差异率，当期领用或发出的一般性材料、低值易耗品应分摊的成本差异计入当期成本费用中；产成品按实际生产成本计价入库，销售发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。
（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
10．长期投资的核算方法
长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。
长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销。
长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
股权投资差额：在采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对股权投资借方差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，一般按不超过10年的期限摊销。对股权投资的贷方差额，计入资本公积（股权投资准备）。
长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取。
11．固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、运输设备、通用及其他设备。
（3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4%）确定其折旧率。
确定分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年限 年折旧率（%）
房屋 30 3.2
建筑物 25 3.84
专用设备 14 6.86
通用设备 12 8
运输设备 12 8
其他设备 12 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值。
（6）固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。
12．在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整。
（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性。
（3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。
13．委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。
（2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
（3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
14．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按直线法分期摊销。
（2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
（3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际成本计价，在费用项目受益期限内平均摊销。
借款费用的会计处理方法
用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本；
用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。
收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本年度无会计政策变更、会计估计变更。
三、主要税项
1．增值税：按应税收入的17%、13%适用税率计缴。
2．城建税：按照应缴纳流转税额的7%计缴。
3．教育费附加：按照应缴纳流转税额的3%计缴。
4．地方教育费：按照应缴纳流转税额的1%计缴。
5．农业特产税：按照收购原料价款的5%计缴。
6．所得税：按照33%税率计缴。
四、会计报表主要项目注释（截至2006年6月30日止，金额单位：人民币元）
注释1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币金额 汇 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币
率
现金 － － 1,581,020.2 － － 423,859.22
8
银行存款 － － 20,048,502. － － 3,492,509.2
08 0
其中:人 － － 20,048,433. － － 3,492,440.1
民币 00 2
美元 8.56 8.0 69.08 8.56 8.070 69.08
702 2
合计 － － 21,629,522. － － 3,916,368.4
36 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%) (%)
1年以 175,652,57 46.24 805,989.7 161,197,941 44.5 805,989.7
内 5.25 1 .24 3 1
1—2年 95,780,808 25.22 4,852,338 97,046,777. 26.8 4,852,338
.54 .90 90 1 .90
2—3年 68,826,805 18.12 6,422,203 64,222,035. 17.7 6,422,203
.98 .51 06 4 .51
3—4年 31,532,006 8.30 6,307,201 31,536,006. 8.71 6,307,201
.95 .39 95 .39
4—5年 4,614,030. 1.21 1,384,209 4,614,030.7 1.27 1,384,209
78 .23 8 .23
5年以 3,420,902. 0.91 3,420,902 3,420,902.7 0.94 3,420,902
上 72 .72 2 .72
合计 379,827,13 100.0 23,192,84 362,037,694 100. 23,192,84
0.22 0 5.46 .65 00 5.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款项目前五名金额 金额 比例(%)
合计
129,481,644.90 34.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%) (%)
1年以 83,587,393 90.74 45,288.9 9,057,797.09 58.8 45,288.99
内 .64 9 4
1—2年 3,448,115. 3.74 59,820.7 1,196,415.07 7.77 59,820.75
47 5
2—3年 232,761.55 0.25 64,182.7 641,826.99 4.17 64,182.70
0
3—4年 4,649,093. 5.05 859,524. 4,297,620.60 27.9 859,524.1
45 12 2 2
4—5年 173,353.47 0.19 52,006.0 173,353.47 1.13 52,006.04
4
5年以 26,263.13 0.03 26,263.1 26,263.13 0.17 26,263.13
上 3
合计 92,116,980 100.0 1,107,08 15,393,276.3 100. 1,107,085
.71 0 5.73 5 00 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
本期期末余额增加主要原因是预付盘锦市东郭苇场土地款64,144,920.15元。
持股5%以上股东金城造纸(集团)有限责任公司欠款13,480,402.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项目前五名金 金额 比例(%)
额合计
82,920,045.85 90.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金额较大的其他应收款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款 性质内容 比例(%)
时间
盘锦市东郭苇场(土地) 64,144,920.1 2006 土地款 69.63
5 年
金城造纸（集团）有限责 13,480,402.0 2006 水电汽款 14.63
任公司 0 年
铁路运费---刘东祥 2,981,769.97 2005 借款 3.24
年
徐世明 1,206,424.52 2006 借款 1.31
年
医疗保险所 1,106,529.21 2006 借款 1.21
年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4．预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 88,660,566.78 82.98 73,269,739.94 80.01
1—2年 3,115,074.38 2.92 10,341,276.89 11.30
2—3年 8,223,405.56 7.70 6,750,700.77 7.37
3年以上 6,848,687.89 6.40 1,208,527.50 1.32
合计 106,847,734.6 100.00 91,570,245.10 100.00
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注释5．存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
物资采购 286,591.71 286,591.71
原材料 182,185,217.21 153,673,474.54
在产品 807,739.01 702,459.52
库存商品 33,465,957.93 5,339,805.70
委托加工物质 221,942.42 268,950.35
合计 216.967.448.28 160,271,281.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期期末余额增加主要原因是原苇采购库存增加。
存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
物资采购 282,069.15 － － 282,069.15
库存商品 141,425.60 － － 141,425.60
合计 423,494.75 － － 423,494.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度存货可变现净值系根据预计的销售价格扣除相关的税费确定。
注释6．固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 825,020,369. 6,450.16 825,026,8
47 19.63
专用设备 460,367,952. 231,625. 460,599,5
23 34 77.57
通用及其他设 40,398,491.9 1,908,27 380,622.00 41,926,14
备 8 6.99 6.97
运输设备 25,763,578.8 2,754,95 915,000.00 27,603,53
7 8.41 7.28
合计 1,351,550,39 4,901,31 1,295,622.00 1,355,156
2.55 0.90 ,081.45
累计折旧
房屋建筑物 62,403,1 9,074,816.04 71,478,010.87
94.83
专用设备 272,462, 12,404,702.8 284,866,768.7
065.97 2 9
通用及其他设 21,521,7 1,169,974.56 22,691,766.08
备 91.52
运输设备 12,220,0 907,933.50 16,304.63 13,111,677.31
48.44
合计 368,607, 23,557,426.9 16,304.63 392,148,223.0
100.76 2 5
净值 982,943, 963,007,858.4
291.79 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产抵押情况详见本附注六。
固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
房屋建筑 53,215.73 － － 53,215.73
物
专用设备 516,634.51 － － 516,634.5
1
合计 569,850.24 － － 569,850.2
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释7．在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期 期末数 资 工程
转入 金 投入
固定 来 比例
资产 源
年产10万吨 1,048, 131,131, 58,572.0 131,189,7 募 12.5
低定量微涂 987,60 199.04 0 71.04 集 1%
印刷纸工程 0.00 、
自
筹
粘合剂过滤 7,711,37 -57,917. 7,653,459 自
装置 6.65 37 .28 筹
1、2号机改 3,688,65 20,000.0 3,708,652 自
造 2.12 0 .12 筹
漂白改造工 4,989,89 4,989,891 自
程 1.79 .79 筹
加温站 653,131. 653,131.5 自
53 3 筹
电厂汽轮机 585,775. 585,775.5 自
保温 55 5 筹
苇场防火工 390,065. 390,065.1 自
程 10 0 筹
电厂5#炉改 5,442.41 1,697,05 1,702,493 自
造 0.86 .27 筹
制浆2号罐 255,338. 315,271. 570,610.1 自
改造 80 33 3 筹
制药沸腾炉 99,413.4 99,413.45 自
改造 5 筹
制浆大罐维 141,362. 210,000. 351,362.9 自
修 92 00 2 筹
制浆大罐改 27,053.6 20,047.6 47,101.30 自
造 1 9 筹
水汽清水管 119,855. 194,537. 314,392.8 自
路工程 02 82 4 筹
其他(设备 217,299. 914,721. 1,132,021 自
改造、维修 69 87 .56 筹
)
合计 150,015, 3,372,28 153,388,1
857.68 4.20 41.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 134,131,000.00 152,121,000.00
保证借款 394,496,000.00 377,206,000.00
信用借款 54,119,303.00 54,119,303.00
合计 582,746,303.00 583,446,303.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中逾期借款:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 月利率‰ 资金用途 逾期原因
中国光大银行 30,000,000.00 6.3 流动资金周 资金周转紧张
东环支行 转
锦州市工商行 366,521,000.0 6.3 流动资金周 资金周转紧张
凌海支行 0 转
建行凌海支行 1,300,000.00 6.3 流动资金周 资金周转紧张
转
凌海农行 400,000.00 6.3 流动资金周 资金周转紧张
转
凌海农村信用 30,620,000.00 8.85 流动资金周 资金周转紧张
联社营业部 转
锦州交行营业 49,630,000.00 6.3 流动资金周 资金周转紧张
部 转
锦州农行 8,476,000.00 6.3 流动资金周 资金周转紧张
转
辽宁信托投资 3,599,303.00 14.4 流动资金周 资金周转紧张
公司 转
广东中侨基金 18,200,000.00 定额利息 流动资金周 资金周转紧张
企业集团公司 转
合计 508,746,303.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9．应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 其中：本年内 期初数
到期
银行承兑汇票 45,000,000.00 45,000,000.00 —
合计 45,000,000.00 45,000,000.00 —
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10．应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例（ 金额 占总额比例（
%） %）
1年以内 66,635,817 44.64 60,578,044. 46.52
.91 88
1—2年 26,815,372 17.97 20,453,208. 15.71
.77 96
2—3年 15,223,555 10.20 30,960,964. 23.78
.92 58
3年以上 40,587,778 27.19 18,218,803. 13.99
.84 93
合计 149,262,52 100.00 130,211,022 100.00
5.44 .35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三年以上金额较大的应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时 欠款原因 比例(%
间 )
抚顺红透山铜矿 15,677,427 2003年 未及时清账的 10.50
.73 货款
锦州第一建筑安装有限责 1,194,048. 2003年 未及时清账的 0.80
任公司 88 货款
廊坊华荣化工有限公司 1,190,054. 2001年 未及时清账的 0.80
72 货款
李春雨 1,026,812. 2003年 未及时清账的 0.69
74 货款
大石桥市官屯滑石粉厂 975,469.32 2003年 未及时清账的 0.65
货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注释11．预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例（ 金额 占总额比例（
%） %）
1年以内 133,920,61 90.35 88,784,187. 85.29
1.89 70
1—2年 13,170,140 8.89 14,182,550. 13.63
.13 55
2—3年 1,126,589. 0.76 1,126,589.6 1.08
63 3
合计 148,217,34 100.00 104,093,327 100.00
1.65 .88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年以上金额较大的预收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时 欠款原因 比例(%
间 )
湖北省出版总社 1,782,365.1 2004年 未及时清账的 2.09
8 货款
第二炮兵政治部印刷所 4,000,000.0 2004年 未及时清账的 4.68
0 货款
葫芦岛市玉林金属有限公 1,364,060.5 2004年 未及时清账的 1.60
司 1 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注释12．应付工资
应付工资期末数4,474,336.40元为欠付2000年度员工工资。
注释13．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 期末数 期初数
募集法人股 823,340.00 823,340.00
合计 823,340.00 823,340.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定税率 期末数 期初数
农业特产税 5% 3,670,060.59 3,670,060.59
城建税 7% 4,543,485.20 3,390,683.86
增值税 17%、13% 146,784,629.04 128,411,616.12
企业所得税 33% 2,502,591.82 2,502,591.82
房产税 1.2% 2,653,587.83 2,207,393.27
营业税 5% 256,488.50 256,086.50
土地使用税 0.8元/平米、2元 3,185,954.07 2,369,534.43
/平米
印花税 0.03%、0.005% 190,493.21 93,618.61
合计 163,787,290.26 142,901,585.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15．其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 3% 2,638,513.13 2,144,455.43
地方教育费 1% 2,510,795.02 2,346,108.12
合计 5,149,308.15 4,490,563.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释16．其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例（ 金额 占总额比例
%） （%）
1年以内 18,428,872.3 19.35 27,392,417.8 26.93
8 5
1—2年 46,858,236.1 49.18 35,514,912.3 34.92
7 1
2—3年 734,434.10 0.77 5,366,080.15 5.28
3年以上 29,251,247.3 30.70 33,430,524.6 32.87
0 3
合计 95,272,789.9 100.00 101,703,934. 100.00
5 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三年以上金额较大的其他应付款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容
凌海市油田工作办公室 3,000,000.00 1996年 借款
深圳中通信达实业有限公 12,000,000.0 2002年 借款
司 0
广东文锦工贸有限公司 9,600,000.00 2002年 借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
金额较大的应付款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容
凌海市社会保险公司 29,910,195.11 2002年至2006 保险金
年
凌海市会计核算中心 14,745,831.55 2003年至2005 水资源费
年
凌海市农业投资公司 8,000,000.00 2004年 往来款
大连联合信用担保有限公 8,050,411.33 2005年 往来款
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条
件
国际复兴开发银 63,126,279.81 1995-2005 浮动利 信用
行 率
合计 63,126,279.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 16,735,543.51 5,617,094.76
合计 16,735,543.51 5,617,094.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增减 期末数
配 送 其他 小计
股 股
一、尚未流
通股份
1．发起人 65,650,400. － － － － 65,650,400
股份 00 .00
其中：国家 65,650,400. － － － － 65,650,400
持有股份 00 .00
境内法人持 － － ― － －
有股份
境外法人持 － － － － －
有股份
其他 － － － － －
2．募集法 21,000,000. － － － － 21,000,000
人股 00 .00
3．内部职 － － － － －
工股
4．优先股 47,401,000. － － － － 47,401,000
或其他 00 .00
未上市流通 134,051,400 － － － － 134,051,40
股份合计 .00 0.00
二、已上市 － － －
流通股份
1．人民币 77,364,600. － － － － 77,364,600
普通股 00 .00
2．境内上 － － － － －
市的外资股
3．境外上 － － － － －
市的外资股
4．其他 － － － － －
已上市流通 77,364,600. － － － － 77,364,600
股份合计 00 .00
三、股份总 211,416,000 － － － － 211,416,00
数 .00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有关股本冻结情况详见本附注十其他重要事项1。
注释20．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 138,401,837 － － 138,401,83
.10 7.10
其他资本公积 10,402,832. 47,319.18 － 10,450,151
77 .95
合计 148,804,669 47,319.18 — 148,851,98
.87 9.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他资本公积增加数为债务重组收益转入。
注释21．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 26,150,662. － － 26,150,662.
12 12
法定公益金 13,075,331. － － 13,075,331.
03 03
任意盈余公积 50,624,812. － － 50,624,812.
93 93
合计 89,850,806. － － 89,850,806.
08 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分配比例 金额
年初未分配利润 ― 42,262,236.19
加：本期净利润 － 9,586,807.54
减：提取法定盈余公积 10% ―
提取法定公益金 5% －
提取任意盈余公积 30% ―
应付普通股股利 ― －
转作股本的普通股股利 － －
期末未分配利润 ― 51,849,043.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23．主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
胶印纸 125,912,26 96,871,105.4 124,598,508 107,044,328.
2.43 0 .59 61
书写纸 143,427,22 107,556,301. 120,707,525 100,189,226.
8.57 92 .42 80
损纸 5,067,790. 5,388,696.92 3,345,410.4 2,304,393.24
85 1
粘合剂 28,100,761 11,481,797.0 24,576,064. 10,545,427.4
.88 1 74 7
水电汽等 20,407,299 16,397,095.5 12,867,630. 12,867,630.3
.16 6 37 7
合计 322,915,34 237,694,996. 286,095,139 232,951,006.
2.89 81 .53 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名销售商销售总额141,871,069.61元，占销售收入比例43.93 %。
注释24．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
金额 计提标准 金额 计提标准
城建税 1,347,474.52 7% 939,444.66 7%
教育费附加 682,751.28 3% 402,622.14 3%
地方教育费 203,024.58 1% 134,206.37 1%
合计 2,233,250.38 1,476,273.17
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注释25．其他业务利润
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项目 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
材料销售 283,454.30 280,391.10 270,590.42 -138.12
租车收入 120,923.08 350,256.41
机修劳务 7,008.55 256.41
合计 411,385.93 280,391.10 621,103.24 -138.12
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注释26．财务费用
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类别 本期数 上年同期数
利息支出 29,514,318.63 30,617,717.35
减：利息收入 1,172.34 946,357.65
金融机构手续费 25,783.17 74,428.69
汇兑损益 2,438.30
合计 29,538,929.46 29,748,226.69
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注释27．营业外支出
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类别 本期数 上年同期数
债务重组损失 658,974.50
处理固定资产净损失 115,147.02 16,666.75
税收滞纳金 48,525.21 63,760.72
罚款支出 13,500.00
捐赠支出 50,000.00 12,000.00
其他 270,760.00 227,370.25
合计 484,432.23 992,272.22
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注释28．支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为21,887,169.36元，其中：营业费用4,444,493.39元；管理费用2,954,980.57元；代垫往来款项14,487,695.40元。
五、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1． 存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本 经济性 法人
址 企业 质或类 代表
关系 型
金城造纸（集团）有 辽宁凌 机制纸及纸板、机 母公 有限责 齐秀
限责任公司 海市金 制纸浆等 司 任 成
城街
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2． 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金城造纸（集团）有限 19,040 － － 19,040
责任公司
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3． 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金 比例 金额 比例 金额 比例
额
金城造纸（集 6,565. 31.05 － － － － 6,565.0 31.05
团）有限责任 04 % 4 %
公司
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4. 不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
金城造纸（集团）进出口有限责任公 同一母公司
司
金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 同一母公司
金城造纸（集团）锦州金城造纸机械 同一母公司
有限责任公司
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(二)关联交易
采购 金额单位：元
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关联方 交易内容 定价 交易金额 占购货的比例
原则 (%)
2006.1-6 2005.1-6 2006. 2005.
1-6 1-6
金城造纸集 纸芯等材料 市场 1,115,643. 1,801,053. 11.23 15.61
团金宝纸业 价 61 99
有限责任公 劳务 市场 2,964,153. 964,308.12 27.39 10.59
司 价 64
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销售 金额单位：元
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关联方 交易内 定价原 交易金额 占销货的比例(
容 则 %)
2006.1-6 2005.1-6 2006.1 2005.
-6 1-6
金城造纸 电 市场价 1,347,866. 856,995.44 29.21 24.00
（集团） 82
有限责任 水 市场价 1,279.65 370.80 4.17 1.27
公司 汽 市场价 12,773,502 7,197,145. 85.80 84.70
.47 85
售材料 市场价 8,752,80 2.13
金城造纸 损纸 市场价 5,067,790. 3,123,294. 100 93.36
集团金宝 85 72
纸业有限 纸 市场价 52,512.82 24,335.56 0.02 0.01
责任公司 苇节浆 市场价 578,461.24 496,409.79 100 100
漂液 市场价 296,559.30 273,787.80 100 100
水 市场价 5,299.93 5,100.29 17.28 17.47
电 市场价 3,012,053. 2,466,542. 65.28 69.06
84 74
汽 市场价 2,037,941. 1,207,647. 13.69 14.21
67 35
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(三)关联往来
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企业名称 款项内容 期初数 期末数
金额 比例(% 金额 比例(%
) )
金城造纸（集团）有 其他应收 -2,532,3 13,480,40 14.63
限责任公司 款 46.75 2.00
金城造纸集团金宝纸 应收账款 86,570,4 23.91 90,391,11 23.80
业有限责任公司 40.88 4.73
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六、承诺事项
截至2006年6月30日止，抵押借款余额134,131,000.00元，公司以房屋建筑物账面原值12,231,584.00元，净值10,469,374.97元；机器设备账面原值183,026,481.26元，净值52,166,201.66元；土地账面原值124,057,500.00元，净值122,610,162.50元。
七、或有事项
截至2006年6月30日止，公司对外担保情况如下：
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担保对象名称 合同起止日期 担保金额 担保方式 是否逾期
金城造纸（集团 1998.12.30-1 5,000,000.00 连带责任 逾期
）有限责任公司 999.3.30 保证
金城造纸（集团 1998.12.31-1 8,290,000.00 连带责任 逾期
）有限责任公司 999.12.21 保证
金城造纸（集团 2004.2.16-20 44,690,000.00 连带责任 逾期
）有限责任公司 05.1.15 保证
金城造纸（集团 2002.2.20-20 7,930,000.00 连带责任 逾期
）有限责任公司 04.2.20 保证
金城造纸（集团 2003.5.30-20 4,180,000.00 连带责任 逾期
）有限责任公司 04.5.30 保证
锦州彩练塑料集 2002.5.24-20 5,000,000.00 连带责任 逾期
团有限责任公司 02.10.26 保证
锦州彩练塑料集 2002.6.25-20 4,390,000.00 连带责任 逾期
团有限责任公司 02.11.5 保证
辽宁彩练新型塑 2003.11.28-2 11,500,000.00 连带责任 逾期
料股份有限公司 004.11.15 保证
锦州宏威塑料有 2006.4.26-20 5,500,000.00 连带责任 未逾期
限责任公司 07.4.26 保证
广东中侨基金企 2003.8.27-20 36,000,000.00 连带责任 逾期
业（集团）有限 04.8.25 保证
责任公司
广东文锦工贸有 2003.9.9-200 10,000,000.00 连带责任 逾期
限公司 4.9.9 保证
深圳市辰奥实业 2004.12.28-2 46,000,000.00 连带责任 逾期
有限公司 005.11.28 保证
合计 188,480,000.0
0
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上述担保中已经逾期的借款，部分债权人已向有管辖权的人民法院起诉、并经人民法院判决公司承担连带清偿责任。
由于担保诉讼判决事项的存在，对公司的财务状况产生了重大影响，公司已采取改善措施达成部分和解，对其余部分2005年已确认为预计负债。
八、资产负债表日后非调整事项
自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。
九、非货币性交易事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。
十、其他重要事项
1. 公司原第一大股东金城造纸（集团）有限责任公司因欠外部单位货款，其持有的本公司6,565.04万股国有法人股，已被锦州市中级人民法院判决过户给锦州鑫天纸业有限公司。
本公司已收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2006年7月13日出具的《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认书》。本公司原第一大股东金城造纸（集团）有限责任公司持有的65,650,400股国有法人股（占公司总股本的31.05%）过户至锦州鑫天纸业有限公司的过户手续已办理完毕。
此次过户后，锦州鑫天纸业有限公司持有本公司共计65,650,400股（占公司总股本的31.05%）股份，成为公司第一大股东。
2．截至2006年6月30日止，公司无需要说明的其他重大事项。
十一、非经常性损益的项目和涉及的金额：
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项目 本期数
1．净利润 9,586,807.54
2．加（减）：非经常性损益项目 476,794.23
2．1处置长期股权投资、固定资产、在 115,147.02
建工程、无形资产、其他长期资产产生
的损失（减：收益）
2．2越权审批或无正式批准文件的税收 －
返还、减免
2．3各种形式的政府补 －
2．4计入当期损益的对非金融企业收取 －
的资金占用费
2．5短期投资损失（减：收益） －
2．6委托投资损失（减：收益） －
2．7扣除应计提的资产减值准备后的其 －
他各项营业外收入
2．8扣除其他因素的其他各项营业外支 369,285.21
出
2．9因不可抗力因素而计提的各项资产 －
减值准备
2．10以前年度已经计提各项减值准备的 －
转回
2．11债务重组损失（减：收益） －
2．12资产置换损失（减：收益） －
2．13交易价格显失公允的交易所产生的 －
超过公允价值部分的损失（减：收益）
2．14对以前年度净利润的追溯调整 －
2．15其他非经常性损益项目 -7,638.00
3．非经常性损益的所得税影响数
4．扣除非经常性损益后的净利润 10,063,601.77
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（此页无正文）
董事长签字：齐秀成
盖 章：齐秀成
金城造纸股份有限公司
董 事 会
2006年7月25日