金城造纸股份有限公司
利润承诺实现情况的专项审核报告




       亚会 A 专审字（2015）041 号




亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）


           二○一五年四月二十七日
                              目    录


金城造纸股份有限公司利润承诺实现情况的专项审核报告   1-2

金城造纸股份有限公司关于利润承诺实现情况的说明       3-4
                       金城造纸股份有限公司
              利润承诺实现情况的专项审核报告

                                                        亚会 A 专审字（2015）041 号




金城造纸股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的金城造纸股份有限公司（以下简称金城造纸公司） 编制的

《关于利润承诺实现情况的说明》进行了专项审核。




    按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2014 年年度报告工作的通知》的有关要求，

编制《关于利润承诺实现情况的说明》，并保证其真实性、完整性和准确性，提供真实、合

法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，

是金城造纸公司管理层的责任。我们的责任是在实施审核工作的基础上，对《关于利润承诺

实现情况的说明》发表审核意见。




    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审

核工作以对《关于利润承诺实现情况的说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审

核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程

序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。


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    我们认为，金城造纸公司《关于利润承诺实现情况的说明》已按照深圳证券交易所《关

于做好上市公司 2014 年年度报告工作的通知》的要求编制，在所有重大方面公允反映金城

造纸利润承诺数与利润实现数的差异情况。


    本审核报告仅供金城造纸公司 2014 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目

的。




（此页无正文）




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亚太（集团）会计师事务所                    中国注册会计师
（特殊普通合伙）

                                            中国注册会计师



       中国北京                             二Ｏ一五年 四月二十七日




                       金城造纸股份有限公司
                  关于利润承诺实现情况的说明

    按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2014 年年度报告工作的通知》的有关要求，

金城造纸股份有限公司（以下简称“本公司”）编制了《关于利润承诺实现情况的说明》。

    一、2014 年度利润承诺情况

    宝地集团、朱祖国及其一致行动人关于本公司 2014-2015 利润的承诺

    宝地集团承诺：在公司未发生重大资产重组的情况下，公司 2014 年、2015 年归属于母

公司所有者的净利润（不含恒鑫矿业贡献的利润）分别不低于人民币 1,514.00 万元、人民



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币 1,619.98 万元。如果公司最终实现的归属于母公司所有者的净利润未到达前述标准，由

宝地集团在相应会计年度结束后 3 个月内以现金方式向公司补足。

    朱祖国及其一致行动人就恒鑫矿业 2014-2015 年贡献的净利润作出如下承诺

    朱祖国及其一致行动人承诺：在朱祖国为公司的实际控制人、且公司未发生重大资产重

组的情况下，公司所持有的恒鑫矿业 10%股权在 2014 年度能够实现归属于公司的净利润及实

际分红不低于人民币 941.60 万元，在 2015 年度能够实现归属于公司的净利润及实际分红不

低于人民币 1,007.51 万元。如果恒鑫矿业最终实现的归属于公司的净利润及实际分红未到

达上述标准，由朱祖国及其一致行动人在相应会计年度结束后 3 个月内以现金方式向公司补

足。

       二、实现情况

       1、本公司 2014 年 1-12 月实现的归属于母公司所有者的净利润（不含恒鑫矿业贡献的

利润）为 223.61 万元,低于承诺净利润 1,290.39 万元，锦州宝地建设集团有限公司需现金

补足 1,290.39 万元。公司现已收到锦州宝地建设集团有限公司支付的 1,290.39 万元补偿

金。

       2、2015 年 4 月 26 日，公司收到朱祖国先生的发函，因恒鑫矿业的审计工作刚刚结束，

       净利润数据刚刚取得，利润分配方案还需股东会审议通过，因此还不能确定 2014 年应

       分给公司的分红和应补偿数额。同时承诺恒鑫矿业召开股东会后一个月内，将按利润分

       配方案予以分红，朱祖国及一致行动人将履行不足部分的利润补偿承诺，最迟不晚于

       2015 年 5 月 31 日。




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