金城造纸股份有限公司
                  第七届董事会第九次会议
                  相关事项的独立董事意见

    根据上市公司《治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《公司
章程》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事工
作制度》及《第 1 号--定期报告披露相关事宜》等有关规定，现对公
司与控股股东及其他关联方资金往来、对外担保、内部控制自我评价
报告等事项发表独立意见：
     一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保等
事项的的专项说明和独立意见
     对照证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120 号《关于规
范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，我们对报告期内关联
方资金占用及对外担保情况进行了认真核查，情况如下：
     1、关联方占用本公司资金的情况
     经核查，截止到报告期末，公司关联方及控股股东无占用本公司
资金的情况。
     2、对外担保情况
    (1)报告期内公司未新增对外担保事项。
     (2)报告期内公司未对股东、实际控制人及其关联方提供担保。
     (3)截止报告期末公司对外担保余额为0。
     二、关于对公司2014年内部控制评价报告的独立意见
    根据《企业内部控制基本规范》等法律法规和规范性文件的要求，
公司对内部控制情况进行了评价，并出具《公司 2014 年度内部控制
评价报告》。我们认为：公司现有内部控制制度能够适应公司规范运
作和经营管理的要求，符合有关法律法规和证券监管部门的要求，对
公司目前的经营管理起到有效控制、监督作用。报告期内公司的内部
控制体系规范、合法、有效。
     三、关于公司2014年度利润分配方案的独立意见
     公司2014年未分配利润为负值，没有可供股东分配的利润，因此，
同意董事会拟定的本年度不做利润分配，公积金也不转增股本的议
案。
     四、关于续聘会计师事务所的独立意见



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    亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)所完成了公司2014
年审计工作。公司根据审计工作的需要，拟续聘亚太（集团）会计师
事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度审计机构。

    独立董事签名：张福贵:

                  王宝山:

                  程春梅:

                  卢剑波:




                                    2015 年 4 月 27 日




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