关于金城造纸股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
亚会 A 专审字【2016】0054 号
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一六年四月二十六日
目 录
关于金城造纸股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用
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及其他关联资金往来情况的专项说明
金城造纸股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联
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资金往来情况汇总表
关于金城造纸股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
亚会 A 专审字【2016】0054 号
金城造纸股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金城造纸股份有限公司（以下简称
金城造纸公司）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2015 年度合并及母公司利
润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于
2016 年 4 月 26 日签发了亚会 A 审字【2016】0187 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，金城
造纸公司份编制了本专项说明附件所附的《金城造纸股份有限公司 2015 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法及完整是金城造纸公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我所审计金城造纸公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的
财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对金城造纸公
司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇
总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解金城造纸公司 2015 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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本专项说明仅供金城造纸公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
附件：
《金城造纸股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》
亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一六年四月二十六日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2015年度
编制单位：金城造纸股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算 2015年期初 2015年度占用 2015年度资金 2015年度偿还 2015年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用的利息 累计发生金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
往来方与上市公司的 上市公司核算 2015年期初 2015年度往来 2015年度往来 2015年度偿还 2015年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额
大股东及其附属企业
锦州金地纸业有限公司 子公司 其他应收款 9,194.08 4,679.46 941.44 12,932.09 代收款等 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总 计 9,194.08 4,679.46 941.44 12,932.09
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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