证券代码：000820 证券简称：*ST 金城 公告编号：2007-012
金城造纸股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告表示异议。
1.3 全部董事均出席本次会议。
1.4 本公司董事长张丙坤先生、主管会计工作负责人(代理)姜鸥女士、会计机构负责人孟凡东先生声明,保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票简称 *ST金城
股票代码 000820
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 辽宁省凌海市金城街
注册地址的邮政编码 121203
办公地址 辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公楼
办公地址的邮政编码 121203
公司国际互联网网址 http://www.jinchengpaper.com
电子信箱 lvli0416@sina.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2 联系人和联系方式
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕立 刘平
联系地址 辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公 辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公
室 室
电话 （0416）2735012 （0416）2735625
传真 （0416）2735004 （0416）2735004
电子信箱 lvli0416@sina.com lvli0416@sina.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年 本年比上年增减（％ 2004年
调后 调前 ） 调后 调前
主营业务收入 62891 58214 59687 8.03 49959 49959
利润总额 1348 -11172 -3776 ---- -22202 -1746
净利润 1239 -11215 -3820 ---- -22202 -1746
扣除非经常性损益 706 424 793 66.51 -431 -1588
的净利润
经营活动产生的现 -4257 -38469 -38469 88.93 2 2
金流量净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减 2004年末
调后 调前 （％） 调后 调前
总资产 181895 162881 174085 11.67 157001 172499
股东权益 29963 21217 49233 41.22 32422 52753
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2 主要财务指标
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年(%) 2005年(%) 本年比上年增减（ 2004年(%)
调后 调前 ％） 调后 调前
每股收益 0.043 -0.53 -0.18 0.57 -1.05 -0.083
每股收益（注）
净资产收益率 4.13 -52.86 -7.76 56.99 -68.47 -3.31
扣除非经常性损益的净利 2.36 2.00 1.60 0.36 -11.33 -3.01
润为基础计算的净资产收
益率
每股经营活动产生的现金 -0.15 -1.33 -1.82 1.18 0.000071 0.000071
流量净额
2006年末(%) 2005年末(%) 本年末比上年末增 2004年末(%)
调后 调前 减（％） 调后 调前
每股净资产 1.041 1.004 2.329 0.037 1.534 2.495
调整后的每股净资产 0.81 0.85 2.115 -0.04 1.455 2.372
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 6,060,000.00
其他各项营业外收入 7,638.00
固定资产清理损失 115,147.02
捐赠支出 5,000.00
罚款支出 317,162.62
其他各项营业外支出 426,360.00
影响利润总额合计 5,158,968.36
扣除所得税影响数 -166,276.78
影响净利润 5,325,245.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例% 发行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例%
新股 股
一、有限售条件股份 134,051,400 63.41 30,000,000 5,760 30,005,760 164,057,160 57.00
1、国家持股 65,650,400 31.05 -65,650,400 -65,650,400 0 0
2、国有法人持股
3、其他内资持股 47,401,000 22.42 30,000,000 65,650,400 95,650,400 143,051,400 49.70
其中：境内法人持股 21,000,000 9.93 21,000,000 7.29
境内自然人持股 5,760 5,760 5,760 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 77,364,600 36.59 46,418,760 -5,760 46,413,000 123,777,600 43.00
1、人民币普通股 77,364,600 36.59 46,418,760 -5,760 46,413,000 123,777,600 43.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 211,416,000 100 287,834,760 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
时间 限售期满新增可上市交易股份 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明
数量
2007-8-28 92,798,498 71,258,662 216,576,098 无
2008-8-28 14,391,738 56,866,924 230,967,836 无
2009-8-28 56,866,924 0 287,834,760 无
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 可上市交 新增可上市交易 限售条件
条件股份数量 易时间 股份数量
1 锦州鑫天纸业有限公司 85,650,400 2007-8-28 14,391,738 2007年8月28日可上市流通14391738股；200
2008-8-28 14,391,738 8年8月28日可上市流通14391738股；2009年
2009-8-28 56,866,924 8月28日可上市流通56866924股
2 凌海市大有农场芦苇公司 10,084,000 2007-8-28 10,084,000 2007年8月28日可全部上市流通
3 三亚南龙经贸有限公司 10,000,000 2007-8-28 10,000,000 2007年8月28日可全部上市流通
4 上海上科科技投资有限公司 8,680,000 2007-8-28 8,680,000 2007年8月28日可全部上市流通
5 上海美佳商贸有限公司 5,500,000 2007-8-28 5,500,000 2007年8月28日可全部上市流通
6 龙口市名成投资管理咨询 5,000,000 2007-8-28 5,000,000 2007年8月28日可全部上市流通
7 宁夏大元化工股份有限公司 4,500,000 2007-8-28 4,500,000 2007年8月28日可全部上市流通
8 洋浦新宇峰投资有限公司 3,500,000 2007-8-28 3,500,000 2007年8月28日可全部上市流通
9 浙江茂华实业有限公司 3,000,000 2007-8-28 3,000,000 2007年8月28日可全部上市流通
10 三亚华创实业有限公司 2,500,000 2007-8-28 2,500,000 2007年8月28日可全部上市流通
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 27430户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数
份数量 量
锦州鑫天纸业有限公司 法人股 29.76% 85,650,400 85,650,400 85,650,400
凌海市大有农场芦苇公司 法人股 3.50% 10,084,000 10,084,000 10,084,000
三亚南龙经贸有限公司 法人股 3.47% 10,000,000 10,000,000 未知
上海上科科技投资有限公司 法人股 3.02% 8,680,000 8,680,000 未知
上海美佳商贸有限公司 法人股 1.91% 5,500,000 5,500,000 未知
龙口市名成投资管理咨询 法人股 1.74% 5,000,000 5,000,000 未知
宁夏大元化工股份有限公司 法人股 1.56% 4,500,000 4,500,000 未知
洋浦新宇峰投资有限公司 法人股 1.22% 3,500,000 3,500,000 未知
浙江茂华实业有限公司 法人股 1.04% 3,000,000 3,000,000 未知
三亚华创实业有限公司 法人股 0.87% 2,500,000 2,500,000 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
欧阳琼芝 721,015 人民币普通股
樊玉龙 620,000 人民币普通股
伍素琦 563,899 人民币普通股
杭州金食品有限公司 519,860 人民币普通股
陆文杰 397,640 人民币普通股
崔峻山 391,400 人民币普通股
杨福娣 390,000 人民币普通股
洪小茹 354,146 人民币普通股
樊卫峰 350,000 人民币普通股
黄碧霞 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 未知
的说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
新控股股东名称 锦州鑫天纸业有限公司
新控股股东变更日期 2006-7-13
新控股股东变更情况刊登日期 2006-7-19
新控股股东变更情况刊登报刊 上海证券报、证券时报
新实际控制人名称 锦州鑫天纸业有限公司
新实际控制人变更日期 2006-7-13
新实际控制人变更情况刊登日期 2006-7-19
新实际控制人变更情况刊登报刊 上海证券报、证券时报
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
锦州鑫天纸业有限公司成立于２００６年３月，法定代表人陆剑斌，注册资本６２１万美元，公司主营业务为生产销售文化用纸。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 性 年 任职起始 任职终止 年初持 年末持 变动原因 报告期内从公司领 是否在股东单位或其
别 龄 日期 日期 股数 股数 取的报酬总额(元) 他关联单位领取
张丙坤 董事长 男 45 2006-9-25 2008-9-19 0 0 31,800.00 否
高成军 董事 男 44 2006-9-25 2008-9-19 0 0 70,600.00 否
陆剑斌 董事 男 45 2006-9-25 2008-9-19 0 0 27,000.00 否
卢京阳 董事 男 46 2006-9-25 2008-9-19 0 0 29,400.00 否
姜秋雷 董事 男 43 2006-9-25 2008-9-19 0 0 27,000.00 否
尹德良 副总经理 男 51 2006-9-25 2008-9-19 1,800 2,880 股改送股 81,900.00 否
吕立 董事 女 45 2006-9-25 2008-9-19 0 0 68,000.00 否
于顺克 副总经理 男 43 2006-9-25 2008-9-19 0 0 58,500.00 否
姜鸥 董事 女 41 2006-9-25 2008-9-19 0 0 27,000.00 否
程春梅 独立董事 女 41 2005-9-20 2008-9-19 0 0 20,000.00 否
宋彦 独立董事 男 53 2005-9-20 2008-9-19 0 0 20,000.00 否
李静 独立董事 女 43 2005-9-20 2008-9-19 0 0 20,000.00 否
胡庆 监事 男 41 2005-9-20 2008-9-19 0 0 27,000.00 否
张素杰 监事 女 43 2005-9-20 2008-9-19 0 0 24,200.00 否
何平 监事 男 45 2005-9-20 2008-9-19 0 0 35,000.00 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2006年，是公司体制转型的一年，也是公司战胜困难最多，收获成果最丰盛的一年。在这一年里，公司改制工作取得了历史性突破，实现了国有股权的顺利退出和国企民营的平稳交接；在这一年里，公司完成了股权分置改革，实现了非流通股东和流通股东双赢；在这一年里，公司技改工作向前推进，环保二期工程主体设备基本安装完毕，漂白改造土建工程完工，热电厂脱硫改造项目进行了前期技术准备；在这一年里，公司生产经营工作取得了可喜成绩，纸及纸板产量再创历史新高，实现14.7万吨，同比增长15.8%；销售收入6.3亿元，同比增长8.0%;实现利润1347.5万元，实现扭亏为盈。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法——应付税款法变更为采用资产负债
表债务法，此项政策变化将会影响公司的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分 主营业务收入 主营业务成 主营业务利润率（ 主营业务收入比上年 主营业务成本比上年 主营业务利润率比上
产品 本 ％） 增减（％） 增减（％） 年增减（％）
主营业务分产品情况
胶印纸 25,937 19,974 29.85 9.33 -2.28 13.78
书写纸 25,860 19,818 30.49 2.91 -4.27 9.10
损纸 1,271 1,144 11.10 45.42 109.52 -48.97
粘合剂 6,338 2,304 175.09 18.78 0.48 42.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3 主营业务分地区情况
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 29,854 -20.20
北京地区 11,886 71.20
中原地区 3,150 40.30
西南地区 2,100 30.70
东南地区 4,800 61.90
粘合剂内销 4,824 21.82
粘合剂外销 1,514 10.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
年产10万吨低定量微涂印刷纸工程 1,048,987,600 9.7％ 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年公司实现净利润12,385,726.35元，加年初未分配利润－237,902,757.58元，2006年末可供分配利润为－225,517,031.23元。
因未分配利润为负值,没有供股东分配的利润,因此公司本年度不做利润分配。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
2006年末可供分配利润为－225,517,031.23元,为负值,没有供股东分配的 弥补以前年度亏损。
利润,因此公司本年度不做利润分配。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（
签署日） 毕 是或否）
葫芦道锌业股份有限公司 2006-12-27 2000 连带责任保证 1 否 否
葫芦岛锌厂进出口总公司 2006-11-1 3000 连带责任保证 1 否 否
葫芦岛东方铜业有限公司 2006-11-1 8000 连带责任保证 1 否 否
报告期内担保发生额合计 13000
报告期末担保余额合计（A） 36239
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 36239
担保总额占公司净资产的比例 121%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 1329
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 24697
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 21400
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 24697
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
盘锦鹤海苇纸开发有限责任公司 7278.4 14.05% 11002.9 63.52%
盘锦兆海苇纸开发有限责任公司 102.8 0.20% 289.8 1.67%
金城造纸（集团）金宝纸业有限公司 800.3 24.14% 493.3 47.23%
金城造纸（集团）有限责任公司 2303.6 69.47%
合计 10485.1 11786.1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
金城造纸（集团）有限责任公司 8311 8311 0 0
金城造纸（集团）金宝纸业有限公司 6283 6283 0 0
锦州鑫天纸业有限公司 0 0 2190 2190
合计 14594 14594 2190 2190
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年新增资金占用情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年新增资金占用金额 14594万元 新增资金占用发生时间 2006-11
新增资金占用的原因 集团改制暂借资金6283万元；为避免相关债权人直接从本公司划款，为集团公司提供暂借款8
311.3万元。
导致新增资金占用的责任人
公司董事会对新增资金占用的解决措 当地政府承诺以财政偿还
施
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案。
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
集团改制暂借资金6283万元；为避免相关债权人直接从本公司划款，为集团公司提供暂借款8311.3万元。上述两笔借款均发生在２０
０６年公司转制时期，属特殊时期发生的特殊事件。针对关联方资金占用，当地政府承诺以财政偿还。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
锦州市中级人民法院于2006年6月20日作出的（2006）锦执一字86号和87号民事裁定书，将金城造纸（集团）有限责任公司持有的公
司6565.04万股裁定给锦州鑫天纸业有限公司。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、检查公司财务情况监事会认真地检查和审核了公司的财务状况，认为公司2006年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经
营成果，并实现了扭亏为盈。北京天华中兴会计师事务所依据《中国注册会计师独立审计准则》，对本公司2006年度的资产负债表、
利润及利润分配表、现金流量表进行了审计。经审计确认：本公司的财务报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的
有关规定，公允地反映了公司2006年现金流量、经营成果和资金变动情况，并出具了无保留意见的审计报告。监事会同时也对经注册
会计师验证的企业财务报告进行了审定。2、募集资金使用情况报告期内公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。3、检查股权分
置改革和债务重组情况本年度公司进行了股权分置改革和体制改革，此项工作涉及到广大职工和广大流通股股东的切身利益，因此监
事会进行了重点检查，对股改和改制工作进行了全程监督。认为股改
对价公平、公正，保证了广大流通股东及上市公司的利益，同时通过债务重组，使国有股权顺利退出，为公司发展奠定了基础。4、
关联交易情况2006年公司与控股股东等关联企业的关联交易严格按公司《关联交易协议》进行，没有损害本公司利益，交易价格公平
、合理。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.3 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A.公司2004年少计预计负债1150万元、2005年少计预计负债3900万元。①对辽宁彩练新型塑料股份有限公司担保的1,150万元贷款，
债权人锦州市商业银行已向辽宁省锦州市中级人民法院起诉，辽宁省锦州市中级人民法院已于2004年12月22日作出判决，判决公司承
担连带清偿责任。对该笔担保公司2004年计提了预计负债。②对深圳晨奥实业有限公司（现称广州市惕威通讯有限公司）担保的4600
万元贷款，债权人中国民生银行股份有限公司深圳分行已向深圳市中级人民法院起诉，深圳市中级人民法院起诉已于2005年10月14日
作出判决，判决公司和债务人承担连带清偿责任。该笔款项中的1300万元实质已被公司使用，并计入其他应付款。公司分析了广州市
惕威通讯有限公司的偿还能力,结合实际情况确认了2900万元预计负债。③对锦州彩练塑料集团塑胶制品有限公司担保的1000万元贷
款，债权人中信银行沈阳分行已向沈阳市中级人民法院起诉，沈阳市中级人民法院2005年11月3日下达了（2005）沈中民三合初字第5
07号民事裁定书，裁定公司承担连带给付责任。公司2005年计提了1000万元预计负债。B、公司2004年少计提坏帐准备18,217,856.34
元。①截止2004年12月31日公司应收原各地销售公司（厦门、石家庄、天津、北京、锦州等）售纸款9,338,955.39元。上述各销售公
司按照金纸发（2000）第74号文《关于撤销销售分公司及处理有关遗留问题的通知》已经予以撤销，应收上述销售公司的售纸款至20
04年账龄已达5年，并且由于撤销了销售公司，部分债务人难以联系，公司应在2004年对上述款项全额计提坏帐准备。2004年对应收
上述各销售公司的售纸款补提了坏帐准备8,405,059.85元。②2001年公司委托金城治安派出所收取2001年度暖气费12,571,560.21元
。2001年度暖气费收取1,668,453.00元后，由于收取难度很大，金城治安派出所不再负责收取；2001年度暖气费剩余款项10,903,107
.21元，由于部分欠费户工作变动或住所变更，公司也一直未能收取。鉴于收取难度大，公司应在2004年结合个别认定法对该笔应收
款全额计提坏帐准备，即公司在2004年对该笔款项补提坏帐准备金9,812,796.49元。C、公司2004年少计存货盘亏损失159,527,016.3
9元,其中增值税进项税转出及附加税费损失20,878,985.46元；2005年少计存货盘亏损失30,566,305.10元,其中增值税进项税转出及
附加税费损失20,878,985.46元。D、公司2004年少计期间费用15,955,868.68元、2005年少计期间费用2,897,462.57元。E、公司2005
年多计收入14,731,714.33元，多计成本12,231,229.63元，多计利润2,500,484.70元。公司上述重大会计差错更正事项影响2006年年
初未分配利润减少280,16.4万元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.5 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 295,632,131.56
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 44,048,293.56
少数股东权益
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 339,680,425.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
审 计 报 告
天华中兴审字第1158-02号
金城造纸股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金城造纸股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006年12月31日的资产负债表、2006年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
北京天华中兴会计师事务所 中国注册会计师：张福建
有限公司 中国注册会计师：赵海宾
中国·北京 二零零七年四月二十四日
资 产 负 债 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位:金城造纸股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 注释 2006年12月31日 2005年12月31日
货币资金 四．1 850,006.33 3,916,368.42
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 四．2 251,861,296.17 305,456,768.64
其他应收款 四．3 166,754,382.43 15,985,919.27
预付账款 四．4 60,032,268.73 38,570,245.10
应收补贴款 - -
存货 四．5 132,231,116.54 66,627,779.50
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 611,729,070.20 430,557,080.93
长期投资： - -
长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 - -
固定资产： - -
固定资产原值 四．6 863,331,940.29 761,550,392.55
减：累计折旧 四．6 396,366,642.68 364,425,413.24
固定资产净值 四．6 466,965,297.61 397,124,979.31
减：固定资产减值准备 四．6 569,850.24 569,850.24
固定资产净额 四．6 466,395,447.37 396,555,129.07
工程物资 - -
在建工程 四．7 102,200,919.14 150,015,857.68
固定资产清理 - -
固定资产合计 568,596,366.51 546,570,986.75
无形资产及其他资产: - -
无形资产 四．8 638,628,342.51 651,683,777.12
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 638,628,342.51 651,683,777.12
递延税款： - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,818,953,779.22 1,628,811,844.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
资 产 负 债 表（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位:金城造纸股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 注释 2006年12月31日 2005年12月31日
短期借款 四．9 602,188,303.00 583,446,303.00
应付票据 - -
应付账款 四．10 181,263,520.83 189,577,926.01
预收账款 四．11 71,265,344.22 104,093,327.88
应付工资 - 4,474,336.41
应付福利费 - -
应付股利 764,940.00 823,340.00
应交税金 四．12 198,794,899.64 167,265,948.51
其他应交款 四．13 6,450,580.34 5,401,380.87
其他应付款 四．14 147,677,330.75 130,619,948.18
预提费用 四．15 107,572,839.72 60,207,540.37
预计负债 四．16 91,180,000.00 97,240,000.00
一年内到期的长期负债 四．17 - 67,875,980.44
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,407,157,758.50 1,411,026,031.67
长期负债： - -
长期借款 四．18 112,163,889.16 5,617,094.76
应付债券 - -
长期应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 112,163,889.16 5,617,094.76
递延税款： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 1,519,321,647.66 1,416,643,126.43
股东权益： - -
股本 四．19 287,834,760.00 211,416,000.00
资本公积 四．20 147,463,596.71 148,804,669.87
盈余公积 四．21 89,850,806.08 89,850,806.08
其中:法定公益金 - 13,075,331.03
未分配利润 四．22 -225,517,031.23 -237,902,757.58
股东权益合计 299,632,131.56 212,168,718.37
负债和股东权益总计 1,818,953,779.22 1,628,811,844.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
利 润 及 利 润 分 配 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位:金城造纸股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 注释 2006年度 2005年度
一、 主营业务收入 四．23 628,905,898.22 582,135,461.78
减：折扣和折让 - -
主营业务收入净额 - -
减：主营业务成本 四．23 460,166,196.60 463,911,799.53
主营业务税金及附加 四．24 4,424,101.06 4,125,221.57
二、 主营业务利润 164,315,600.56 114,098,440.68
加：其他业务利润 四．25 1,244,464.79 1,299,378.61
减：营业费用 20,785,176.98 17,222,164.49
管理费用 四．26 78,668,740.98 39,431,281.78
财务费用 四．27 57,789,675.08 51,703,471.25
三、 营业利润 8,316,472.31 7,040,901.77
加：投资收益 - -
补贴收入 - -
营业外收入 四．28 6,067,638.00 -
减：营业外支出 四．29 908,669.64 118,755,975.79
四、 利润总额 13,475,440.67 -111,715,074.02
减：所得税 四．30 1,089,714.32 432,312.31
五、 净利润 12,385,726.35 -112,147,386.33
加：期初未分配利润 -237,902,757.58 -125,755,371.25
六、 可供分配利润 -225,517,031.23 -237,902,757.58
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、 可供股东分配的利润 -225,517,031.23 -237,902,757.58
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、 期末未分配利润 -225,517,031.23 -237,902,757.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度 2005年度
1． 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2． 自然灾害发生的损失 - -
3． 会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
4． 会计估计变更增加(或减少)利润总额 - -
5． 债务重组损失 - -
6． 其他 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
现 金 流 量 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位:金城造纸股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 注释 2006年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 四．31 387,261,797.24
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 四．32 19,112.70
现金流入小计 387,280,909.94
购买商品、接受劳务支付的现金 221,473,513.78
支付给职工以及为职工支付的现金 38,353,090.50
支付的各种税费 12,970,096.36
支付的其他与经营活动有关的现金 四．33 157,051,194.59
现金流出小计 429,847,895.23
经营活动产生的现金流量净额 -42,566,985.29
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,692,111.74
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 49,692,111.74
投资活动产生的现金流量净额 －49,692,111.74
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 203,113,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 203,113,000.00
偿还债务所支付的现金 106,804,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,116,262.89
支付的其他与筹资活动有关的现金 －
现金流出小计 113,920,262.89
筹资活动产生的现金流量净额 89,192,737.11
四、汇率变动对现金的影响 -2.17
五、现金及现金等价物净增加额 -3,066,362.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
现 金 流 量 表(续)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位:金城造纸股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 2006年度
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 12,385,726.35
加:计提的资产减值准备 17,845,484.05
固定资产折旧 31,964,248.21
无形资产摊销 13,055,434.61
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少[减：增加] -
预提费用增加[减：减少] -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失[减：收益] 115,147.02
固定资产报废损失 -
财务费用 56,423,876.24
递延税款贷项[减：借项] -
投资损失[减：收益] -
存货的减少[减：增加] -65,603,337.04
经营性应收项目的减少[减：增加] -136,407,875.33
经营性应付项目的增加[减：减少] 27,654,310.60
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -42,566,985.29
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
承债式转增股本 75,000,000.00
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 850,006.33
减：现金的期初余额 3,916,368.42
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 -3,066,362.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位: 金城造纸股份有限公司 2006年度 货币单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本年增加数 本期转回数 2006年12月31日
因资产价值回 其他原因转 合计
升转回数 出数
一、坏账准备合计 42,964,838.76 17,845,484.05 - - - 60,810,322.81
其中：应收账款 41,849,211.68 16,510,049.05 - - - 58,359,260.73
其他应收款 1,115,627.08 1,335,435.00 - - - 2,451,062.08
二、短期投资跌价准备合计 - - - - - -
其中：股票投资 - - - - - -
债券投资 - - - - - -
基金投资 - - - - - -
三、存货跌价准备合计 423,494.75 - - - - 423,494.75
其中：库存商品 141,425.60 - - - - 141,425.60
原材料 282,069.15 - - - - 282,069.15
四、长期投资减值准备合计 - - - - - -
其中：长期股权投资 - - - - - -
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产减值准备合计 569,850.24 - - - - 569,850.24
其中：房屋、建筑物 53,215.73 - - - - 53,215.73
专用设备 516,634.51 - - - - 516,634.51
运输设备 - - - - - -
其他设备 - - - - - -
六、无形资产减值准备 - - - - - -
其中：专利权 - - - - - -
商标权 - - - - - -
七、在建工程减值准备 - - - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - - - -
九、合计 43,958,183.75 17,845,484.05 - - - 61,803,667.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东权益增减变动表
编制单位：金城造纸股份有限公司 单位：人民币元
项目 2006年度 2005年度
一、股本：
期初余额 211,416,000.00 211,416,000.00
本期增加数 76,418,760.00 -
其中：资本公积转入 46,418,760.00 -
盈余公积转入 - -
利润分配转入 - -
新增股本 30,000,000.00 -
本期减少数 - -
期末余额 287,834,760.00 211,416,000.00
二、资本公积：
期初余额 148,804,669.87 148,710,375.47
本期增加数 45,077,686.84 -
其中：股本溢价 45,000,000.00 -
接受捐赠非现金资产准备 - -
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 - -
拨款转入 - -
外币资本折算差额 - -
其他资本公积 77,686.84 94,294.40
本期减少数 46,418,760.00 -
其中：转增股本 46,418,760.00 -
期末余额 147,463,596.71 148,804,669.87
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 89,850,806.08 89,850,806.08
本期增加数 - -
其中：从净利润中提取数 - -
其中：法定盈余公积 - -
任意盈余公积 - -
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 - -
本期减少数 - -
其中：弥补亏损 - -
转增股本 - -
分派现金股利或利润 - -
分派股票股利 - -
期末余额 89,850,806.08 89,850,806.08
其中：法定盈余公积 39,225,993.15 26,150,662.12
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金 13,075,331.03
任意盈余公积 50,624,812.93 50,624,812.93
股东权益增减变动表(续)
编制单位：金城造纸股份有限公司 单位：人民币元
项目 2006年度 2005年度
四、法定公益金：
期初余额 13,075,331.03 13,075,331.03
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数 13,075,331.03
其中：集体福利支出
期末余额 － 13,075,331.03
五、未分配利润：
期初未分配利润 -237,902,757.58 -125,755,371.25
本期净利润 12,385,726.35 -112,147,386.33
本期利润分配 － －
期末未分配利润 -225,517,031.23 -237,902,757.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人: