金城造纸股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解
一、公司简介
1、法定中文名称:金城造纸股份有限公司
法定英文名称:Jincheng Paper0Co.,Ltd
2、法定代表人:朱志仁
3、董事会秘书:吕渭臣
联系地址:辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司董事会秘书办公室
电话:(0416)8282516
传真:(0416)8282663
授权代表:李铁全
联系地址:辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司证券部
电话:(0416)8285049
传真:(0416)8282663
4、注册地址:辽宁省凌海市金城街
办公地址:辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公楼
邮政编码:121203
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:金城股份
股票代码:0820
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据(单位:元)
利润总额 53937069.71
净利润 45758543.49
主营业务利润 100605742.00
其他业务利润 1269687.63
投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 2339517.10
经营活动产生的现金流量净额 -159938595.68
现金及现金等价物净增加额 10023154.36
2、公司近三年主要财务指标
指标名称
1998年度 1998年度扣除 1997年度 1996年度
新股发行冻结
利息后指标
主营业务收入(元)
495157524.28 ---- 450870343.55 601841307.48
净利润(元)
45758543.49 43101325.85 32342693.97 41101742.37
总资产(元)
811007946.97 ---- 517500451.30 460631883.64
股东权益(元)
415918105.61 ---- 186757725.02 154415031.05
每股收益(元)摊薄
0.2597 0.2446 0.247 0.313
加权 0.2837 0.2673 ---- ----
每股净资产(元)
2.3608 ---- 1.42 1.18
净资产收益率(％)摊薄
11.00 ---- 17.31 26.61
加权 14.45 ---- ---- ----
调整后的每股净资产(元)
2.3563 ---- 1.383 1.168
注:(1)、主要财务指标的计算方法
①、全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
②、加权平均的计算方法
每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(2)、1998年度期末公司股份总数为17618万股,1997年及1996年度期末公司股份总数为13118万股。
3、报告期股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中 未分配利润
(股) (元) (元) 公益金(元) (元)
合计
(元)
期初数
131180000 0.00 9275724.49 4637862.23 41664138.30
186757725.02
本期增加
45000000 138401837.10 4575854.34 2287927.17 80558900.28
270824518.90
本期减少
期末数
176180000 138401837.10 13851578.83 6925789.40 80558900.28
41918105.60
说明:(1)、股本增加系因公司于1998年5月11日公开发行4500万A股股票所致;
(2)、资本公积金增加因股票溢价发行所致;
(3)、盈余公积金增加因1998年利润分配所致;
(4)、公益金增加因1998年利润分配所致;
(5)、未分配利润增加因本年净利润减盈余公积提取后,剩余部分转入所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)、报告期内股份变动情况表(数量单位:股)
项目 本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 发行 小计 期末数
新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
94209500 94209500
其中:国家拥有股份
94209500 94209500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
17500000 17500000
3、内部职工股
19470500 19470500
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
131180000 131180000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
45000000 45000000 45000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 45000000 45000000 45000000
三、股份总数
131180000 45000000 450000 176180000
2、股东情况介绍
(1)、截止1998年12月31日,公司股东总数为38239户,其中公司内部职工股股东数量为9453户。
(2)、主要股东持股情况
持有公司5％以上股份的股东金城造纸(集团)有限责任公司1998年末持股数量为9420.95万股。该公司所持股份在报告期内无增减变动及质押、冻结情况。
截止1998年12月31日,公司前十名股东名单及持股情况如下:
股东名称 持股数 占总股本比例
(万股) (％)
①金城造纸(集团)有限责任公司 9420.95 53.47
②中国印刷物资公司 280 1.589
③辽宁省造纸芦苇公司 140 0.795
④辽宁省羊圈子苇场 70 0.397
⑤辽宁省东郭苇场 70 0.397
⑥中国轻工物资供销东北公司 70 0.397
⑦中国轻工物资供销总公司 70 0.397
⑧辽宁省印刷物资总公司 70 0.397
⑨中国青年出版社 56 0.318
⑩中国大百科全书出版社 42 0.238
以上10名股东之间不存在关联关系;公司国有法人股东金城造纸(集团)有限责任公司代表国家持有股份。
(3)、持股10％以上股东情况
单位名称 法定代表人 经营范围
金城造纸(集团)有限责任公司
朱志仁 机制纸、机制纸浆、造纸机械
制造、粘合剂、烧碱、次氯酸
钙制造、公路运输;食品加工;
蒸汽、电力生产供应;化工原料
(除化学危险品)、建筑材料销
售;造纸技术开发服务
(4)、报告期内控股股东无变更情况。
(5)、公司现任董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初 年末 股份增减
持股数 持股数 变动情况
朱志仁 董事长 2000 2000 无
李明久 董事 1500 1500 无
教富伟 董事、总经理 2000 2000 无
柏 丹 董事 1500 1500 无
盛剑辉 董事 1500 1500 无
冯春克 董事 1500 1500 无
才锦友 董事 2000 2000 无
刘天助 董事 1000 1000 无
金 铭 董事 4500 4500 无
计金城 董事 500 500 无
薛德震 董事 0 0 无
陈早春 董事 0 0 无
胡守文 董事 0 0 无
朱益增 董事 0 0 无
吴希增 董事 0 0 无
袁小星 董事 0 0 无
王成金 董事 0 0 无
安桂班 董事 0 0 无
梅玉辉 董事 0 0 无
吕渭臣 董事会秘书 4000 4000 无
尹德良 监事会主席 1500 1500 无
李维彬 监事 2000 2000 无
蒲宝贵 监事 2000 2000 无
王志明 监事 0 0 无
李振忠 监事 1000 1000 无
李铁全 副总经理 0 0 无
张加祥 副总经理 0 0 无
高成军 副总经理 0 0 无
四、股东大会简介
1、公司于1998年6月25日在北京国际会议中心召开1997年度股东大会。会议审议通过如下决议:
(1)、审议通过《董事会1997年度工作报告》;
(2)、审议通过《监事会1997年度工作报告》;
(3)、审议通过《1997年度财务决算方案和1998年利润预测方案》;
(4)、审议通过《公司1997年度利润分配方案》;
(5)、审议通过《公开发行A股股票募集资金投向修正案》;
(6)、审议通过按《上市公司章程指引》修改的公司章程;
(7)、审议通过《关联交易协议》;
(8)、审议通过《关于粘合剂出租经营的议案》;
(9)、审议通过《关于聘任辽宁会计师事务所的议案》。
2、现任董事、监事的情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 本年度报酬(元)
朱志仁 男 51 董事 3 未在本公司领取
李明久 男 56 董事 3 未在本公司领取
教富伟 男 56 董事 3 18000
柏 丹 男 34 董事 3 18000
盛剑辉 男 46 董事 3 未在本公司领取
冯春克 男 45 董事 3 未在本公司领取
才锦友 男 56 董事 3 未在本公司领取
薛德震 男 66 董事 3 领取津贴3000
陈早春 男 63 董事 3 领取津贴3000
胡守文 男 46 董事 3 领取津贴3000
朱益增 男 63 董事 3 领取津贴3000
吴希曾 男 52 董事 3 领取津贴3000
袁小星 男 39 董事 3 领取津贴3000
梅玉辉 男 46 董事 3 领取津贴3000
安桂班 男 43 董事 3 领取津贴3000
王成金 男 45 董事 3 领取津贴3000
刘天助 男 61 董事 313000
金 铭 女 45 董事 312000
计金城 男 35 董事 310000
吕渭臣 男 58 董事会秘书 313000
尹德良 男 42 监事会主席
3 未在本公司领取
李维彬 男 59 监事 3 未在本公司领取
王志明 男 48 监事 3 未在本公司领取
蒲宝贵 男 50 监事 3 9500
李振忠 男 59 监事 3 8400
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年度公司召开了三次董事会会议。
A、公司第二届董事会第四次会议于1998年3月10日在北京国际会议中心召开,17名董事参加了会议,经表决,会议通过如下决议:
①、审议通过《董事会1997年度工作报告》;
②、审议通过《1997年度财务决算方案和1998年利润预测方案》;
③、审议通过《公司1997年度利润分配方案》;
④、审议通过《公开发行A股股票募集资金投向修正案》
⑤、审议通过按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
⑥、审议通过《关联交易协议》;
⑦、审议通过聘任张加祥、李铁全为公司副总经理的议案;
⑧、通过并签署《招股说明书》;
⑨、审议通过《关于粘合剂出租经营的议案》;
⑩、审议通过《关于聘任辽宁会计师事务所的议案》。
B、公司第二届董事会第五次会议于1998年6月25日在北京国际会议中心召开,17名董事参加了会议,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议通过如下决议:
会议审议并通过聘任副总经理议案,即总经理提名,聘任高成军为公司副总经理。
C、公司第二届董事会第六次会议于1998年8月4日上午在公司招待所召开。10名董事到会,另有7名董事以通讯表决的方式参加了会议。会议审议通过
《金城造纸股份有限公司1998年度中期报告》。
(2)、聘用或解聘公司经理、董事会秘书的情况
在公司1997年4月15日第二届第二次董事会上,经董事长提名,聘任吕渭臣为公司董事会秘书。
在公司第二届董事会第四次会议上经总经理提名,聘任李铁全、张加祥为公司副总经理。
在公司第二届董事会第五次会议上经总经理提名,聘任高成军为公司副总经理。
(3)、辽宁会计师事务所对公司1998年度财务状况进行审计后出具了无保留意见的审计报告。
2、1998年度利润分配预案
公司1998年度经注册会计师审定实现利润53,937,069.71元,交纳所得税后净利润为45,758,543.49元,按10％和5％分别计提本年度法定公积金4,575,854.34元和公益金2,287,927.17元,剩余部分连同年初未分配利润41,664,138.30元,构成可供股东分配利润共80,558,900.28元。扣除按净利润的30％提取任意公积金13,727,563.05元后,以公司1998年末总股本17618万股为基数,每10股送2股红股,共分配利润35,236,000.00元,剩余利润31,595,337.23元,结转下一年度。
3、报告期内无利润分配、公积金转增股本及配股情况。
六、监事会报告
报告期内,本公司监事会共召开了两次会议。
第一次会议于1998年3月17日召开,会议审议通过了董事长朱志仁所作的《金城造纸股份有限公司股票公开发行并上市方案执行情况的报告》。
第二次会议于1998年6月18日召开。通过如下决议:
(1)、审议通过公司总经理教富伟代表全体董事和高级管理人员所做的《1997年度业务工作报告》;
(2)、审议通过财务部长计金城所做的《财务工作报告》;
(3)、审议通过监事会主席尹德良所做的《监事会1997年度工作报告》。
七、业务报告摘要
1、1998年度公司的经营情况
(1)、公司主营业务情况
公司主营机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂的制造和销售。1998年度,公司在国内纸张“市场竞争白热化、国内市场国际化、买方市场定型化”的困难局面下,通过科学管理,挖潜增效,及时调整产品结构,加大销售及回款力度,保证了经济技术指标和经济效益的稳定增长。公司全年生产纸及纸板10.7万吨,较计划增长5.87％;产品销售率达103％;实现销售收入49516万元,较上年增长9.82％,其中,主导产品胶印书刊纸年产量8.6万吨,销售收入为40388万元;实现利润5394万元,较去年增长10.60％;实现净利润4576万元,较去年增长41.49％。
(2)、公司财务状况及经营情况(金额单位:元)
项目 98年 97年 增长数额 增减比例±％
总资产 811007946.97 517500451.30 293507495.67 +56.72
长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
股东权益 415918105.61 186757725.02 229160380.59 +122.70
主营业务利润
100605742.00 93181344.23 7424397.77 +7.96
净利润 45758545.49 32342693.97 13415849.52 +41.49
①、总资产的增加是因为应收帐款、预付帐款、存货、在建工程的增加。
②、股东权益的增加是因为股票溢价发行导致资本公积增加及利润的实现和分配的增加。
③、主营业务利润的增加是因为主营业务收入的增加。
④、净利润的增加是因为主营业务收入、营业外收入有所增加。
(3)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度,公司面临的困难之一是经营过程中流动资金和技改资金匮乏;二是原材料货源短缺;三是纸张市场供大于求的趋势更加严峻。为此,公司采取如下措施:
①、实施资本运作,公开发行股票,利用募集资金加速技改步伐,培植新的利润增加点;
②、严格成本费用管理。重点实施“1335”工程,即生产消耗压1％,采购费用和财务费用各压3％,管理费用压5％。一年来,公司以财务管理为中心,强化资金管理,同时用“倒推法”制定目标成本和费用指标,将各项指标落实到人头,严格考核,全年节支1500万元;
③、以市场为导向,加大产调力度。面对纸张市场供大于求的局面,公司及时调整产品结构,改变产品品种单一的状况,提高产品档次,拓宽使用范围,增加了书写纸的产销量,增强了公司的竞争能力。
④、转换销售机制,强化营销工作。理顺销售体制,充实销售队伍,完善约束和激励机制,取消销售人员工资、奖金,按销售量和回款率提取报酬,在一定程度上缓解了产与销的矛盾,产销率达到103％;
⑤、深化三项制度改革,增强企业活力。在用工制度上,采取以产定岗,以岗定编,分流下岗富余人员;在人事制度上,实行聘任、淘汰的动态管理体制;在分配制度上,采取利润、成本、费用、工作成绩同单位工资、奖金挂钩的分配方式,体现了“按质、按效、按绩”分配的原则。极大地调动了公司员工的工作积极性。
2、公司投资情况
(1)、募集资金的使用情况
招股说明书承诺项目
实际投资项目 已投资额 进度及效益情况
1.5万吨胶印书刊纸技改项目
无变更 4046万元 10月18日试车成功,
并于12月25日正式
投产。报告期内未
产生效益。
5.1万吨彩色胶印书刊纸扩建项目
无变更 2127万元 工程进度3.34％.需
引进的制浆主体设
备、DOC控制系统已
订货进厂,有关工作
也在进行积极的准
备。目前该项目没
有产生效益。
说明:①、尚未使用的募集资金13104万元暂时垫作流动资金,以减少财务费用。
②、1.5万吨胶印书刊纸技改项目报告期内未产生效益的原因是新建2640mm纸机10月18日才试车成功,接着进行新产品的试制,加之因部分制浆设备临时修理造成的暂时浆料不足,故未形成新增效益.
(2)、报告期内非募集资金的投资项目情况。
项目名称 投资额(万元) 进度情况(％)
200立米回收槽 2868.12 59.00
3150切纸机改造 93.47 93.00
成品简易纸徊 72.89 100.00
白水回收工程 57.93 58.00
冷却水回收工程 69.42 0.05
3、经营环境及宏观经济政策变化对公司的影响
(1)、纸张市场自1996年以来,竞争日趋激烈,尤其是进入1998年度,造纸行来面临着“市场竞争白热化、国内市场国际化、买方市场定型化”的严峻形势,市场上供给远远大于需求。预计这种局面在短期内难以扭转,势必给公司的生产经营造成一定的影响。
(2)、由于国家对造纸行业治污政策力度加大,我公司必须增加投资进行污水治理,以降低公司面临的环保风险。
(3)、国家已经做出天然林全面停止采伐的决定,预计从明年下半年起,全国木材供应可能趋向紧张。我公司目前所需主要造纸原料是芦苇,木材用量较少,并且公司处于辽西富林区,因此,天然林禁伐对我公司生产影响不大。
4、新年度的业务发展计划
在总结1998年度工作的基础上,公司1999年度将做好以下几方面工作:
(1)、以“短期拓宽,长期换代,在拓宽中换代”为指导的思想进一步进行产品结构调整,力争早日实现产品的更新换代;
(2)、开展全面质量管理,稳步提高产品质量,力求通过ISO9002产品质量认证体系;
(3)、以强化销售和供应工作为重点,在日常生产经营工作中,着力抓好经营环节,进一步完善销售机制,以回款管理促进产供销的正常运转;
(4)、开展“1132”工程,即生产消耗压和采购费用各压1％,管理费用压3％,财务费用压2％;
(5)、继续深化三项制度改革,依地方政府要求开展企业管理整顿;
(6)、努力推进5.1万吨彩色胶印书刊纸工程项目;
(7)、争取新投产的1.5万吨胶印书刊纸技改项目达产并产生效益,建设保护大凌河水源污水治理工程,以降低环保风险。
八、重大事项
1、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司资产收购事项说明.
公司在招股说明书中承诺股票公开发行并上市后,将以承担债务的方式收购原营口造纸厂3.5万吨胶印书刊纸生产系统。经过深入研究,公司第二届董事会第七次会议决定放弃收购该系统,原因如下:
(1)、该系统不是高科技、高效益的优良资产;
(2)、该系统生产的低档次的胶印书刊纸已不是市场畅销产品,与公司进行产品结构调整的策略相矛盾;
公司采取放弃策略之后,为了依法、科学地处理营纸胶印书刊纸与本公司产品存在的同业竞争问题,集团公司决定,营纸进行产品结构调整,生产其优势品种有光纸、纸板等,开发新市场,培育新的竞争优势,以利于企业的长远发展。
3、重大关联交易事项(详见财务报表附注)。
4、公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、经1997年度股东大会决定,公司聘任辽宁会计师事务所作为公司的审计机构。
6、担保事项.
本公司为凌海造纸有限责任公司担保贷款383.8万元(中报已披露);本公司与锦州彩练集团有限责任公司相互担保5,000万元。
7、报告期内未更改公司名称及股票简称。
8、计算机2000问题对公司的影响及解决方案
现在公司计划、企管、财务、证券等部门已经采用微机进行辅助管理和运算,但大多的微机其系统软件和应用软件为WINDOWS和WORD系列,且只进行文档制作及管理,不存在2000年问题;计划、财务部门所采用的应用软件为公司内部开发研制,可以进行升级换代,因此,本公司面临的2000年问题风险不大。
九、财务报告
1、审计意见:公司财务报告经辽宁会计师事务所中国注册会计师高凤元、魏泓审计,出具了无保留意见的审计报告(辽会证审字(1999)第55号)。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
(一)、公司简介
本公司是1998年5月经中国证监会证监发字(1998)99号、100号文件批准,向社会公开募集4,500万人民币普通股后,由定向募集转变为社会募集的股份有限公司。股本由定向募集时的13,118万元增至到现在的17,618万元。
本公司经营范围为机制纸浆、机制纸及纸板、粘合剂的制造和销售,造纸技术的咨询、服务。本公司是一个具有年生产11万吨能力的大型制浆造纸企业,也是我国书刊纸印刷的主要生产基地。
(二)、主要会计政策
1、公司执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、公司会计年度:采用公历年度为会计期间,即:每年自1月1日起,至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础:按权责发生制原则记帐,以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。如有外币业务,按业务发生时汇率记帐,年末按外汇牌价中间价进行调整,产生差异作为本期汇兑损益。
5、记帐方法:公司采用借贷复式记帐法
6、本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的4‰计提坏帐准备。
8、存货的核算:对直接形成产品实体或虽不直接形成产品实体但与形成产品实体有关的主要材料按实际购进成本计价,使用或发出时采用加权平均成本法计价;对与形成产品实体无关的生产维修用一般性材料、低值易耗品等采用计划成本法核算,期末计算综合差异率,当期领用或发出的一般性材料、低值易耗品应分摊的成本差异计入当期成本、费用中;产成品按实际生产成本计价入库,销售或发出时按加权平均法计价。
本公司存货不计提跌价准备
9、固定资产及其折旧的核算
固定资产界定标准:使用期限在一年以上,单价在2,000元以上的房屋建筑物、机器机械设备和其他设备、运输工具、工具、器皿等。固定资产原值按购建时的实际成本计价。
固定资产折旧方法:采用平均年限法,实行分类折旧,各类固定资产折旧年限分别为房屋30年,建筑物25年,专用设备14年,通用设备、运输设备、其他设备均为12年。固定资产预计净残值率为4％。
10、在建工程的核算
工程发生的材料、人工等有关费用按实际发生额计入。为建造工程而发生的利息在工程完工交付使用前计入工程成本,工程完工交付使用后发生的计入当期损益
。工程完工交付使用,按工程决算或估价轩入固定资产。
11、收入实现的确认
产品销售公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关成本能够可靠计量时,确认营业收入。
12、所得税会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法
(三)、税项
1、增值税:公司销售产品收入与其他业务收入均按17％计算销项增值税
2、城市维护建设税:公司按流转税7％计算
3、教育费附加:公司按流转税3％计算
4、所得税:根据辽宁省政府辽政[1997]132号文件,本公司股票上市后所得税按33％上交,年末由财政按18％返还,公司实际税负为15％。
(四)、会计报表主要项目说明
1、货币资金:
期初数 期末数
现金 509.14 7.06
银行存款 1909122.95 12367500.22
其他货币资金 434720.83 0
合计 2344352.92 12367507.28
银行存款增加的主要原因是募集资金结余。
2、应收帐款:
期初数 期末数
金额 比重( ％) 金额 比重(％)
一年以内 168533591.25 96.78 231085638.00 88.50
一至二年 4586373.86 2.63 27114197.63 10.38
二至三年 897284.88 0.52 2801062.99 1.07
三年以上 115340.87 0.07 106873.89 0.05
合计 174132590.86 100 261107772.51 100
其中持本公司5％以上股份的股东金城造纸(集团)有限责任公司欠款为64,456,397.09元;金城造纸集团进出口有限责任公司欠款304,418.90元。该项目本年较98年增加的原因主要是受纸张市场影响,赊销业务增加所致。
3、预付帐款
期初数 期末数
1年以内 34119486.04 89127612.70
1--2年 414000.00 0
合计 34119486.04 89127612.70
预付帐款余额均为应付帐款结算后借方余额,主要原因是造纸原料芦苇属于季节性收购,收购期一般在12月至次年1月,与上年比本年虽然也已收购完毕,但尚未办理入库结算较上年增多。
4、其他应收款:
期初数 期末数
1年以内 3678177.67 98735897.97
1--2年 414000.00 103060.50
合计 4092177.67 98838958.47
持本公司5％以上股份的股东金城造纸集团有限责任公司欠款86,771,677.12元.
5、存货
期初数 期末数
①原材料 73044078.44 52638370.76
②产成品 93604572,92 87248266.85
③在产品 867242.80 668038.00
合计 167515894.16 140554675.61
98年存货中原材料减少的主要原因是造纸原料芦苇属于季节性收购,收购期一般在12月至次年1月末,与上年比本年虽已收购完毕,但未办理入库量、多于上年同期;产成品减少的原因是本公司通过加强销售工作使本年销量大于生产量。
6、固定资产及累计折旧
固定资产原值
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
房屋 48304070.00 0 0 48304070.00
建筑物 6399916.00 0 0 6399916.00
专用设备 84080872.85 46134829.31 0 230215702.16
通用设备 1805236.40 19241.84 0 1824478.24
运输设备 7966910.33 1483843.50 439000.00 9011753.83
其他设备 2542605.00 853343.41 0 3395948.41
合计 251099610.58 48491258.06 439000.00
299151868.64
累计折旧:
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
房屋 18213973.11 1329747.02 0 19543720.13
建筑物 1043402.34 245756.83 0 1289159.17
专用设备 78080082.85 10739957.47 0 88820040.32
通用设备 988585.32 96280.24 0 1084865.56
运输设备 3124742.34 609654.60 239552.46 3494844.48
其他设备 1220486.45 209975.72 0 1430462.17
合计 102671272.41 13231371.88 239552.46
115663091.83
固定资产净值 期初数 期末余额
148428338.17 183488776.81
本期固定资产增加的主要原因是在建工程完工转入。
7、在建工程
工程名称
期初数(其中 本期增加 本期转入 期末数
利息资本化 (其中利息 固定资产(其中 (其中利息
金 额 资本化金额) 利息资本化金额) 资本化金额)
资金来源 工程进度％ 注
杨木浆
9408595.90 11865089.90 21273685.80
募集 3.34
污水处理
1715766.85 1715766.85
自筹 2.14 前期费用
(1715766.85) (1715766.85)
200立米回收槽
298211.51 286811.50 585023.01
自筹 59.00
药槽
230828.96 230828.96
自筹
2640纸机
4768566.85 40459653.15 45228220.00
募集
制药预热缶
56205.67 56205.67
自筹 8.02 前期费用
3150切纸机改造 934730.32 934730.32
自筹 93.00
成品简易纸徊 728875.58 728875.58
自筹 完工未结转
白水回收工程 579251.50 579251.50
自筹 58.00
冷却水回收工程 6941.77 6941.77
自筹 0.05
合计
16478175.74 54861353.72 45459048.96 25880048.50
8、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 0 0
担保借款 47076000.00 100193200.00
信用借款 181370000.00 159487000.00
合计 228446000.00 259680200.00
9、应付帐款:
期初数 期末数
78026636.70 77777107.74
上述欠款中,包括持本公司5％以上股份的股东金城造纸(集团)有限责任公司的全资子公司凌海造纸有限公司4,569,009.45元。
10、未付股利:
期初数 期末数
法人股 4159602.67 3774334.67
个人股 3115280.00 3166120.00
合计 7274882.67 6940454.67
11、未交税金:
期初数 期末数
增值税 18384342.98 20064693.46
城建税 509783.72 -618997.51
土地税 55665.42
所得税 10318701.23 6204508.20
特产税 6924044.71 6382284.47
其他 0 294877.84
合计 36192538.07 32327366.46
城市维护建设税期末负数为多交数。
12、其他应交款(教育费附加)
期初数 期末数
917803.30 519310.97
13、其他应付款:
期初数 期末数
9967172.58 2433741.78
无持本公司5％以上股份的股东款项。期末较期初减幅较大的原因是部分款项已结清。
14、股本
公司股本变动情况表数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份(其中:
国家拥有股份
94209500 94209500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
17500000 17500000
3、内部职工股
19470500 19470500
4、优先股或其他
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 45000000 45000000 45000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
131180000 45000000 45000000 176180000
15、资本公积
1998年末资本公积为138,401,837.10元,其中本年公发上市募集资金中股本溢价138,374,327.47元;冻结资金应得利息27,509.63元。
16、盈余公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
法定盈余公积 9275724.49 4575854.34 0 13851578.83
公益金 4637862.23 2287927.17 0 6925789.40
任意盈余公积 0 0 0 0
合计 13913586.72 6863781.51 0 20777368.23
17、未分配利润:
本年度实现净利润45,758,543.49元,按10％提取法定盈余公积金4,575,854.34元;按5％提取法定公益金2,287,927.17元,加年初未分配利润41,664,138.30元,可供股东分配利润80,558,900.28元。公司拟以现有股本总额17,618万股为基数,向全体股东每10股送2股,待股东大会通过后实施。期末未分配利润仍为80,558,900.28元。
18、财务费用
本年发生数 上年发生数
利息支出 24984855.43 20806958.43
手续费 21406.82 7601.70
利息收入 122820.00 170271.54
合计 24883442.25 20644288.59
19、营业外收入
本年发生数 上年发生数
3266330.25 2520647.75
在本年营业外收入中含有新股申购冻结资金利息收入3,229,627.53元。
20、支付的其他与经营活动有关的现金10,427,714.98元.
(五)、关联方关系及其交易的说明
1、关联方关系
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 与本公司关系 经济类型 法人代表
金城造纸(集团)有限责任公司
辽宁凌海 母公司 有限责任 朱志仁
市金城街 公司
(2)、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金城造纸(集团)有限责任公司
19040000000 190400000
(3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 比例％ 本期增加 本期减少 年末数 比例％
金城造纸(集团)有限责任公司
94209500 72％ 0 0 94209500 53.47％
(4)、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
金城造纸集团凌海造纸有限公司 同一母公司
金城造纸集团商贸有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团进出口有限责任公司 同一母公司
大连经济开发区金城商行 同一母公司
金城造纸集团金宝纸业有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团营口造纸有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团锦州食品有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团锦州金城造纸机械有限责任公司 同一母公司
金城造纸集团锦州印刷有限责任公司 同一母公司
2、关联方交易事项
(1)、定价政策及收付款方式
关联交易各方按公平、合理原则签订合同、协议。发生的交易按市场价格结算,本公司提供给关联方的产品、劳务价格与提供其他客户产品、劳务价格一致。关联企业向本公司提供的产品、劳务价格与他们提供给其他客户的产品、劳务价格一致,关联各方在每月结帐后,于次月十日内结清各自应付款项。
(2)、各关联方交易情况
本公司从关联企业采购货物、接受劳务金额如下:
98年1-12月 97年1-12月
集团公司 220789662.11 106.720.252.91
金城商贸公司 3807274.68 5.194.482.39
大连商行 2538805.40 3.422.163.77
进出口公司 926038.60 1.681.545.70
金宝纸业公司 6408835.46 19.032.811.20
凌海造纸有限公司 7993281.73 22.379.941.42
合计 242463897.98 158.661.197.39
本公司向关联企业提供销售产品、劳务金额如下:
98年1-12月 97年1-12月
集团公司 275846059.20 132.659.796.14
金城商贸公司 906513.68 6.496.896.84
大连商行 3689960.18 4.413.835.07
进出口公司 3426459.01 2.089.824.39
金宝纸业公司 3963012.05 23.011.058.30
凌海造纸有限公司 4876632.72 7.581.616.12
合计 292708636.84 176.253.026.86
(3)、其他关联交易
本公司本年度按协议向集团公司支付土地租金600,000元,上年支付一个季度的土地租金150,000元。
(4)关联方往来款项:
①、应收帐款、其他应收款98年末余额
金城造纸集团有限责任公司 151228074.21
金城造纸集团进出口有限责任公司 304418.90
②、应付帐款,其他应付款余额
金城造纸集团凌海造纸有限责任公司 4569009.45
(六)、承诺事项和或有事项
1、公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据、贴现等将可能害本公司事项。
2、本公司为凌海造纸有限责任公司担保贷款383.8万元;本公司与锦州彩练集团有限责任公司相互担保5,000万元。
(七)、期后事项
本公司董事会关于1998年利润分配预案见会计报表附注(四)会计报表主要项目说明”17”未分配利润项目说明。
金城造纸股份有限公司
董事会
1999年3月24日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编报单位:金城造纸股份有限公司 金额单位:元
项目 行次 注 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 495157524.28 450870343.55
减:折扣与折让
主营业务收入净额 495157524.28 450870343.55
减:主营营业成本 390811294.17 354684799.97
营业税金及附加 3740488.11 3004199.35
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
100605742.00 93181344.23
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
1269687.63 573921.92
减:存货跌价损失
营业费用 6137832.33 3996581.69
管理费用 19256602.44 20828470.17
财务费用 24883442.25 20644288.59
三、营业利润 51597552.61 48285925.70
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 3266330.25 2520647.75
减:营业外支出 926813.15 2034260.01
四、利润总额 53937069.71 48772313.44
减:所得税 17992757.67 16429619.47
加:所得税返还 9814231.45
五、净利润 45758543.49 32342693.97
加:年初未分配利润 41664138.30 14172848.42
盈余公积转入
六、可分配的利润 87422681.79 46515542.39
减:提取法定公积金 164575854.34 3234269.40
提取法定公益金 162287927.17 1617134.69
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
1780558900.28 41664138.30
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 80558900.28 41664138.30
资产负债表
编报单位:金城造纸股份有限公司 金额单位:元
项 目 行次 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 12367507.28 2344352.92
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 261107772.51 174132590.86
减:坏帐准备 1044431.09 696436.70
应收帐款净额 260063341.42 173436154.16
预付帐款 89127612.70 34119486.04
应收补贴款
其他应收款 98838958.47 4092177.67
存货 140554675.61 167515894.16
减:存货跌价准备
存货净款 140554675.61 167515894.16
待摊费用 686594.18 5205358.48
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 601638689.66 386713423.43
长期投资:长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 299151868.64 251099610.58
减:累计折旧 115663091.83 102671272.41
固定资产净值 183488776.81 148428338.17
工程物资
在建工程 25880480.50 16478175.74
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 209369257.31 164906513.91
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:递延税款借项
资产总计 811007946.97 551619937.34
流动负债:
短期借款 259680200.00 228446000.00
应付票据 3000000.00
应付帐款 77777107.74 78026636.70
预收帐款 7838135.87
代销商品款
应付工资 4573523.87 4037178.77
应付福利费
应付股利 6940454.67 7274882.67
应交税金 32327366.46 36192538.07
其他应交款 519310.97 917803.53
其他应付款 2433741.78 9967172.58
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 395089841.36 364862212.32
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2395089841.36 364862212.32
股东权益:
股本 176180000.00 131180000.00
资本公积 138401837.10
盈余公积
20777368.23 13913586.72
其中:公益金 6925789.40 4637862.23
未分配利润 80558900.28 41664138.30
股东权益合计 415918105.61 186757725.02
负债及股东权益合计 811007946.97 551619937.34
现金流量表
编制单位:金城造纸股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项 目 注 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108432146.19
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4356360.04
现金流入小计 112788506.23
购买商品、接受劳务支付的现金 200606677.91
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19441858.80
支付的增值税款 35650000.00
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6600850.22
支付的其他与经营活动有关的现金 10427714.98
现金流出小计 272727101.91
经营活动产生的现金流量净额 -159938595.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 21031220.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21031220.00
投资活动产生的现金流量净额 -21031220.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 192374327.47
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 337000200.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3229627.53
现金流入小计 532604155.00
偿还债务所支付的现金 304334000.00
发生筹资费用所支付的现金 9000000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 28277184.96
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 341611184.96
筹资活动产生的现金流量净额 190992970.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10023154.36
附注：
项 目 注 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 45758543.49
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 645024.52
固定资产折旧 13231371.88
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 24883442.25
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 25242174.14
经营性应收项目的减少(减增加) -300860309.18
经营性应付项目的增加(减减少) 30582253.18
增值税增加净额(减减少)
其他 578904.04
经营活动产生的现金流量净额 -159938595.68
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12367507.28
减:货币资金的期初余额 2344352.92
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10023154.36
