神雾节能股份有限公司董事会

   关于非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明



    公司已于 2020 年 4 月 30 日披露了《董事会关于非经营性资金占用及其他关
联方资金往来情况的专项说明》,公司收到控股股东神雾科技集团股份有限公司
（以下简称：“神雾集团”）书面回复确认，公司大额预付款项中有 58,720 万元
转入神雾集团及其关联方账户。该款项为公司以前年度各大项目的分包预付款或
采购合同项下的设备预付款。
   本报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方资金占用的情况。
    一、资金占用情况
   截至 2019 年 12 月 31 日，经控股股东神雾集团书面确认并提供相应的转账
凭证，最终确认公司预付款余额中已有 5.872 亿元转入神雾集团及其关联方账户。
该款项为公司以前年度各大项目的分包预付款或采购合同项下的设备预付款。经
公司查实，上述被占用款项发生在 2017 年末至 2018 年 1 月期间。
   截至 2019 年 12 月 31 日，公司预付款账面余额为 63,672.80 万元。该笔款项
截至 2019 年年报披露时尚未核实其实际使用用途和路径。公司聘请的审计机构
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年年度财务报表出具了保
留意见的审计报告。
   截至 2020 年 8 月 28 日，公司通过自查及与供应商、神雾集团对账核查，流
入神雾集团及其关联方账户或指定公司款项共计 66,182.03 万元，年报保留意见
涉及预付款余额经核实已全部流入神雾集团及其关联方或指定公司账户，累计流
入神雾集团及其关联方或指定公司 124,902.025 万元。经公司核实，上述被占用
的款项均发生在 2016 年至 2018 年 1 月期间。截至目前，经神雾集团书面回复，
鉴于神雾集团及其分子公司正遭遇流动性危机，相关资产已全部被各债权人查封
和冻结，神雾集团虽始终积极与各债权人协商沟通以求取得解封，但成效甚微，
客观上目前暂时无法退还上述被占用的款项。
   本报告期内，公司未发生新增控股股东及其他关联方资金占用的情况。
    公司已将神雾集团及其关联方占用金额已调整至相应科目并计提了相应的
减值损失。全部调整后，应收关联方神雾集团的余额为 122,361.53 万元。同时
按照企业会计准则及相关规定，对 2016 至 2019 年财务报表进行追溯调整。
       二、董事会拟采取措施
    公司董事会认为，中审众环会计师事务所依据相关情况，本着严格、谨慎的
原则，对公司出具了《关于神雾节能股份有限公司 2019 年保留意见涉及事项影
响已消除的审核报告》。公司根据目前实际情况，拟采取以下措施：
    （一）资金占用的解决方案
    1、截止本报告期末，公司通过自查和供应商及神雾集团对账核查，神雾集
团累计占用公司资金 12.49 亿元。
    鉴于神雾集团及其分子公司正遭遇流动性危机，相关资产已全部被各债权人
查封和冻结，神雾集团虽已积极与各债权人协商沟通以求取得解封，但成效甚微，
客观上神雾集团暂时无法退还上述相关供应商的款项。目前，神雾集团仍在与各
债权人协商处置资产以补偿公司。
    公司发现上述控股股东占用资金事项后，第一时间向相关方发函核实并督促
控股股东积极筹措资金，尽早归还，以消除对公司的影响。控股股东已承诺将通
过现金偿还、资产处置等多种形式最迟于 2021 年 12 月 30 日前解决占用资金问
题。
    公司将持续关注该事项进展，保持与控股股东密切沟通，及时、充分了解其
财产状况，督促其尽早还款，并及时履行后续相关信息披露义务。
    （二）加强公司管理，强化风险控制
    1、加强公司制度建设。公司将进一步完善内部审计机制，保障公司交易信
息的真实、完整，保证公司资产安全，监督内部控制和经营管理的有效性、政策
程序的合规性以及经营计划和目标的实现情况。同时，公司将持续进行自查，加
强内控管理，继续深入学习并严格执行《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》
等法律法规及业务规则的要求，提高规范运作水平，坚决杜绝资金占用等类似违
规事项的发生。
    2、加强公司监督管理。董事会将会同监事会持续关注并监督公司管理层履
职情况，督促其采取有效措施，提升公司持续经营能力，维护公司和广大投资者
的合法权益。
神雾节能股份有限公司
            董 事 会
    2020 年 8 月 28 日