大连龙泉股份有限公司1999年度报告摘要
重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:大连龙泉股份有限公司公司法定英文名称:DALIAN LONGQUAN CO.,LTD.
公司法定代表人:王光明
2.公司董事会秘书:乔少辉
联系地址:大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦21层
联系电话:0411—2654998转8555
传真:0411—2817598
电子信箱:longquan@pub.dl.lnpta.net.cn
授权代表:姜正民
联系地址:大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦21层
联系电话:0411—2654998转8002
传真:0411—2817598
电子信箱:longquan@pub.dl.lnpta.net.cn
3.公司注册地址:大连市瓦房店市长兴岛镇
公司办公地址:大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦21层
邮政编码:116001
电子信箱:longquan@pub.dl.lnpta.net.cn
4.信息披露报纸:《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:大龙泉证券部
5.公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:大龙泉
股票代码:0827
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度实现的主要利润指标
利润总额(元): 23470296.61
净利润(元): 15735875.30
扣除非经常性损益后的净利润(元): 13315875.30
主营业务利润(元): 44653469.73
其他业务利润(元): 118987.13
营业利润(元): 20464679.13
投资收益(元): -217318.50
补贴收入(元): 2420000.00
营业外收支净额(元): 802935.98
经营活动产生的现金流量净额(元): -18509330.40
现金及现金等价物净增加额(元): -18743480.71
2.主要会计数据和财务指标
项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(元) 105532729.67
94715779.59 94715779.59 84307966.93 84307966.93
净利润(元) 15735875.30
22891686.85 19183224.45 22223415.51 19918083.97
总资产(元) 334607662.35
261050672.68 254609880.68 205751340.57 203446009.03
股东权益(元) 149626444.68
139904363.32 133890569.38 133675055.95
每股收益(元) 0.262
0.458 0.384 0.445
每股净资产(元) 2.494
2.798 2.678 2.674
调整后的每股净资产(元) 2.333
2.621 2.518 2.442
每股经营活动产生的现金流
量净额(元) -0.308
-0.582
净资产收益率 10.52％
16.36％ 14.33％ 16.62％
注:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数)
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润\年度末股东权益100％
3.报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 50000000.00 14227743.38 16390735.74 5463578.58 53272090.26 133890569.38
本期增加 10000000.00 3491669.26 1163889.76
15735875.30 29227544.56
本期减少
13491669.26 13491669.26
期末数 60000000.00 14227743.38 19882405.00 6627468.34
55516296.30 149626444.68
变动原因:
1)股本增加10,000,000.00元,是由于98年度利润分配中送红股2股所致。
2)公司按税后利润10％提取法定盈余公积金2,327,779.50元;按5％提取法定公益金1,163,889.76元,使盈余公积金本期增加3,491,669.26元,使公益金本期增加1,163,889.76元;
3)根据1998年度股东大会决议,1998年度利润分配方案中派发股利10,000,000.00元,1999年7月份公司注册资本增为60,000,000.00元;未分配利润期末数为55,516,296.30元;
4)期初数同98年度报告内容不同是因为计提四项资产减值准备进行追溯调整法所致。
三、股东情况介绍
1.截止1999年12月31日,本公司股东共13,421名
2.本公司前十名股东持股情况
股东姓名 年初持股数 年末持股数 质押或冻结情况
量(万股) 量(万股)
大连市长兴岛经济开发区开发建设
有限公司 0 17280000 为本公司贷款
提供质押
大连长兴食品技术开发有限公司 10480000 12108000 无
大鹏证券有限责任公司 2500000 3000000 无
深圳市英特泰投资有限公司 0 2220000 无
天津市中昊科技开发咨询有限公司1000000 1200000 无
浙江省信盛实业公司 0 529,230 无
福建华福 0 509,355 无
浙江省信托投资有限公司 0 500,470 无
大连国际商贸城远东公司 0 324,000 无
辽宁石化自动化工程有限公司 250,000 300,000 无
四、股东大会简介
1.报告期内年度股东大会和临时股东大会召集情况
1)公司董事会1999年3月30日在《中国证券报》发布召开1998年度股东大会的公告。
1999年4月21日发布延期公告。1999年5月28日上午9点在凯莱大酒店召开,会议由执行总经理、董事于敏主持;
2)公司董事会于1999年7月24日发布召开1999年第一次临时股东大会的公告。1999年8月24日以通讯方式举行;
3)公司董事会于1999年11月12日在《中国证券报》发布召开1999年第二次临时股东大会的公告,于1999年12月6日发布延期公告。2000年1月21日在公司会议室召开,会议由董事长黄祖祥主持。
2.股东大会决议内容
1)1998年度股东大会通过如下决议:
审议批准《1998年度董事会工作报告》;
审议批准《1998年度监事会工作报告》;
审议批准《1998年度总经理业务报告》;
审议批准《1998年度财务决算报告》;
审议批准《1998年度利润分配方案》;
1998年度实现净利润22,981,686.85元,按10％提取法定公积金2,289,168.69元,按5％提取法定公益金1,144,584.34元,加上年度结转的未分配利润52,708,898.16元,可供股东分配利润合计72,166,831.98元,按1998年末总股本计算,每10股送2股红股,并派现金2(含税),剩余52,166,831.98元结转下年。此决议公告刊登于1999年5月19日《中国证券报》。
2)1999年第一次临时股东大会审议通过关于收购沈阳医药股份有限公司35％股权的议案。此决议公告刊登于1999年8月25日《中国证券报》。
3)1999年第二次临时股东大会审议通过如下议案:
审议通过《关于董事会换届的议案》;
审议通过《关于监事会换届的议案》。
此决议公告刊登于2000年1月25日《中国证券报》。
3.选举、更换董事、监事情况
由于第三届董事会任期届满,1999年第二次临时股东大会审议通过了董事会、监事会换届的议案,新当选的第四届董事会成员为:王光明、张树华、王德君、王贵玉、于敏、陈其壮、杜文彬、王德升、张磊。由于于敏、陈其壮、杜文彬、王德升等四名董事是原第一大股东北京华资银团集团推荐的,根据第一大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司的请求,2000年第一次临时股东大会予以更换,新补选的董事为:黄跃刚、张曙光、周世海、张永恒。新当选的监事为:张作滨、褚衍成。王传平为职工代表出任监事,直接进入监事会。
五、董事会报告
1.公司经营情况
1)公司所处行业为酒类制造业,在全国乡镇企业同行业中名列前茅,是大连市重合同、守信用单位和辽宁省质量信得过企业。
2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为酒类、饮料的研制、开发、生产与销售。
1999年,受国内经济环境尤其是酒类市场竞争日益激烈的影响,公司在生产经营过程中遇到很多困难。面对这种情况,公司经营班子按照董事会的要求,带领全体员工发扬团结进取、开拓创新的企业精神,加大挖潜、创新和市场开拓力度、多渠道开源、取得了难能可贵的成绩。全年实现主营业务收入10,553万元,实现净利润1,574万元。
3)附属企业及控股子公司的经营情况
公司全资子公司大连龙泉酒厂与控股子公司大连仪表盘企业集团有限公司为公司两大支柱企业,大连龙泉酒厂以生产白酒、果酒、黄酒为主,1999年度公司在白酒市场下滑的不利情况下及时调整产品结构,加大对山枣酒、黄酒的销售力度,坚持“以销定产、以产促销”的方针,使酒厂的产量及销售量在稳定的基础上有所突破,顺利地完成了年初的生产计划。大连仪表盘企业集团有限公司在进行技术改革的基础上,使产品的科技含量不断提高。充分调动营销人员的积极性,进一步拓展销售领域,使公司生产、销售稳步增加。
4)经营中出现的问题及解决方案
1999年公司的经营十分艰难,公司主营业务酒类及饮料的生产与销售受到了很大的阻碍。主要原因是国内酒类市场持续疲软,主导产品白酒类销售不畅,价格竞争更加激烈。生产系统组织只好限产运行,新开发产品还没形成规模,产品结构的调整落后市场需求变化。另外,由于公司控股股东更换过程中耗时过长,这些都或多或少的给公司的正常经营带来负面的影响。面对存在的经营问题与困难,我们打破了以往的产品经营思路、方针政策,调整了产品的结构,针对市场的需求,重新制定了营销策略,将受消费者欢迎的黄酒、山枣酒系列推向市场,坚持“以销定产、以产促销”的方针,全力保持规模生产。在调整销售的策略上,积极摆脱以前只将眼光局限在本省和山东省两地的作法,而把主攻方向放在站稳东三省的基础上向南方扩展,逐步扩大市场的占有份额。在公司内部实施约束机制与激励机制,充分调动营销人员的积极性,按照让利不让市场的原则,扩占市场。采取了上述措施后,保证了本年度生产经营计划的完成。
2.公司财务状况
单位:万元
指标名称 1999年 1998年 增长比率％
总资产 33461 25461 31.42
长期负债 0.00 0.00 0.00
股东权益 14963 13389 11.76
主营业务利润 4465 4291 4.05
净利润 1574 1918 -17.94
1999年末公司总资产为33,461万元,较上年末增加8,000万元,增长31.42％;主要原因系长期投资的增加;
1999年末公司股东权益为14,963万元,较上年末增加1,574万元,增长11.76％;主要原因为利润的增加;
1999年公司实现主营业务利润4,465万元,同去年相比增加174万元,实现净利润1,574万元,同去年同期相比下降344万元,主要原因系财务费用的增加。
3.公司投资情况
1)本年度内,公司无任何募集资金,也没有前期募集资金延用至本报告期。
2)公司投资4,652.64万元收购沈阳医药股份有限公司35％的股权,投资额比上年增加3,852.64万元,收购工作已完成。沈阳医药股份有限公司的经营范围:化学药制剂、抗生素、生化药品、中成药、血液制品、血清疫苗、防疫保健药品、医疗器械、卫生材料、玻璃仪器、日用百货、化妆用品、五金交电、钢材、建筑材料批发、零售;(化学试剂、化工原料有经营资格的下属分支机构经营)。
4.新年度的业务发展计划
1)公司将加大对龙泉酒厂的改造力度,更新厂房、机器设备,扩建黄酒、果酒生产线。采取目标经营的管理方式,使龙泉酒厂的生产经营跨上新的台阶。
2)公司99年成功的收购了沈阳医药股份有限公司,使公司有了新的利润增长点和抗风险能力。今年,我们将采取建立配售中心连锁销售网络的手段,充分利用“天益堂”这一沈药传统品牌,使沈药的生产销售在原来的基础上更进一步,为公司创造更多的收益。
3)公司将加强与高等院校的合作,积极寻找、发展高科技项目,使公司向高科技领域进军,增强公司的竞争能力。
5.董事会日常工作情况
1)报告期内,共召开六次董事会。
1999年3月26日召开第三届董事会第三次会议,审议通过如下决议:
审议通过公司1998年度报告、审议通过公司1998年度总经理业务报告、审议通过公司1998年度财务决算报告、审议通过1998年度利润分配方案、决定召开1998年度股东大会、调整公司经营班子。
1999年3月26日召开第三届董事会临时会议,审议通过大连龙泉股份有限公司拟收购沈阳医药股份有限公司部分股权的议案。
1999年7月21日召开第三届董事会临时会议,审议通过如下议案:
关于收购沈阳医药股份有限公司部分股权的议案、关于召开1999年第一次临时股东大会的议案。
1999年8月6日召开第三届董事会第四次会议,审议通过如下议案:
审议通过1999年度中期报告、审议通过利润分配方案:不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
1999年11月10日召开第三届董事会第五次会议,审议通过如下议案:
关于改选新一届董事会的议案、关于召开1999年第二次临时股东大会的议案。
1999年12月24日召开第三届董事会临时会议,通过关于聘任张树华先生为公司总经理的议案。
公司第四届董事会第一次会议于2000年1月21日召开,会议审议通过如下议案:选举王光明先生为公司董事长、续聘张树华先生为公司总经理、聘任乔少辉先生为董事会秘书、聘任周世海、王德君、乔少辉、张春华为公司副总经理、更换会计师事务所、召开2000年第一次临时股东大会。
2)公司1998年度股东大会通过每10股送2股派2元的利润分配方案,董事会于7月22日完成此项工作。
公司1999年第一次临时股东大会,通过关于收购沈阳医药股份有限公司35％股权的议案,收购工作已完成。
6.公司管理层及员工情况
1)现任董事、监事、高级管理人员情况
王光明,董事长,男,37岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
张树华,董事、总经理,男,40岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
黄跃刚,董事,男,42岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
张曙光,董事,男,41岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
王贵玉,董事,男,44岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
王德君,董事、副总经理,男,37岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
周世海,董事、副总经理,男,46岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
张永恒,董事,男,34岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
张磊,董事,男,37岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
张作滨,监事会主席,男,41岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
褚衍成,监事,男,34岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
王传平,监事,男,37岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
乔少辉,董事会秘书、副总经理,男,36岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年
1月21日)。
张春华,副总经理,女,33岁,任期三年(自2000年1月21日至2003年1月21日)。
公司董事及高级管理人员年报酬在3万至4万元之间共计5人,报酬在1.5万至2万元之间共计2人,报酬不在本公司支付的共计7人,分别是黄跃刚、张曙光、王贵玉、王德君、张永恒、张磊、张作滨。
董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 年初持股数 年末持股数 变动原因
王光明 0 0
张树华 0 0
黄跃刚 0 0
张曙光 0 0
王贵玉 6500 7800 送股
王德君 0 0
周世海 0 0
张永恒 0 0
张磊 0 0
张作滨 0 0
褚衍成 0 0
王传平 0 0
乔少辉 0 0
张春华 0 0
在报告期内,离任的董事为黄祖祥、徐学章、黄平、于敏、陈其壮、杜文彬、王贵玉、张永恒、张磊;离任的监事为李安民、张有君、张通怀;离任的高级管理人员为黄祖祥、于敏、吴巨。离任的原因为任期届满,其中王贵玉、张永恒、张磊重新当选第四届董事会董事,吴巨由于身体及工作原因,辞去公司副总经理、董事会秘书职务。
公司原总经理黄祖祥先生任期届满,董事会聘任张树华先生为公司总经理;公司原董事会秘书吴巨先生因身体、工作原因辞去董事会秘书职务,董事会聘任乔少辉先生为公司董事会秘书。
2)公司员工情况说明
截止1999年12月31日,公司在册员工共计988人,其中各类人员及其构成如下:
生产人员616人,占职工人数62.35％;
销售人员247人,占职工人数25.00％;
技术人员40人,占职工人数4.05％;
财务人员35人,占职工人数3.54％;
行政人员50人,占职工人数5.06％;
公司员工中有大中专毕业生88人,占员工总数的8.91％,其中硕士研究生12人,专业人员185人,拥有中高级技术职称的18人,公司离退体人员80人。
7.本年度利润分配方案
经深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师审计,公司1999年度实现净利润15,735,875.30元,按10％提取法定公积金2,327,779.50元,按5％提取法定公益金1,163,889.76元,加上年度结转的未分配利润43,272,090.26元,可供股东分配利润合计为55,516,296.30元。
根据2000年4月6日第四届董事会第二次会议关于1999年度利润分配预案的决定,不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
本预案提请1999年度股东大会审议批准。
六、监事会报告
报告期内,共召开二次监事会,1999年3月24日召开第三届监事会第三次会议,审议通过如下议案:1998年度业务工作和财务工作报告、1998年度监事会工作报告;1999年11月10日召开第三届监事会第四次会议,审议通过改选新一届监事会成员的议案。2000年2月21日召开第四届监事会第一次会议,选举张作滨为公司监事会主席。
1.公司决策程序是合法的,公司建立了完善的内部控制制度,公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程、损害公司利益的行为。
2.会计师事务所出具的审计意见是真实的,准确的,公司财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。
3.报告期内,公司无募集资金。
4.公司收购沈阳医药股份有限公司价格是合理的,不存在内幕交易,也没有损害部分股东权益、造成公司资产流失。
5.报告期内,公司没有关联交易。
七、重大事项
1.报告期内,本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内,公司、公司董事、高级管理人员没有受监管部门处罚情况。
3.报告期内,公司原控股股东北京华资银团集团将所持有的1,728万股法人股全部转让给大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司。大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司成为新的控股股东。
2000年1月21日召开的1999年第二次临时股东大会审议通过了董事会换届的议案,新当选的董事为王光明、张树华、王德君、王贵玉、于敏、陈其壮、杜文彬、王德升、张磊,其中于敏、陈其壮、杜文彬、王德升为原第一大股东北京华资银团集团推荐,根据第一大股东的提议,2000年第一次临时股东大会予以更换,新补选的董事为:黄跃刚、周世海、张曙光、张永恒。
公司原总经理黄祖祥先生任期届满,不再担当总经理职务。第三届董事会临时会议(1999年12月24日)聘任张树华先生为公司总经理,第四届董事会第一次会议续聘张树华先生为公司总经理。
公司原董事会秘书吴巨先生因身体、工作原因辞去董事会秘书职务,第四届董事会第一次会议聘任乔少辉先生为董事会秘书。
4.公司1999年第一次临时股东大会通过收购沈阳医药股份有限公司35％股权的议案,此收购工作已完成。因此次审计报告按成本法进行核算,所以对公司的财务状况和经营成果无影响。
5.报告期内,公司无重大关联交易事项。
6.公司与控股股东之间人员独立、资产完整、财务独立。
7.公司没有租赁经营、委托经营等事项。
8.公司原会计师事务所深圳同人会计师事务所聘期届满,公司不再续聘。2000年第一次临时股东大会聘任深圳鹏城会计师事务所为公司新的会计师事务所。
9.公司没有提供担保等重大合同事项。
八、财务会计报告
本公司1999年年度会计报告业经深圳鹏城会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告。(深鹏所股审字[2000]第02号)
1.审计报告
审计报告
深鹏所股审字[2000]第02号
大连龙泉股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日公司及合并的资产负债表及1999年度公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日公司及合并的财务状况及1999年度公司及合并的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 郝世明
中国 深圳 中国注册会计师 吴保娅
2000年3月30日
2.会计报表(附后)
3.审计报告附注
一、公司简介
本公司原名大连龙泉酿酒股份有限公司,系1988年10月15日经大连市体制改革委员会以大体改发(1988)25号文批准,由大连龙泉酒厂和瓦房店非标准轴承厂共同发起设立并向社会公开发行股票的股份制试点企业。1989年1月29日领取瓦工商企法字1161478号企业法人营业执照。1993年12月29日经国家经济体制改革委员会体改生(1993)222号文件批复,本公司已按股份有限公司的规范意见及其配套文件的规定予以规范。1994年3月1日经大连体改委发(1994)30号文批复更名为大连龙泉股份有限公司。1998年10月16日,公司社会流通股正式在深圳证券交易所上市流通。
经营范围:主营:酒及饮料研制、开发、生产与销售;
兼营:为下属企业产、供、销服务
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度,即自公历每年一月一日至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记账本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,计入当期损益。
6.现金等价物
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。
7.坏帐核算方法
1)本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产、依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该项应收帐款列为坏帐损失。
2)坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算方法采用备抵法,坏帐准备原按决算日应收账款(不包含关联公司往来款项)余额的5‰计提,根据董事会决议,现改为对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提,具体计提比例如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 15％
三年以上 20％
8.存货核算方法
1)存货的分类:本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品四大类;
2)存货的计价方法:各类存货按取得时的实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品采用一次摊销法摊销。
3)存货跌价准备的确认标准和计提方法:
A.确认标准:公司年末对由于存货遭受损毁,全部或部分陈旧过时,或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B.计提方法:按存货单个品种的成本高于其可变现净额的差额提取。
9.长期投资核算方法
1)长期股权投资:公司对外投资按实际支付的价款计价,公司对被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
2)长期股权投资收益的确认:以收到或取得索取收益的凭据时确认收益的实现。
3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法:
A.确认标准:年末时由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额确认为长期投资的减值准备。
B.计提方法:按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。
10.固定资产计价及其折旧方法
1)固定资产标准:使用期限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具和工具,以及不属于生产经营的设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的实物资产。
2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。唯1993年度进行股份公司规范化时业经评估确认的资产,按评估价值调整入帐。
3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率％
房屋建筑物 35 2.71
机器设备 12 7.92
运输设备 6 15.83
电子设备及其他 6 15.83
11.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
12.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产主要指土地使用权,从1994年1月起分50年摊销。
13.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下:
1)租入固定资产改良工程支出,从1994年1月起分5年摊销。
2)其他支出,主要指新产品试制费、大额广告费、待转销汇兑损益,分5年摊销。
14.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的收据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠的计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠的计量,其经济利益能够流入确认收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法
16.合并会计报表的编制基准和编制方法
本公司按照《股份有限公司会计制度》及《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财政部财会字[1999]35号文)的规定,以1999年1月1日起改变如下会计政策,并采用追溯调整法对以前年度会计报表相关项目进行了调整。会计政策变更如下:
1)坏帐准备原按应收帐款(不包括关联公司往来款项)余额的5‰计提,现改为按帐龄分析法计提。
2)期末存货原按历史成本计价,不计提存货跌价准备,现改为按历史成本与可变现净值孰低计价,并按期末存货单个品种计提存货跌价准备。
3)期末长期投资原不计提减值准备,现改为按期末个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法,1999年度的比较会计报表的期初数已重新表述,上述会计政策变更对1999年年初未分配利润累计影响减少6,462,681.73元(其中减少1998年利润2,476,643.57元),全部系坏帐准备计提方法变更影响所致。
1999年运用新的会计政策影响本年损益1,295,534.07元,全部系坏帐准备计提方法变更影响所致。
上述会计政策变更累计影响利润减少7,758,215.80元。
三、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 营业收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 1％-5％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％-33％
消费税 10％-25％
(2)优惠税率及批文
A.根据大连市人民政府大政(1997)34号文的批复,本公司上市后的所得税,按实际所得税负15％计征。
B.大连仪表盘企业集团有限公司按33％计征所得税。
C.大连康健宝饮料有限公司作为中外合资企业,所得税享受二免三减半的优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点
注册资本 投资金额 拥有权益％ 经营范围 会计报表
是否合并
大连康健宝饮料 瓦房店市
有限公司
5,068,000.00 3,801,000.00 75％ 生产蛋白质饮料 合并
和蔬菜汁
大连仪表盘企业 普兰店市皮口镇
集团有限公司
32,442,000.00 29,197,800.00 90％ 仪表盘\电控柜\工 合并
业自动系统
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益
％
经营范围 会计报表
是否合并
大连阿斯曼特矿 瓦房店市 2240000.00 806400.00 36％
泉水有限公司
生产矿泉水\饮料 否
沈阳医药股份 沈阳市 61540000.00 44003813.00 35％
有限公司
药品、医疗器械 否
等批发与零售
大连龙泉茶品 瓦房店市 2180000.00 1090000.00 50％
有限公司
制造乌龙茶系列产品 否
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
1998-12-31 1999-12-31
原币(RMB) 汇率 折合本位币 原币(RMB) 汇率 折合本位币
现金
464282.54 464282.54 612893.60 612893.60
银行存款
23433938.36 23433938.36 4541846.59 4541846.59
合计
23898220.90 23898220.90 5154740.19 5154740.19
本年度余额比上年余额减少78.43％,主要原因是收购沈阳医药股份有限公司35％的股权及龙泉酒厂改造预付建材款。
2.应收帐款
1998-12-31 1999-12-31
帐龄 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 41100490.48 86.88 56538217.63 90.47
1年至2年 2745742.36 5.80 2091112.51 3.35
2年至3年 1041129.95 2.20 235200.59 0.38
3年以上 2418676.41 5.12 3625814.61 5.80
合计 47306039.20 100.00 62490345.34 100.00
本年余额比上年余额增加32％,主要原因是本期销售欠款增加。
本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
3.其他应收款
1998-12-31 1999-12-31
帐龄 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 25220761.56 53.47 46463215.35 77.65
1年至2年 17331009.76 36.74 6588492.88 11.01
2年至3年 3740795.60 7.94 1306151.59 0.22
3年以上 872250.00 1.85 5481347.95 11.12
合计 47164816.92 100.00 59839207.77 100.00
4.预付帐款
1998-12-31 1999-12-31
帐龄 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 14861370.12 78.31 30485280.74 81.55
1年至2年 917052.44 4.83 - -
2年至3年 3200000.00 16.86 4698768.77 12.57
3年以上 - - 2199896.25 5.88
合计 18978422.56 100.00 37383945.76 100.00
本年余额比上年余额增加96.98％,主要原因是龙泉酒厂改造预付建材款增加。
5.待摊费用
项目 1998-12-31 本年增加 本年摊销 1999-12-31
养路费 28416.67 22550.00 22824.98 28141.69
车辆保险费 14304.00 38123.00 15559.48 36867.52
咨询费 500000.00 231663.00 268337.00
合计 42720.67 560673.00 270047.46 333346.21
6.存货
1998-12-31 1999-12-31
在产品 3161282.63 2915486.82
原材料 25120462.19 41415107.90
产成品 26683641.61 22786318.52
低值易耗品 32734.02 96419.15
合计 54998120.45 67213332.39
7.长期股权投资
(1)本公司按成本法核算的长期股权投资
占被投资单位 1999-12-31
被投资单位名称 注册资本 注册资本比例 投资金额
阿斯曼特矿泉水公司 2240000.00 36％ 647532.50
沈阳医药股份有限公司 61540000.00 35％ 44003813.00
小计 44651345.50
由于公司对其实行承包管理,未拥有实际控制权,且资产规模、销售规模不大,故按成本法核算;
由于股权过户手续尚在办理过程中,公司对其尚未拥有实质控制权,故暂按成本法核算。
(2)本公司按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
占被投资单位 本期 累计
投资金额 注册资本比例 变动额 变动额 期末余额
大连龙泉茶品有限公司
1090000.00 50％ -217318.50 -930461.13 159538.87
合计 44810884.37
8.长期债权投资
项目 1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
债券投资 32597.50 600.00 31997.50
9.固定资产及累计折旧
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
固定资产原价
房屋建筑物 47853648.13 -13971.70 47839676.43
机器设备 20145324.44 7508355.99 - 27653680.43
运输设备 4363753.35 995644.23 1102462.70 4256934.88
电子设备及其它522550.29 77021.15 - 599571.44
合计 72885276.21 8581021.67 1116434.40 80349863.18
累计折旧
房屋建筑物 9038767.86 1336242.07 - 10375009.93
机器设备 10955161.50 1042694.42 - 11997855.92
运输设备 1716683.18 363614.41 321090.59 1759207.00
电子设备及其它128330.68 95935.25 - 224265.93
合计 21838943.22 2838486.15 321090.59 24356338.78
固定资产净值51046332.99 - - 55993524.40
10.在建工程
项目
原预算数 1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31 资金来源
设备安装
车间动迁配套
2,160,000.00 774,161.20 - - 774,161.20 自有资金
改造工程
2,100,000.00 1528464.11 483310.64 - 2011774.75 自有资金
果汁生产线
18200000.00 8000000.00 - 8000000.00 -
合计
22460000.00 10302625.31 483310.64 8000000.00 2785935.95
本年余额比上年余额下降72.96％的原因系浓缩果汁生产线的转出。
11.无形资产
项目 原始金额 1998-12-31 本年摊销额 1999-12-31
土地使用权
1105400.00 1003360.00 22108.00 981252.00
12.长期待摊费用
项目
原始金额 1998-12-31 本年发生额 本年摊销额 1999-12-31
广告费
7525723.04 4652101.78 1240000.00 1598604.82 4293496.96
新产品试制费
781798.44 312719.40 - 156359.67 156359.73
租入固定资产改良费
110000.00 66000.00 50000.00 22000.00 94000.00
上市费用
1357023.06 503613.34 874754.99 262407.02 1115961.31
合计
9774544.54 5534434.52 2164754.99 2039371.51 5659818.00
13.短期借款
借款类别
1998-12-31 1999-12-31 借款期限 月利率
银行借款抵押
15130000.00 15130000.00 1999.9-2000.9 5.362
银行借款担保
60462807.84 118285807.84 1998.12-2000.12 5.3625-8.375
合计
75592807.84 133415807.84
14.应付帐款
应付帐款1999年12月31日的余额为人民币10,474,822.17元,本公司无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
15.预收帐款
预收帐款1999年12月31日的余额为人民币6,181,159.20元,本公司无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
16.其它应付帐款
其它应付帐款1999年12月31日的余额为人民币8,176,617.04元,本公司无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
17.应交税金
项目 1998-12-31 1999-12-31
增值税 3802118.26 7344547.94
房产税 17965.88 17965.88
消费税 67765.12 102289.87
城市维护建设税 386953.73 589791.81
企业所得税 4707398.32 1485768.17
合计 8982201.31 9540363.67
18.其他应交款
1998-12-31 1999-12-31
教育费附加 231609.34 861142.08
19.预提费用
类别及项目 1998-12-31 1999-12-31
贷款利息 702296.20 159994.82
大修理费 279981.53
新技术开发基金 256520.46
合计 702296.20 696496.81
20.一年内到期的长期负债
贷款单位
借款日 还款日 年利率 借款金额 贷款条件
1.非银行金融机构借款
大连瓦房店市信托投资公司
1993.12.12 1997.4.21 11.23％ 50,000.00 担保
2.其他单位借款
大连瓦房店市财政局
1993.5.6 1997.7.30 11.496％ 100000.00
合计 150000.00
21.股本
单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 送股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
22680000 4458000 -15030000 -10572000 12108000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
22680000 4458000 -15030000 -10572000 12108000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
8600000 1798000 15030000 16828000 25428000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
31280000 6256000 6256000 37536000
二、已流通股份
5.境内上市的人民币
18720000 3744000 3744000 22464000
普通股
6.境内上市的外资股
7.境外上市的外资股
8.其他
已流通股份合计
18720000 3744000 3744000 22464000
三、股份总数
50000000 10000000 10000000 60000000
本公司年初股份总数为50,000,000股,总股本50,000,000元,业经四川德阳会计师事务所以德会验股字[1997]004号验资报告验证。根据1998年度分红方案,每10股送2股红股,共送红股10,000,000股,至此,本公司股份总额为60,000,000股。总股本为60,000,000元,业经大连正元会计师事务所以大正会师内验字[1999]5号验资报告验证。
22.资本公积
项目 1998-12-31 1999-12-31
股本溢价 3818338.46 3818338.46
资产评估增值 10409404.92 10409404.92
合计 14227743.38 14227743.38
23.盈余公积
项目 1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
法定盈余公积
10927157.16 2327779.50 13254936.66
公益金 5463578.58 1163889.76 6627468.34
合计 16390735.74 3491669.26 19882405.00
24.未分配利润
项目 1999年度
一、净利润 15735875.30
加:年初未分配利润 53272090.26
二、可供分配利润 69007965.56
减:提取法定盈余公积 2327779.50
提取公益金 1163889.76
三、可供股东分配的利润 65516296.30
减:已分配普通股股利 10000000.00
四、未分配利润 55516296.30
1、根据1998年度分红方案,每10股送2股,共送红股10,000,000股;
2、根据2000年4月6日第四届董事会第二次会议关于1999年度利润分配预案的决定,不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
25.主营业务收入
项目 1998年 1999年
白酒 5924157.28 3567556.88
黄酒 1785223.36 1219605.04
果酒 22311041.15 67763729.98
饮料 35494090.42 -
仪表盘 29201267.38 32981837.77
合计 94715779.59 105532729.67
26.主营业务成本
项目 1998年 1999年
白酒 4643534.75 2625432.77
黄酒 1594873.33 1018880.50
果酒 16059902.47 37791276.78
饮料 13469072.44
仪表盘 13439069.38 15018299.20
合计 49206452.37 56453889.25
27.其它业务利润
项目 1998年 1999年
材料收入 211906.31 12075.24
其它 67275.40 106911.89
合计 279181.71 118987.13
28.财务费用
项目 1998年 1999年
利息支出 3660475.31 8560506.77
减:利息收入 13894.51 210255.80
其它 2364.71 38432.54
合计 3648945.51 8388683.51
29.投资收益
项目 1999年
年末调整被投资公司所有者权益 -217318.50
30.补贴收入
项目 1998年 1999年
财政退税 2420000.00
31.营业外收入
项目 1998年 1999年
罚款收入 6300.00 -
处置固定资产收益 - 156123.08
农副产品加工贴息收入 - 500000.00
乡企局宣传费补助 - 200000.00
其他 - 85099.06
合计 6300.00 941222.14
32.营业外支出
项目 1998年 1999年
处置固定资产损失 - 87926.16
捐赠支出 404.46 -
罚款支出 2316.80 -
赞助费 - 50000.00
其它 - 360.00
合计 2721.20 138286.16
33.少数股东权益
股东名称 1998.12.31 1999.12.31
台湾亚泰金属工业有限公司 521693.42 777098.30
大连普兰店市皮口镇政府工业办 4134169.10 4720531.86
北京华资银团(集团) 1771786.75 2023085.08
合计 6427649.27 7520715.24
六、分行业资料
营业收入 营业成本
营业毛利
行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
本期数 上年同期数
加工业 32981837.77 29201267.38 15018299.20 13439069.38 17963538.57 15762198.00
七、关联关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称
注册 主营 与本企 经济性质 法定
地址 业务 业关系 或类型 代表人
大连市长兴岛经济开发区开发
建设有限公司
大连市 海产品养殖、高 本公司之 有限责任 王光明
科技农业 控股公司
大连仪表盘企业集团有限公司
普兰店市 仪表盘、电控柜、 本公司之 有限责任 黄祖祥
工业自动化系统 子公司
大连康健宝饮料有限公司
瓦房店市 生产蛋白质饮料 本公司之 中外合资 翟乃真
和蔬菜汁 子公司
大连阿斯曼特矿泉水有限公司
瓦房店市 生产矿泉水饮料 本公司之 中外合资 翟乃真
联营公司
大连龙泉茶品有限公司
瓦房店市 制造乌龙茶系列 本公司之 有限责任 廖乌奎
产品 联营公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 期末数
大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司
20000000.00 20000000.00
大连仪表盘企业集团有限公司 32442000.00 32442000.00
大连康健宝饮料有限公司 5068000.00 5068000.00
大连阿斯曼特矿泉水有限公司 2224000.00 2224000.00
大连龙泉茶品有限公司 2180000.00 2180000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变动
股东名称
年初数 本期增加 本年减少
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
年末数
金额 ％
北京华资银团(集团)
14400000.00 28.80 - - 14400000.00 28.80
- -
大连市长兴岛经济开发区开发
建设有限公司
- - 14400000.00 28.80 - -
14400000.00 28.80
大连仪表盘企业集团有限公司
29197000.00 90 - - - -
29197000.00 90
大连康健宝饮料有限公司
3801000.00 75 - - - -
3801000.00 75
大连阿斯曼特矿泉水有限公司
806400.00 36 - - - -
806400.00 36
大连龙泉茶品有限公司
1090000.00 50 - - - -
1090000.00 50
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与企业的关系
台湾亚泰金属工业有限公司 附属公司股东之一
普兰店市皮口镇政府工业办 附属公司股东之一
北京华资银团(集团) 附属公司股东之一
(5)关联方应收、应付款项余额
1998.12.31 1999.12.31
企业名称 金额 占该帐项金 金额 占该帐项金
额的比例％ 额的比例％
其他应收款,其中:
大连阿斯曼特矿泉水有限公司
220566.56 0.42 224929.22 0.60
大连普兰店市皮口镇政府工业办
299668.19 0.57 299668.19 0.80
大连龙泉茶品有限公司
3800359.66 10.16
八、或有事项
截至1999年12月31日止,本公司无未决诉讼、债务担保等或有事项。
九、承诺事项
截至1999年12月31日止,本公司无重大已批准并签约和已批准未签约的资本性支出等承诺事项。
十、资产负债表日后事项
根据本公司与沈阳资产经营有限公司签定的《关于定向转让沈阳医药股份有限公司国家股股权的协议书》,经辽宁省国有资产管理局辽国资资产字(1999)22号《关于转让沈阳医药股份有限公司国家股股权的批复》同意,本公司已于2000年3月9日在沈阳证券登记公司办理了股权过户,正式成为沈阳医药股份有限公司第一大股东。
九、公司的其他有关资料
1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点
注册日期:1989年1月29日
注册地点:大连市工商行政管理局
变更日期:1999年12月13日
变更地点:大连市工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:大工商企法字100466
6-3081
3.税务登记号码:210281111614785
4.末流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5.聘请的会计事务所
名称:深圳鹏城会计师事务所
办公地址:广东深圳市东门南路28号宝丰大厦5楼
十、备查文件目录
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连龙泉股份有限公司
二000年四月六日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:大连龙泉股份有限公司 金额单位:元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5154740.19 3501913.13 23898220.90 23074359.35
应收帐款 62490345.34 35528233.83 47306039.20 26863053.37
其他应收款 59839207.77 55836814.87 47164816.92 44007757.13
减：存货跌价准备
8070667.53 3348435.98 6700590.52 2737813.97
应收款项净额
114258885.58 8816612.72 87770265.60 68132996.53
预付帐款 37383945.76 30485280.74 18978422.56 9675348.97
待摊费用 333346.21 213350.02 42720.67 42720.67
存货 67213332.39 30045245.47 54998120.45 30157722.07
减:存货跌价准备
流动资产合计
224344250.13 152262402.08 185687750.18 131084147.59
长期投资：
长期股权投资
44810884.37 107675192.87 1002780.18 55322302.69
长期债权投资
31997.50 31997.50 32597.50 32597.50
减：长期投资减值准备
长期投资合计
44842881.87 107707190.37 1035377.68 55354900.19
固定资产：
固定资产原价
80349863.18 41124073.66 72885276.21 40185828.22
减：累计折旧
24356338.78 19574052.74 21838943.22 15178552.92
固定资产净值
55993524.40 21550020.92 51046332.99 25007275.30
在建工程 2785935.95 - 10302625.31 -
固定资产合计
58779460.35 21550020.92 61348958.30 25007275.30
无形资产及其他资产：
无形资产 981252.00 981252.00 1003360.00 1003360.00
长期待摊费用5659818.00 5573702.00 5534434.52 468434.52
无形资产及其他资产合计
6641070.00 6554954.00 6537794.52 6471794.52
资产总计 334607662.35 288074567.37 254609880.68 217918117.60
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 113415807.84 111925807.84 75592807.84 54042807.84
应付票据
应付帐款 10474822.17 1815081.53 6578033.35 2822470.75
预收帐款 6181159.20 - 432401.28 -
其他应付款 8176617.04 14956975.27 9496363.83 15338137.43
应付工资 234657.43 2340.12 146561.85 141902.74
应付福利费 274764.19 57031.63 315387.03 87504.54
应交税金 9540363.67 1435792.45 8982201.31 828970.56
应付股利 7454672.00 7454672.00 10000000.00 10000000.00
其他应交款 861142.08 650421.85 231609.34 142591.95
预提费用 696496.81 - 702296.20 473162.41
待扣税金
一年内到期的长期负债
150000.00 150000.00 1814000.00 150000.00
其他流动负债
流动负债合计
17746050.43 138448122.69 114291662.03 84027548.22
负债合计 17746050.43 138448122.69 114291662.03 84027548.22
少数股东权益
7520715.24 - 6427649.27 -
股东权益
股本 60000000.00 60000000.00 50000000.00 50000000.00
资本公积 14227743.38 1422773.38 14227743.38 14227743.38
盈余公积 19882405.00 15313899.90 16390735.74 12953518.60
其中：公益金
6627468.34 5014633.30 5463578.58 4317839.53
未分配利润55516296.30 60084801.40 53272090.26 56709307.40
股东权益合计
149626444.68 149626444.68 133890569.38 133890569.38
负债及股东权益总计
334607662.35 288074567.37 254609880.68 217918117.60
利润及利润分配表
编制单位:大连龙泉股份有限公司 金额单位:元
资产 本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
105532729.67 72550891.90 94715779.59 65514512.21
减：折扣与折让
主营业务收入净额
105532729.67 72550891.90 94715779.59 65514512.21
减：主营业务成本
56453889.25 41435590.05 49206452.37 35767382.99
主营业务税金及附加
4425370.69 4041920.31 2601517.20 2362128.69
二、主营业务利润
44653469.73 27073381.54 42907810.02 27385000.53
加：其他业务利润
118987.13 - 279181.71 160832.41
减：存货跌价损失
营业费用 3475844.84 3307583.91 2815269.32 2645351.67
管理费用 12443249.38 10451637.95 10956125.9 6322662.15
财务费用 8388683.51 6634871.69 3648945.51 1566925.20
三、营业利润
20464679.13 6679287.99 25766651.21 17010893.92
加：投资收益
-217318.50 8348477.18 724207.10 4837537.46
补贴收入 2420000.00 2420000.00 - -
营业外收入 941222.14 785099.06 6300.00 6300.00
营业外支出 138286.16 50360.00 2721.20 2721.20
四、利润总额
23470296.61 18182504.23 26494437.11 21852010.18
减：所得税 6951089.85 2446628.93 6525425.62 2668785.73
减:少数股东权益
783331.46 - 785787.04
五、净利润15735875.30 15735875.30 19183224.45 19183224.45
加：年初未分配利润
53272090.26 56709307.40 47961838.86 50403566.62
盈余公积转入
六、可供分配的利润
69007965.56 72445182.70 67145063.31 69586791.07
减：提取法定盈余公积
2327779.50 1573587.53 2581982.04 1918322.45
提取法定公益金
1163889.76 786793.77 1290991.01 959161.22
七、可供股东分配的利润
65516296.30 70084801.40 63272090.26 66709307.40
减：已分配普通股股利
10000000.00 10000000.00 10000000.00 10000000.00
八、未分配利润
55516296.30 60084801.40 53272090.26 56709307.40
现金流量表
1999年度
编制单位:大连龙泉股份有限公司 金额单位:元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114053177.75 57250509.20
收取的租金 25800.00 -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
2420000.00 2420000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1036869.36 7927367.67
现金流入小计 117535847.11 67597876.87
购买商品、接受劳务支付的现金 86203938.63 66088795.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2708310.88 1877485.38
支付的增值税款 9275438.48 5919993.33
支付的所得税款 9872720.00 3650000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4604192.75 4464355.24
支付的其他与经营活动有关的现金 23380576.77 8457273.60
现金流出小计 136045177.51 90457902.55
经营活动产生的现金流量净额 -18509330.40 -22860025.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 68196.92
收到的其他与投资活动有关的现金 210255.80 204577.71
现金流入小计 278452.72 204577.71
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1050360.31 938245.44
权益性投资所支付的现金 44003813.00 44003813.00
现金流出小计 45054173.31 44942058.44
投资活动产生的现金流量净额 -44775720.59 -44737480.73
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 98560000.00 77640000.00
现金流入小计 98560000.00 77640000.00
偿还债务所支付的现金 42401000.00 19757000.00
分配股利或利润所支付的现金 2545328.00 254532800
偿付利息所支支付的现金 9033669.18 7274179.27
支付的其他与筹资活动有关的现金 38432.54 38432.54
现金流出小计 54018429.72 29614939.81
筹资活动产生的现金流量净额 44541570.28 48025060.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18743480.71 -19572446.22
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15735875.30 15735875.30
加：少数股东损益 783331.46
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1370077.01 610622.01
固定资产折旧 2838486.15 4395499.76
无形资产摊销 2061479.51 2039479.51
待摊费用的减少 -290625.54 -170629.35
预提费用的增加 53601.99
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -68196.92
财务费用 8388683.51 6634871.9
投资损失(减收益) 217318.50 -8348477.18
存货的减少(减增加) -12215211.94 113476.60
经营性应收项目的减少(减增加) -46264220.19 -41304169.97
经营性应付项目的增加(减减少) 9560967.79 -443935.12
其他 -1163797.03 -2122638.93
经营活动产生的现金流量净额 -18509330.40 -22860025.68
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 5154740.19 3501913.13
减:货币资金的期初余额 23898220.90 23074359.35
现金及现金等价物净增加额 -18743480.71 -19572446.22
