大连长兴实业股份有限公司2001年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事王光明、刘晓红、张永恒未出席本次董事会。 一． 公司基本情况简介 1．公司法定中文名称：大连长兴实业股份有限公司 公司法定英文名称：DALIAN CHANGXING INDUSTRY CO.，LTD. 2．公司法定代表人：张树华 3．公司董事会秘书：乔少辉 联系地址：大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦21 层 联系电话：0411- 2654998 转8555 传真：0411- 2817598 电子信箱：dlq0827@online.ln.cn 证券事务代表：姜正民 联系地址：大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦21 层 联系电话：0411- 2654998 转8002 传真：0411- 2817598 电子信箱：dlq0827@online.ln.cn 4. 公司注册地址：大连市瓦房店市长兴岛镇 公司办公地址：大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦21 层 邮政编码：116001 电子信箱：dlq0827@online.ln.cn 5． 信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：长兴实业证券部 6. 公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：长兴实业 股票代码：000827 7．其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点 注册日期：1989 年1 月29 日 注册地点：大连市工商行政管理局 变更日期：2001 年12 月26 日 企业法人营业执照注册号：大工商企法字6-3081/2102001/100466 税务登记号码：210281111614785 聘请的会计师事务所 名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：广东深圳市东门南路2006 号宝丰大厦5 楼 二．会计数据和业务数据摘要 1．本年度实现的主要利润指标 利润总额（元）： -9,907,537.37 净利润（元）： -13,815,845.39 扣除非经常性损益后的净利润（元）： -23,722,474.55* 主营业务利润（元）： 38,006,414.29 其他业务利润（元）： 1,823,100.00 营业利润（元）： -14,857,118.78 投资收益（元）： 2,088,705.41 补贴收入（元）： 6,770,000.00 营业外收支净额（元）： -3,909,124.00 经营活动产生的现金流量净额（元）： -63,603,957.88 现金及现金等价物净增加额（元）： -13,982,855.89 *非经常性损益项目：1）处置股权收益7,045,753.16 元； 2）补贴收入6,770,000.00 元；3）营业外收入46,232.82元；4）营业外支出3,955,356.82 元。 2．主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 调整前 调整后 主营业务收入（元） 121,833,072.22 115,981,347.27 115,981,347.27 净利润（元） -13,815,845.39 13,472,591.91 7,421,220.36 总资产（元） 568,104,286.41 369,544,620.61 359,952,680.88 股东权益（元） 259,267,640.24 163,099,036.59 155,280,856.84 每股收益（元） -0.207 0.225 0.124 每股净资产（元） 3.885 2.718 2.588 调整后的每股净资产 （元） 3.736 2.537 2.426 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） -0.953 1.034 1.034 净资产收益率 -5.33% 8.26% 4.80% 项目 1999年 调整前 调整后 主营业务收入（元） 72,550,891.90 72,550,891.90 净利润（元） 15,735,875.30 13,969,067.10 总资产（元） 290,220,358.07 288,718,571.10 股东权益（元） 149,626,444.68 148,124,657.71 每股收益（元） 0.262 0.233 每股净资产（元） 2.494 2.469 调整后的每股净资产 （元） 2.333 2.308 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） -0.308 -0.308 净资产收益率 10.52% 9.43% 注：每股收益= 净利润/ 年度末普通股股份总数 每股净资产= 年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益- 三年以上的应收款项- 待摊费用-长期待摊费用）/年度末普通股股份总数） 每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额 净资产收益率= 净利润/ 年度末股东权益* 100% 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）要求计算2001 年度的加权净资产收益率和加权每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38,006,414.29 14.66% 16.06% 营业利润 -14,857,118.78 -5.73% -6.28% 净利润 -13,815,845.39 -5.33% -5.84% 扣除非经常性损益后的净利润 -23,722,474.55 -9.15% -10.02% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.57 0.58 营业利润 -0.22 -0.23 净利润 -0.207 -0.212 扣除非经常性损益后的净利润 -0.355 -0.365 3．报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 60,000,000.00 14,227,743.38 16,162,061.73 本期增加 6,739,200.00 111,063,428.79 本期减少 期末数 66,739,200.00 125,291,172.17 16,162,061.73 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 5,387,353.91 64,891,051.73 155,280,856.84 本期增加 117,802,628.79 本期减少 13,815,845.39 13,815,845.39 期末数 5,387,353.91 51,075,206.34 259,267,640.24 变动原因：公司于2001 年3 月完成配股，溢价发行而使股本增加6,739,200 元、资本公积增加111,063,428.79元。本报告期发生亏损13,815,845.39 元，使未分配利润减少到51,075,206.34 元。 三．股本变动及股东情况 1． 股本变动情况 1） 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 本次 配股 送 公积金 增 变动前 股 转股 发 一．未上市流通股份 1、发起人股份 12,108,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 12,108,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 25,428,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,536,000 二．已上市流通股份 1、人民币普通股 22,464,000 +6,739,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 22,464,000 +6,739,200 三．股份总数 60,000,000 +6,739,200 本次变动增减（+、-） 其 小计 本次 他 变动后 一．未上市流通股份 1、发起人股份 12,108,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 12,108,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 25,428,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,536,000 二．已上市流通股份 1、人民币普通股 +6,739,200 29,203,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +6,739,200 29,203,200 三．股份总数 +6,739,200 66,739,200 2）股票发行与上市情况 公司2001 年2 月实施配股,配股价为每股人民币18 元，配售股份总数为6,739,200 股。所配售股份6,739,200 股于2001 年3 月16 日在深圳证券交易所上市流通。由于配股，公司总股本从6,000 万股增至6,673.92 万股，股东结构变为：发起人股份1,210.8 万股，占总股本的18.14%；募集法人股2,542.8 万股，占总股本的38.10%；流通股2,920.32 万股，占总股本的43.76%。 2．股东情况介绍 1） 截止2001 年12 月31 日，本公司股东共6,030 名。 2）本公司前十名股东持股情况 股东姓名 年度内股份增 年末持股数量（股） 减情况（股） 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 0 17,444,000 大连长兴食品技术开发有限公司 0 12,108,000 大连经济技术开发区科利华电脑教室系统工 程有限公司 +3,000,000 3,000,000 深圳市英特泰投资有限公司 0 2,220,000 哈尔滨市道外投资有限公司 +1,265,000 1,265,000 辽宁石化自动化工程有限公司 0 300,000 鞍山市腾鳌特区东联实业有限公司 0 276,000 上海泉馨商贸有限公司 +276,000 276,000 大连金恒投资发展有限公司 +240,000 240,000 范玉凤 +45,000 195,000 股东姓名 质押或冻结情况 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 为本公司贷款提供质押 大连长兴食品技术开发有限公司 为本公司贷款提供质押 大连经济技术开发区科利华电脑教室系统工 程有限公司 无 深圳市英特泰投资有限公司 无 哈尔滨市道外投资有限公司 无 辽宁石化自动化工程有限公司 无 鞍山市腾鳌特区东联实业有限公司 无 上海泉馨商贸有限公司 无 大连金恒投资发展有限公司 无 范玉凤 无 其中哈尔滨市道外投资有限公司所持股份中有1,200,000 股为法人股，其余65,000 股为流通股。 3）公司控股股东情况 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 法人代表： 王光明；成立日期：1997 年1 月21 日；注册资本：2,000 万元； 经营范围：海产品养殖、高科技农业、捕捞加工； 股东深圳市滨业投资有限公司和深圳市企丰实业有限公司各持有该公司65%和35%的股权。 深圳市滨业投资有限公司 法人代表：黄跃刚；成立日期：1997 年3 月12 日；注册资本：4,000 万元； 经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报），国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）； 股东深圳市企丰实业有限公司、深圳市宇泽投资策划有限公司和深圳市滨鹏科教产业投资发展有限公司各持有该公司70%、17.5%和12.5%的股权。 4）其他持股10%（含10%）以上法人股股东简历 大连长兴食品技术开发有限公司 法人代表：张林成；成立日期：1996 年12 月29 日；注册资本：100 万元； 经营范围：酒类、饮料、生物制品、保健食品技术开发、研制、信息咨询、装璜设计、酒类、饮料保健品、电脑家电、小食品、调味品、批发兼零售。 四．董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．公司董事、监事、高管人员情况 1） 基本情况 （1）公司董事、监事、高管人员情况 姓名 性别 年龄 职务 张树华 男 42 董事长兼总经理 黄跃刚 男 44 董事 乔少辉 男 38 董事、副总经理、董事会秘书 王光明 男 39 董事 周世海 男 48 董事 殷焕明 男 40 董事、副总经理、财务总监 褚衍成 男 36 董事 张永恒 男 36 董事 刘晓红 女 47 董事 蒋东风 男 44 监事会主席 许亚男 男 40 监事 王传平 男 39 监事 刘学年 男 35 副总经理 张春华 女 35 副总经理 姓名 任期起止日期 年初 年未 持股数 持股数 张树华 2000.1.21-2003.1.21 0 0 黄跃刚 2000.2.25-2003.1.21 0 0 乔少辉 2000.1.25-2003.1.21 0 0 王光明 2000.1.21-2003.1.21 0 0 周世海 2000.2.25-2003.1.21 0 0 殷焕明 2001.3.28-2003.1.21 0 0 褚衍成 2001.5.10-2003.1.21 0 0 张永恒 2000.2.25-2003.1.21 0 0 刘晓红 2000.9.15-2003.1.21 0 0 蒋东风 2001.5.10-2003.1.21 0 0 许亚男 2001.5.10-2003.1.21 0 0 王传平 2000.1.21-2003.1.21 0 0 刘学年 2001.8.05-2003.1.21 0 0 张春华 2000.1.25-2003.1.21 0 0 （2）上述董事、监事、高级管理人员持股数2001 年度内没有变化。 （3）部分在股东单位任职的董事、监事任职情况 职务 姓名 股东单位职务 董事 王光明 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司董事长 董事 褚衍成 大连长兴食品技术开发有限公司副总经理 监事 蒋东风 大连长兴食品技术开发有限公司财务总监 监事 许亚男 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司办公室主任 2）年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员的年度薪酬由董事会制定，董事、监事的年度薪酬报经股东大会审议批准。年度薪酬的确定主要依据在公司担任职务的情况、公司经营情况、所在地收入及消费水平。 公司董事、监事及高级管理人员本年度从本公司取得的薪酬总额为27 万元，其中金额最高的前三名董事的薪酬总额为13.2 万元，金额最高的前1 名监事的薪酬总额为1.92 万元（只有一名监事在公司领取薪酬）。公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在4 万元至5 万元之间共计2 人；报酬在3 万元至4 万元之间共计4 人；报酬在1 万元至2 万元之间共计1 人，报酬不在本公司支付的共计7 人，分别是黄跃刚、周世海、褚衍成、张永恒、蒋东风、刘晓红、许亚男。其中褚衍成、蒋东风、许亚男在股东单位领取薪酬。 3）董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）董事、监事情况 在报告期内，离任的董事为蒋东风、王贵玉、王德君；离任的监事为张作滨、褚衍成。董事蒋东风、王贵玉、王德君、监事张作滨因工作原因辞去董事、监事职务，监事褚衍成因被聘为公司董事，辞去监事职务。 （2）公司原董事长王光明由于健康原因辞去董事长职务，四届八次董事会选举张树华为公司董事长。 （3）公司原副总经理、财务负责人蒋东风，原副总经理刘晓红因工作原因辞职。公司董事会根据总经理张树华提名，聘任殷焕明为公司副总经理、财务负责人，聘任刘学年为公司副总经理。 2．公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司在册员工共计1686 人，其中各类人员及其构成如下： 生产人员987 人，占职工人数58.54%； 销售人员368 人，占职工人数21.83%； 技术人员138 人，占职工人数8.19%； 财务人员69 人，占职工人数4.09%； 行政人员124 人，占职工人数7.35%； 公司员工中有大中专毕业生297 人，占员工总数的17.62%，其中硕士研究生36 人，专业人员396 人，拥有中高级技术职称的79 人，公司离退体人员112 人。 五．公司治理结构 1．公司治理情况 公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会的有关规定，不断建立健全有关制度，努力完善法人治理结构，规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，目前，公司的治理结构如下： 1）关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权；公司正着手制定《股东大会议事规则》，进一步明确股东大会的职能和责任，规范运作。 2）关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营管理；公司与控股股东之间做到了人员、资产、财务分开，机构业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3）关于董事和董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任。公司正着手制定《董事会议事规则》，正酝酿设立独立董事，进一步完善董事的职能，明确董事会的职责，规范运作。 4）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会正着手建立《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东、对公司负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5）关于绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7）关于信息披露与透明度：公司准备制定《信息披露制度》。并指定董事会秘书负责信息披露，接待股东来访和咨询工作；公司能按照有关规定，及时、准确、真实、完整地披露信息，努力使投资者有平等的机会获得信息；公司董事会秘书对董事会负责，董事会对董事会秘书的工作给予积极支持。 2． 公司报告期内未聘请独立董事。 六．股东大会简介 1．报告期内股东大会通知、召集、召开情况 报告期内，共召开四次股东大会。 1）公司董事会于2001 年3 月31 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开2000 年度股东大会的公告，2001 年5 月10 日在公司会议室召开； 2）公司董事会于2001 年7 月17 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开2001 年第一次临时股东大会的公告。2001 年8 月17 日在公司会议室召开； 3）公司董事会于2001 年9 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开2001 年第二次临时股东大会的公告，于2001 年10 月23 日发布延期召开股东大会的公告。2001 年11 月8 日在公司会议室召开； 4）公司董事会于2001 年11 月21 日在《中国证券报》、《证券时报》发布召开2001 年第三次临时股东大会的公告。2001 年12 月21 日在公司会议室召开。 2．股东大会决议内容 1）2000 年度股东大会： 审议通过《2000 年度董事会工作报告》； 审议通过《2000 年度监事会工作报告》； 审议通过《2000 年度财务决算报告》； 审议通过《关于转让公司持有的沈阳医药股份有限公司20%股权的议案》； 审议通过《关于更换部分董事的议案》； 审议通过《关于续聘深圳鹏城会计师事务所的议案》； 审议通过《关于董事报酬和奖励的议案》； 审议通过《关于更换部分监事的议案》； 审议通过《2000 年度利润分配方案及2001 年度利润分配方案》； 此决议公告刊登于2001 年5 月11 日《中国证券报》、《证券时报》。 2）2001 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分配股募集资金的议案》； 此决议公告刊登于2001 年8 月18 日《中国证券报》、《证券时报》。 3）2001 年第二次临时股东大会审议通过《关于投资设立沈阳新乐生物制药有限公司的议案》；否决了《关于转让公司持有的沈阳医药股份有限公司15%股权的议案》。 此决议公告刊登于2001 年11 月9 日《中国证券报》、《证券时报》。 4）2001 年第三次临时股东大会审议通过如下议案： 审议通过《关于公司更名及修改公司章程的议案》； 审议通过《关于收购大连滨基投资有限公司持有的大连海方多层线路板有限公司56.2%股权的议案》。 此决议公告刊登于2001 年12 月22 日《中国证券报》、《证券时报》。 3．选举、更换董事、监事情况 公司原董事蒋东风、王贵玉、王德君、原监事褚衍成、张作滨因工作等原因辞去董事、监事职务，2000 年度股东大会补选乔少辉、殷焕明、褚衍成为公司董事，补选蒋东风、许亚男为公司监事。 七．董事会报告 1．公司经营情况 1）公司主营业务的范围及其经营状况 （1） 公司及下属企业主营业务为酒类、饮料的研制、开发、生产与销售；水泥生产与销售；线路板的生产与销售。 （2）按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润的情况 公司主营业务收入、利润按行业划分情况如下表所示： 单位：元 主营项目 主营业务收入 占本期比例 食品 36,514,027.96 29.97% 建材 85,319,044.26 70.03% 合计 121,833,072.22 100.00% 主营项目 主营业务毛利 占本期比例 食品 16,991,790.40 43.06% 建材 22,466,722.35 56.94% 合计 39,458,512.75 100.00% （3）报告期内，公司主营业务及结构由于收购大连海方多层线路板有限公司而发生较大变化，但大连海方多层线路板有限公司在报告期内没有正式投产，所以对公司经营和业绩没有大的影响。 2）主要控股子公司及参股公司的经营情况和业绩 报告期内，本公司主要控股子公司和参股公司情况如下： （1）大连长兴水泥有限公司，是一家从事水泥生产和销售的企业。注册资本4,000 万元，主要产品为“三马牌”水泥。截止2001 年12 月31 日，该公司资产总额为20,060 万元，2001 年实现净利润252 万元。 （2）大连海方多层线路板有限公司，是一家从事线路板生产的企业。注册资本14,218 万元，主要产品多层线路板。截止2001 年12 月31 日，该公司资产总额为14,722 万元。 3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额43.43%；公司前五名客户销售额占公司销售总额的42.62%。 4）经营中出现的问题及解决方案 由于国内酒类市场的持续疲软，竞争日益激烈，公司酒类产品的销售大幅下滑。面对存在的经营问题与困难，公司一方面大力加强生产销售工作，保持主营业务的稳定；一方面积极寻找新项目，新的利润增长点，控股大连海方多层线路板有限公司，对大连长兴水泥有限公司进行技术改造，为公司的长远发展奠定了良好基础。 2．公司投资情况 1）募集资金的使用 承诺投资项目 项目进度 5000吨山枣酒技改工程项目 项目已放弃 1万吨黄酒技改工程项目 项目已放弃 投资设立大连永通生物技术有限公司 项目 正在投资中 承诺投资项目 实际投资项目 5000吨山枣酒技改工程项目 组建大连海方多层线路板有限公司项目 1万吨黄酒技改工程项目 大连长兴水泥有限公司技改项目 投资设立大连永通生物技术有限公司 项目 承诺投资项目 项目进度 5000吨山枣酒技改工程项目 已完成 1万吨黄酒技改工程项目 已完成 投资设立大连永通生物技术有限公司 项目 已投84.86% 投资设立大连永通生物技术有限公司项目，公司已投2,970 万元，该项目2002 年将基本建成。 从公司长远发展角度出发，放弃了5000 吨山枣酒、1 万吨黄酒技改工程项目。两项目的投资利润率分别为24.72%和21.53%，放弃的原因是由于酒类市场竞争日益激烈，传统酒类市场持续疲软，酒类市场的发展前景不容乐观，而公司又属于地方企业，竞争力相对较弱。变更募集资金投向经董事会审议并提交股东大会审议通过。相关决议分别刊登在2001 年7 月17 日、8 月18 日《中国证券报》和《证券时报》。组建大连海方多层线路板有限公司项目已完成，4,800 万元资金已投资到位，2002 年初已正式生产。大连长兴水泥有限公司技改项目已完成。 2）公司投资7,998.16 万元收购大连海方多层线路板有限公司56.2%的股权，收购工作已完成。收购后公司持有大连海方多层线路板有限公司90％的股权。大连海方多层线路板有限公司经营范围：多层线路板、计算机主板及外部设备控制板，电子产品组装、生产、销售。2002 年初已正式生产。 公司2001 年第二次临时股东大会通过的投资3,500 万元组建沈阳新乐生物制药有限公司的项目尚未正式实施。 3）报告期内公司投资额比上年增加1,313,639.48 元，增加3.29 %。 3．公司财务状况 公司截止2001 年12 月31 日，总资产为568,104,286.41 元，较上年增长57.83%，主要原因系其他应收款项增长274.63%及固定资产净值增长108.53%；长期负债为700 万元，较上年减少78.53%，主要原因系已将长期负债转入一年内到期的长期负债中；股东权益为259,267,640.24 元，较上年增长66.97%，主要原因系由于2001 年配股溢价发行使资本公积增长780.61%；主营业务利润实现38,006,414.29 元，较上年同期降低15.61%，主要系在主营收入增长5.05%的情况下，而主营业务成本增长21.10%所致；净利润为-13,815,845.39 元，较上年减少21,213,065.75 元，主要原因系在主营业务利润减少7,028,645.02 元情况下，由于“部分资产准备及减值计提”导致管理费用增加12,236,216.26 元及营业外支出增加2,727,227.43 元。 公司2001 年度主营业务利润较上年减少15.61%，主要系在主营收入增长5.05%的情况下，而主营业务成本增长21.10%所致；营业利润减少29,720,639.13 元，主要系在主营业务利润减少情况下，管理费用增长23,406,315.41 元；利润总额减少21,344,172.79 元，主要系营业利润的减少。 4．生产经营环境及政策法规对公司的影响 1）我国加入WTO，竞争环境变化的影响。 2）2001 年，公司享受企业所得税先征收33%再返回18%的政策，按照有关规定，2002 年该项优惠政策取消。公司自2002 年1 月1 日起交纳33%的所得税，将给公司业绩带来一定的影响。 5．新年度的经营计划 加入世贸组织对公司既是挑战又是机遇，公司将抓住这一时机，立足自身，开拓进取，力争使公司的生产经营走出低谷。 1）加快新投项目运作，使所投项目早日产生效益，增加公司利润增长点。目前大连海方多层线路板有限公司已正式投产。 2）完成公司产业结构调整。通过资产置换，公司完成转型工作，使公司进入高科技领域，为公司将来的发展奠定基础。 3）在大连长兴水泥有限公司技改完成的基础上，逐步扩大生产规模，增加市场占有率。 4） 加强企业管理，加大内部挖潜，调动一切积极因素，保持公司运作顺畅。 5） 坚持科技为本，作好新项目开发，为公司持续发展储备优良项目。 6．董事会日常工作情况 1、报告期内，共召开五次董事会。 2001 年3 月28 日召开公司第四届董事会第五次会议，会议审议通过如下议案：2000 年度报告及摘要、2000 年度董事会工作报告、2000 年度总经理工作报告、2000 年度财务决算报告、关于转让公司持有的沈阳医药股份有限公司20%股权的议案、关于更换部分董事的议案、关于调整公司部分高管人员的议案、关于续聘深圳鹏城会计师事务所的议案、关于董事报酬和奖励的议案、2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配方案、关于召开2000 年度股东大会的议案。 2001 年7 月16 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过如下决议： 关于变更部分配股募集资金投向的议案、关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案。 2001 年8 月5 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过如下议案： 2001 年中期报告及摘要、2001 年中期利润分配的议案、聘请刘学年为公司副总经理的议案。 2001 年9 月28 日召开第四届董事会临时会议，审议通过如下议案： 关于转让公司持有的沈阳医药股份有限公司15%股权的议案、关于投资设立沈阳新乐生物制药有限公司的议案、关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案。 2001 年11 月20 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过如下议案： 关于公司更名及修改公司章程的议案、关于收购大连海方多层线路板有限公司56.2%股权的议案、关于召开2001 年第三次临时股东大会的议案。 2、公司2000 年第三次临时股东大会通过每10 股配3 股的配股方案，董事会于2001 年3 月16 日完成配股工作。 7．本年度利润分配、公积金转增股本方案 经深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师审计，公司2001 年度亏损13,815,845.39 元，由于亏损，公司2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 此预案提请2001 年度股东大会审议批准。 8．其他信息 报告期内，公司增加《证券时报》为公司信息披露报纸。 八．监事会报告 报告期内，共召开四次监事会，2001 年3 月28 日召开第四届监事会第三次会议，审议通过如下议案：公司2000 年度工作报告及摘要、2000 年度监事会工作报告、关于更换部分监事的议案；2001 年5 月10 日召开第四届监事会第四次会议，选举蒋东风为公司监事会主席；2001 年7 月16日召开第四届监事会第五次会议，对公司改变募集资金投向做出决议；2001 年8 月5 日召开第四届监事会第六次会议，审议通过公司2001 年中期工作报告及摘要。 1．公司决策程序是合法的，公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程、损害公司利益的行为。 2．会计师事务所出具的审计意见是真实的，准确的，公司财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3．公司2000 年配股资金实际所投项目与承诺项目不完全一致，放弃了承诺项目中的5000 吨山枣酒、1 万吨黄酒技改工程项目，改投组建大连海方多层线路板有限公司项目和大连长兴水泥有限公司技改工程项目。募集资金的改投程序合法有效。 4．公司转让持有的沈阳医药股份有限公司股权和收购大连海方多层线路板有限公司股权的价格是合理的，不存在内幕交易，也没有损害部分股东权益、造成公司资产流失。 5．报告期内公司没有关联交易。 九．重大事项 1． 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2． 公司收购、出售资产情况 公司以3,027.77 万元将持有的沈阳医药股份有限公司20%的股权转让给大连滨基投资有限公司，转让工作已完成，此举减轻了公司负债。公司以7,988.16 万元收购大连海方多层线路板有限公司56.2%的股权，收购工作已完成。报告期内大连海方多层线路板有限公司尚未正式投产，对公司的财务状况和经营成果影响不大。上述出售、收购事项不影响公司业务连续性、管理层稳定性。 3． 报告期内，公司无重大关联交易。 4． 重大合同及履行情况 1）报告期内，公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2）报告期内，公司为沈阳医药股份有限公司贷款提供连带责任担保，担保合同金额合计为3,657万元，以上担保事项经董事会审议批准； 公司的控股子公司大连海方多层线路板有限公司以8,386 万元的固定资产及1,033 万元的无形资产为大连滨基企业集团有限公司贷款3,600 万元提供担保。 3）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4）其他重大合同，公司与沈阳医药股份有限公司签订了共同组建沈阳新乐生物制药有限公司的协议，该公司注册资本7,200 万元，公司出资3,500 万元，占45.45%。公司与大连滨基投资有限公司签订了共同组建大连海方多层线路板有限公司的协议，该公司注册资本14,218 万元，公司出资4,800 万元，占33.8%。详见2001 年8 月18 日、2001 年11 月9 日《中国证券报》、《证券时报》。 5． 公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项： 1）公司2000 年度股东大会通过的2001 年度利润分配政策，由于公司2001 年度亏损，不能按承诺进行利润分配； 2）持股5%以上股东在报告期内没有承诺事项。 6．2000 年度股东大会续聘深圳鹏城会计师事务所为公司审计机构。2001 年度公司向深圳鹏城会计师事务所支付财务报告审计费用30 万元。 7．报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8．变化情况说明 1）公司董事长、董事变动，详见2001 年5 月11 日、2001 年11 月21 日《中国证券报》、《证券时报》。 2）公司更名、股票简称修改。详见2001 年12 月22 日、2002 年1 月8 日《中国证券报》、《证券时报》。 十．财务报告 本公司2001 年年度会计报告业经深圳鹏城会计师事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告。（深鹏所股审字[2002]第40 号） 1． 审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2002]第40 号 大连长兴实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了大连长兴实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2001 年12 月31日资产负债表和合并的资产负债表及截至2001 年12 月31 日止该年度利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日财务状况和合并财务状况及截至2001 年12 月31 日止该年度经营成果和合并经营成果、现金流量情况和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国注册会计师 郝世明 中国·深圳 2002 年3 月18 日 附注十为2002 年4 月10 日 2． 会计报表 资产负债表 金额单位：人民币元 资产 附注 期末数 合并 公司 流动资产： 货币资金 五.1 11,154,888.83 1,368,751.65 短期投资 - - 应收票据 - - 应收帐款 五.2 20,027,968.31 3,938,974.41 其他应收款 五.3 168,887,019.04 125,792,211.94 预付帐款 五.4 47,779,074.10 60,667,674.77 待摊费用 五.5 1,071,480.70 1,992.00 存货 五.6 34,291,239.17 12,977,850.33 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 283,211,670.15 204,747,455.10 长期投资： 长期股权投资 五.7 41,210,516.16 252,827,885.77 长期债权投资 五.8 7,800.00 7,800.00 长期投资合计 41,218,316.16 252,835,685.77 固定资产： 固定资产原价 五.9 237,534,659.05 57,716,017.34 减：累计折旧 五.9 68,011,822.89 23,981,353.88 固定资产净额 五.9 169,522,836.16 33,734,663.46 减：固定资产减值准备 五.9 4,494,035.93 4,494,035.93 固定资产净值 165,028,800.53 29,240,627.83 在建工程 五.10 8,735,649.68 - 固定资产合计 173,764,450.21 29,240,627.83 无形及递延资产： 无形资产 五.11 65,783,220.03 937,036.00 长期待摊费用 五.12 4,126,629.86 51,321.60 无形及递延资产合计 69,909,849.89 988,357.60 资产总计 568,104,286.41 487,812,126.30 资产 期初数 合并 公司 流动资产： 货币资金 25,137,744.72 20,174,406.71 短期投资 - - 应收票据 - - 应收帐款 31,711,838.93 32,741,685.35 其他应收款 45,760,772.53 28,259,380.67 预付帐款 24,675,406.00 21,515,251.67 待摊费用 1,141,634.61 - 存货 44,677,123.49 27,897,957.26 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 173,104,520.28 130,588,681.66 长期投资： 长期股权投资 39,885,176.68 150,743,018.56 长期债权投资 19,500.00 19,500.00 长期投资合计 39,904,676.68 150,762,518.56 固定资产： 固定资产原价 143,640,070.02 48,549,254.84 减：累计折旧 62,735,804.77 21,528,199.62 固定资产净额 80,904,265.25 27,021,055.22 减：固定资产减值准备 1,766,808.20 1,766,808.20 固定资产净值 79,137,457.05 25,254,247.02 在建工程 5,815,659.26 5,129,700.00 固定资产合计 84,953,116.31 30,383,947.02 无形及递延资产： 无形资产 58,453,152.03 959,144.00 长期待摊费用 3,537,215.58 3,537,215.58 无形及递延资产合计 61,990,367.61 4,496,359.58 资产总计 359,952,680.88 316,231,506.82 资产负债表（续） 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 期末数 合并 公司 流动负债： 短期借款 五.13 153,559,000.00 141,389,000.00 应付账款 五.14 21,912,324.32 2,959,080.39 预收账款 五.15 27,555,129.34 107,107.21 其他应付款 五.16 14,451,573.66 18,122,162.30 应付工资 301,658.50 135,652.50 应付福利费 454,296.16 236,053.31 应付股利 7,384,672.00 7,384,672.00 应交税金 五.17 9,685,214.39 18,118,729.16 其他应交款 562,741.73 492,029.19 预提费用 五.18 705,008.32 一年内到期的长期负债 五.19 32,600,000.00 32,600,000.00 流动负债合计 269,171,618.42 221,544,486.06 长期负债： 长期借款 五.20 7,000,000.00 7,000,000.00 专项应付款 五.21 1,500,000.00 长期负债合计 8,500,000.00 7,000,000.00 负债合计 277,671,618.42 228,544,486.06 少数股东权益 31,165,027.75 所有者权益： 股本 五.22 66,739,200.00 66,739,200.00 资本公积 五.23 125,291,172.17 125,291,172.17 盈余公积 五.24 16,162,061.73 16,162,061.73 其中:公益金 5,387,353.91 5,387,353.91 未分配利润 五.25 51,075,206.34 51,075,206.34 所有者权益合计 259,267,640.24 263,078,468.37 负债及所有者权益总计 568,104,286.41 487,812,126.30 负债及所有者权益 期初数 合并 公司 流动负债： 短期借款 94,559,000.00 88,889,000.00 应付账款 10,142,523.91 360,848.27 预收账款 23,495,575.11 其他应付款 15,001,915.79 16,165,587.12 应付工资 应付福利费 343,267.94 147,627.14 应付股利 7,384,672.00 7,384,672.00 应交税金 7,409,829.38 7,902,103.90 其他应交款 498,698.79 498,310.68 预提费用 401,717.86 2,500.87 一年内到期的长期负债 流动负债合计 159,237,200.78 121,350,649.98 长期负债： 长期借款 39,600,000.00 39,600,000.00 专项应付款 长期负债合计 39,600,000.00 39,600,000.00 负债合计 198,837,200.78 160,950,649.98 少数股东权益 5,834,623.26 所有者权益： 股本 60,000,000.00 60,000,000.00 资本公积 14,227,743.38 14,227,743.38 盈余公积 16,162,061.73 16,162,061.73 其中:公益金 5,387,353.91 5,387,353.91 未分配利润 64,891,051.73 64,891,051.73 所有者权益合计 155,280,856.84 155,280,856.84 负债及所有者权益总计 359,952,680.88 316,231,506.82 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 一、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 二、坏账准备合计 5,460,430.97 11,163,331.17 其中：应收账款 2,323,733.46 其他应收款 3,136,697.51 11,163,331.17 三、存货跌价准备合计 1,110,828.13 其中：原材料 1,110,828.13 在产品 库存商品 四、长期投资减值准备合计 2,455,842.59 其中：长期股权投资 2,455,842.59 五、固定资产减值准备合计 1,766,808.20 2,829,250.13 其中：房屋建筑物 2,700,000.00 机器设备 1,766,808.20 电子设备 129,250.13 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 商誉 土地使用权 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 项目 本期转回数 期末余额 一、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 二、坏账准备合计 37,943.04 16,585,819.10 其中：应收账款 37,943.04 2,285,790.42 其他应收款 14,300,028.68 三、存货跌价准备合计 1,110,828.13 其中：原材料 1,110,828.13 在产品 库存商品 四、长期投资减值准备合计 2,455,842.59 其中：长期股权投资 2,455,842.59 五、固定资产减值准备合计 102,022.70 4,494,035.63 其中：房屋建筑物 2,700,000.00 机器设备 102,022.70 1,664,785.50 电子设备 129,250.13 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 商誉 土地使用权 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 60,000,000.00 60,000,000.00 本期增加数 6,739,200.00 其中：新增资本（或股本） 6,739,200.00 本期减少数 期末余额 66,739,200.00 60,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 14,227,743.38 14,227,743.38 本期增加数 111,063,428.79 其中：资本（或股本）溢价 111,063,428.79 期末余额 125,291,172.17 14,227,743.38 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 11,665,041.95 10,209,266.60 本期增加数 660,781.38 1,455,775.35 其中：从净利润中提取数 660,781.38 1,455,775.35 其中：法定盈余公积 660,781.38 1,455,775.35 本期减少数 期末余额 12,325,823.33 11,665,041.95 其中：法定盈余公积 12,325,823.33 11,665,041.95 四、法定公益金 期初余额 5,832,520.98 5,104,633.30 本期增加数 330,390.69 727,887.68 其中：从净利润中提取数 330,390.69 727,887.68 本期减少数 期末余额 6,162,911.67 5,832,520.98 五、未分配利润： 期初未分配利润 69,606,922.08 60,084,801.40 本期净利润 4,690,469.07 11,705,783.71 本期利润分配 991,172.07 2,183,663.03 期末未分配利润 73,306,219.80 69,606,922.08 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 期末数 合并 公司 一、主营业务收入 五.26 121,833,072.22 36,514,027.96 减：主营业务成本 五.26 82,374,559.47 19,522,237.56 主营业务税金及附加 1,452,098.46 857,571.46 二、主营业务利润 38,006,414.29 16,134,218.94 加：其他业务利润 五.27 1,823,100.00 1,823,100.00 营业费用 8,859,004.70 2,331,404.72 管理费用 五.28 36,193,171.43 20,193,101.78 财务费用 五.29 9,634,456.94 8,957,967.99 三、营业利润 -14,857,118.78 -13,525,155.55 加：投资收益 五.30 2,088,705.41 4,480,967.21 补贴收入 五.31 6,770,000.00 820,000.00 营业外收入 五.32 46,232.82 46,232.82 营业外支出 五.33 3,955,356.82 3,918,143.82 四、利润总额 -9,907,537.37 -12,096,099.34 减：所得税 3,782,399.50 1,719,746.05 少数股东损益 125,908.52 - 五、净利润 -13,815,845.39 -13,815,845.39 加：年初未分配利润 64,891,051.73 64,891,051.73 盈余公积转入 - - 六、可供分配的利润 51,075,206.34 51,075,206.34 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 54,886,034.47 54,886,034.47 减：已分配普通股股利 - - 八、未分配利润 54,886,034.47 54,886,034.47 项目 期初数 合并 公司 一、主营业务收入 115,981,347.27 63,344,683.66 减：主营业务成本 68,019,617.85 29,892,916.18 主营业务税金及附加 2,926,670.11 2,812,170.86 二、主营业务利润 45,035,059.31 30,639,596.62 加：其他业务利润 166,052.88 146,758.02 营业费用 6,926,260.08 2,225,807.97 管理费用 12,786,856.02 7,869,891.09 财务费用 10,624,475.74 10,330,520.68 三、营业利润 14,863,520.35 10,360,134.90 加：投资收益 -5,238,807.96 -2,717,983.08 补贴收入 1,770,125.00 1,770,125.00 营业外收入 249,309.75 248,910.13 营业外支出 207,511.72 172,980.08 四、利润总额 11,436,635.42 9,488,206.87 减：所得税 3,882,740.06 2,066,986.51 少数股东损益 132,675.00 - 五、净利润 7,421,220.36 7,421,220.36 加：年初未分配利润 58,583,014.43 58,583,014.43 盈余公积转入 - - 六、可供分配的利润 66,004,234.79 66,004,234.79 减：提取法定盈余公积 742,122.04 742,122.04 提取法定公益金 371,061.02 371,061.02 七、可供股东分配的利润 64,891,051.73 64,891,051.73 减：已分配普通股股利 - - 八、未分配利润 64,891,051.73 64,891,051.73 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 产收益率(%) 产收益率(%) 主营业务利润 14.66 16.06 营业利润 -5.73 -6.28 净利润 -5.33 -5.84 扣除非经常性 损益后的净利润 -9.15 -10.02 报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股 (元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 0.57 0.58 营业利润 -0.22 -0.23 净利润 -0.207 -0.212 扣除非经常性 损益后的净利润 -00.355 -0.365 现金流量表 编制:大连长兴实业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 218,601,460.77 收到的其他与经营活动有关的现金 40,868,322.02 现金流入小计 259,469,782.79 购买商品、接受劳务支付的现金 77,676,444.25 支付给职工以及为职工支付的现金 14,779,279.55 支付的各项税费 25,822,983.45 支付的其他与经营活动有关的现金 204,795,033.42 现金流出小计 323,073,740.67 经营活动产生的现金流量净额 -63,603,957.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,926,801.07 取得投资收益所收到的现金 7,362,598.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 113,359.00 现金流入小计 30,402,759.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,067,245.71 投资所支付的现金 131,181,600.00 现金流出小计 164,248,845.71 投资活动产生的现金流量净额 -133,846,086.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 121,305,600.00 借款所收到的现金 177,493,000.00 现金流入小计 298,798,600.00 偿还债务所支付的现金 103,670,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,661,411.30 现金流出小计 115,331,411.30 筹资活动产生的现金流量净额 183,467,188.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,982,855.89 项目 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 127,452,505.09 收到的其他与经营活动有关的现金 6,178,957.59 现金流入小计 133,631,462.68 购买商品、接受劳务支付的现金 20,070,826.09 支付给职工以及为职工支付的现金 2,281,726.50 支付的各项税费 5,526,072.93 支付的其他与经营活动有关的现金 143,829,816.77 现金流出小计 171,708,442.29 经营活动产生的现金流量净额 -38,076,979.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,926,801.07 取得投资收益所收到的现金 7,362,598.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 113,359.00 现金流入小计 30,402,759.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 683,512.10 投资所支付的现金 183,841,600.00 现金流出小计 194,525,112.10 投资活动产生的现金流量净额 -154,122,353.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 121,305,600.00 借款所收到的现金 161,073,000.00 现金流入小计 282,378,600.00 偿还债务所支付的现金 98,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,984,922.35 现金流出小计 108,984,922.35 筹资活动产生的现金流量净额 173,393,677.65 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,805,655.06 现金流量表（续） 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -13,815,845.39 加：少数股东损益 -125,908.52 计提的资产减值准备 17,559252.02 固定资产折旧 5,521,585.05 无形资产摊销 2,991,932.00 长期待摊费用摊销 3,485,493.98 待摊费用减少（减：增加） 70,153.91 预提费用增加（减：减少） 303,290.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 101,293.80 固定资产报废损失 财务费用 11,651,835.70 投资损失(减：收益) -2,088,705.10 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 9,275,056.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -112,103,247.07 经营性应付项目的增加(减：减少) 13,569,855.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -63,603,957.88 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 11,154,888.83 减:现金的期初余额 25,137,744.72 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,982,855.89 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -13,815,845.39 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 15,926,821.02 固定资产折旧 2,698,721.19 无形资产摊销 22,108.00 长期待摊费用摊销 1,714,797.56 待摊费用减少（减：增加） -1,992.00 预提费用增加（减：减少） -2,500.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 110,991.75 固定资产报废损失 财务费用 10,984,922.35 投资损失(减：收益) -4,480,967.21 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 13,809,278.80 经营性应收项目的减少(减：增加) -90,117,791.92 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,074,477.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 -38,076,979.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,368,751.65 减:现金的期初余额 20,174,406.71 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,805,655.06 大连长兴实业份有限公司 2001 年度会计报表附注 金额单位：人民币元 附注一、公司基本情况 本公司原名大连龙泉酿酒股份有限公司，系1988 年10 月15 日经大连市体制改革委员会以大体改发(1988)25 号文批准，由大连龙泉酒厂和瓦房店非标准轴承厂共同发起设立并向社会公开发行股票的股份制试点企业。1989 年1 月29 日正式成立。1993 年12 月29 日经国家经济体制改革委员会体改生(1993)222 号文件批复，本公司已按股份有限公司的规范意见及其配套文件的规定予以规范。1994 年3 月1 日经大连体改委发(1994)30 号文批复更名为大连龙泉股份有限公司。1998年10 月16 日，公司社会流通股正式在深圳证券交易所上市流通。2001 年12 月26 日更名为大连长兴实业股份有限公司，持有大工商企法字2102001100466-3081 号企业法人营业执照，截止2001年12 月31 日本公司注册资本66,729,200.00 万元。 经营范围：酒及饮料研制、开发、生产与销售，为下属企业提供产、供、销服务。 附注二、本公司会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值本公司将计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 本公司发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合人民币记帐。期末货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、短期投资 (1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资、基金投资及其他投资等； (2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息； (3)对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资处置时，处置所得与帐面价值的差额计入当期投资损益； (4)期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本的金额确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 (1)本公司确认坏帐损失的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回及债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项(包括应收帐款、其他应收款)； (2)坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算方法采用备抵法，坏帐准备按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提，具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 另外，本公司根据实际情况对于预计不能收回或不能全部收回的应收款项采用单项认定法提取专项坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货的分类：本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物五大类； (2)存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时一次摊销；包装物于领用时直接计入生产成本； (3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算； (2)本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； Ⅰ 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20.00%或20.00%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算；采用成本法核算的在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； Ⅱ 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的,或虽投资不足20.00%但有重大影响的,采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的帐面价值，并确认为当期投资收益(在确认其他单位发生的净亏损时，以该投资的帐面价值减记至零为限)；采用权益法核算的,长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额处理，股权投资差额按合同规定的投资期限(合同没有规定投资期限的，其借差按不超过10 年，贷差按不低于10 年)平均摊销； (3)期末长期股权投资按其帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的长期股权投资计提长期投资减值准备。提取时按单个长期股权投资可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 11、固定资产计价及其折旧方法 (1)固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； (2)固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价； (3)固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除净残值(固定资产原值的5%)后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 35 2.71% 机器设备 12 7.92% 运输设备 6 15.83% 电子设备及其他设备 6 15.83% (4)固定资产减值准备：期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的固定资产计提固定资产减值准备。提取时按单个固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 12、在建工程的核算方法 (1)在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产； (2)对长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程，期末按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的在建工程计提在建工程减值准备。提取时按单个在建工程可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 13、借款费用 借款费用包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等。属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的借款费用在该资产达到预定可使用状态之前，计入该购建资产的成本；筹建期间发生的属固定资产发生的借款费用，也计入该购建资产的成本；属房地产开发项目发生的借款费用列入房地产开发成本；除上述情况以外发生的借款费用，计入当期财务费用。 14、无形资产的核算方法 (1)无形资产包括专有技术、土地使用权、商誉等； (2)无形资产在取得时按照实际成本核算； (3)无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益； (4)期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的无形资产计提无形资产减值准备。提取时按单个无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 (1)长期待摊费用包括开办费、发行股票的手续费和佣金、固定资产大修理支出、租入固定资产改良支出等； (2)长期待摊费用在取得时按照实际成本核算； (3)开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；发行股票的手续费和佣金超过股票溢价的部分在不超过2 年的期限内平均摊销；固定资产大修理支出在下一次大修理前平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 16、预计负债的核算方法 (1)若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； (2)本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的帐面金额。 17、收入的确认原则 (1)商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； (2)劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； (3)资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按合同规定的收费时间和方法计算确定收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、合并会计报表的合并范围和合并方法 (1)本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额50.00%以上,或虽占50.00%或不足50.00%，但有实际控制权的，在编制合并会计报表时纳入合并范围。 (2)合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》的要求处理，即以本公司及纳入合并范围的附属公司(详见附注四)的会计报表以及其他资料为依据，合并时，将他们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益；合并时，本公司对纳入合并范围的附属公司执行的会计政策进行了适当调整，以保持其与本公司会计政策一致。 20、会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响 (1)根据财政部财会[2000]25 号文及财政部财会[2001]17 号文规定，本公司自2001 年1 月1日起，由原执行《股份有限公司会计制度》及其有关规定改执行《企业会计制度》及其有关规定。由于会计制度的变更，本公司按规定对长期股权投资(联营企业因会计制度变更进行的追溯调整，导致本公司按权益法核算的联营公司权益进行了追溯调整。)、固定资产减值准备进行了追溯调整； (2)本公司会计政策变更对截止2000 年12 月31 日、1999 年12 月31 日及以前的财务状况和2000 年度、1999 年度及以前年度的经营成果影响如下： Ⅰ 对期初未分配利润的影响 摘要 2001年12月31日 2000年12月31日 原报表期初未分配利润 71,536,504.52 60,084,801.40 会计政策变更的影响 A长期股权投资的影响 -6,051,371.55 - B固定资产减值准备的影响 -1,766,808.20 -1,766,808.20 C盈余公积的影响 1,172,726.96 265,021.23 调整后期初未分配利润 64,891,051.73 58,583,014.43 Ⅱ 对各期净利润的影响 摘要 2000年度 1999年度 原报表净利润 13,472,591.91 15,735,875.30 会计政策变更的影响 - - A长期股权投资的影响 -6,051,371.55 - B固定资产减值准备的影响 - -1,766,808.20 追溯调整后净利润 7,421,220.36 13,969,067.10 附注三、本公司税项 税项 计税依据 适用税率 增值税 商品、产品销售收入 17% 消费税 按销售数量计征 10%、25% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3%、5% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% *纳入合并单位的附属公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务机关规定计缴。 附注四、附属公司及联营企业 1、本公司附属公司概况列示如下： 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 大连长兴水泥有限公司 瓦房店市 40,000,000.00 108,148,470.61 大连海方多层线路板有限 公司 大连市 142,180,000.00 127,962,000.00 深圳市吉大远望软件有限 公司 深圳市 25,800,000.00 14,800,000.00 大连康健宝饮料有限公司 瓦房店市 5,068,000.00 3,801,000.00 公司名称 拥有权益% 经营范围 是否合并 大连长兴水泥有限公司 95.00% 水泥制品\水泥机械设备 是 大连海方多层线路板有限 公司 90.00% 多层线路板\计算机主板\外 部设备控制板 是 深圳市吉大远望软件有限 公司 57.36% 软件产品的开发与销售 是 大连康健宝饮料有限公司 75.00% 生产蛋白质饮料和蔬菜汁 否 2、本公司的联营公司概况列示如下： 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 沈阳医药股份有限公司 沈阳市 61,540,000.00 9,231,000.00 大连龙泉茶品有限公司 瓦房店市 2,180,000.00 1,090,000.00 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 瓦房店市 2,240,000.00 806,400.00 黑龙江东北交通投资有限公司 哈尔滨市 60,000,000.00 29,600,000.00 公司名称 拥有权益 经营范围 沈阳医药股份有限公司 15.00% 药品、医疗器械等批发与零售 大连龙泉茶品有限公司 50.00% 制造乌龙茶系列产品 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 36.00% 生产矿泉水\饮料 黑龙江东北交通投资有限公司 49.34% 公路交通项目投资开发等 公司名称 是否合并 沈阳医药股份有限公司 否 大连龙泉茶品有限公司 否 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 否 黑龙江东北交通投资有限公司 否 3、合并会计报表范围变动情况 因投资控股大连海方多层线路板有限公司90%的股权，本年度会计报表合并范围新增大连海方多层线路板有限公司及其控股子公司深圳市吉大远望软件有限公司；因大连康健宝饮料有限公司停业，本年度不再合并其会计报表，并调整了合并会计报表期初余额。 附注五、会计报表主要项目注释 1．货币资金 期末余额 项目 原币 汇率 折合本位币 现金 206,343.66 - 206,343.66 银行存款 10,948,545.17 - 10,948,545.17 合计 11,154,888.83 11,154,888.83 期初余额 项目 原币 汇率 折合本位币 现金 2,459,346.33 - 2,459,346.33 银行存款 22,678,398.39 - 22,678,398.39 合计 25,137,744.72 25,137,744.72 2．应收帐款 期末余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 18,211,001.18 81.61 910,550.06 1-2年 452,708.77 2.03 45,270.88 2-3年 1,447,981.70 6.49 217,197.26 3年以上 2,202,067.08 9.87 1,112,772.22 合计 22,313,758.73 100.00 2,285,790.42 期初余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 29,223,790.28 85.86 1,603,594.07 1-2年 2,411,045.65 7.08 241,104.56 2-3年 22,249.38 0.07 3,337.41 3年以上 2,378,487.08 6.99 475,697.42 合计 34,035,572.39 100.00 2,323,733.46 (1)欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 期末余额 所占比重% 帐龄 瓦房店市长兴岛镇人民政府 12,021,555.00 53.88 一年以内 瓦房店市佳华海产品工贸有限公司 559,275.00 2.50 一年以内 辽宁益宁总公司 321,264.16 1.44 三年以上 山东市场 201,548.28 0.90 一年以内 沈阳刘晓敏 145,848.75 0.65 一年以内 (2)应收帐款中无持有本公司5.00%(含5.00%)以上股份的股东欠款。 3．其他应收款 期末余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 170,254,185.87 92.94 8,512,709.29 1-2年 8,285,652.24 4.52 3,963,594.74 2-3年 2,114,345.40 1.16 317,151.81 3年以上 2,532,864.21 1.38 1,506,572.84 合计 183,187,047.72 100.00 14,300,028.68 期初余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 42,450,133.86 86.82 2,214,212.87 1-2年 3,092,269.53 6.32 309,226.95 2-3年 1,155,112.79 2.36 173,266.92 3年以上 2,199,953.86 4.50 439,990.77 合计 48,897,470.04 100.00 3,136,697.51 (1)欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 期末余额 所占比重% 帐龄 大连滨基企业(集团)有限公司 25,828,812.00 14.10 一年以内 瓦房店佳华海产品工贸有限公司 24,000,000.00 13.10 一年以内 沈阳医药股份有限公司 23,800,000.00 13.00 一年以内 长兴岛经济开发区开发建设有限公司 21,852,374.83 11.93 一年以内 大连瓦房店市长兴岛镇政府 18,380,364.83 10.03 一年以内 (2)持有本公司5.00%(含5.00%)以上股份的股东欠款见附注七3(5)； (3)其他应收款中应收关联单位款项见附注七3(5)； (4)其他应收款期末余额比期初余额增加134,289,577.68 元，增长274.63%，主要系关联单位应收款项增加所致。 4．预付帐款 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 47,779,074.10 100.00 24,675,406.02 100.00 (1)预付帐款中无预付持本公司5%以上股份的股东款项； (2)预付帐款期末余额比期初余额增加23,103,668.08 元，增长93.63%，主要系预付大连永兴医用材料有限公司投资款所致。 5．待摊费用 项目 期初余额 本期增加 财产保险费 126,826.00 157,079.60 修理费 - 927,197.99 消耗材料 1,014,808.61 2,721,232.32 合计 1,141,634.61 3,805,509.91 项目 本期摊销 期末余额 财产保险费 216,160.00 67,745.60 修理费 391,912.89 535,285.10 消耗材料 3,267,590.93 468,450.00 合计 3,875,663.82 1,071,480.70 6．存货 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 12,986,612.49 1,110,828.13 8,627,491.70 在产品 5,972,864.78 30,514,208.47 产成品 13,337,874.00 5,535,423.32 包装物 1,140,841.00 低值易耗品 1,963,875.03 合计 35,402,067.30 1,110,828.13 44,677,123.49 7．长期股权投资 (1)本公司按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 注册资本 占被投资单位 期末余额 注册资本比例 投资金额 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 2,240,000.00 36% 647,532.50 大连龙泉茶品有限公司 2,180,000.00 50% 159,538.87 大连康健宝饮料有限公司 5,068,000.00 75% 1,648,771.22 小计 2,455,842.59 上述附属及参股公司均已停业,故按成本法核算； (2)本公司按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注 本期 册资本比例% 权益增减额 沈阳医药股份有限公司 45,912,655.00 15.00 -2,804,799.17 黑龙江东北交通投资有限公司 29,600,000.00 49.34 - 小计 75,512,655.00 -2,804,799.17 被投资单位名称 累计 本期 期末余额 权益增减额 投资收回 沈阳医药股份有限公司 -7,514,758.10 22,915,101.07 15,482,795.83 黑龙江东北交通投资有限公司 - - 29,600,000.00 小计 -7,514,758.10 22,915,101.07 45,082,795.83 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 大连长兴水泥有限公司 -4,555,622.14 10 -4,327,841.98 大连海方多层线路板有限公司 -85,665.93 - 沈阳医药股份有限公司 616,089.00 10 554,480.10 小计 -4,025,199.07 -3,773,361.88 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末余额 大连长兴水泥有限公司 -455,562.31 -3,872,279.67 大连海方多层线路板有限公司 -85,665.93 -85,665.93 沈阳医药股份有限公司 554,480.10 小计 -85,665.93 13,251.86 -3,872,279.67 (4)长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 期末余额 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 - 647,532.50 647,532.50 大连龙泉茶品有限公司 - 159,538.87 159,538.87 大连康健宝饮料有限公司 - 1,648,771.22 1,648,771.22 小计 - 2,455,842.59 2,455,842.59 合计 41,210,516.16 8．长期债权投资 项目 期初余额 本期收回 期末余额 债券投资 19,500.00 11,700.00 7,800.00 9． 固定资产及累计折旧 类别 期初余额 本期增加 固定资产原价 房屋及建筑物 72,672,787.77 22,573,925.50 机器设备 62,292,933.63 70,052,591.34 运输设备 7,868,290.07 886,777.44 电子设备及其他 806,058.55 836,585.00 小计 143,640,070.02 94,349,879.28 累计折旧 房屋及建筑物 25,760,706.06 2,079,749.11 机器设备 31,457,864.88 2,710,098.03 运输设备 5,245,073.01 522,839.22 电子设备及其他 272,160.82 208,898.69 小计 62,735,804.77 5,521,585.05 固定资产减值准备 房屋及建筑物 537,383.48 2,700,000.00 机器设备 1,027,116.38 129,250.13 运输设备 202,308.34 - 小计 1,766,808.20 2,829,250.13 固定资产净值 79,137,457.05 类别 本期减少 期末余额 固定资产原价 房屋及建筑物 79,008.00 95,167,705.27 机器设备 - 132,345,524.97 运输设备 353,352.25 8,401,715.26 电子设备及其他 22,930.00 1,619,713.55 小计 455,290.25 237,534,659.05 累计折旧 房屋及建筑物 - 27,840,455.17 机器设备 - 34,167,962.91 运输设备 222,636.93 5,545,275.30 电子设备及其他 22,930.00 458,129.51 小计 245,566.93 68,011,822.89 固定资产减值准备 房屋及建筑物 - 3,237,383.48 机器设备 102,022.70 1,054,343.81 运输设备 - 202,308.34 小计 102,022.70 4,494,035.63 固定资产净值 165,028,800.53 (1)本期在建工程黄酒生产线竣工投产转入固定资产5,129,700.00 元； (2)本期用于银行贷款抵押的固定资产净值为83,863,851.00 元，见附注七3（4）； (3)固定资产净值期末余额比期初余额增加85,891,343.48 元，增长108.53%，主要系投资收购大连海方多层线路板有限公司及深圳吉大远望软件有限公司增加固定资产所致。 10．在建工程 项目 预算数 期初余额 本期增加 设备安装 2,160,000.00 685,959.26 6,801,459.44 厂房及宿舍 改造工程 --- --- 1,248,230.98 黄酒生产线 11,320,000.00 5,129,700.00 --- 合计 5,815,659.26 8,049,690.42 项目 本期减少 期末余额 工程进度 设备安装 --- 7,487,418.70 34.66% 厂房及宿舍 改造工程 --- 1,248,230.98 --- 黄酒生产线 5,129,700.00 --- --- 合计 5,129,700.00 8,735,649.68 项目 资金来源 本期利息资 本化率 设备安装 自筹资金 --- 厂房及宿舍 改造工程 自筹资金 --- 黄酒生产线 自筹资金 --- 合计 (1)在建工程本期减少系黄酒生产线竣工投产转入固定资产所致； (2)本公司在建工程不存在中途停建、技术性能落后等风险因素的影响而产生的减值。 11．无形资产 项目 原始金额 期初余额 本期增加 土地使用权 42,346,600.00 40,756,902.03 10,322,000 商标权 21,450,000.00 17,696,250.00 - 合计 63,796,600.00 58,453,152.03 10,322,000 项目 本期摊销额 期末余额 剩余摊销期 土地使用权 846,932.00 50,231,970.03 46-49 商标权 2,145,000.00 15,551,250.00 7.25年 合计 2,991,932.00 65,783,220.03 (1)土地使用权系收购本公司附属公司大连长兴水泥有限公司及大连海方多层线路板有限公司股权时形成，该土地使用权分别经深圳市德正信资产评估有限公司深资终评字[2000]第105 号资产评估报告按成本逼近法及深圳市德正信资产评估有限公司深资终评字[2001]第036 号资产评估报告按重置成本法评估； (2)商标权系收购本公司附属公司大连长兴水泥有限公司股权时形成，该商标权经深圳市德正信资产评估有限公司深资终评字[2000]第105 号资产评估报告按收益现值法评估； (3)本公司无形资产不存在技术落后、不受法律保护等风险因素的影响而产生减值； (4)本期用于银行贷款抵押的无形资产为10,332,000.00 元，见附注七3（4）。 12．长期待摊费用 项目 期初余额 本期发生额 广告费 2,724,901.49 - 开办费 - 3,542,013.16 装修费 - 533,295.10 租入固定资产改良费 68,152.00 - 上市费用 744,162.09 - 合计 3,537,215.58 4,075,308.26 项目 本期摊销额 期末余额 广告费 2,724,901.49 - 开办费 - 3,542,013.16 装修费 - 533,295.10 租入固定资产改良费 16,830.40 51,321.60 上市费用 744,162.09 - 合计 3,485,893.98 4,126,629.86 开办费系本公司附属公司大连海方多层线路板有限公司的筹建费用，该附属公司截止本报表日尚未正式投产。 13．短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 信用借款 10,573,000.00 - 质押借款 - 10,000,000.00 保证借款 142,986,000.00 84,559,000.00 合计 153,559,000.00 94,559,000.00 其中逾期未还的借款列示如下： 单位名称 借款金额 期限 中国银行大连市分行瓦房店支行 1,000,000.00 2000.08.11-2001.08.10 中国银行大连市分行瓦房店支行 4,670,000.00 2000.12.19-2001.12.15 建行大连支行 6,300,000.00 1999.02.03-2001.08.02 光大银行大连分行 2,200,000.00 2000.10.17-2001.10.17 农行大连分行友好支行 4,316,000.00 2000.11.30-2001.11.28 单位名称 贷款利率(年) 中国银行大连市分行瓦房店支行 7.020% 中国银行大连市分行瓦房店支行 7.032% 建行大连支行 6.210% 光大银行大连分行 6.435% 农行大连分行友好支行 8.125% 短期借款本期比上期增加59,000,000.00 元，增长62.39%，主要原因系民生银行借款增加所致；逾期借款未还的主要原因系本期投资和往来占用资金较大，借款展期手续正在办理过程中。 14．应付帐款 应付帐款期末余额21,912,324.32 元，期初余额10,142,523.91 元，应付帐款中无应付持有本公司5.00%(含5.00%)以上股份的股东款项。 15．预收帐款 预收帐款期末余额27,555,129.34 元，期初余额23,495,575.11 元，预收帐款中无预收持有本公司5.00%(含5.00%)以上股份的股东款项。 16．其它应付款 (1)其他应付款期末余额14,451,573.66 元，期初余额15,001,915.79 元，其他应付款中无欠持有本公司5.00%(含5.00%)以上股份的股东款项； (2)其他应付款中应付关联单位款项见附注七3。 17．应交税金 项目 期末余额 期初余额 增值税 17,066,601.86 14,309,098.09 房产税 - -85,000.00 消费税 1,001,194.33 1,273,315.78 城市维护建设税 885,178.95 904,249.79 企业所得税 -7,448,070.78 -8,351,834.28 资源税 -1,960,000.00 -700,000.00 营业税 108,104.68 60,000.00 个人所得税 14,737.46 - 印花税 -51,872.11 - 土地使用税 69,340.00 - 合计 9,685,214.39 7,409,829.38 18．预提费用 类别及项目 期末余额 期初余额 预提贷款利息 - 2,500.87 预提电费 705,008.32 399,216.99 合计 705,008.32 401,717.86 19．一年内到期的长期负债 借款条件 期末余额 借款期限 月利率‰ 保证 12,600,000.00 2000.04-2002.03 6.435 质押 20,000,000.00 2000.04-2002.03 6.534 合计 32,600,000.00 质押借款由本公司第一大股东大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司以其拥有本公司的1728 万股股权提供质押保证。 20．长期借款 借款条件 期末余额 借款期限 月利率‰ 抵押 7,000,000.00 2000.4-2003.3 6.435 21．专项应付款 单位名称 期末余额 期初余额 备注 深圳市财政局 1,500,000.00 - * *专项应付款系根据深圳市财政局深信办通(2001)15 号文拨给本公司附属公司深圳市吉大远望软件有限公司的关于电子政务系统开发平台项目的专项资金。 22．股本 本次变动增减(+、-) 项目 期初余额 配股 其他 一、尚未流通股份 1． 发起人股份 12,108,000 - - 其中： 国家拥有股份 - - - 境内法人持有股份 12,108,000 - - 外资法人持有股份 - - - 其他 - - - 2． 募集法人股 25,428,000 - - 3． 内部职工股 - - 4． 优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 37,536,000 - - 二、已流通股份 5． 境内上市的人民币普通股 22,464,000 6,739,200 - 6． 境内上市的外资股 6,739,200 - 7． 境外上市的外资股 - - 8． 其他 - - 已流通股份合计 22,464,000 6,739,200 - 三、股份总数 60,000,000 6,739,200 - 本次变动增减(+、-) 项目 小计 期末余额 一、尚未流通股份 1． 发起人股份 - 12,108,000 其中： 国家拥有股份 - 境内法人持有股份 - 12,108,000 外资法人持有股份 - - 其他 - - 2． 募集法人股 - 25,428,000 3． 内部职工股 - - 4． 优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 - 37,536,000 二、已流通股份 5． 境内上市的人民币普通股 6,739,200 29,203,200 6． 境内上市的外资股 6,739,200 - 7． 境外上市的外资股 - - 8． 其他 - - 已流通股份合计 6,739,200 29,203,200 三、股份总数 6,739,200 66,739,200 (1)本公司根据2000 年第三次股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监公司[2000]250 号“关于大连龙泉股份有限公司申请配股的批复”进行增资配股。本公司以1999 年12 月31 日总股本6,000 万为基数，每10 股配3 股，共计可配股份1,800 万，本公司实际配股6,739,200 股，实际募集资金121,305,600.00 元，扣除本次配股相关的费用3,502,971.21 元，溢价净收入人民币111,063,428.79 元，计入资本公积。 (2)本公司本次股份变更业经深圳鹏城会计师事务所深鹏所验字[2001] 42 号验资报告验证。 23．资本公积 项目 期初余额 本期增加 股本溢价 3,818,338.46 111,063,428.79 资产评估增值 10,409,404.92 - 合计 14,227,743.38 111,063,428.79 项目 本期减少 期末余额 股本溢价 - 114,881,767.25 资产评估增值 - 10,409,404.92 合计 - 125,291,172.17 本期股本溢价增加111,063,428.79 元，见附注五.22。 24．盈余公积 项目 期初余额 本期增加 期末余额 法定盈余公积 10,774,707.82 - 10,774,707.82 公益金 5,387,353.91 - 5,387,353.91 合计 16,162,061.73 - 16,162,061.73 25．未分配利润 项目 金额 2001 年度净利润 -10,005,017.26 加：期初未分配利润 64,891,051.73 期末未分配利润 54,886,034.47 期初未分配利润已作追溯调整,见附注二20(2)。 26．主营业务收入、主营业务成本主营业务毛利 主营业务收入 主营项目 2001年度 2000年度 食品 36,514,027.96 63,344,683.66 建材 85,319,044.26 52,636,663.61 行业间内部抵消 合计 121,833,072.22 115,981,347.27 主营业务成本 主营项目 2001年度 2000年度 食品 19,522,237.56 29,892,916.18 建材 62,852,321.91 38,126,701.67 行业间内部抵消 - 合计 82,374,559.47 68,019,617.85 主营业务毛利 主营项目 2001年度 2000年度 食品 16,991,790.40 33,451,767.48 建材 22,466,722.35 14,509,961.94 行业间内部抵消 - - 合计 39,458,512.75 47,961,729.42 27．其它业务利润 项目 2001年 2000年 废料收入 1,823,100.00 146,758.02 装车费 - 19,294.86 合计 1,823,100.00 166,052.88 28．管理费用 项目 2001年 2000年 管理费用 35,082,343.30 12,786,856.02 管理费用本期较上期增加22,295,487.28 元，增长幅度为174.36%，主要原因为本期计提坏帐准备增加及新增合并附属公司所致。 29．财务费用 项目 2001年 2000年 利息支出 11,661,411.30 10,728,414.79 减：利息收入 2,031,410.08 117,465.01 手续费及其他 4,455.72 13,525.96 合计 9,634,456.94 10,624,475.74 30．投资收益 项目 2001年度 2000年度 权益法调整被投资单位净资产增减额 -2,804,799.17 -5,392,482.72 摊销股权投资差额 303,594.01 166,172.26 债权投资收益 - -12,497.50 股权处置收益 7,045,753.16 - 计提或转回股权投资准备 -2,455,842.59 - 合计 2,088,705.41 -5,238,807.96 31．补贴收入 项目 2001年 2000年 三项技改补贴 5,950,000.00 - 农副产品收购价格补贴 820,000.00 1,770,125.00 合计 6,770,000.00 1,770,125.00 32．营业外收入 项目 2001年 2000年 罚款收入 600.00 40,831.20 处置固定资产收益 45,632.82 208,078.93 其他 - 399.62 合计 46,232.82 249,309.75 33．营业外支出 项目 2001年 2000年 处理固定资产损失 146,926.62 - 捐赠支出 3,620.00 126,045.88 罚款支出 927,699.45 34,531.64 其他 177,110.75 46,934.20 合计 1,255,356.82 207,511.72 34．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2001年 支付大连滨基(集团)实业有限公司往来款 26,798,812.00 支付长兴岛开发区开发建设有限公司往来款 24,212,692.99 支付瓦房店佳华工贸海产品有限公司往来款 24,000,000.00 支付沈阳医药股份有限公司往来款 23,800,000.00 支付长兴岛镇政府往来款 16,381,762.17 支付京鹏工贸公司往来款 12,287,600.00 支付深圳滨基地产有限公司往来款 11,520,000.00 支付深圳企丰实业有限公司往来款 11,000,000.00 经营活动各项费用支出 22,649,691.65 其他支出 32,144,474.61 合计 204,795,033.42 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1．其他应收款 帐龄 期末余额 金额 比例 坏帐准备 1年以内 123,273,599.17 90.85 5,727,059.32 1-2年 8,187,714.02 6.03 1,946,635.93 2-3年 1,694,761.34 1.25 254,214.20 3年以上 2,532,864.21 1.87 1,968,817.35 合计 135,688,938.74 100 9,896,726.80 帐龄 期初余额 金额 比例 坏帐准备 1年以内 25,137,174.10 83.92 1,014,253.47 1-2年 2,048,618.85 6.83 204,861.88 2-3年 1,567,929.39 5.23 235,189.41 3年以上 1,199,953.86 4.02 239,990.77 合计 29,953,676.20 100 1,694,295.53 2．长期股权投资 (1)本公司按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 注册资本 占被投资单位 期末余额 注册资本比例% 投资金额 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 2,240,000.00 36.00 647,532.50 大连龙泉茶品有限公司 2,180,000.00 50.00 159,538.87 大连康健宝饮料有限公司 5,068,000.00 75.00 1,648,771.22 小计 2,455,842.59 上述附属及参股公司均已停业,故按成本法核算； (2)本公司按权益法核算并合并会计报表的长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注 册资本比例% 大连长兴水泥有限公司 108,337,017.00 95.00 大连海方多层线路板有限公司 127,967,265.93 90.00 小计 236,304,282.93 被投资单位名称 本期 累计 权益增减额 权益增减额 大连长兴水泥有限公司 2,392,261.80 4,913,086.68 大连海方多层线路板有限公司 - - 小计 2,392,261.80 4,913,086.68 被投资单位名称 期末余额 大连长兴水泥有限公司 113,250,103.68 大连海方多层线路板有限公司 127,967,265.93 小计 241,217,369.61 (3)本公司按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注 本期 册资本比例% 权益增减额 沈阳医药股份有限公司 45,912,655.00 15.00 -2,804,799.17 小计 45,912,655.00 15.00 -2,804,799.17 被投资单位名称 累计 本期 期末余额 权益增减额 投资收回 沈阳医药股份有限公司 -7,514,758.10 22,915,101.07 15,482,795.83 小计 -7,514,758.10 22,915,101.07 15,482,795.83 (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 大连长兴水泥有限公司 -4,555,622.14 10 -4,327,841.98 大连海方多层线路板有 限公司 -85,665.93 - - 沈阳医药股份有限公司 616,089.00 10 554,480.10 小计 -4,025,199.07 -3,773,361.88 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末余额 大连长兴水泥有限公司 - -455,562.31 -3,872,279.67 大连海方多层线路板有 限公司 -85,665.93 -85,665.93 - 沈阳医药股份有限公司 - 554,480.10 - 小计 -85,665.93 13,251.86 -3,872,279.67 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 期末余额 阿斯曼特矿泉水公司 - 647,532.50 647,532.50 大连龙泉茶品有限公司 - 159,538.87 159,538.87 大连康健宝饮料有限公司 - 1,648,771.22 1,648,771.22 小计 - 2,455,842.59 2,455,842.59 合计 252,827,885.77 3．长期债权投资 项目 期初余额 本期收回 期末余额 债券投资 19,500.00 11,700.00 7,800.00 4．投资收益 项目 2001年度 2000年度 权益法调整被投资单位净资产增减额 -412,537.37 -2,871,657.84 摊销股权投资差额 303,594.01 166,172.26 债权投资收益 - -12,497.50 股权处置收益 7,045,753.16 - 计提或转回股权投资减值准备 -2,455,842.59 - 合计 4,480,967.21 -2,717,983.08 附注七、本公司关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 子公司名称 注册地 经济性质 大连市长兴岛经济开发区开发建 瓦房店市 有限责任 设有限公司 大连长兴水泥有限公司 瓦房店市 有限责任 大连康健宝饮料有限公司 瓦房店市 中外合资 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 瓦房店市 中外合资 大连龙泉茶品有限公司 瓦房店市 有限责任 大连海方多层线路板有限公司 大连市 有限责任 深圳市吉大远望软件有限公司 深圳市 有限责任 子公司名称 与本公司关系 主营业务 大连市长兴岛经济开发区开发建 本公司第一大股东 海产品养殖、高科技农业 设有限公司 大连长兴水泥有限公司 本公司之子公司 水泥及水泥制品 大连康健宝饮料有限公司 本公司之子公司 蛋白质饮料和蔬菜汁 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 本公司之联营公司 矿泉水饮料 大连龙泉茶品有限公司 本公司之联营公司 制造乌龙茶系列产品 大连海方多层线路板有限公司 本公司之子公司 多层线路板 深圳市吉大远望软件有限公司 本公司之子公司 软件产品开发与销售 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初余额 股份 权益比 本期增加 大连长兴岛经济开发区开发建 设有限公司 20,000,000.00 28.80 - 大连康健宝饮料有限公司 5,068,000.00 75.00 - 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 2,224,000.00 36.00 - 大连龙泉茶品有限公司 2,180,000.00 50.00 - 大连长兴水泥有限公司 40,000,000.00 95.00 - 大连海方多层线路板有限公司 - - 142,180,000.00 深圳市吉大远望软件有限公司 - - 25,800,000.00 公司名称 期末余额 本期减少 股份 权益比 大连长兴岛经济开发区开发建 设有限公司 - 20,000,000.00 28.80 大连康健宝饮料有限公司 - 5,068,000.00 75.00 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 - 2,224,000.00 36.00 大连龙泉茶品有限公司 - 2,180,000.00 50.00 大连长兴水泥有限公司 - 40,000,000.00 95.00 大连海方多层线路板有限公司 - 142,180,000.00 90.00 深圳市吉大远望软件有限公司 - 25,800,000 57.36 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初余额 股份 权益比 本期增加 大连市长兴岛经济开发区开发 建设有限公司 17,280,000.00 28.80 - 大连康健宝饮料有限公司 3,801,000.00 75.00 - 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 806,400.00 36.00 - 大连龙泉茶品有限公司 1,090,000.00 50.00 - 大连长兴水泥有限公司 38,000,000.00 95.00 - 大连海方多层线路板有限公司 - - 142,180,000.00 深圳市吉大远望软件有限公司 - - 25,800,000.00 公司名称 期末余额 本期减少 股份 权益比 大连市长兴岛经济开发区开发 建设有限公司 - 17,280,000.00 25.89 大连康健宝饮料有限公司 - 3,801,000.00 75.00 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 - 806,400.00 36.00 大连龙泉茶品有限公司 - 1,090,000.00 50.00 大连长兴水泥有限公司 - 38,000,000.00 95.00 大连海方多层线路板有限公司 - 142,180,000.00 90.00 深圳市吉大远望软件有限公司 - 25,800,000.00 57.36 2、不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 台湾亚泰金属工业有限公司 附属公司股东之一 瓦房店市长兴岛镇人民政府 附属公司股东之一 大连滨基企业集团有限公司 附属公司股东之一 深圳市滨基实业(集团)有限公司 同属一集团控制 深圳市滨基投资有限公司 同属一集团控制 深圳市滨基房地产开发有限公司 同属一集团控制 深圳市春潮投资发展有限公司 同属一集团控制 深圳市企丰实业有限公司 同属一集团控制 沈阳医药股份有限公司 本公司参股公司 3、关联方交易及未结算的往来 (1)定价政策 本公司与关联公司的购销活动按合同(或定单)规定的价格结算；股权转让与收购以经具有证券从业资格的评估、审计机构确认的净资产为基准按双方确认的协议价格结算。 (2)交易活动 公司名称 2001年度 2000年度 销售货物 大连长兴岛镇人民政府 19,114,017.50 13,568,952.50 采购货物 大连长兴岛镇人民政府 11,285,168.00 8,053,417.00 收购股权 *黑龙江东北交通投资有限公司 17,600,000.00 - *本年度本公司附属公司大连长兴水泥有限公司和大连海方多层线路板有限公司分别收购深圳春潮投资发展有限公司拥有的黑龙江东北交通投资有限公司18.33%和11.00%的股权，总计价款分别为1100 万元和660 万元。 (3)提供担保 被担保公司名称 2001年 2000年 备注 沈阳医药股份有限公司 36,570,000.00 - 见附注八1 (4)资产抵押 本年度本公司附属公司大连海方多层线路板有限公司以8386 万元的固定资产及1033 万元的无形资产为大连滨基企业集团有限公司提供贷款抵押担保。 (5)未结算的关联往来 公司名称 期末余额 期初余额 应收帐款 大连长兴岛镇人民政府 12,021,555.00 736,387.00 其他应收款 大连阿斯曼特矿泉水有限公司 110,120.59 110,120.59 大连长兴岛镇人民政府 20,398,482.83 7,965,593.50 大连龙泉茶品有限公司 4,020,011.25 2,703,108.00 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 21,852,374.83 - 大连康健宝饮料有限公司 6,107,643.11 5,029,178.68 大连滨基企业集团有限公司 25,828,812.00 - 深圳市滨基投资有限公司 1,736,000.00 - 深圳市滨基房地产开发有限公司 11,520,000.00 - 沈阳医药股份有限公司 23,800,000.00 - 深圳市企丰实业有限公司 11,000,000.00 - 其他应付款 大连市长兴岛经济开发区开发建设有限公司 - 8,270,240.17 附注八、本公司或有事项 1、提供担保 被担保公司名称 担保金额 是否逾期 备注 沈阳医药股份有限公司 36,570,000.00 否 下属投资单位 2、资产抵押 截止2001 年12 月31 日，本公司附属公司大连海方多层线路板有限公司以8386 万元的固定资产及1033 万元的无形资产为大连滨基企业集团有限公司提供贷款抵押担保。 附注九、本公司承诺事项 1．2001 年8 月18 日，本公司与沈阳医药股份有限公司、大连永兴医用材料有限公司于签定的《关于组建大连永兴医用材料股份有限公司的协议书》，按照该协议规定，本公司应出资3500万元人民币。截止2001 年12 月31 日，本公司已出资2970 万元，尚有530 万元未支付。 2．2001 年10 月10 日，本公司与沈阳医药股份有限公司签定《关于设立沈阳新乐制药有限公司的协议》，按照该协议规定，本公司应出资3500 万元人民币。截止2001 年12 月31 日，尚未支付。 除上述情况外，本公司无其他重大应披露的承诺事项。 附注十、本公司期后事项 根据2002年本公司董事会通过的利润分配预案及公积金转增股本预案，2001年不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。预计2002年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本公司董事会保留根据公司实际情况对该预案进行调整的权利。 附注十一、本公司会计报表对比数据 如附注四3所示因合并会计报表范围发生变化，本期本公司追溯调整了原纳入合并会计报表的大连康健宝饮料有限公司的期初余额和上年同期数，由于其影响导致本期合并会计报表的期初余额和上年同期数与原合并会计报表形成差异，其中资产总额减少8,451,709.88元，负债总额减少6,253,348.26元。 如附注二20 所示因执行新的企业会计制度和重大会计差错的调整，本期本公司对会计报表的期初余额和上年同期数进行了重新表述，以使其符合现行企业会计制度的编制要求。 十一. 备查文件目录 1． 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人： 大连长兴实业股份有限公司 二OO 二年四月十日
