广西贵糖(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:广西贵糖(集团)股份公司
公司法定英文名称:GUANGXI GUITANG (GROUP) CO.,LTD
2、公司法定代表人:杨和荣先生
3、公司董事会秘书:李贵高先生
授权代表:杨正先生
联系地址:广西贵港市贵糖(集团)股份有限公司
电 话:0775-4214012
传 真:0775-4214835
4、公司注册地址:广西贵港市人民西路
公司办公地址:广西贵糖(集团)股份有限公司办公大楼
邮政编码:537102
电子信箱:GTGFGS@163.NET
5、公司年度报告备置地点:本公司证券部和深圳证券交易所
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:贵糖股份
股票代码:0833
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成(单位:元)
利润总额: 59819004.38
净利润: 50846153.73
主营业务利润: 104422329.09
其他业务利润: 2767229.93
投资收益: 0.00
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: 5124986.28
经营活动产生的现金流量净额: 78838651.88
现金及现金等价物净增加额: 199522025.20
2、近三年主要会计数据和财务指标:
单位:元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 468629203.46 455922820.88 445778325.98
净利润 50846153.73 47408287.89 55575025.65
总资产 1039167488.04 694534322.45 600023567.60
股东权益 576763401.11 242727392.38 195319104.49
每股收益(摊薄) 0.20 0.28 0.32
(加权) 0.26 0.28 0.32
每股净资产 2.28 1.41 1.13
调整后每股净资产 2.24 1.35 1.07
净资产收益率(摊薄) 8.82％ 19.53％ 28.45％
(加权) 14.24％
扣除新股申购冻结资金
利息的净利润 44712871.89 47408287.89 55575025.65
扣除新股申购冻结资金
利息的每股收益(摊薄) 0.18
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份/12]
3、本年度股东权益变化情况:
单位:元
项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
172688500.00 222213.65 19132199.52 9566099.75 41118379.46
242727392.38
本期增加
80000000.00 236039360.00 5084615.37 2542307.69 43219230.67
366885513.73
本期减少
32849505.00
32849505.00
期末数
252688500.00 236261573.65 24216814.89 12108407.44 51488105.13
576763401.11
变动原因
1、上市发行募集
2、股本溢价及冻结期间利息收入
3、年度净利润提取
4、年度净利润提取
5、年度净利润增加、利润分配提取公积金、公益金后的差额
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况:
单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
100000000 100000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
54099000 54099000
3.内部职工股
18589500 18589500
尚未流通股合计
172688500 172688500
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 80000000 80000000 80000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 80000000 80000000 80000000
三.股份总数
172688500 80000000 80000000 252688500
2、股东情况介绍:
(1)截止1998年12月31日,本公司股东总数59269户,其中内部职工股股东3231户。
(2)公司前十名股东的持股情况:
股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股本比例
(万股) (万股) (％)
1.广西贵糖集团有限公司 10000 10000 39.57
2.广西贵糖劳动服务公司 514.4 514.4 2.04
3.广西贵港市榴花造纸公司 500 500 1.98
4.广西贵港市桂花纸品公司 500 500 1.98
5.天津证券有限责任公司 0 243 0.96
6.广西贵港甘化股份有限公司 150 150 0.59
7.广西中林发展股份有限公司 150 150 0.59
8.广西贵港市建设实业发展公司 100 100 0.40
9.广西玉林地区物资(集团)股份有限公司
100 100 0.40
10.广西桂林桂泰贸易公司 100 100 0.40
说明:
本公司目前的控股股东为广西贵糖集团有限公司,代表国家持有股份。本公司除与贵糖集团全资附属企业--广西贵港市丰宝化工总厂、广西贵港市人民印刷厂存在关联交易外,与其他股东无关联交易。
(3)持有本公司10％以上股份的法人股东为广西贵糖集团有限公司。所持股份未质押、未冻结。
法定代表人:杨和荣先生
经营范围:制糖、造纸、饮料等。
(4)本公司控股股东在报告期内没有变动。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 期末持股数(股)
杨和荣 董事长、党委书记 20000
杨万善 副董事长、总经理 10000
刘晓帆 副董事长、党委副书记 10000
李贵高 董事会秘书 10000
龙耐坚 董事 10000
黄家驹 董事 10000
陈进东 董事 10000
罗联光 董事 10000
唐瑞萍 董事 5000
农皓 董事 0
欧阳可占 副总经理 0
郭峰 副总经理 10000
周如军 副总经理 10000
黄金生 监事会主席 20000
周卫红 监事会副主席 10000
陈寿冲 监事会副主席 4000
林举围 监事 10000
梁步明 监事 6000
注:本年度董事、监事和高级管理人员所持股份年初数与年末数相同未发生变动。
四、股东大会简介
1、报告期内召开的股东大会情况:
公司于1998年7月3日在本公司第一会议室举行1998年临时股东大会,出席本次会议股东23人,代表股份11814.4万股,占公司股本总额的68.41％。会议以投票表决方式审议通过了如下决议:
⑴审议通过了1997年度董事会工作报告。
⑵审议通过了1997年度监事会工作报告。
⑶审议通过了《1997年度利润分配预案》。
⑷审议通过了《1998年度利润分配事项预案》。
⑸审议通过了1997年度财务决算的报告和1998年度生产经营计划。
⑹审议通过了按《中华人民共和国公司法》及《上市公司章程指引》修改后的《广西贵糖(集团)股份有限公司章程》。
2、现任董事、监事的情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
杨和荣 董事长 男 46 3 65100.00
杨万善 副董事长 男 54 3 52400.00
刘晓帆 副董事长 男 40 3 48700.00
龙耐坚 董事 男 37 3 35000.00
黄家驹 董事 男 51 3 45300.00
农皓 董事 男 36 3 22600.00
唐瑞萍 董事 女 40 3 23400.00
罗联光 董事 男 47 3 25100.00
陈进东 董事 男 47 3 24800.00
黄金生 监事会主席 男 51 3 51400.00
周卫红 监事会副主席 女 49 3 40600.00
陈寿冲 监事会副主席 男 38 3 38600.00
林举围 监事 男 51 3 20500.00
梁步明 监事 男 45 3 18400.00
注:报告期内原董事潘小敏女士因工作需要,于1998年7月2日向董事会提出辞去本公司董事职务的请求,不再担任本公司董事。
五、董事会报告
㈠董事会工作报告
1、报告期内,董事会的会议情况及决议内容:
(1)公司第二届第二次董事会会议于1998年5月24日在本公司第一会议室召开。会议具体议项:
①听取贵糖股票上市正式上报材料汇报。
②审议决定以下事项:
a、1997年度利润分配预案;
b、修改公司章程(草案)预案;
c、1998年度利润分配事项预案;
③签署股票上市董事会的有关承诺,声明备忘录。
④研究召开1997年度股东大会事项。
⑵公司第二届第三次董事会会议于1998年6月30日在本公司第一会议室召开。会议审议并通过了如下决议:
①批准实施《广西贵糖(集团)股份有限公司1998年生产经营计划》
②批准潘小敏董事的辞职报告。
2、报告期内原董事会秘书龙耐坚先生因工作变动的原因,不再担任本公司董事会秘书。调整李贵高先生为公司的董事秘书。
3、公司本年度由广西会计师事务所出具无保留意见审计报告。
4、公司报告期净利润实现数较净利润预测数低17.50％的原因:
98年由于受到亚洲金融危机,国内洪涝灾害的影响,食糖和机制纸消费市场继续疲软,公司董事会和员工克服了重重困难,取得了来之不的成果,净利润较上年增长7.26％,但较预测低17.50％,具体为:
白砂糖销售量较上年增加2.42万吨,增长36.56％,但较预测数减少1.48万吨,低14.11％。主要是本地区从九月份开始干旱,无法按计划开榨,而销售量不足;机制纸销售量较上年增加973吨,较预测数少0.29万吨,主要是根据市场需求变化调整产品品种结构,改造深加工生活用纸。由于市场继续疲软,白砂糖销售价格较预测低5.16％,书写纸销售价格较预测低6.52％,销售量和价格的影响使主营业务收入较预测数减少8883万元,低16％。
白砂糖成本较预测数低14.3元/吨,机制糖总成本减少4350万元;书写纸成本较预测数低88.5元/吨,机制纸总成本减少1182万元,销售量和成本影响使主营业务成本较预测数减少6695万元,低15.67％。
营业费用828万元,较预测数多109万元,主要是铁路运输费用提价;管理费用2717万元,较预测数少381万元,主要是公司深化改革,定岗定员,挖潜力,创效益,减少工资及其他费用;财务费用1704万元,较预测增加257万元,主要是股票发行时间推迟以及流动资金占用募股资金较预测少而增加利息费用。
由于上述的影响和作用,报告期净利润实现5085万元,较预测利润6163万元减少1078万元,低了17.50％。
(二)1998年度利润分配预案
经广西会计师事务所审计,公司1998年实现净利润50,846,153.73元,提取10％法定公积金5,084,615.37元,提取5％法定公益金2,542,307.69元,当年可供分配利润43,219,230.67元,加上年未分配利润41,118,379.46元,1998年末可供股东分配的利润84,337,610.13元。
经董事会研究决定,按公司1998年末总股本252,688,500股为基数,向全体股东按每10股派发现金1.30元(含税),共计32,849,505元,剩余51,488,105.13元结转至1999年度。以上预案尚须股东大会审议通过。
六、监事会报告
1、监事会会议情况:
报告期内,本公司监事会共召开了二次会议。
⑴第一次监事会于1998年5月26日召开,会议主要是学习及贯彻公司98年改革与整顿精神,研究落实监事会工作目标,明确监事工作职责。
⑵第二次监事会于1998年11月20日召开,会议主要是各监事汇报工作及对监事会工作的总结。一年来监事会认真行使《公司法》和《公司章程》赋予监事会的职权,完善监督机制,突出监督重点,加大对权力运行的监督,维护国家、公司和股东的合法权益,并在监督中竭尽全力支持公司的改革和整顿,为公司经济建设发挥应有的作用。
2、监事会认为:本公司在1998年度认真按照现代企业制度的要求,规范公司的法人治理机构,形成公司股东会、董事会、监事会和总经理班子在目标一致基础上既高效运作又相互制约的机制。公司董事、总经理等高级职员按照法律法规和公司章程以尽忠守职、务实勤政、开拓进取、外事公正、廉洁经营的准则依法运作,严格规范管理,以改革促管理,以管理促效益。对公司募集资金已按《招股说明书》承诺运用,关联交易按照等价有偿、公平处理的原则,无损害公司利益和股东利益的行为。
3、本年度内公司无收购、出售资产行为,同意公司聘请的会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
4、公司报告期利润实现数较净利润预测低17.50％的原因董事会已作出了详细说明,与实际情况相符。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况:
(1)公司主营业务情况:
1998年公司面对竞争激烈,消费疲软的食用糖和文化纸市场,不断深化公司内部改革和产品开发,稳定提高产品质量,全力拓展市场。克服了东南亚金融危机和国内洪灾的影响,全年生产机制糖10.98万吨,比去年同期增长5.47％,生产机制纸25,846吨,比去年同期减少4.73％,主要是调整产品结构,增加高档纸的生产,全年机制糖产销平衡,机制纸销售28,127吨,销大于产。
(2)公司财务状况及经营情况:
单位:万元
项目 98年 97年 增长(％)
总资产 103917 69453 49.62
长期负债 14848 13568 9.43
股东权益 57676 24273 137.61
主营业务利润 10442 10727 -2.66
净利润 5085 4741 7.26
报告期内总资产增加为新股发行增加31600万元和年产四万吨纸技术项目的投入;长期负债增加为年产四万吨纸技改项目的银行贷款到位8280万元;股东权益增加为新股发行;主营业务利润减少主要是市场疲软,销量增加而价格下调;净利润增加为其他业务利润增加188万元和营业外收支增加利润462万元。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
1998年度全国食糖市场还极度疲软,制糖行业之间竞争加剧。公司主营产品机制糖、机制纸、酒精等也受到不同程度的影响,公司围绕着适应市场和提高经济效益,一是外抓营销和市场开拓。针对市场调整产品品种结构,增加毛利高的产品生产和销售,实现薄利多销。加强和完善销售网络,以国家重点工程落成为依托,开拓销售空白地区市场。加强与生产高级饮料食品的公司联合,站稳扩大市场份额。二是内抓产口质量和成本。全面贯彻IS09000标准,以产品和产品质量为中心,以降低成本提高经济效益为目标,深化企业内部改革,调整内部结构,抓质量创名牌,抓降物耗,减费用开支,降低成本,抓技术创新,开发新产品。
2、公司投资情况:
⑴募集资金使用情况:
本公司经中国证监会批准于1998年8月14日向社会公开发行8000万A股,共募集资金31600万元,实际投资项目与募集资金时承诺投资项目一致,具体情况如下:
项目名称 本年度计划 本年度实际 完成计划％ 项目进度％
投资总额 投资额
(万元) (万元)
年产四万吨高级文化用纸技改项目
6300 4600 73.02 90
10万亩高产优质甘蔗基地技改项目
1950 1860 95.39 52
3万吨生活用纸技术项目
6973 210 3.01 1.2
兼并广西桂平糖厂造纸分厂、动力分厂
8500
合计 23723 6670 28.12
募股资金剩余24,930万元,其中21,930万元留作银行存款,3,000万元暂作流动资金周转。
年产四万吨高级文化用纸技术改造项目,第一台纸机试产运行成功,目前正在提高产品质量。预计四月份投产。第二台纸机正安装,力争99年二季度安装结束进入试产。
10万亩年产优质甘蔗基地技术改造项目,第一期5000亩的甘蔗良种已培育成功,99年春将扩展到50000亩。
3万吨高档文化用纸技改项目前期设计工作正在进行。
兼并广西桂平糖厂造纸分厂、动力分厂项目正在创造条件等待时机,故未投入募股资金。
(2)非募集资金投资情况
年产四万吨高级文化用纸技术改造项目,计划总投资21582万元,至98年末,已完成投资20681万元,占投资计划的95.80％,年度内银行贷款投入8280万元。
3、1999年业务发展计划:
一是打好一个基础。就是着手建设现代化甘蔗园。第一季度完成甘蔗良种种植5万亩,为明年扩建至10万亩作好准备。
二是发挥一个效益,年产四万吨高级文化用纸项目要尽快发挥效益,99年2月份第一台机组试机运行正常生产,同时安装第二台机组,力争4月份安装完毕,5月份调试运行,6月份试产成功,99年产达1.5万吨。
三是再上一个项目,99年完成3万吨生活用纸技改项目的设计前期工作,利用高新科技和原专有技术生产新品种蔗渣浆,并到国外利用最先进设备试产高档生活用纸成功,力争2000年一季度开始土建。
四是迈出一个步伐。以贵糖的优势为契机,在做好产品经营的同时,开拓资本经营,在企业兼并低成本扩张方面迈出实实在在的步伐。
五是再上一个台阶,企业整顿要上台阶。强化企业管理,打破懒人机制,创名牌,加强产品的市场竞争力,站稳市场扩大销售,充分发挥自身的国家级的企业技术中心和博士后工作站的作用,不断提高员工的素质和技能,同时与国家著名的科研机构、院校进行技术创新,新产品开发与技术结合起来,增强企业发展后劲,力争99年主要经济指标要创新记录,以更骄人的业绩进入二十一世纪。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无收购兼并或资产重组行为。
3、本公司关联企业之间的交易情况详见财务报表附注。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本年度聘任的会计师事务所未发生变更,仍为广西会计师事务所。
6、本年度重大合同为:
1.与工商银行总行营业部于1998年12月29日签订流动资金借款合同:用公司现有的经营性房地产1.6亿元抵押1.1亿元流动资金借款,期限为1998.12.29-1999.11.29。
2.与工商银行贵港分行于1997年5月5日签订承诺书:用年产4万吨文化纸技改项目新增固定资产2.1亿元,抵押13,780万元的长期借款,期限为1997.5.5-2003.12.15。
7、本年度公司没有更改名称或股票简称。
8、其它重大事项:
现阶段本公司计算机系统的应用主要为文字处理、信息管理等方面。公司财务部门已于本年度更换了财务系统软件,基本解决了2000年问题。
九、财务报告
1、审计报告:
公司财务报告经广西会计师事务所审计,并出具无保留意见的审计报告,(99)审字028号。
2、会计报表:(附后)
3、会计报表附注:
一、公司简介
广西贵糖(集团)股份有限公司(以下简称本公司)根据广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字(1993)50号、桂体改股字(1993)125号文批准,由广西贵港甘蔗化工厂独家发起,于一九九三年八月十八日成立。经中国证监会证监发字[1998]193号、194号文批准,1998年8月发行社会公众股8000万股,发行后股本为25,268.85万股。本公司主要经营业务包括:食糖、纸、酒精、轻质碳酸钙、减水剂的制造、销售,国际、国内贸易等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关规定。
2、会计年度
本公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位币
公司选用人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司的记帐基础为权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。
5、公司无外汇帐户。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起,三个月内到期。
7、坏帐核算方法
本公司采用直接转销法。确认坏帐损失的条件:
(1)、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的款项;
(2)、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
对确认的坏帐损失,直接记入当期管理费用。
8、存货核算方法
(1)存货分类为:原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等;
(2)原材料按取得时的实际成本计价,发出时除甘蔗按加权平均法核算外,其余采用计划成本计价,月末通过材料成本差异调整为实际成本。
(3)产成品及在产品按实际成本核算,发出按加权平均法结转成本。
(4)低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。
(5)成本核算方法采用品种法。
(6)本公司未计提存货跌价损失准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资计价方法
本公司采用实际成本法核算短期投资,如果实际支付的价款中包含有已宣告发放的现金股利或利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利或应收利息核算。
(2)投资收益的确认方法
①在出售股票、债券或到期收回债券时,按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资收益;
②中期期末或年度终了时,按应计的短期投资利息确认为投资收益。
(3)本公司未计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资。
长期债权投资按实际支付的价款扣除进行债权投资支付的税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销;摊销的方法采用直线法。
(2)长期股权投资。
①计价方法
公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
②投资收益的确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的帐面价值。
③股权投资差额的摊销方法
采用权益法核算的对外投资,如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,在本科目中设置“股权投资差额”单独核算,在年度终了时分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法,自改用权益法的年度终了,将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为“股权投资差额”,并按上述规定进行处理。
(3)本公司未计长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产计价方法
固定资产按实际成本计价,本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下:
①购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;
②自行建造的固定资产,按在建造过程中实际发生的全部支出记帐;
③投资者投入的固定资产,按评估确认的原价记帐;
④融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐;
⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;
⑥盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;
⑦接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭据记帐。接受捐赠固定资产时发生的各项费用,应当记入固定资产价值。
用借款购建的固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用前,计入所购固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的,其中断期间发生的借款费用,计入当期损益不计入所购建固定资产的成本,直到购建重新开始。
(2)固定资产折旧方法
固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下:
类别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
1)房屋建筑物 40 5 2.375
2)机器设备 14 5 6.786
3)运输工具 8 5 11.875
4)其他设备 5 5 19.000
12、在建工程核算方法
(1)公司为购建固定资产而发生的支出,在固定资产达到可使用状态前作为在建工程核算,在资产达到可使用状态时办理竣工决算,并转入固定资产;
(2)公司为购建固定资产而发生的借款,在固定资产竣工前按工程所占用的借款资金计算应由工程项目负担的利息支出计入工程成本,工程竣工后所发生的借款利息支出计入当期损益。
购建固定资产,如发生非正常中断且中断时间较长的,其中断期间发生的借款费用不计入固定资产的成本,但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则计入固定资产的成本。
用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付的人民币,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建固定资产的成本。
13、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价方法
无形资产按实际成本计价。购入的无形资产,按实际支付的价款入帐;股东投入的无形资产,按评估确认的价值入帐;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入帐,开发过程中发生的费用,计入当期费用。
(2)无形资产的摊销方法
无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限,合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。
本公司现有无形资产为土地使用权,使用期限50年,自1994年1月起分50年摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费的摊销方法
开办费从开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销;如开办费不大,则在开始生产经营的当月一次摊销。
(2)长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则
商品销售:以商品已经发出,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
劳务提供:按照完工百分比法确认劳务收入。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行核算。
17、利润分配方法
(1)公司缴纳所得税后的利润,应按以下顺序分配:
①弥补亏损;
②按弥补亏损后的利润10％提取法定盈余公积金;
③按弥补亏损后的利润5％提取法定公益金;
④提取任意盈余公积金;
⑤分配股东股利。
⑵公司法定公积金累计额超过公司注册资本的50％时,可以不再提取法定公积金。提取法定公积金、公益金后是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
三、税项
(1)流转税
税种 税率 备注
增值税 17％ 当期销项税额-当期进项税额
消费税 5％ 按应税销售额计缴
城市维护建设税 7％ 按应缴流转税计缴
教育费附加 3％ 按应缴流转税计缴
农业特产税按收购甘蔗每吨16元计提缴
(2)所得税
本公司所得税税率33％,按应税所得额计缴,根据桂政函[1993]25号和桂政函[1998]51号文由地方财政返还18％所得税。
四、控股子公司及合营企业
本公司无控股子公司及合营企业。
五、会计报表主要项目注释
本附注如无特别说明,金额单位均为人民币元。
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 311890.01 86099.94
银行存款 34845402.42 234593217.69
合计 35157292.43 234679317.63
2、应收帐款
(1)帐龄情况如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 179923431.72 95.28 135878807.23 98.30
1-2年 7816888.39 4.14 1790446.37 1.30
2-3年 327465.84 0.17 221753.62 0.16
3年以上 767739.31 0.41 338870.12 0.24
合计 188835525.26 100.00 138229877.34 100.00
(2)无任何证据表明本公司三年以上应收帐款无法回收。
(3)无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
3、预付帐款
(1)帐龄情况如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 44499442.87 99.16 50039783.67 96.66
1-2年 132965.07 0.30 1478155.48 2.86
2-3年 111464.37 0.25 129730.53 0.25
3年以上 129187.63 0.29 120253.55 0.23
合计 44873059.94 100.00 51767923.23 100.00
(2)无任何证据表明本公司三年以上预付帐款无法回收。
(3)无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1)帐龄情况如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 40284399.65 87.33 32326716.77 73.69
1-2年 5590117.55 12.12 6985256.01 15.92
2-3年 204852.65 0.44 4337275.93 9.89
3年以上 52981.84 0.11 220000.00 0.50
合计 46132351.69 100.00 43869248.71 100.00
(2)无任何证据表明本公司三年以上其他应收款无法回收。
(3)广西贵糖集团公司年末欠款4,811,607.49元,占其他应收款余额10.97％。
(4)大额欠款单位情况如下:
单位名称 期末余额 款项性质
桂花苑小居 9,774,814.97 暂借职工购房款
贵港市镁业有限公司 3,800,000.00 预付设备款
贵港市安达储运公司 1,270,258.45 预付糖库铺面工程款
百色电化厂 1,000,000.00 预付设备款
广西经贸集团有限公司 900,000.00 预付建筑项目款
柳州天鼎企业形象策划公司 784,000.00 预付设计费
合计 19839073.42
5、存货
项目期初数期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 24611806.94 - 33762523.25 -
包装物 498861.03 - -
低值易耗品 - -
产成品 32046988.97 - 52874292.98 -
在产品 8421737.56 - 19393263.44 -
合计 65579394.50 - 106030079.67 -
注:已有1200万元的产成品用于质押。
6、待推费用
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
94年初存货进项税
4978037.78 4978037.78 4978037.78
预付工行北京总行
营业部借款利息
1000061.28 1000061.28 1000061.28 0.00
保险费
224537.30 224537.30 224537.30
质量认证费
810000.00 810000.00 0.00
合计
6202636.36 5978099.06 1034537.30 1810061.28 5202575.08
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 6970000.00 - - 6970000.00
长期债权投资 110000.00 - - 110000.00
合计 7080000.00 - - 7080000.00
(2)长期股权投资
本公司长期股权投资无股票投资,全部为其他股权投资。
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
贵港甘化股份有限公司 无期限 2000000.00 4.78％
中林发展股份有限公司 无期限 1500000.00 2.59％
玉林地区物资股份公司 无期限 1000000.00 1.96％
贵港鸿达塑料制品有限公司
1993-2005年 2400000.00 40.00％
广西区食糖批发交易市场(席位)无期限
70000.00
合计 6970000.00
(3)长期债权投资
本公司长期债权投资全部为债券投资。
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 备注
或已收利息
重点企业债券
110,000.00 无息 110,000.00 2001年 - -
合计 110000.00 110000.00 - -
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
备注
原值
房屋及建筑物
116150946.27 3225868.67 1109265.00 118267549.94
全部用于抵押
机器设备
199680843.15 3131519.09 15928552.22 186883810.02
全部用于抵押
运输工具
7598125.00 2351176.80 1180405.04 8768896.76
其他
15045712.82 263985.70 262527.90 15047170.62
合计
338475627.24 8972550.26 18480750.16 328967427.34
累计折旧
房屋及建筑物
36369087.10 2669178.44 1053801.75 37984463.79
机器设备
104361561.18 11815127.14 11543287.36 104633400.96
运输工具
4904405.73 888844.57 1121384.79 4671865.51
其他
10511407.40 1892388.65 249401.50 12154394.55
合计
156146461.41 17265538.80 13967875.40 159444124.81
净值
182329165.83 169523302.53
9、工程物资
类别 期初数 期末数
库存设备 246630.22 1080432.62
合计 246630.22 1080432.62
10、在建工程
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期转入
固定资产数
其中:利息资 其中:利息资本 其中:利息资本 其中:利息资本
本化金额 化金额 化金额 化金额
住宅楼
工程 26,080000.00 23724926.43 1002359.39
四万吨
纸工程 199280000.00 65016239.69 141798633.08
其中:利息资 其中:利息资本
本化金额 化金额
5616631.03 12377674.37
碱回收
炉技改 5000000.00 5443936.89 443926.01
三万吨纸及零星技改工程
4049987.82 7653114.32
合计
230360000.00 98235090.83 150898032.80
其中:利息资本 其中:利息资
化金额 化金额
5616631.03 12377674.37
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
固定资产数 其中:利息资本 其中:利息资本
化金额 化金额
住宅楼
工程
24727285.82 自筹 95％
四万吨
纸工程 206814872.77
其中:利息资本
化金额
17994305.40 股金货款 90％
碱回收
炉技改 5887862.90 自筹 95％
三万吨纸及零星技改工程
11703102.14 股金自筹 90％
合计 249133123.63
其中:利息资本
金额
17994305.40
注:4万吨纸工程已用于抵押。
11、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
17745400.00 16325768.00 354908.00 15970860.00
合计
17745400.00 16325768.00 354908.00 15970860.00
注:土地使用权已用于抵押。
12、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
深圳写字楼 3761944.69 83598.77 3678345.92
十万亩吨糖蔗基地 2154980.88 2154980.88
合计 3761944.69 2154980.88 83598.77 5833326.80
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 40000000.00
担保借款 142870000.00 43500000.00
质押借款 10000000.00 存货质押
信用借款
合计 142870000.00 93500000.00
14、应付帐款
年初数46,287,297.44元,
年末数47,370,628.03元。
注:本公司应付帐款中无持有公司5％以上股份的股东单位欠款。
15、预收帐款
年初数44,753,392.29元,
年末数14,999,602.11元。
注:本公司预付帐款中无持有公司5％以上股份的股东单位欠款。
16、应交税金
(1)类别 期初数 期末数
农特税 319452.50 2078113.36
增值税 -3702200.35 -15941111.62
消费税 61674.94 103468.24
营业税 1.06 11015.87
城建税 -1106433.44 -1250670.19
所得税 8803472.18 26811269.88
合计 4375966.89 11812085.54
(2)本公司所得税税率33％,按应税所得额计缴,根据桂政函[1993
]25号和桂政函[1998]51号文由地方财政返还18％所得税。
17、其他应交款
类别 期初数 期末数
教育费附加 -111359.82 -258335.14
防洪保安费 104891.99 1010089.83
合计 -6467.83 751754.69
18、其他应付款
(1)年初数13,018,883.11元
年末数30,046,929.06元
(2)本公司其他应付款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(3)大额欠款单位情况如下:
单位名称 期末余额 款项性质
公司职工 11,439,200.00 收职工预交购房款
公司职工 10,934,294.31 收职工集资建房款
代扣款 873,441.68 职工房租、水电费
合计 23246935.99
19、预提费用
类别 期初数 期末数 结存原因
外购电费 2,009,501.88 2,040,360.92 计提的生产用电
水资源费 593,125.00 1,005,000.00 计提的水资源费
大修理费 308,798.55 108,906.08 计提的修理费用
临时工款 855,993.85 820,207.16 计提的临时工款
合计 3767419.28 3974474.16
20、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 22300000.00
担保借款 41000000.00
信用借款 46300000.00
合计 46300000.00 63300000.00
21、长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
中国工商银行贵港市分行
8,000,000.00 1997.05.05-2003.05.01 12.42 固定资产抵押
中国工商银行贵港市分行
10,000,000.00 1997.06.28-2003.06.28 12.42 固定资产抵押
中国工商银行贵市分行
15,000,000.00 1997.09.29-2003.09.29 12.42 固定资产抵押
中国工商银行贵港市分行
12,000,000.00 1997.09.30-2003.09.30 12.42 固定资产抵押
中国工商银行贵港市分行
30,000,000.00 1998.03.30-2001.12.30 10.35 固定资产抵押
中国工商银行贵港市分行
20,000,000.00 1998.06.12-2000.12.15 10.35 固定资产抵押
中国工商银行贵港市分行
20,000,000.00 1998.06.02-2002.12.15 10.35 固定资产抵押
中国工商银行贵港市分行
12,800,000.00 1998.08.18-2002.12.15 10.35 固定资产抵押
贵港市财政局
216,000.00 无期限 无息 技改拨款
贵港市科学委员会
750,000.00 无期限 无息 技改拨款
合计 128766000.00
22、其他业务利润
上年发生数888,842.52元
本年发生数2,767,229.93元
注:本期其他业务利润占报告期利润总额的3.92％。
23、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 26212609.89 24952452.21
减:利息收入 9124351.57 7391274.51
汇兑损失
减:汇兑收益 56307.93
其他 11499.01 41077.80
合计 17043449.40 17602255.50
24、营业外收入
上年发生数791,469.46元
本年发生数6,231,747.20元。
注:本期营业外收入占报告期利润总额的8.83％,其中6,133,281.84元为冻结资金利息收入。
25、支付的其他与经营活动有关的现金36,317,437.87元
较大金额的支付项目如下:
项目 本年发生额
办公费 880801.28
差旅费 1335077.39
运输费 106027.25
保险费 1011516.20
修理费 1149519.69
排污费 1264000.00
业务招待费 1168091.12
咨询费 19654.40
公积金 114778.00
防洪保安费 1373129.28
质量认证费 810000.00
合计 10260594.61
六、两年比较会计报表中数字变动幅度达30％(含)以上,且占公司报表日资产总额5％(含)或报告期利润10％以上的报表项目变动原因说明。
(1)货币资金1998年末比1997年末增长568％,主要原因为1998年公司上市发行股票募集资金;
(2)存货1998年末比1997年末增长62％,主要原因为开榨较上年度提前8天,增加原材料、储备物资和产成品;
(3)在建工程1998年末比1997年末增长153％,主要原因为4万吨纸工程项目投入资金14,180万元;
(4)短期借款1998年末比1997年末减少35％,主要原因为上市发行股票募集资金后参与短期周转;
(5)预收帐款1998年末比1997年末减少66％,主要原因为预收销货款减少;
(6)应交税金1998年末比1997年末增长170％,主要原因为本年计提的所得税部份尚未交纳;
(7)其他应付款1998年末比1997年末增长131％,主要原因为预收职工购房款1144万元及集资建房款1093万元;
(8)一年内到期的长期借款1998年末比1997年末增长37％,主要原因为长期借款转入增加;
(9)股本1998年末比1997年末增长46％,主要原因为上市发行股票筹集8000万元股本;
(10)资本公积1998年末比1997年末增长106,222％,主要原因为上市溢价发行股票(股本溢价23600万元);
(11)营业费用1998年度比1997年度增长56％,主要原因为与去年核算科目不同,去年车队费用在管理费用核算;
(12)投资收益1998年度比1997年度减少100％,原因为权益性投资没有进行分配;
(13)营业外收入1998年度比1997年度增长687％,主要原因为1998年公司上市发行股票,冻结期间利息收入613万元。
七、分行业资料
本公司的经营不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 经济性
注册地址 主营业务 与本企业关系 质或类型 法定代表人
广西贵糖集团公司
广西贵港市 制糖、造纸、饮料等 母公司 国有独资有 杨和荣
人民西路 限责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
广西贵糖集团公司 33,531万元 0.00 0.00 33,531万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额(万元) 比例(％) 金额(万元) 比例(％)
广西贵糖集团公司
10000.00 57.91 10000.00 39.57
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本公司关系
广西贵港甘化股份有限公司 同受一公司控制
广西贵港市丰宝化工总厂 同受一公司控制
广西贵港市红旗纸厂 同受一公司控制
广西贵港市人民印刷厂 同受一公司控制
广西贵港市糖果食品厂 同受一公司控制
(二)关联方交易
⑴关联方交易定价方法
①机制糖、机制纸、酒精和轻质碳酸钙
根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的销售费用、运输费用和其他费用确定。
②水、电、汽
采用成本加成方法确定。即按水、电、汽实际成本×(1,20％)确定关联交易价格。
③风干浆、化肥、硫酸铝
根据当期非关联交易平均售价确定。
(2)采购货物
原材料名称 供货单位 采购金额 占当年该原材料
采购金额比例
硫酸铝 广西贵港市丰宝化工总厂 2362462.60 100％
硫酸 广西贵港市丰宝化工总厂 131733.60 97％
复合肥 广西贵港市丰宝化工总厂 12870000.00 65.38％
(3)销售货物
产品名称 购货单位 销售金额 占当年该产品销售
金额比例
纸 广西贵港市人民印刷厂 23559833.84 27.84％
(4)关联方应收、应付款项余额
项目 年初数 年末数
应收帐款
广西贵港市人民印刷厂 658193.05 2882806.50
预付帐款
广西贵港甘化股份有限公司 38624.85 38624.85
其他应收款
广西贵糖集团公司 4811607.49
应付帐款
广西贵港市丰宝化工总厂 148069.30 977277.00
九、承诺事项
截止一九九八年十二月三十一日,公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
十、或有事项
截止一九九八年十二月三十一日,本公司土地使用权、房屋建筑物、机器设备均用于本公司借款抵押。
十一、资产负债表日后事项
(1)1999年1月2日公司用产成品质押借入的短期借款已经偿还,质押同时解除。
(2)本公司和广西桂平糖厂签署协议,用募股资金采用控股式兼并方式出资与其动力分厂、造纸分厂组建有限责任公司,但尚未进行投资。
广西贵糖(集团)股份有限公司
一九九九年三月二十四日
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期:1993年8月18日
公司注册登记地址:广西贵港市
2、企业法人营业执照注册号:19822750-9
3、税务登记号码:45252219822750-9
4、公司未流通股票托管机构名称:深圳证券登记公司
5、公司报告期内证券承销机构名称:联合证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:广西会计师事务所
地址:广西南宁市桃园路82号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告。
2、广西会计师事务所盖章及注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
3、公司1998年度报告正本及年度报告摘要。
4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》。
广西贵糖(集团)股份有限公司
一九九九年三月二十四日
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资产负债表
编制单位:广西贵糖(集团)股份有限公司 1998年12月31日 会股01表单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产： 35157292.43 234679317.63
货币资金
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 188835525.26 138229877.34
减：坏帐准备
应收帐款净额 188835525.26 138229877.34
预付帐款 44873059.94 51767923.23
应收补贴款 10767420.80
期货保证金
应收席位费
其他应收款 46132351.69 43869248.71
存货 65579394.50 106030079.67
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 65579394.50 106030079.67
待摊费用 5978099.06 5202575.08
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 386555722.88 590546442.46
长期投资：
长期股权投资 6970000.00 6970000.00
长期债权投资 110000.00 110000.00
长期投资合计 7080000.00 7080000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 7080000.00 7080000.00
其中;合并价差(贷差以"-"号填列)
股权投资差额(贷差以"-"号填列)
固定资产：
固定资产原价 338475627.24 328967427.32
减：累计折旧 156146461.41 159444124.81
固定资产净值 182329165.83 169523302.53
工程物资 246630.22 1080432.62
在建工程 98235090.83 249133123.63
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 280810886.88 419736858.78
无形资产及其他资产：
无形资产 16325768.00 15970860.00
开办费
长期待摊费用 3761944.69 5833326.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20087712.69 21804186.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 694534322.45 1039167488.04
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 142870000.00 93500000.00
应付票据
应付帐款 46287297.44 47370628.03
预收帐款 44753392.29 14999602.11
代销商品款
应付工资 6541969.93 8209928.20
应付福利费 8219072.75 7112162.09
应付股利 32849505.00
应交税金 4375966.89 11812085.54
其他应交款 -6467.83 751754.69
其他应付款 13018883.11 30046929.06
预提费用 3767419.28 3974474.16
一年内到期的长期负债 46300000.00 63300000.00
其他流动负债
流动负债合计 316127533.86 313927068.88
长期负债：
长期借款 11856001.16 128766000.00
应付债券
长期应付款 18449305.32 18449305.32
住房周转金 5374089.73 1261712.73
其他长期负债
长期负债合计 135679396.21 148477018.05
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 451806930.07 462404086.93
少数股东权益
股东权益
股本 172688500.00 252688500.00
资本公积 222213.65 236261573.65
盈余公积 28698299.27 36325222.33
其中：公益金 9566099.75 12108407.44
未分配利润 41118379.46 51488105.13
股东权益合计 242727392.38 576763401.11
负债及股东权益总计 694534322.45 1039167488.04
利润及利润分配表
编制单位:广西贵糖(集团)股份有限公司 1998年度 会股02表单位:元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 455922820.88 468629203.46
减：折扣与折让
主营业务收入净额 455922820.88 468629203.46
减：主营业务成本 344265791.94 360352272.79
主营业务税金及附加 4387406.31 3854601.58
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 107269622.63 104422329.09
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 888842.52 2767229.93
减：存货跌价损失
营业费用 5302888.95 8277532.87
管理费用 30863991.91 27174558.65
财务费用 17602255.50 17043449.40
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 54389328.79 54694018.10
加：投资收益(损失以"-"号填列) 923554.02
补贴收入
营业外收入 791469.46 6231747.20
减：营业外支出 290287.11 1106760.92
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 55814065.16 59819004.38
减：所得税 8405777.27 19740271.45
少数股东权益
加:所得税返还 - 10767420.80
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 47408287.89 50846153.73
加：年初未分配利润 821334.75 41118379.46
盈余公积转入
六、可供分配的利润 48229622.64 91964533.19
减：提取法定盈余公积 4740828.79 5084615.37
提取法定公益金 2370414.39 2542307.69
七、可供股东分配的利润 41118379.46 84337610.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 - 32849505.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
41118379.46 51488105.13
现金流量表
1998年度
编制单位:广西贵糖(集团)股份有限公司 1998年度
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 490270461.79
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 83184172.84
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7492869.65
现金流入小计 580947504.28
购买商品、接受劳务支付的现金 324474041.46
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46833937.60
支付的增值税款 72550323.59
支付的所得税款 1732473.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 20200638.13
支付的其他与经营活动有关的现金 36317437.87
现金流出小计 502108852.40
经营活动产生的现金流量净额 78838651.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
159431589.23
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
159431589.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
-159431589.23
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 159431589.23
投资活动产生的现金流量净额 -159431589.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 318852000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 195300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7879808.34
现金流入小计 522031808.34
偿还债务所支付的现金 210597247.52
发生筹资费用所支付的现金 6077524.00
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 25135628.56
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 241810400.08
筹资活动产生的现金流量净额 280221408.26
四、汇率变动对现金的影响 -106445.71
五、现金及现金等价物净增加额 199522025.20
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 50846153.73
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 17265538.80
无形资产摊销 354908.00
待摊费用摊销 1000061.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -97115.36
固定资产报废损失 602266.69
财务费用 17043449.40
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -40450685.17
经营性应收项目的减少(减增加) 24320195.24
经营性应付项目的增加(减减少) -2679969.98
增值税增加净额(减减少) 10633849.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 78838651.88
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 234679317.63
减:货币资金的期初余额 35157292.43
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 199522025.20
