广西粤桂广业控股股份有限公司独立董事
    关于第八届董事会第三次会议相关事项的独立意见


    广西粤桂广业控股股份有限公司于2019年1月8日召开第八届董
事会第三次会议，作为公司的独立董事，我们参加了此次会议。根据
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理
准则》的要求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立场，就
本次会议审议相关议案发表独立意见如下：
    一、对《关于 2018 年 12 月及 2019 年度日常关联交易预计的议
案》的独立意见：
    我们认为公司 2018 年 1 月-11 月实际发生情况与 2018 年预计存

在较大差异主要因为公司根据实际经营发展需求和市场需求调整导

致，差异不会对公司生产经营产生重大影响，也未超出履行董事会、

股东大会审议程序。
    预计 2018 年 12 月及 2019 年度日常关联交易事项是公司经营活
动所需，关联交易的定价根据市场价格确定，关联交易事项决策程序
合法，未损害本公司非关联股东的利益，符合有关法律、法规、公司
章程及相关制度的规定。公司关联董事黄祥清先生、朱冰先生、方健
宁先生、张栋富先生、陈健先生在审议此关联交易时回避表决，基于
独立判断，我们同意《关于 2018 年 12 月及 2019 年度日常关联交易
预计议案》，同意该议案提交公司股东大会审议。
    二、对《关于公司会计政策变更的议案》的独立意见
    公司根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格

式的通知》（财会[2018]15 号）的要求，调整财务报表的列报，并对

可比会计期间的比较数据相应进行调整。
    我们认为，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调
整。本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更前公司总资产、
负债总额、净资产及净利润产生任何影响。因此，我们同意《关于公
司会计政策变更的议案》。
    三、对《关于设立投资公司的议案》的独立意见
    我们设立粤桂股份投资公司是基于公司发展战略的需要，粤桂股
份投资公司的设立有利于提升公司的投资管理水平，完善公司的投资
业务，推动公司的长期稳健发展。本次对外投资不涉及关联交易，公
司以自有资金投资，对公司的财务状况和经营成果无重大影响，不存
在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意《关于设立投资公司的
议案》。


                    独立董事（签名）：龚洁敏、周永章、李胜兰

                                              2019 年 1 月 8 日