广西贵糖（集团）股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
徐在亮 因公出差 邓兰松
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长黄振标先生、总经理黄家驹先生、总会计师杨正先生及财务会计部经理王敏凌女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,317,328,721.16 1,474,540,993.85 -10.66%
所有者权益（或股东权益） 676,253,498.63 620,152,437.14 9.05%
每股净资产 2.28 2.45 -6.94%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 109,787,188.61 267.97%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.37 208.33%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 28,128,677.55 56,101,061.49 244.92%
基本每股收益 0.10 0.19 233.33%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.19 -
稀释每股收益 0.10 0.19 233.33%
净资产收益率 4.16% 8.30% 增加2.84个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.14% 8.25% 增加2.83个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 558,631.10
营业外支出 -198,190.09
所得税影响数 -54,066.15
合计 306,374.86
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 43,978
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
朱大伟 720,020 人民币普通股
刘竞 620,000 人民币普通股
刘燎原 531,200 人民币普通股
黄智勇 521,320 人民币普通股
安庆跃 498,986 人民币普通股
长江证券有限责任公司 450,000 人民币普通股
北京红马东方顾问有限公司 430,000 人民币普通股
施基整 400,018 人民币普通股
姜锋 400,000 人民币普通股
朱长文 373,900 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
本报告期末：（1）货币资金比年初减少66.76%，主要原因为短期借款的减少和存货的增加；（2）应收票据比年初减少42.24%，主要原因为货款的收回；（3）预付款项比年初增加797.62%，主要原因为预付浆板、煤炭、蔗渣等货款的增加；（4）在建工程比年初增加1,336.86%，主要原因为技改工程的投入；（5）工程物资比年初增加48.64%，主要原因为技改工程物资增加。（6）短期借款比年初减少57.27%，主要原因为归还银行借款；（7）应付票据比年初增加100%，主要原因为采购原材料以商业汇票结算；（8）应交税费比年初增加597.94%，主要原因为增值税、城建税、教育费附加及企业所得税增加；（9）其他应付款比年初增加210.24%，主要原因为应付的运输费、甘蔗扶持款、收购甘蔗的奖励金等增加；（10）一年内到期的长期负债增加100%，主要原因为一年内到期的长期借款增加；（11）长期借款比年初减少50%，主要原因为转入一年内到期的长期负债；（12）未分配利润比年初增加66.08%，主要原因为本期实现的净利润增加所致。
本报告期1-9月份：（1）营业税金及附加比上年同期增加299.95%，主要原因为增值税比上年同期增加；（2）营业费用比上年同期增加58.06%，主要原因为机制糖和机制浆销售量增加，导致费用增加；（3）资产减值损失比上年同期减少34.95%，主要原因为应计提的坏帐准备金减少所致；（4）营业利润、净利润比上年同期分别增加230.09%、239.74%，主要原因为本期机制糖的销量增加以及成本下降幅度大于售价下降幅度；（5）营业外收入比上年同期增加65.31%，主要原因为保险公司赔款增加；（6）营业外支出比上年同期增加381.97%，主要原因为处理固定资产净损失增加；（7）所得税费用比上年同期增加176.06%，主要原因为本期利润总额增加，应纳税所得额增加所致；（8）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加267.97%，主要原因为销售商品收到的现金增加；（9）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少87.52%，主要原因为银行借款减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、所有参与股权分置改革的非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
除法定最低承诺外，控股股东广西贵糖集团有限公司（以下简称：贵糖集团）做出如下特别承诺：
股权分置改革方案实施后，在会计师出具标准无保留意见的审计报告下，按照贵糖股份2006年度净利润为基准计算，2007年度的净利润增长率不低于50%；按照贵糖股份2006年度净利润为基准计算，2008年度的净利润增长率不低于100%。若公司2007、2008年度中任何一年度实际净利润达不到业绩承诺，在未完成承诺年度的审计报告出具之日起10个工作日内，贵糖集团将实际净利润与承诺净利润的差额以现金补足。若贵糖股份2007或2008的年度会计报表被出具了非标准意见的审计报告，该年度审计报告出具之日起10个工作日内，贵糖集团将按照该年度承诺净利润数以现金赠予贵糖股份。
2、承诺事项的违约责任
非流通股股东承诺：“本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。”
3、承诺人的声明
非流通股股东声明：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份”。
所有参与股权分置改革的非流通股股东的承诺未履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比上升200%-250%，主要原因为机制糖的销量增加以及成本下降幅度大于售价下降幅度、文化纸成本下降所致。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 89,486,498.48 269,242,954.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,547,319.55 11,335,707.91
应收账款 95,556,174.82 83,755,645.03
预付款项 27,266,943.65 3,037,685.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 12,915,937.80 11,639,150.44
买入返售金融资产
存货 256,207,641.00 222,181,108.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 487,980,515.30 601,192,252.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,320,000.00 6,320,000.00
投资性房地产
固定资产 769,618,265.09 815,397,154.92
在建工程 2,586,346.44 180,000.00
工程物资 68,516.00 46,096.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,887,798.03 45,660,446.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,967,756.45 3,009,555.85
递延所得税资产 2,899,523.85 2,735,488.65
其他非流动资产
非流动资产合计 829,348,205.86 873,348,741.74
资产总计 1,317,328,721.16 1,474,540,993.85
流动负债：
短期借款 194,000,000.00 454,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7,000,000.00 0.00
应付账款 184,331,643.75 184,096,045.26
预收款项 60,111,681.45 70,919,480.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,198,182.16 41,033,729.11
应交税费 21,502,912.59 3,080,915.58
应付利息 3,308,889.67 3,427,989.67
其他应付款 52,815,803.06 17,024,286.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 590,269,112.68 773,582,446.86
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 20,806,109.85 20,806,109.85
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,806,109.85 80,806,109.85
负债合计 641,075,222.53 854,388,556.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 296,067,880.00 252,688,500.00
资本公积 206,662,193.65 250,041,573.65
减：库存股
盈余公积 46,627,824.64 41,017,718.49
一般风险准备
未分配利润 126,895,600.34 76,404,645.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 676,253,498.63 620,152,437.14
少数股东权益
所有者权益合计 676,253,498.63 620,152,437.14
负债和所有者权益总计 1,317,328,721.16 1,474,540,993.85
4.2本报告期利润表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 337,242,770.35 350,955,783.50
其中：营业收入 337,242,770.35 350,955,783.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 304,030,833.92 341,099,610.26
其中：营业成本 266,555,162.04 301,988,129.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,481,423.25 1,251,967.98
销售费用 14,049,391.55 14,809,194.70
管理费用 14,817,069.41 15,462,931.86
财务费用 5,115,072.78 6,987,386.63
资产减值损失 12,714.89 600,000.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
33,211,936.43 9,856,173.24
列）
加：营业外收入 301,827.80 52,694.27
减：营业外支出 182,718.45 1,126.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
33,331,045.78 9,907,741.43
号填列）
减：所得税费用 5,202,368.23 1,752,677.56
五、净利润（净亏损以“-”号填
28,128,677.55 8,155,063.87
列）
归属于母公司所有者的净
28,128,677.55 8,155,063.87
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.03
（二）稀释每股收益 0.10 0.03
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,027,687,915.95 815,826,406.48
其中：营业收入 1,027,687,915.95 815,826,406.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 960,705,006.00 795,514,745.31
其中：营业成本 832,378,663.23 691,646,718.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,663,783.85 1,666,140.56
销售费用 54,369,931.66 34,399,139.98
管理费用 47,580,231.20 46,873,980.24
财务费用 19,234,451.66 20,194,085.00
资产减值损失 477,944.40 734,680.75
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
64,373.28 0.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
67,047,283.23 20,311,661.17
列）
加：营业外收入 558,631.10 337,929.27
减：营业外支出 198,190.09 41,120.45
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
67,407,724.24 20,608,469.99
号填列）
减：所得税费用 11,306,662.75 4,095,756.38
五、净利润（净亏损以“-”号填
56,101,061.49 16,512,713.61
列）
归属于母公司所有者的净
56,101,061.49 16,512,713.61
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.07
（二）稀释每股收益 0.19 0.07
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,164,777,409.44 880,986,014.02
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 204,116.26 0.00
收到其他与经营活动有关
9,885,185.54 20,258,639.40
的现金
经营活动现金流入小计 1,174,866,711.24 901,244,653.42
购买商品、接受劳务支付的
840,230,915.20 706,689,771.87
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
67,153,367.01 60,664,388.10
付的现金
支付的各项税费 67,219,517.24 43,591,161.40
支付其他与经营活动有关
90,475,723.18 60,463,122.80
的现金
经营活动现金流出小计 1,065,079,522.63 871,408,444.17
经营活动产生的现金
109,787,188.61 29,836,209.25
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
64,373.28 0.00
的现金
投资活动现金流入小计 64,373.28 0.00
购建固定资产、无形资产和
13,998,826.07 16,432,031.11
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 13,998,826.07 16,432,031.11
投资活动产生的现金
-13,934,452.79 -16,432,031.11
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 374,000,000.00 329,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 374,000,000.00 329,700,000.00
偿还债务支付的现金 634,000,000.00 439,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息
15,609,191.35 36,974,327.55
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 649,609,191.35 476,674,327.55
筹资活动产生的现金
-275,609,191.35 -146,974,327.55
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -179,756,455.53 -133,570,149.41
加：期初现金及现金等价物
269,242,954.01 180,804,751.57
余额
六、期末现金及现金等价物余额 89,486,498.48 47,234,602.16
4.5审计报告
审计意见：未经审计
广西贵糖（集团）股份有限公司
董事长：
二00七年十月十七日