广西贵糖（集团）股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
无 无 无
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长黄振标先生、总经理陈健先生、总会计师符祝先生及财务会计部经理王敏凌女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,470,237,721.26 1,320,468,880.51 11.34%
所有者权益（或股东权益） 733,053,585.61 699,214,435.96 4.84%
每股净资产 2.48 2.36 5.08%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 122,026,908.27 11.15%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 10.81%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 9,625,022.25 63,445,937.65 -65.78%
基本每股收益 0.03 0.21 -70.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.22 -
稀释每股收益 0.03 0.21 -70.00%
净资产收益率 1.31% 8.66% 减少2.85个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.31% 8.70% 减少2.83个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 285,575.85
营业外支出 -661,393.40
所得税影响数 56,372.63
合计 -319,444.92
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 75,774
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广西贵糖集团有限公司 14,803,394 人民币普通股
中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 11,140,845 人民币普通股
上海重阳资产管理有限公司 9,962,698 人民币普通股
中国工商银行－开元证券投资基金 3,458,173 人民币普通股
广西贵港甘化股份有限公司 1,500,000 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 1,200,000 人民币普通股
广西玉柴机器集团有限公司 1,000,000 人民币普通股
桂林桂泰贸易公司 955,000 人民币普通股
郭长棋 826,932 人民币普通股
宣铁山 825,398 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、本报告期末：1、货币资金比期初增加68.69%，主要原因为短期借款的增加；2、应收票据比期初减少64.81%，主要原因为部份银行票据到期收现；3、其他应收帐款比期初增加42.67%，主要原因为本期收购广西贵港市安达物流有限公司股权后合并报表而增加的应收债权；4、在建工程比期初增加192.41%，主要原因为技改项目的投入增加；5、工程物资比期初增加100%，主要原因为技改项目的物资领用增加；6、无形资产比期初增加63.70%，主要原因为本期收购广西贵港市安达物流有限公司股权后增加土地使用权；7、递延所得税资产比期初减少34.38%，主要原因为上年度核销的坏帐损失、固定资产报废在本期已获得税务主管部门批准在企业所得税税前扣除；8、短期借款比期初增加67.01%，主要原因为本期原辅材料价格上涨及甘蔗原料、蔗渣原料采购量增加，从而使银行借款增加；9、应交税费比期初增加92.33%，主要原因为应交增值税及应交所得税增加；10、其他应付款比期初增加170.13%，主要原因为应付的运输费、甘蔗扶持款、收购甘蔗的奖励金等增加；11、一年内到期的长期负债比期初减少100%，主要原因为一年内到期的长期借款已归还。 二、本报告期1-9月份：1、资产减值损失比上年同期减少435.55%，主要原因为本期收回以前年度核销的坏帐损失336万元；2、营业外收入比上年同期减少48.88%，主要原因为上年同期收到财产保险赔偿款；3、营业外支出比上年同期增加233.72%，主要原因为本期增加抗震救灾捐赠和其他赔偿款；4、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少87.98%，主要原因为购建固定资产所支付的现金增加；5、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加111.31%，主要原因为偿还债务支付的现金减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2008年5月30日，本公司与广西洁宝纸业投资股份有限公司签定了《股权转让协议书》。按《股权转让协议书》的约定，本公司以现金4,180万元，收购广西洁宝纸业投资股份有限公司所持有的广西贵港市安达物流有限公司100%的股权。该股权收购暨关联交易事项已经本公司于2008年6月28日召开的2007年度股东大会审议通过。相关公告刊登在2008年7月1日的《证券时报》上。报告期内，已完成产权过户手续。本次股权收购完成后，缓解了本公司原料储存场地问题，减少储运费用，有利于本公司持续发展和提高效益，符合本公司的发展战略。对本公司本期和未来财务状况和经营成果没有大的影响。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、所有参与股权分置改革的非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 除法定最低承诺外，控股股东广西贵糖集团有限公司（以下简称：贵糖集团）做出如下特别承诺： 股权分置改革方案实施后，在注册会计师出具标准无保留意见的审计报告下，按照贵糖股份2006 年度净利润为基准计算，2007年度的净利润增长率不低于50%；按照贵糖股份2006 年度净利润为基准计算，2008年度的净利润增长率不低于100%。若公司2007、2008年度中任何一年度实际净利润达不到业绩承诺，在未完成承诺年度的审计报告出具之日起10个工作日内，贵糖集团将实际净利润与承诺净利润的差额以现金补足。若贵糖股份2007或2008的年度会计报表被出具了非标准意见的审计报告，该年度审计报告出具之日起10个工作日内，贵糖集团将按照该年度承诺净利润数以现金赠予贵糖股份。 2、承诺事项的违约责任 非流通股股东承诺："本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。" 3、承诺人的声明 非流通股股东声明："本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。" 公司非流通股股东在报告期内均按规定履行了各自在股权分置改革时所做出的各项承诺。2008年5月5日-2008年7月21日期间，本公司第二大股东上海重阳资产管理有限公司通过深圳证券交易所交易系统累计减持本公司无限售条件流通股股份3,069,249股，占本公司总股本的1.037%。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
本报告期内，公司无其他需说明的重大事项。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 208,514,711.74 198,314,259.43 123,609,463.03 123,604,451.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,303,386.38 1,303,386.38 3,704,371.30 3,704,371.30
应收账款 69,713,518.17 69,713,518.17 64,954,980.21 64,954,980.21
预付款项 21,135,105.26 21,135,105.26 17,452,329.77 17,452,329.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,587,704.69 4,685,423.69 11,626,901.93 11,626,901.93
买入返售金融资产
存货 319,687,455.58 319,687,455.58 266,639,081.98 266,639,081.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 636,941,881.82 614,839,148.51 487,987,128.22 487,982,116.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,820,000.00 52,620,000.00 6,320,000.00 6,320,000.00
投资性房地产
固定资产 723,038,494.33 723,011,520.33 763,766,533.91 763,766,533.91
在建工程 25,394,160.66 25,394,160.66 8,684,449.12 8,684,449.12
工程物资 62,393.16 62,393.16 0.00 0.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,057,964.04 43,858,386.98 44,630,248.60 44,630,248.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,884,157.65 2,884,157.65 2,925,957.05 2,925,957.05
递延所得税资产 4,038,669.60 4,038,669.60 6,154,563.61 6,154,563.61
其他非流动资产
非流动资产合计 833,295,839.44 851,869,288.38 832,481,752.29 832,481,752.29
资产总计 1,470,237,721.26 1,466,708,436.89 1,320,468,880.51 1,320,463,868.68
流动负债：
短期借款 324,000,000.00 324,000,000.00 194,000,000.00 194,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 214,903,131.06 214,903,131.06 229,147,371.73 229,147,371.73
预收款项 67,369,542.49 67,369,542.49 53,429,233.24 53,429,233.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 40,746,669.85 40,746,669.85 43,808,559.45 43,808,559.45
应交税费 29,314,159.57 29,186,071.34 15,241,332.00 15,241,332.00
应付股利 3,443,047.17 3,443,047.17 3,288,889.67 3,288,889.67
其他应付款 48,568,553.73 48,568,553.73 17,979,722.08 17,979,722.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 728,345,103.87 728,217,015.64 616,895,108.17 616,895,108.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,837,336.38 4,837,336.38 4,359,336.38 4,359,336.38
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,837,336.38 4,837,336.38 4,359,336.38 4,359,336.38
负债合计 733,182,440.25 733,054,352.02 621,254,444.55 621,254,444.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 296,067,880.00 296,067,880.00 296,067,880.00 296,067,880.00
资本公积 223,768,303.50 223,768,303.50 223,768,303.50 223,768,303.50
减：库存股
盈余公积 53,617,906.40 53,617,906.40 47,212,806.20 47,212,806.20
一般风险准备
未分配利润 159,599,495.71 160,199,994.97 132,165,446.26 132,160,434.43
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 733,053,585.61 733,654,084.87 699,214,435.96 699,209,424.13
少数股东权益 4,001,695.40 0.00
所有者权益合计 737,055,281.01 733,654,084.87 699,214,435.96 699,209,424.13
负债和所有者权益总计 1,470,237,721.26 1,466,708,436.89 1,320,468,880.51 1,320,463,868.68
4.2 本报告期利润表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 368,565,048.24 368,565,048.24 337,242,770.35 337,242,770.35
其中：营业收入 368,565,048.24 368,565,048.24 337,242,770.35 337,242,770.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 357,270,120.29 356,667,240.56 304,030,833.92 304,030,833.92
其中：营业成本 307,522,067.24 307,522,067.24 266,555,162.04 266,555,162.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,960,033.29 3,960,033.29 3,481,423.25 3,481,423.25
销售费用 20,072,715.64 20,072,715.64 14,049,391.55 14,049,391.55
管理费用 17,689,822.06 17,188,701.32 14,817,069.41 14,817,069.41
财务费用 6,153,829.66 6,172,070.67 5,115,072.78 5,115,072.78
资产减值损失 1,871,652.40 1,751,652.40 12,714.89 12,714.89
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,294,927.95 11,897,807.68 33,211,936.43 33,211,936.43
加：营业外收入 8,026.00 8,026.00 301,827.80 301,827.80
减：营业外支出 10,328.50 10,328.50 182,718.45 182,718.45
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 11,292,625.45 11,895,505.18 33,331,045.78 33,331,045.78
减：所得税费用 1,665,907.98 1,664,972.02 5,202,368.23 5,202,368.23
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 9,626,717.47 10,230,533.16 28,128,677.55 28,128,677.55
归属于母公司所有者的净利润 9,625,022.25 10,230,533.16 28,128,677.55 28,128,677.55
少数股东损益 1,695.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03 0.10 0.10
（二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.10 0.10
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,082,121,853.31 1,082,121,853.31 1,027,687,915.95 1,027,687,915.95
其中：营业收入 1,082,121,853.31 1,082,121,853.31 1,027,687,915.95 1,027,687,915.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,005,677,234.31 1,005,074,354.58 960,705,006.00 960,705,006.00
其中：营业成本 866,248,160.46 866,248,160.46 832,378,663.23 832,378,663.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,255,446.64 8,255,446.64 6,663,783.85 6,663,783.85
销售费用 64,352,165.98 64,352,165.98 54,369,931.66 54,369,931.66
管理费用 51,369,605.07 50,868,484.33 47,580,231.20 47,580,231.20
财务费用 17,055,617.38 17,073,858.39 19,234,451.66 19,234,451.66
资产减值损失 -1,603,761.22 -1,723,761.22 477,944.40 477,944.40
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 64,373.28 64,373.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 76,444,619.00 77,047,498.73 67,047,283.23 67,047,283.23
加：营业外收入 285,575.85 285,575.85 558,631.10 558,631.10
减：营业外支出 661,393.40 661,393.40 198,190.09 198,190.09
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 76,068,801.45 76,671,681.18 67,407,724.24 67,407,724.24
减：所得税费用 12,621,168.40 12,620,232.44 11,306,662.75 11,306,662.75
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 63,447,633.05 64,051,448.74 56,101,061.49 56,101,061.49
归属于母公司所有者的净利润 63,445,937.65 64,051,448.74 56,101,061.49 56,101,061.49
少数股东损益 1,695.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.21 0.19 0.19
（二）稀释每股收益 0.21 0.21 0.19 0.19
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,255,173,228.64 1,255,173,228.64 1,164,777,409.44 1,164,777,409.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,435.58 12,435.58 204,116.26 204,116.26
收到其他与经营活动有关的现金 15,361,278.46 14,802,101.15 9,885,185.54 9,885,185.54
经营活动现金流入小计 1,270,546,942.68 1,269,987,765.37 1,174,866,711.24 1,174,866,711.24
购买商品、接受劳务支付的现金 887,385,838.32 887,385,838.32 840,230,915.20 840,230,915.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,506,010.43 68,506,010.43 67,153,367.01 67,153,367.01
支付的各项税费 85,630,967.23 85,630,031.27 67,219,517.24 67,219,517.24
支付其他与经营活动有关的现金 106,997,218.43 106,960,190.13 90,475,723.18 90,475,723.18
经营活动现金流出小计 1,148,520,034.41 1,148,482,070.15 1,065,079,522.63 1,065,079,522.63
经营活动产生的现金流量净额 122,026,908.27 121,505,695.22 109,787,188.61 109,787,188.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 64,373.28 64,373.28
投资活动现金流入小计 1,500,000.00 1,500,000.00 64,373.28 64,373.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,693,479.67 27,666,505.67 13,998,826.07 13,998,826.07
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 47,800,000.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,693,479.67 75,466,505.67 13,998,826.07 13,998,826.07
投资活动产生的现金流量净额 -26,193,479.67 -73,966,505.67 -13,934,452.79 -13,934,452.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 270,000,000.00 270,000,000.00 374,000,000.00 374,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 274,000,000.00 270,000,000.00 374,000,000.00 374,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 634,000,000.00 634,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,829,381.32 42,829,381.32 15,609,191.35 15,609,191.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 242,829,381.32 242,829,381.32 649,609,191.35 649,609,191.35
筹资活动产生的现金流量净额 31,170,618.68 27,170,618.68 -275,609,191.35 -275,609,191.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 127,004,047.28 74,709,808.23 -179,756,455.53 -179,756,455.53
加：期初现金及现金等价物余额 123,609,463.03 123,604,451.20 269,242,954.01 269,242,954.01
六、期末现金及现金等价物余额 250,613,510.31 198,314,259.43 89,486,498.48 89,486,498.48
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广西贵糖（集团）股份有限公司
董事长：黄振标
二00八年十月十六日
