广西贵糖（集团）股份有限公司2001年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度公司主要经营数据 第二节 公司前三年主要会计数据和财务指标 第三节 利润分配表附表 第四节 股东权益变动情况 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况 第二节 股东情况介绍 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员的情况 第二节 公司员工的情况 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理的实际状况 第二节 独立董事履行职责情况 第三节 公司与控股股东的情况 第四节 对高级管理人员的考评及激励机制 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 第二节 公司投资情况 第三节 公司财务状况 第四节 公司生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化 第五节 新年度的业务发展计划 第六节 董事会日常工作情况 第七节 本次利润分配或资本公积金转增股本预案 第八章 监事会报告 第九章 重大事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 第二节 收购及出售资产、吸收合并事项 第三节 重大关联交易事项 第四节 重大合同及其履行情况 第五节 公司或持股5%以上股东承诺事项 第六节 公司聘请会计师事务所情况 第七节 其他重要事项 第十章 财务报告 第一节 审计报告 第二节 会计报表 第三节 会计报表附注 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广西贵糖（集团）股份有限公司 公司法定英文名称GUANGXI GUITANG （GROUP） CO., LTD 2、公司法定代表人：杨和荣先生 3、公司董事会秘书：李贵高先生 联系地址：广西贵港市广西贵糖（集团）股份有限公司 电话：0775- 4262888 转22278 传真：0775- 4260088 4、公司注册地址广西贵港市幸福路100 号 公司办公地址广西贵糖(集团)股份有限公司办公大楼 邮政编码：537102 公司国际互联网网址：http://www.Guitang.com 电子信箱：gtgfgs@ppp.nn.gx.cn 或securities@Guitang.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网 网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部和深圳证券交易所 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：贵糖股份 股票代码：000833 7、公司首次注册登记日期：1993年8月18日 公司注册登记地点：广西贵港市 企业法人营业执照注册号：19822750 9 税务登记号码：45252219822750 9 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市太原路87号甲 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度公司主要经营数据 本年度利润总额及其构成（单位：元） 利润总额： 34,001,377.95 净利润： 41,607,749.59 扣除非经常性损益后的净利润： 43,390,660.09 主营业务利润： 123,933,555.02 其他业务利润： 1,199,730.49 营业利润： 35,784,288.45 投资收益： -450,000.00 补贴收入： 0.00 营业外收支净额： -1,332,910.50 经营活动产生的现金流量净额： 50,510,759.37 现金及现金等价物净增加额： 26,226,439.39 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额： -1,782,910.50 元 （1）营业外收入 1,460,055.43 元 其中：处理固定资产净收益 1,401.43 元 固定资产盘盈 107,654.00 元 罚款收入 1,000.00 元 其他 1,350,000.00 元 （2）营业外支出 2,792,965.93 元 其中：处理固定资产净损失 2,568,133.35 元 固定资产盘亏 183,893.68 元 赔偿违约金罚款支出 31,275.00 元 其他 9,663.90 元 （3）投资收益 -450,000.00 元 第二节 公司前三年主要会计数据和财务指标 截止本报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标； 项目 年度 2001年度 2000 年度 调整前 调整后 主营业务收入 800,579,874.81 647,170,730.81 647,170,730.81 （元） 净利润（元） 41,607,749.59 38,018,895.22 37,187,755.91 总资产（元） 1,277,244,194.62 1,171,805,707.85 1,175,878,796.54 股东权益（不含 610,128,000.85 620,484,333.14 598,842,871.26 少数股东权益） （元） 每股收益（元/ 0.165 0.15 0.147 股）（摊薄） 每股收益（元/ 0.165 0.15 0.147 股）（加权） 扣除非经常性损 0.17 0.15 0.146 益后的每股收益 （元/股） 每股净资产（元 2.41 2.46 2.37 /股） 调整后的每股净 2.24 2.33 2.28 资产（元/股） 每股经营活动产 0.20 0.84 0.84 生的现金流量净 额（元/股） 净资产收益率 6.82 6.13 6.21 （÷）（摊薄） 净资产收益率 6.71 6.47 6.56 （÷）（加权） 扣除非经常性损 7.00 6.40 6.50 益后的净资产收 益率（÷）（加权） 项目 年度 1999 年度 调整前 调整后 主营业务收入 593,127,371.82 593,127,371.82 （元） 净利润（元） 2,685,721.39 1,131,815.29 总资产（元） 1,069,716,191.44 1,069,758,308.78 股东权益（不含 568,685,437.92 547,875,115.35 少数股东权益） （元） 每股收益（元/ 0.0106 0.0045 股）（摊薄） 每股收益（元/ 0.0106 0.0045 股）（加权） 扣除非经常性损 0.0076 0.0015 益后的每股收益 （元/股） 每股净资产（元 2.25 2.17 /股） 调整后的每股净 2.19 2.11 资产（元/股） 每股经营活动产 -0.36 -0.36 生的现金流量净 额（元/股） 净资产收益率 0.47 0.41 （÷）（摊薄） 净资产收益率 0.51 0.42 （÷）（加权） 扣除非经常性损 0.36 0.28 益后的净资产收 益率（÷）（加权） 第三节 利润分配表附表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算 2001年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 金额（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 123,933,555.02 20.31 20.00 0.49 0.49 营业利润 35,784,288.45 5.87 5.77 0.14 0.14 净利润 41,607,749.59 6.82 6.71 0.165 0.165 扣除非经常性损 43,390,660.09 7.11 7.00 0.17 0.17 益后的净利润 第四节 股东权益变动情况 本年度股东权益变动情况； 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积金 期初数 252,688,500. 00 250,041,573.65 40,561,332.70 本期增加 6,241,162.44 本期减少 期末数 252,688,500. 00 250,041,573.65 46,802,495.14 变动原因 年度净利润提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 13,520,444.24 55,551,464.91 598,842,871.26 本期增加 2,080,387.48 35,366,587.15 41,607,749.59 本期减少 期末数 15,600,831.72 60,595,432.06 610,128,000.85 变动原因 年度净利润提 年度净利润增 取 加、利润分配提 取公积金、公益 金后的差额 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况 [1] 公司股份变动情况表： 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+,-） 动前 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中国家拥有股份 100,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,099,000 3.内部职工股 18,589,500 -18,589,500 4 优先股份或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 172,688,500 二. 已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000 18,589,500 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 80,000,000 三. 股份总数 252,688,500 本次变 小计 动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中国家拥有股份 100,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,099,000 3.内部职工股 -18,589,500 4 优先股份或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 154,099,000 二. 已上市流通股份 1.人民币普通股 18,589,500 98,589,500 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 98,589,500 三. 股份总数 252,688,500 注：高管人员所持的11.2 万股被冻结。 （2）股票发行与上市情况： ①1998年8月14日至1998 年8 月19 日公司以每股发行价4.10元发行记名式人民币普通股8,000万股，并于1998 年11 月11 日在深圳证券交易所上市交易。 ②报告期内公司1,858.95万股内部职工股于2001年8月15日获准上市交易其中高管人员所持股份继续冻结，已上市流通股份合计为9,847.75 万股。 （3）内部职工股情况： 本公司于1993年7月31日发行18,589,500 股内部职工股，每股面值1元。已于1998年9月18日全部集中托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司，自公开发行社会公众股之日起三年后上市流通。 第二节 股东情况介绍 （1）报告期末股东总数为49,820户。 （2）公司前十名股东的持股情况： 名 股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股本 次 （万股） （万股） 比例（%） 1 广西贵糖集团有限公司 10,000 10,000 39.57 2 深圳市执新投资顾问有限公司 0 1,014.4 4.01 3 肇庆市云庆贸易有限公司 0 590 2.33 4 天津证券有限责任公司 243 243 0.96 5 福建正通投资有限公司 227.3 227.3 0.90 6 广西贵港甘化股份有限公司 150 150 0.59 7 广西中林发展股份有限公司 150 150 0.59 8 贵港市汇鑫贸易有限公司 100 100 0.40 9 桂林锦华生物保健品有限责任公司 0 100 0.40 10 广西桂林桂泰贸易公司 100 100 0.40 名 股东名称 股份性质 持有股份 次 的质押或 冻结情况 1 广西贵糖集团有限公司 国有股 无 2 深圳市执新投资顾问有限公司 法人股 无 3 肇庆市云庆贸易有限公司 法人股 无 4 天津证券有限责任公司 法人股 无 5 福建正通投资有限公司 法人股 无 6 广西贵港甘化股份有限公司 法人股 无 7 广西中林发展股份有限公司 法人股 司法冻结 8 贵港市汇鑫贸易有限公司 法人股 无 9 桂林锦华生物保健品有限责任公 法人股 无 10 广西桂林桂泰贸易公司 法人股 无 说明： 公司前十名股东不存在关联关系。 （3）本公司控股股东为广西贵糖集团有限公司，持有本公司39.57%的股份，法定代表人为张锦墙先生。该公司成立于1997年3月，注册资本人民币10,079万元，主要经营范围为：机制糖、机制纸、酒精等。 广西贵糖集团有限公司的控股股东为深圳华强集团有限公司，其法定代表人为张锦墙先生。该公司成立于1979年，注册资本人民币7,347万元，经营范围为：投资兴办各类实业项目、家用电子产品、通讯设备、电子元件、房地产项目开发，以及国内商业、物资供销等。 （4）除前面所列的控股股东外，本公司没有其它持股在10%以上（含10%）的法人股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事监事和高级管理人员的情况 （1）基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年末持股数(股) 杨和荣 董事长党委书记 男 49 2001.1 2004.1 20,000 杨万善 副董事长、总经理 男 57 2001.1 2004.1 10,000 黄贵新 副董事长、副总经理 男 35 2001.1 2004.1 3,000 农 皓 董事、总工程师 男 39 2001.1 2004.1 0 李贵高 董事会秘书、董事 男 41 2001.1 2004.1 10,000 总经济师 杨 正 董事、总会计师 男 43 2001.1 2004.1 0 唐瑞萍 董事 女 43 2001.1 2004.1 4,000 周 德 董事 男 44 2001.1 2004.1 4,000 杨 毅 董事 男 34 2001.1 2004.1 0 蓝贤州 董事 男 36 2001.1 2004.1 0 吕跃东 董事 男 41 2001.1 2004.1 0 郭 峰 副总经理 男 43 2001.1 2004.1 10,000 陆世联 副总经理 男 51 2001.1 2004.1 6,000 陈 健 副总经理 男 33 2001.1 2004.1 3,000 张静琴 监事会主席工会主席 女 47 2001.1 2004.1 6,000 周卫红 监事会副主席 女 52 2001.1 2004.1 10,000 周如军 监事会副主席 男 48 2001.1 2004.1 10,000 林举围 监事 男 54 2001.1 2004.1 10,000 梁步明 监事 男 48 2001.1 2004.1 6,000 本年度董事、监事和高级管理人员所持股份年初数与年末数相同未发生变动。 董事长杨和荣先生在本公司控股股东广西贵糖集团有限公司任董事、总裁。 （2）年度报酬情况： ①董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据： 为进一步深化公司的分配制度改革，经自治区经贸委桂经贸字[1998]372 号文《关于广西赖氨酸厂等11户企业实行企业经营者年薪制试点的批复》批准，公司被定为实行企业经营者年薪制试点企业。根据自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅桂办发[1998]38号文《国有企业经营者年薪制实行办法（试行）》的规定，公司制定了《广西贵糖（集团）股份有限公司工资制度改革方案》。（下称《方案》），并经1998年11月15日公司十七届四次职代会原则通过，1998年12月17日公司董事会扩大会议通过。该《方案》规定，公司实行经营管理者年薪制，经营管理者的基本年薪以月薪制员工当年人均年收入（包括岗位浮动工资和各种补贴）的倍数，即《国有企业经营者年薪制实行办法（试行）》所提供的企业系数表作为确定基本年薪按月预发，年终结算，多还少补。 ②在公司领取报酬的19名现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计276.7万元。 ③按金额排序，前三名董事的报酬总额为78.10万；元前三名高管人员的报酬总额为48.52 万元。 ④现任董事、监事和高级管理人员年度报酬在10万元；以上有12人在10-8万元之间4人；在8-6万元之间3 人。 （3）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 2001年1月20日，公司召开了第三届第一次股东大会，审议通过了《关于选举第三届董事会成员的议案》、《关于选举第三届监事会成员的议案》，选举杨和荣先生杨万善先生、黄贵新先生、农皓先生、李贵高先生、杨正先生、唐瑞萍女士、周德先生、杨毅先生、蓝贤州先生、吕跃东先生、为公司第三届董事会董事，公司第二届董事会成员刘晓帆先生、龙耐坚先生、黄家驹先生、陈进东先生、罗联光先生不再担任公司董事。选举张静琴女士、周卫红女士、周如军先生为公司第三届监事会监事经，职工民主选举林举围先生、梁步明先生为公司第三届监事，会监事公司第二届监事会成员黄金生先生、陈寿冲先生不再担任公司监事。 公司第三届第一次董事会会议于2001年1月20日召开，本届董事会同意聘任黄贵新先生、郭峰先生、陆世联先生、陈健先生为公司副总经理；聘任农皓先生担任总工程师职务；李贵高先生担任总经济师兼公司董事会秘书；杨正先生担任总会计师。 第二节 公司员工的情况 报告期内，公司在职员工2,382人，其中各类人员及其构成如下: 生产人员 1,872 人 占职工总人数的 78.59% 销售人员 26 人 占职工总人数的 1.09% 技术人员 307 人 占职工总人数的 12.89% 财务人员 26 人 占职工总人数的 1.09% 行政人员 151 人 占职工总人数的 6.34% 上述人员中，大专以上文化程度405人，占职工总人数的17%；中等专业人员633人，占职工总人数的26.57%。 中级和高级职称者195人，初级职称者397人。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理的实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。目前的治理结构如下： （1）股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东的合法权益和平等地位；能够严格按照股东大会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表决权，并有律师出席见证。目前正在对照《上市公司治理准则》等规范性文件，制定《股东大会议事规则》。 （2）董事与董事会：公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合《公司章程》的规定；公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，履行董事的权利、义务和责任；公司正在制定《董事会议事规则》，以确保董事会高效运作和科学决策。公司独立董事制度正在积极的筹备和实施当中；公司将按照有关法律、法规积极实施和完善董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会。 （3）监事与监事会：公司监事会的人员及结构符合有关法律、法规的要求，监事能够履行自已的职责能，够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查的职能。 （4）公司与控股股东：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，公司董事会、监事会和内部机构一直独立运作。在人员、资产、业务、财务和机构上一直都与控股股东分开。 （5）绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）利益相关者：公司与债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的关系是相互扶持、共同促进和共同发展的关系，公司能够与其努力合作推动公司持续健康发展。 （7）信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，能够严格按法律、法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 第二节 独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事。董事会正根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，积极修订相关规则，并拟定在2001 年度股东大会上选聘独立董事。 第三节 公司与控股股东的情况 （1）业务方面： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。 （2）人员分开方面： 公司的劳动、人事及工资管理完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领薪；公司财务人员无在关联公司中兼职的情况。 （3）资产完整方面： 公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资产以及独立的采购和销售系统。 （4）组织机构方面： 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （5）财务分开方面： 公司财务独立，设立独立的财务部门、建立独立的财务核算体系，具有规范独立的财务会计制度，独立在银行开户，独立依法纳税：。 第四节 对高级管理人员的考评及激励机制 公司报告期内对高级管理人员的考评方式，一是看具体主管工作的完成情况；二是与一般管理人员及员工谈话，并结合本人的述职，了解和掌握其工作态度和工作执行过程的情况。公司通过年度企业及个人绩效考评结果，兑现年薪同时年薪随考核指标上下浮动。 第六章 股东大会情况简介 1、报告期内召开的股东大会情况 （1）本公司于2000年12月21日在《证券时报》上刊登了第二届第三十三次董事会决议暨召开第三届第一次股东大会的公告。会议日期为2001年1月20日。出席本次会议的股东及其代理人83人，代表股份13,543.95万股, 占公司总股本25,268.85 万股的53.60%,符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。 会议审议了以下议案: ①关于选举第三届董事会成员。 ②关于选举第三届监事会成员。 第三届第一次股东大会通过的决议，刊登于2001年2月5日的《证券时报》。 （2）本公司于2001年5月23日在《证券时报》上刊登了第三届第五次董事会决议暨召开公司2000年度股东大会的公告。会议日期为2001年6月22日。出席本次会议的股东及其代理人80人，代表股份13,392.2 万股，占公司总股本25,268.85 万股的53%,符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。 会议审议并通过了如下决议：① ①审议通过了《2000年度董事会工作报告》。 ②审议通过了《2000年度监事会工作报告》。 ③审议通过了《2000年度财务决算报告》。 ④审议通过了《2000年度利润分配预案和预计2001年度利润分配政策》。 ⑤审议通过了《关于修改<公司章程>的提案》。 2000年度股东大会通过的决议，刊登于2001年6月23日的《证券时报》。 2、报告期内公司董事、监事的变动见第四章第一节（3）。 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 （1）主营业务的范围及其经营状况： ①公司目前主要产品的生产能力:为年产白砂糖13万吨\加工原糖30万吨\机制纸10万吨、酒精1万吨，轻质碳酸钙2.5万吨。为中国制糖综合利用示范企业、国家级农业产业化龙头企业、贵港国家生态工业示范园区重点企业。被国务院列入100 家建立现代企业制度试点单位，全国300 家重点扶持企业，还是广西列入全国120 家试点企业集团—广西贵糖企业集团的骨干核心企业。报告期内，公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 （万元） （%） （万元） （%） 合计 80,057.98 100 12,393.36 100 a、按行业构成 食品 43,896.16 54.83 5,029.35 40.58 造纸 35,373.19 44.18 7,194.26 58.05 化工 788.63 0.99 169.75 1.37 b、按产品构成 机制糖 37,147.14 46.40 4,419.00 35.66 酒精 1,634.40 2.04 322.56 2.60 机制纸 30,276.69 37.82 6,264.89 50.55 轻质碳酸钙 788.63 0.99 169.75 1.37 其他 10,211.12 12.75 1,217.16 9.82 c、按地区构成 广西 23,798.13 29.73 3,683.95 30.20 广东 22,192.58 27.72 3,435.41 28.85 上海 13,612.63 17.00 2,107.24 15.50 北京 2,824.95 3.53 437.30 1.35 其他 17,629.69 22.02 2,729.46 24.10 注：按地区构成指按公司产品主要销售的地区划分。 ③占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况： 单位：万元 产 品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 机制糖 37,147.14 32,424.74 12.71 机制纸 30,276.69 23,806.01 21.37 合计 67,423.83 56,230.75 16.60 a、经营白砂糖是公司的主要产业，已有40多年。2001年国内销售机制糖11.27 万吨（其中加工糖0.52万吨）比上年同期增长4.74%， 原因为加强了营销管理，市场占有率约为2%。 b、造纸行业：公司以甘蔗渣为主要原料生产文化用纸，属第二大产业。2001年国内销售机制纸7.73万吨，比上年同期增长24.48%，原因为年产四万吨高级文化用纸技改项目产量的提高，在广西、广东有一定的市场份额。 c、其他：2001年公司在停榨期间，利用发电能力、制糖能力对外单位输电、加工白砂糖增加了公司的收入和利润。 ④报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 （2）公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩： ①公司无控股子公司。 ②公司投资北京融汇中糖电子商务有限公司60万元，参与组建“中国糖业交易网”，占被投资单位注册资本的2%；公司投资中糖世纪股份有限公司200万元，占被投资单位注册资本的1.37%。 （3）主要供应商、客户情况： ①公司向前五名供应商采购金额合计为6,112.56万元，占公司年度采购总额的10.34%。 ②公司向前五名客户销售金额合计为24,842.30万元，占公司销售总额的31.03%。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案： ①因去年的旱灾影响，公司的甘蔗原料、蔗渣原料不足、原料价格上升。公司组织好原料收购工作，确保原料供给。同时进一步开拓市场，适时提高产品价格销售产品，使公司生产经营取得较好效果。 ②公司的甘蔗原料是由农户种植，蔗区分散，管理难度大。为提高蔗农规模经营甘蔗的积极性，确保甘蔗原料供给，不断提高经济效益。2001/2002 年榨季公司实行订单农业和糖蔗价格联动制度，即保证了蔗农的基本利益，也保障公司的生产原料。 ③公司为确保进口的设备适应用蔗渣浆抄造高级生活用纸的技术要求，利用自制的蔗渣浆在多个国家进行小试、与中试及不同商业高速纸机试验，取得了良好效果。因项目前期工作原因，年产3万吨生活用纸技改项目在招股说明中承诺建设期约二年，但截止2001年底，该项目仅投入募集资金2,480.98万元，完成计划的15.90%。 公司将加强项目进度管理，定期召集项目协调会，制订并落实项目进度计划，在降低项目投资风险的前提下，尽量加快投资进度。 第二节公司投资情况 （1）募集资金的使用情况： 报告期内，公司没有募集资金。公司于1998年发行上市时募集资金31,600万元，延续使用至本报告期。 ①募集资金投资情况表： 单位：万元 承诺投资项目 计划募集资 项目预计 实际投资项目 金投入 收益 年产四万吨高级文化 6,500.00 4,302.00 年产四万吨高级文化 用纸技改项目 用纸技改项目 10万亩高产优质甘蔗 4,097.00 1,860.00 10万亩高产优质甘蔗 基地技改项目 基地技改项目 年产3万吨/生活用纸 15,603.00 6,198.35 年产3万吨/生活用纸 技改项目 技改项目 3 万吨/年高效甘蔗专 1,300.00 292.00 3万吨/年高效甘蔗专 用有机复合肥技改 用有机复合肥技改 150吨/日黑液碱回收 1,200.00 188.00 150吨/日黑液碱回收 炉工程技改 炉工程技改 拆除热电站现有废旧机 2,900.00 939.00 拆除热电站现有废旧机 炉增装12MW 热电型机 炉，增装12MW 热电型机 组项目 组项目 合计 31,600 承诺投资项目 实际募集 项目进 资金投入 度% 年产四万吨高级文化 6,500.00 100.00 用纸技改项目 10万亩高产优质甘蔗 4,097.00 100.00 基地技改项目 年产3万吨生活用纸 2,480.98 20.00 技改项目 3 万吨/年高效甘蔗专 1,300.00 100.00 用有机复合肥技改 150吨/日黑液碱回收 1,200.00 100.00 炉工程技改 ] 拆除热电站现有废旧机 2,397.64 85.00 炉增装12MW 热电型机 组项目 合计 17,975.62 募集资金剩余13,624.38万元，暂作为流动资金周转。 ②收益情况说明： a、年产四万吨高级文化用纸技改项目计划投入募集资金6,500万元，累计1999年底投入募集资金6,500万元，完成了募集资金投入计划。该项目2001年共生产机制纸49,459.53 吨，同比增长57.87%， 超过设计能力23.65%， 平均每月产纸4,300 吨，开始为公司盈利。 b、10万亩高产优质甘蔗基地技改项目计划投入募集资金4,097万元，累计至2001年底已完成了募集资金投入计划。目前年增产甘蔗约20万吨，甘蔗平均蔗糖份提高至14%，2001/2002年榨季可入榨100万吨以上。 C、3万吨/年高效甘蔗专用有机复合肥技改，项目计划募集资金投入1,300万元，截止2001年底实际募集资金投入1,300万元。该项目用酒精废液浓缩生产复合肥与其他复合肥比较，增加有机质，有利于提高甘蔗产量，年约削减COD排放量1.7万吨，BOD 排放量6,300 吨。 d、年产3万吨生活用纸技改项目未按进度投入，主要是前期的试验工作在国外进行，增加了时间，目前试验结果良好。二台新月型高速卫生纸纸机设备采购经国际招标，合同已于2001年5月25日正式签订。土建已在2001年底破土动工，如果项目进展顺利将在2002 年底至2003 年初竣工投产。 e、150吨/日黑液碱回收炉工程技改，项目预计总投资1,900万元，其中募集资金1,200万元，现已完成了募集资金投入计划。回收碱在150吨新碱炉于2000年12月份投入使用运行后，平均日回收碱量达到50吨以上，比过去增长近一倍，极大地减少了造纸黑液对周围环境的污染，同时降低了造纸中间成本。 f、拆除热电站现有废旧机炉，增装12MW热电型机组项目计划总投资3,034万元，其中募集资金2,900万元，现已完成锅炉工程，于2000/2001年榨季投入使用。由于热效率提高，每年节约标准煤11,000吨，削减二氧化硫排放量2,613.6吨。 变更部份募集资金的情况详见2000年5月30日《证券时报》的董事会决议公告和2000年6月10日《证券时报》的股东大会决议公告。 （2）其他投资情况： 本报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。 第三节 公司财务状况 公司财务状况变动分析： 项目 2001 年（万元） 2000 年（万元） 增长（%） 总资产 127,724.42 117,587.88 8.62 长期负债 4,246.32 9,052.63 -53.09 股东权益 61,012.80 59,884.29 1.88 主营业务利润 12,393.36 13,400.66 -7.52 净利润 4,160.77 3,718.78 11.89 公司以上主要财务指标比上年增減变动原因：总资产增加，主要是生产增长，增加了银行贷款；长期负债减少，主要是归还了银行固定资产贷款；股东权益增加，主要是净利润增加所致；主营业务利润比上年减少1,007.30万元，主要是主营业务成本增长速度大于主营业务收入增长速度所致；净利润比上年增加441.99万元，增长11.89%， 主要是所得税的返还。 第四节 公司生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化 （1）根据农经发[2000]10号《关于公布农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》，公司为农业产业化国家重点龙头企业。到目前为止，公司尚未获免征企业所得税。 （2）根据广西壮族自治区人民政府《关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》第二之第四款规定：对设在我区的上市公司所得税减按15%税率征收。公司以后年度将按15%税率交纳企业所得税。 在加入WTO后，2002 年我国进口食糖关税配额为176万吨，食糖进口关税税率为30%， 5年后降到15%，从一定程度上，使行业的生产经营环境更严峻。公司将继续通过上规模，运用高科技改造传统工业，尽可能地降低生产成本，并按照市场需，求灵活地调整产品结构，应对市场的变化，赢得市场，赢得生存和发展。 第五节 新年度的业务发展计划 2002年是公司抓管理、促效益年。公司将继续加强内部管理和成本控制，以管理促效益，发展主营业务规模，提高综合利用产品附加值，进一步增加盈利空间。主要经营计划如下： （1）突出抓好“盈利”这个中心。盈利，是公司生存和发展的根本，全年力争收入增长，费用降低，利润稳定。 （2）提升公司的竞争力。为了适应中国加入WTO 后国内市场国际化的竞争环境，公司要有充分的思想准备和应对措施，根本一条，就是提升企业的竞争力。 a、继续加快现代化甘蔗园的建设，加大扶持甘蔗种植，推行良种良法，实行订单农业管理机制，逐步实现甘蔗生产产业化，规模化、集约化、保障公司生产原料供应的基础。 b、抓好市场营销。在市场营销上，要打好品牌，开拓新渠道，建立营销网络，抢占市场，扩大市场份额，使公司的产品能够在竞争中立于不败之地。 c、抓从严治厂。从原材料的采购，产品的生产，质量验收到产品销售、资金回笼，千方百计降低物耗，减压费用开支等，每一个环节都必须从严管理。 d、抓项目建设。一是新增年产三万吨生活用纸技改项目确保在2002年底竣工投产，使其成为推动公司经济增长的新亮点；二是新增浆和碱回收项目，进度必需加快；三是新增万二机组热电联产项目，今年必须完成。 e、继续完善技术创新体系和运作机制，发挥公司技术中心和博士后工作站的技术核心作用，抓精炼糖项目，抓开发新科技项目，提高产品技术水平，挖掘产品市场效益，加强环保建设，增强可持续发展后劲。 （3）进一步完善人力资源管理体系，逐步建立企业人才激励和约束机制，努力造就适应市场竞争和企业生产技术需要的经营人才、技术人才和管理人才。 第六节 董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ①2001年1月20日，公司董事会召开了第三届第一次会议，会议审议并通过了以下决议： a、推选杨和荣先生为第三届董事会董事长，杨万善先生、黄贵新先生为第三届董事会副董事长； b、聘任杨万善先生为公司总经理； c、聘任公司高级管理人员。 此次董事会决议公告刊登于2001年2月5日的《证券时报》。 ②2001年3月15日，公司董事会召开了第三届第三次会议，会议审议并通过了以下决议： a、公司2000年年度报告及年度报告摘要； b、公司2000年度董事会工作报告； c、公司2000年度财务决算报告； d、公司2000年度利润分配预案和预计2001 年度利润分配政策。 此次董事会决议公告刊登于2001年3月17日的《证券时报》。 ③2001年5月21日，公司董事会召开了第三届第五次会议，会议审议并通过了以下决议： a、根据公司实际情况的变化，董事会提议股东大会对《公司章程》第十三条、第九十八条进行修改； b、关于续聘上海东华会计师事务所公司的议案； c、2001年生产经营计划； d、决定2001年6月22日召开公司2000年度股东大会。 此次董事会决议公告刊登于2001年5月23日的《证券时报》。 ④2001年7月28日，公司董事会召开了第三届第八次会议，会议审议并通过了以下决议： a、公司2001年中期报告正文和摘要； b、公司2001年中期利润分配方案。 此次董事会决议公告刊登于2001年7月31日的《证券时报》。 ⑤2001年12月26日，公司董事会召开了第三届第十二次会议，会议审议并通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司关于巡回检查意见的整改报告》的议案。 此次董事会决议公告刊登于2001年12月28日的《证券时报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况： ①报告期内公司没有进行利润分配。 ②2001年公司董事会严格规范披露了公司2000年度报告和2001年中期报告以及公司其他重要公告。在报告期内按法律程序办理了《公司章程》的修改，已续聘上海东华会计师事务所有限公司为公司进行会计报表审计和相关业务咨询等，认真执行了股东大会通过的各项决议内容。 第七节利润分配预案 （1）本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司2001年实现净利润41,607,749.59元，提取10%法定盈余公积金4,160,774.96元，提取5%法定公益金2,080,387.48元，当年可供分配利润35,366,587.15元，加上年初未分配利润55,551,464.91元，2001年末可供股东分配的利润90,918,052.06元。经董事会研究决定，按公司2001年末总股本252,688,500股为基数，向全体股东按每10股派发现金1.20元（含税），共计30,322,620元，剩余60,595,432.06元结转至2002年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交公司2001年度股东大会审议。 （2）预计2002年度利润分配政策。 预计2002年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司董事会将根据公司2002年发展的实际情况再具体确定。 本议案需提交公司2001年度股东大会审议。 第八节 公司选定的信息披露报纸 公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》。 第八章 监事会报告 1、报告期内监事会会议召开情况： （1）公司第三届第一次监事会会议于2001年1月20日召开，审议并一致推选张静琴女士为第三届监事会主席、周卫红女士、周如军先生为第三届监事会副主席。 该会议决议公告刊登在2001年2月5日的《证券时报》上。 （2）公司第三届第二次监事会会议于2001年3月15日召开，审议并通过了如下议案： ①公司2000年度监事会工作报告； ②公司2000年年度报告及年报摘要； ③公司2000年度财务决算报告； ④公司2000年度利润分配预案和预计2001年度利润分配政策。 该会议决议公告刊登在2001年3月17日的《证券时报》上。 （3）公司第三届第三次监事会会议于2001年7月28日召开，审议并通过了公司2001年中期报告正文和摘要。 该会议决议公告刊登在2001年7月31日的《证券时报》上。 （4）公司第三届第四次监事会会议于2001年12月26日召开，审议并通过了《广西贵糖（集团）股份有限公司巡回检查意见的整改报告》的议案。 该会议决议公告刊登在2001年12月28日的《证券时报》上。 2、监事会对以下事项发表的独立意见： （1）关于公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况等进行了监督，认为公司的生产经营活动能遵守《公司法》和本公司章程，重大决策按程序规范进行。公司董事、总经理等高级管理人员在履行职务的过程中无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司的内部控制机制有效运行。 （2）关于公司的财务情况 本年度经上海东华会计师事务所有限公司审计后出具的标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）报告期内公司无募集资金。 （4）本年度内公司无收购出售、资产行为 。 （5）关于关联交易情况 报告期内，公司与关联企业之间存在部分关联交易，该部分关联交易为公司正常经营业务所需，按公平原则和一般市场交易准则进行，没有损害公司及非关联股东的利益。 第九章 重大事项 第一节 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 第二节 收购及出售资产吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 第三节 重大关联交易事项 （1）购销商品、提供服务发生的关联交易： ①关联交易方 a、广西贵糖集团有限公司 注册资本：10,079万元 注册地：广西贵港市 法人代表：张锦墙 b、广西洁宝纸业投资股份有限公司 注册资本：4,020.7835万元 注册地：广西贵港市 法人代表：陈进东 c、广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 注册资本：50万元 注册地：广西贵港市 法人代表：P陈惠群 d、广西贵港市桂花水泥有限公司 注册资本：5,255.93万元 注册地：广西贵港市 法人代表：刘清华 注：2001年12月贵港市国有资产管理局将该公司划出广西贵糖集团有限公司，至本期末该公司与本公司不存在关联关系。 ②定价原则及交易价格 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 a、风干浆、液体碳酸钙 根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。 b、水电汽 根据本公司当期非关联交易平均售价确定。 c、卫生纸 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 d、液碱、液氯、煤 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 ③交易内容、交易金额、占同类交易金额的比例、结算方式 a、采购货物 关联交易方 交易内容 交易金额（元）占同类交易金 结算 额的比例（%） 方式 广西洁宝纸业投资股份有限公司 卫生纸 12,037,014.25 100% 转帐 广西洁宝纸业投资股份有限公司 其他材料 1,888,842.27 / 转帐 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 蔗渣 2,987,270.97 7.94% 转帐 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 桉木片 1,173,068.97 5.69% 转帐 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 液氯 1,471,044.54 10.47% 转帐 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 液碱 3,340,415.37 34.04% 转帐 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 固碱 380,882.54 100% 转帐 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 煤 2,221,063.37 3.18% 转帐 b 销售货物 关联交易方 交易内容 交易金额（元） 广西洁宝纸业投资股份有限公司 风干浆 35,742,536.04 广西洁宝纸业投资股份有限公司 液体碳酸钙 844,407.91 广西洁宝纸业投资股份有限公司 水 747,763.68 广西洁宝纸业投资股份有限公司 汽 3,287,017.72 广西洁宝纸业投资股份有限公司 电 6,218,399.48 广西贵港市桂花水泥有限公司 电 8,005,572.64 广西贵港市桂花水泥有限公司 材料及其他 736,030.45 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 材料及其他 712,439.29 关联交易方 占同类交易金 结算 额的比例% 方式 广西洁宝纸业投资股份有限公司 100% 转帐 广西洁宝纸业投资股份有限公司 100% 转帐 广西洁宝纸业投资股份有限公司 100% 转帐 广西洁宝纸业投资股份有限公司 100% 转帐 广西洁宝纸业投资股份有限公司 41.54% 转帐 广西贵港市桂花水泥有限公司 53.48% 转帐 广西贵港市桂花水泥有限公司 / 转帐 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 / 转帐 ④关联交易对公司利润的影响 本公司通过与广西贵糖集团有限公司及其下属子公司签订的关联交易协议，保障了机制纸的生产和综合配套服务，有利于公司的生产发展和效益提高。 ⑤关联交易的必要性和持续性说明 鉴于广西贵糖集团有限公司下属子公司生产所需的风干浆、电、汽等原辅材料由本公司提供，而本公司生产所需的部分蔗渣、桉木片等原材料由广西贵糖集团有限公司下属子公司提供，双方在生产方面相互配合、配套，关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。 （2）资产、股权转让发生的关联交易： 本公司报告期内未发生资产、股权转让交易。 （3）关联方债权、债务往来： ①关联方往来款项年末余额 单位：元 项 目 年初数 年末数 应收帐款 广西贵糖集团有限公司 0.00 16,333.90 广西洁宝纸业投资股份有限公司 0.00 12,093,586.63 广西贵港市桂花水泥有限公司 7,021,852.07 1,358,259.00 其他应收款 广西贵糖集团有限公司 4,811,607.49 0.00 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 600,000.00 400,000.00 预付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 737,087.84 17,125,293.17 应付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 -1,286,533.24 30,202.64 其他应付款 广西贵糖集团有限公司 79,141.87 171,622.53 ②形成的原因及其对公司的影响 以上往来款项均属正常发生的经济业务尚未结付的款项，对公司的流动资金使用不存在影响。 第四节 重大合同及其履行情况 （1）托管、承包、租赁事项： 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产、且为公司带来利润达到公司当年利润总额10%以上的事项。 （2）重大担保事项： 报告期内公司无重大担保事项。 （3）委托他人进行现金资产管理事项： 公司没有在报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理的情况发生。 （4）其他重大合同： ①与工商银行贵港分行于1997年5月5日签订承诺书：用年产四万吨文化用纸技改项目新增固定资产2.1亿元，抵押13,780万元的长期借款，期限为1997.5.5 -- 2003.12.15。 2001年12月已归还7,980 万元。 ②与中国光大银行南宁建政支行于2001年6月29日签订短期借款合同：以广西贵糖集团有限公司连带责任保证方式借款3,000万元，期限为2001.6.29-- 2002.6.28。 ③与中国工商银行总行营业部于2001年7月10日签订短期借款合同：用公司拥有完善手续的土地使用权及房屋所有权价值7,700万元抵押5,000万元的流动资金借款，期限为2001.7.10 -- 2002.7.9。 ④与中国工商银行贵港分行于2001年11月30日签订短期借款合同：以公司信用保证方式借款5,000万元的流动资金借款，期限为2001.11.30 --2002.10.29。 ⑤与中国工商银行贵港分行于2001年12月7日签订短期借款合同：以公司信用保证方式借款3,600万元的流动资金借款，期限为2001.12.7 --2002.10.6。 ⑥与中国工商银行贵港分行于2001年12月19日签订短期借款合同：用公司生产的“桂花”牌碳化一级白砂糖6,000万元质押4,000万元的流动资金借款，期限为2001.12.19 -- 2002.9.18。 ⑦与奥地利安德里兹股份有限公司于2001年5月25日签订年产3万吨生活用纸技改项目合同，总价为1,501.81万美元；与意大利百利怡股份有限公司于2001年10月15日签订年产3万吨生活用纸技改工程配套后加工系统项目合同，总价为406.79万美元；与香港ABB自动化设备有限公司于2001年12月17日签订年产3万吨生活用纸技术改造工程配套QCS、DCS及电气传动控制系统项目合同，总价为145.21万美元。 ⑧与中国建筑第八工程局于2001年12月12日签订年产3万吨生活用纸技改项目土建工程合同，总价为3,715.99万元，期限为2001.12.19 -- 2003.3.4。 第五节 公司或持股5%以上股东承诺事项 公司曾在2000年报中承诺2001年度利润分配政策为： ①拟在2001年中期分配利润一次； ②分配以派现金为主要方式； ③2001年实现的净利润和2000年度未分配利润用于股利分配的比例不低于20%。 由于公司正在加快甘蔗渣抄造高级文化用纸和高级生活用纸的高新技术等技改建设，特别是甘蔗产业生态园区的发展规划，实现更高的经济效益和社会效益，公司决定2001年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 第六节 公司聘请会计师事务所情况 （1）报告期内公司继续聘请上海东华会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。 （2）聘请会计师事务所支付的报酬情况 报告期内公司向会计师事务所支付2000年年度财务报告审计费和咨询服务费38万元。 第七节 其他重要事项 （1）报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会南宁特派员办事处2001年11月21日至11月25日对公司进行了巡回检查，12月10日就公司存在的问题出具了《限期整改通知书》。公司于2001年12月26日召开董、监事会会议，按要求制订了整改方案，审议通过了《整改报告》，该报告刊登在2001年12月28日的《证券时报》上。 （2）2001年1月20日本公司第二届董事会和监事会举行换届选举工作，选举产生了第三届董事会和监事会成员。 （3）经深圳证券交易所批准，公司1,858.95万股内部职工股于2001年8月15日上市流通。上市公告刊登在2001年8月14日的《证券时报》上。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意见的审计报告。 审计报告 东华桂审字（2002）223号 广西贵糖（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和2001年度利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郭益浩 廖元珍 二00二年四月十六日 第二节 会计报表 资产负债表 编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 资产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 261,213,169.75 234,986,730.36 短期投资 2 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 93,187,434.50 133,781,721.05 其他应收款 3 22,668,449.67 22,006,836.75 预付帐款 3 95,521,088.12 77,619,532.44 应收补贴款 4 1,350,189.06 存货 5 127,698,125.42 148,248,145.52 待摊费用 6 788,213.11 557,333.00 一年内到期的长期债权投资 110,000.00 其他流动资产 流动资产合计 602,426,669.63 617,310,299.12 长期投资： 7 长期股权投资 7 6,270,000.00 4,720,000.00 长期债权投资 长期投资合计 6,270,000.00 4,720,000.00 固定资产： 8 固定资产原价 718,789,887.39 625,157,587.60 减：累计折旧 8 223,016,714.02 193,906,516.98 固定资产净值 495,773,173.37 431,251,070.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 495,773,173.37 431,251,070.62 工程物资 9 2,638,151.00 691,846.23 在建工程 10 86,262,084.33 82,174,034.57 固定资产清理 11 固定资产合计 584,673,408.70 514,116,951.42 无形资产及其他资产： 无形资产 12 50,902,110.61 22,994,974.31 长期待摊费用 13 32,972,005.68 16,736,571.69 无形资产及其他资产合计 83,874,116.29 39,731,546.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,277,244,194.62 1,175,878,796.54 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 14 430,000,000.00 238,000,000.00 应付票据 应付帐款 15 69,350,491.99 79,776,035.45 预收货款 15 11,991,114.51 27,810,727.72 应付工资 3,659,454.91 4,382,050.84 应付福利费 12,509,939.05 9,256,084.15 应付股利 16 31,035,166.82 13,724,042.00 应交税金 17 4,762,040.18 17,179,758.23 其他应交款 18 14,752,851.05 14,849,260.58 其他应付款 15 3,714,909.93 1,731,660.99 预提费用 19 877,000.00 一年内到期的长期负债 21 42,000,000.00 79,800,000.00 预计负债 其它流动负债 流动负债合计 624,652,968.44 486,509,619.96 长期负债： 长期借款 22 33,366,000.00 75,366,000.00 应付债券 23 长期应付款 7,187,371.03 专项应付款 20 9,097,225.33 7,972,934.29 其他长期负债 长期负债合计 42,463,225.33 90,526,305.32 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 667,116,193.77 577,035,925.28 股东权益： 股本 24 252,688,500.00 252,688,500.00 减:已归还投资 股本净额 252,688,500.00 252,688,500.00 资本公积 25 250,041,573.65 250,041,573.65 盈余公积 26 46,802,495.14 40,561,332.70 其中：法定公益金 15,600,831.72 13,520,444.24 未分配利润 27 60,595,432.06 55,551,464.91 股东权益合计 610,128,000.85 598,842,871.26 负债和股东权益合计 1,277,244,194.62 1,175,878,796.54 利润及利润分配表 编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 28 800,579,874.81 647,170,730.81 减：折扣与折让 主营业务收入净额 800,579,874.81 647,170,730.81 减：主营业务成本 29 669,811,634.03 507,286,401.96 主营业务税金及附加 30 6,834,685.76 5,877,717.22 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 123,933,555.02 134,006,611.63 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 32 1,199,730.49 416,767.46 减：存货跌价损失 营业费用 14,224,798.56 22,557,290.90 管理费用 49,449,050.71 34,846,954.44 财务费用 25,675,147.79 20,550,422.88 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 35,784,288.45 56,468,710.87 加：投资收益(损失以“-”号填列) 33 -450,000.00 -450,000.00 补贴收入 营业外收入 34 1,460,055.43 1,674,541.31 减：营业外支出 34 2,792,965.93 830,359.31 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 34,001,377.95 56,862,892.87 减：所得税 11,617,628.36 19,675,136.96 少数股东权益 加: 所得税返还 19,224,000.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 41,607,749.59 37,187,755.91 加：年初未分配的利润 55,551,464.91 23,941,872.39 盈余公积转入 六、可供分配的利润 97,159,214.50 61,129,628.30 减：提取法定盈余公积 4,160,774.96 3,718,775.59 提取法定公益金 2,080,387.48 1,859,387.80 七、可供股东分配的利润 90,918,052.06 55,551,464.91 减：应分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,322,620.00 转作股本的普通股股利 八、未分配的利润(未弥补亏损以“-”号填列) 60,595,432.06 55,551,464.91 补充资料： 本年累计数 上年实际数 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,220,242.31 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润及利润分配表附表 ----净资产收益率及每股收益表 编制单位：广西贵糖集团股份有限公司 2001 年度 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 123,933,555.02 20.31 20.00 0.49 0.49 营业利润 35,784,288.45 5.87 5.77 0.14 0.14 净利润 41,607,749.59 6.82 6.71 0.165 0.165 扣除非经常性损 益后的净利润 43,390,660.09 7.11 7.00 0.17 0.17 现金流量表(一) 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 919,975,138.65 收到的税费返还 24,006,255.56 收到的其他与经营活动有关的现金 41,427,121.78 现金流入小计 985,408,515.99 购买商品、接受劳务支付的现金 724,089,101.79 支付给职工以及为职工支付的现金 62,782,170.10 支付的各种税费 112,595,291.63 支付的其他与经营活动有关的现金 35 35,431,193.10 现金流出小计 934,897,756.62 经营活动产生的现金流量净额 50,510,759.37 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 110,000.00 取得投资收益所得到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 110,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 95,317,666.00 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,317,666.00 投资活动产生的现金流量净额 -97,207,666.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 521,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 521,000,000.00 偿还债务所支付的现金 408,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,200,890.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 75,763.72 现金流出小计 448,076,653.98 筹资活动产生的现金流量净额 72,923,346.02 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 26,226,439.39 现金流量表补充资料 编制单位：广西贵糖集团股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 附注 金额 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 41,607,749.59 加：计提的资产减值准备 2,369,394.94 固定资产折旧 34,249,120.20 无形资产摊销 533,783.73 长期待摊费用摊销 6,433,489.91 待摊费用减少（减：增加） -230,880.11 预提费用增加（减：减少） 877,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 85,792.25 固定资产报废损失 2,557,179.35 财务费用 25,675,147.79 投资损失（减：收益） 450,000.00 递延税贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 20,550,020.10 经营性应收项目的减少（减：增加） 10,177,466.26 经营性应付项目的增加（减：减少） -94,824,504.64 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,510,759.37 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 261,213,169.75 减：货币资金的期初余额 234,986,730.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价的期初余额 现金及现金等价物净增加额 26,226,439.39 资产减值准备明细表 编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回数 一、坏帐准备合计 7,615,222.28 977,342.52 302,646.35 其中：应收帐款 2,166,969.11 977,342.52 其他应收款 5,448,253.17 302,646.35 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,203,556.46 其中：库存商品 原材料 1,203,556.46 四、长期投资减值准备合计 2,850,000.00 450,000.00 其中：长期股权投资 2,850,000.00 450,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 8,289,918.45 其中：应收帐款 3,144,311.63 其他应收款 5,145,606.82 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,203,556.46 其中：库存商品 原材料 1,203,556.46 四、长期投资减值准备合计 3,300,000.00 其中：长期股权投资 3,300,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第三节 会计报表附注 广西贵糖（集团）股份有限公司 二00一年度会计报表附注 一、公司简介 广西贵糖（集团）股份有限公司（以下简称本公司）根据广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字（1993）50 号、桂体改股字（1993）125 号文批准，由广西贵港甘蔗化工厂独家发起，于一九九三年八月十八日成立。经中国证监会证监发字（1998）193 号、194 号文批准，1998 年8 月发行社会公众股8,000 万股，发行后股本为25,268.85 万股。本公司主要经营业务包括:食糖、纸、酒精、轻质碳酸钙、减水剂的制造、销售，国际、国内贸易等。 二、公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。 3、记账本位币 本公司选用人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间）价折合为人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日市场汇价调整，差额计入当期财务费用或在建工程。 6、 外币会计报表的折算方法 本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。 （1） 所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2） 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“ 未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4） 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示； （5） 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。 7、 合并会计报表的编制方法 （1） 合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围如下： ①母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本； ②被母公司控制的其他被投资企业，包括； a、 通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权； b、 根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策； c、 有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员； d、 在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （2） 合并采用的方法 当母公司与子公司执行的会计政策不一致时，将子公司的会计政策调整为母公司的会计政策。 8、 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。 9、 坏账的核算方法 （1） 坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。 （2） 坏账损失的核算：采用备抵法，以期末应收账款余额为依据，按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内（含一年） 1% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 80% 10、存货核算方法及存货跌价准备计提方法 （1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等； （2） 原材料按取得时的实际成本计价，发出时除甘蔗等主要原材料按加权平均法核算外，其余采用计划成本计价，月末通过材料成本差异调整为实际成本。 （3） 产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。 （4） 低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。 （5） 成本核算方法采用品种法。 （6） 存货跌价损失准备按成本与可变现净值孰低计提。 11、 短期投资核算方法 （1）短期投资的核算范围： 指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债劵、基金等。 （2） 短期投资计价方法 本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息则按应领取的现金股利、债劵利息单独在应收股利或应收利息核算。 （3） 投资收益的确认方法 ①在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资收益； ②年度终了时，按应计的短期投资利息确认为投资收益。 （4） 短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期利润。 12、 长期投资核算方法 （1） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付款期但尚未领取利息作为应收项目单独核算，不构成债权投资的初始投资成本。购入价格与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销；摊销的方法采用直线法。 （2） 长期股权投资 ①计价方法 公司对外股权投资，按投资时实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付税金、手续费等相关费用记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ②投资收益的确认方法 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利，是来自投资后被投资单位盈余分配的确认为当期投资收益；采用权益法核算的，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 ③股权投资差额的摊销方法 采用权益法核算的对外投资，如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，在本科目中设置“股权投资差额”单独核算，在年度终了时分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，自改用权益法的年度终了，将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为“股权投资差额：，并按上述规定进行处理。 （3） 长期投资减值准备 年末时，公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定，预计的长期投资减值损失计入当期利润。 13、 委托贷款的核算方法 （1） 委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 （2） 委托贷款利息确认方法期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 14、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产计价方法 固定资产按实际成本计价，本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下： ①购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账； ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出记账； ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值记账； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者记账； ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账； ⑥盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后余额记账； ⑦接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，记入固定资产价值。 ⑧接受债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的，按以下办法确认固定资产的入账价值： a、 收到补价的。按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。 ⑨以非货币性交易换入固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值： a、 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值； b、 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。 用借款购建的固定资产，其发生的借款费用，在固定资产达到预定使用状态前，计入所购建固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间连续超过3 个月，其中断期间发生的借款费用，计入当期损益不计入所购建固定资产的成本，直至资产的购建重新开始。 （2） 固定资产折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） （1） 房屋建筑物 40 5 2.375 （2） 通用设备 14 5 6.786 （3） 运输工具 8 5 11.875 （4） 其他 5 5 19.000 （3） 固定资产减值准备 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 15、 在建工程核算方法 （1） 公司为购建固定资产而发生的支出，在固定资产达到预定可使用状态前作为在建工程核算，在资产达到预定可使用状态时但尚未办理竣工决算的，成本价值转入固定资产； （2） 公司为购建固定资产而发生的借款，在固定资产达到预定可使用状态前按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计入工程成本，工程达到预定可使用状态后所发生的借款利息支出计入当期损益。 购建固定资产，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款费用不计入固定资产的成本，但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则计入固定资产的成本。 用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付的人民币，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建固定资产的成本。 （3） 在建工程减值准备 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致在建工程可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建工程减值准备。 16、 无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产的计价方法 ①无形资产在取得时按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，开发过程中发生的费用，计入当期费用。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的，按以下规定确认无形资产的入账价值： a、 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。 ③以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值： a、 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值； b、 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ④接受捐赠的无形资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠无形资产时发生的各项费用，应当记入无形资产价值。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定有效年限，摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 年末时，对预计可收回金额低于其账面价值的，按低于部分计提减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 17、开办费、长期待摊费用摊销方法 （1） 开办费的摊销方法 开办费在开始生产经营的当月一次摊销。 （2） 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、 收入确认原则 商品销售：以商品已经发出，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 劳务提供：按照完工百分比法确认劳务收入。 19、 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 20、 利润分配方法 （1） 公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配： ①弥补亏损； ②按弥补亏损后的利润10%提取法定公积金； ③按弥补亏损后的利润5%提取法定公益金； ④提取任意公积金； ⑤分配普通股股利。 （2） 盈余公积金： 法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。公司在提取法定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。 21、 本年度会计政策、会计估计变更的影响 A、 会计政策变更 1） 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000） 25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001） 17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： （1） 开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理； （2） 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； （3） 期末在建工程原按账面净值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （4） 期末无形资产原按账面净值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； （5） 对非货币交易中发生的损失，由原作为损失处理，现改为计入资产成本处理； （6） 本公司自成立以来，从未发生委托贷款业务，不涉及会计政策变更； （7） 财政拨入技改款项尚未完工部分原挂“长期应付款”，现改挂“专项应付款”。 本公司对上述会计政策变更影响事项进行了检查，并采用追溯调整法进行了调整和披露。本公司因上述会计政策变更累积影响数为7,972,934.29 元，其中：财政拨入技改款项尚未完工部分由“长期应付款”转入“专项应付款”7,972,934.29 元。 2） 本公司住房制度改革中有关会计处理原执行财政部财会字（1995） 14号文《关于印发企业住房基金会计处理补充的通知》，根据财政部财企字（2000）295 号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》、财政部财企字（2000） 878 号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》、财会字（2001） 5 号文《关于印发〈企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定〉的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新规定，改变以下会计政策： 取消“住房周转金”科目，原“住房周转金”科目借方余额转入2001 年初“利润分配—未分配利润”科目，待股东大会审批后冲销有关股东权益项目。 该会计政策变更已采用追溯调整法调整了本期初“利润分配-未分配利润”及相关资产负债项目的期初数、利润及利润分配表的上年同期数。上述事项的累积影响数为21,641,461.88 元。其中：调减2000 年初留存收益20,810,322.57元、调减2000 年度留存收益831,139.31 元。利润及利润分配表上年同期数栏的“年初未分配利润”调减了20,679,964.02 元、“管理费用”调增了1,220,242.31 元、“所得税”调减了389,103.00 元、“提取法定盈余公积”调减了83,113.93 元、“提取法定公益金”调减了41,556.97 元；资产负债表年初余栏的“其他应收款”调增了4,114,231.00 元、“坏账准备”调增了41,142.31元、“应付工资”调增了2,476,200.00元、“应交税金”调减了817,146.00 元、“其他应交款”调增了13,358,235.06 元、“其他应付款”调增了1,249,951.99元、“住房周转金”余额结转为零、年初留存收益调减了21,641,461.88 元。 B、 会计估计变更 本期未发生会计估计变更事项。 三、税项 （1） 流转税及其他税种 税种 税率 备注 增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额 消费税 5% 按应税销售额计提 城市维护建设税 7% 按应缴流转税计缴 教育费附加 3% 按应缴流转税计缴 农业特产税 8% 按收购甘蔗价计缴 （2） 所得税 公司的所得税税率为33%， 按应税所得额计缴根据桂证函（1993） 25 号和桂证函（1998） 51 号文由地方财政返还18%所得税，根据有关规定：各地方自行制定的税收先征后返政策执行至2001 年12 月31 日。 四、控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释 本附注如无特别说明，金额单位均为人民币元。 1、 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 459,013.83 28,102.15 银行存款 234,527,716.53 241,185,067.60 其他货币资金 0.00 20,000,000.00 合计 234,986,730.36 261,213,169.75 注：其他货币资金20,000,000.00 元为信用证保证金。 2、 公司无短期投资 3、 应收款项 （1） 应收账款 ①账龄分布： 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 133,466,806.08 98.18 1,334,668.06 1—2年 954,611.73 0.70 95,461.15 2—3年 151,839.08 0.11 30,367.82 3年以上 1,375,433.27 1.01 706,472.08 合计 135,948,690.16 100 2,166,969.11 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 90,017,575.60 93.45 900,155.28 1—2年 1,529,370.37 1.59 152,937.04 2—3年 143,952.58 0.15 28,790.52 3年以上 4,640,847.58 4.81 2,062,428.79 合计 96,331,746.13 100 3,144,311.63 ②未发现有证据表明本公司三年以上应收账款无法回收。 ③欠款金额前五名单位情况 欠款单位 欠款金额 欠款时间 1上海百事可乐饮料有限公司 15,362,415.00 2001 2广西洁宝纸业投资股份有限公司 12,093,586.63 2001 3华商储备商品管理中心 8,110,799.45 2001 4杭州娃哈哈保健食品有限公司 7,569,747.33 2001 5大连可口可乐饮料有限公司 4,916,530.00 2001 合计 48,053,078.41 欠款单位 欠款原因 占应收账款总 额比例 1上海百事可乐饮料有限公司 货款 15.95% 2广西洁宝纸业投资股份有限公司 货款 12.55% 3华商储备商品管理中心 货款 8.42% 4杭州娃哈哈保健食品有限公司 货款 7.86% 5大连可口可乐饮料有限公司 货款 5.10% 合计 49.88% ④无持本公司5%（含5%） 以上股份的股东单位欠款。 （2） 其他应收款 ①账龄情况如下： 账龄 期初数 金额比例 （%） 坏账准备 1年以内 10,171,917.60 37.05 101,719.17 1-2年 6,254,773.06 22.78 625,477.32 2-3年 1,717,673.65 6.26 343,534.73 3年以上 9,310,725.61 33.91 4,377,521.95 合计 27,455,089.92 100 5,448,253.17 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 14,793,081.72 53.19 147,930.00 1-2年 1,739,503.60 6.25 173,950.36 2-3年 4,699,955.89 16.90 939,991.18 3年以上 6,581,515.28 23.66 3,883,735.28 合计 27,814,056.49 100 5,145,606.82 ②大额欠款单位情况 欠款单位 欠款金额 欠款时间 1贵港市住房资金管理中心 4,114,231.00 2001 2桂花园小区 3,033,847.22 2001 3贵港安达储运公司 600,000.00 2001 4广东纳科影视制作广告有 563,200.00 2001 限公司 5 广西电视文体频道 527,000 2001 合计 8,838,278.22 欠款单位 欠款原因 占其他应收 款总额比例 1贵港市住房资金管理中心 职工住房公积金 14.79% 2桂花园小区 代垫款 10.91% 3贵港安达储运公司 借款材料款 2.16% 4广东纳科影视制作广告有 预付广告费 2.02% 限公司 5 广西电视文体频道 预付宣传播放费 1.89% 合计 31.78% ③未有证据表明本公司三年以上其他应收款无法回收。 ④无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 （3） 预付账款 ①账龄情况如下： 账龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 76,396,124.60 97.24 88,766,364.48 92.93 1—2年 554,779.52 2.03 822,013.40 0.86 2—3年 387,966.89 0.42 218,287.05 0.23 3年以上 280,661.43 0.31 5,714,423.19 5.98 合计 77,619,532.44 100 95,521,088.12 100 账龄超过1 年未收回的原因：甘蔗种植定金。 ④无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 （4） 公司无应收票据、应收股利及应收利息。 4、 应收补贴款 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应收出口退税 3,256,944.62 1,906,755.56 1,350,189.06 合计 3,256,944.62 1,906,755.56 1,350,189.06 5、 存货及存货跌价准备 （1） 存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 77,946,915.15 - 81,421,225.21 1,203,556.46 包装物 994,527.58 - 1,107,816.07 - 低值易耗品 272,011.18 - 59,732.12 - 产成品 59,615,343.17 - 44,526,992.18 - 在产品 9,419,348.44 - 1,785,916.30 - 合计 148,248,145.52 - 128,901,681.88 1,203,556.46 注：产成品抵押情况详见或有事项栏。 （2） 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变现净值依据 原材料 1,203,556.46 1,203,556.46 见附注会计政 策第10 6 点 合计 1,203,556.46 1,203,556.46 6、 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 557,333.00 1,744,703.73 1,598,840.00 报刊杂志费 85,016.38 合计 557,333.00 1,829,720.11 1,598,840.00 项目 期末数 期末结存余额原因 保险费 703,196.73 摊销期限跨年度 报刊杂志费 85,016.38 摊销期限跨年度 合计 788,213.11 7、 长期投资 （1） 长期投资 项目 期初数 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 7,570,000.00 2,850,000.00 2,000,000.00 长期债权投资 110,000.00 合计 7,680,000.00 2,850,000.00 2,000,000.00 项目 期末数 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 9,570,000.00 3,300,000.00 长期债权投资 110,000.00 合计 110,000.00 9,570,000.00 3,300,000.00 （2） 长期股权投资 本公司长期股权投资无股票投资，全部为其他股权投资。 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 贵港甘化股份有限公司 无期限 2,000,000.00 中林发展股份有限公司 无期限 1,500,000.00 玉林地区物资股份公司 无期限 1,000,000.00 贵港鸿达塑料制品有限公司 1993-2005年 2,400,000.00 北京融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 广西区食糖批发交易市场（席位） 无期限 70,000.00 中糖世纪股份有限公司 无期限 2,000,000.00 合计 9,570,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注 减值 备注 册资本比例 准备 贵港甘化股份有限公司 4.78% 中林发展股份有限公司 2.59% 900,000.00 玉林地区物资股份公司 1.96% 600,000.00 贵港鸿达塑料制品有限公司 40.00% 1,800,000.00 北京融汇中糖电子商务有限公司 广西区食糖批发交易市场（席位） 中糖世纪股份有限公司 1.39% 合计 3,300,000.00 8 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 191,673,821.91 28,631,397.87 机器设备 412,053,250.85 65,721,250.05 运输工具 12,116,540.38 2,607,892.00 其他资产 9,313,974.46 5,510,000.63 合计 625,157,587.60 102,470,540.55 累计折旧 房屋及建筑物 44,169,966.60 3,518,787.06 机器设备 137,945,748.23 27,429,722.07 运输工具 9,329,019.98 1,291,164.58 其他资产 2,461,782.17 2,074,792.49 合计 193,906,516.98 34,314,466.20 净值 431,251,070.62 项目 本期减少 期末数 备注 固定资产原值 房屋及建筑物 1,801,785.39 218,503,434.39 抵押情况详见 机器设备 3,938,893.37 473,835,607.53 或有事项栏 运输工具 2,916,772.00 11,807,660.38 其他资产 180,790.00 14,643,185.09 合计 8,838,240.76 718,789,887.39 累计折旧 房屋及建筑物 793,972.57 46,894,781.09 机器设备 2,302,502.94 163,072,967.36 运输工具 2,022,529.99 8,597,654.57 其他资产 85,263.66 4,451,311.00 合计 5,204,269.16 223,016,714.02 净值 495,773,173.37 9、 工程物资 类别 期初数 期末数 库存设备 7,451.97 1,718,318.03 材料物资 684,394.26 919,832.97 合计 691,846.23 2,638,151.00 10、 在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其中：利息资 其中： 利息资 本化金额 本化金额 3万吨/年 高效甘蔗 13,000,000 12,613,464.28 6,816,461.54 专用有机 复合肥 动力12MW 32,400,000 13,801,442.59 10,176,437.53 热电型机 组 150t/ 日 20,720,000 16,803,797.46 4,783,596.55 黑液碱回 收炉 年产三万 吨生活用 206,270,000 2,764,506.61 55,804,735.23 纸工程 年产四万 吨高级文 7,731,038.71 7,230,828.19 化用纸配 套工程 压榨车间 技改 3,854,743.61 1,265,913.96 动力技改 配套工程 1,959,792.93 333,879.69 零星技改 工程 22,645,248.38 4,620,604.03 合计 82,174,034.57 91,032,456.72 其中:：利息资 其中：利息资 本化金额0 00 本化金额0.00 工程名称 本期转入固定 其他减少数 期末数 资产数 其中：利息 其中:：利息资 其中：利息资本化金额 资本化金额 本化金额 3万吨/年 高效甘蔗 18,566,476.52 863,449.30 专用有机 复合肥 动力12MW 20,563,653.20 3,414,226.92 热电型机 组 150t/ 日 18,910,184.67 2,677,209.34 黑液碱回 收炉 年产三万 吨生活用 58,569,241.84 纸工程 年产四万 吨高级文 14,961,866.90 化用纸配 套工程 压榨车间 技改 5,120,657.57 动力技改 配套工程 2,293,672.62 零星技改 工程 6,527,895.48 20,737,956.93 合计 86,944,406.96 86,262,084.33 其中：利息资本 其中：利息资 化金额0.00 本化金额0.00 工程名称 资金来源 工程进度 3万吨/年 募股资金及金 高效甘蔗 融机构贷款 100% 专用有机 复合肥 动力12MW 募股资金及金 热电型机 融机构贷款 85% 组 150t/ 日 募股资金及金 黑液碱回 融机构贷款 100% 收炉 年产三万 吨生活用 募股资金及金 纸工程 融机构贷款 20% 年产四万 吨高级文 其他来源 100% 化用纸配 套工程 压榨车间 技改 其他来源 100% 动力技改 配套工程 其他来源 100% 零星技改 工程 合计 11、 固定资产清理：0.00 元。 12、 无形资产 （1） 无形资产数额 项目 取得方式 原值 期初数 本期增加 土地使用权 购入 53,929,830.31 22,893,932.31 28,440,920.00 商标 购入 106,360.00 101,042.00 合计 54,036,190.31 22,994,974.31 28,440,920.00 项目 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权购入 523,147.70 3,118,125.70 商标购入 10,636.00 15,954.00 合计 533,783.70 3,134,079.70 项目 期末数 土地使用权购入 50,811,704.61 商标购入 90,406.00 合计 50,902,110.61 桂花园土地使用权剩余摊销年限68 年： 甘蔗良种试验场地土地使用权剩余摊销年限49 年； 生产区土地使用权剩余摊销年限42（ 年土地使用权已随厂房用于抵押）。 （2） 本期增加的单项价值在100 万元以上且原始价值是以评估值入账的无形资产有： 项目 取得方式 本期增加 本期摊销 试验场地土 地使用权 购入 27,689,200.00 46,723.64 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 试验场地土 地使用权 46,723.64 27,642,476.36 49年 项目 评估机构 评估方法 试验场地土 广西公大房地产 基准地价修正 地使用权 评估有限公司 法和成本逼近 法 13、 长期待摊费用 种类 原始 金额 期初数 本期增加 深圳写字楼 4,012,745.00 3,511,148.37 十万亩吨糖 13,225,423.32 21,708,033.10 蔗基地 绿化费 960,890.80 960,890.80 合计 16,736,571.69 22,668,923.90 原始 本期摊销 本期累 期末数 剩余摊 计摊销 销年限 深圳写字楼 83,598.78 3,427,549.59 41年 十万亩吨糖 6,253,802.05 28,679,654.37 6年 蔗基地 绿化费 96,089.08 864,801.72 4.5年 合计 6,433,489.91 32,972,005.68 14、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 196,000,000.00 抵押借款 134,000,000.00 164,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 89,000,000.00 40,000,000.00 存货质押 合计 238,000,000.00 430,000,000.00 15、 应付款项 （1） 应付账款 期初数 79,776,035.45元 期末数 69,350,491.99元 注：本公司应付账款中无持有公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 （2） 预收账款 期初数 27,810,727.72元 期末数 11,991,114.51元 注本公司预收账款中无欠持有公司5% （含5%） 以上股份的股东单位款。 （3） 本公司无应付票据 （4） 其他应付款 期初数： 1,731,660.99元 期末数： 3,714,909.93元 注：本公司其他应付款中无欠持有公司5% （含5%） 以上股份的股东单位款。 16、 应付股利 年初数： 13,724,042.00元 国有法人股股利 期末数： 31,035,166.82元 国有法人股及流通股股利 17、 应交税金 类别 税率 期初数 期末数 农特税 8% 2,104,509.29 2,872,550.24 增值税 17% 1,643,315.42 6,626,610.12 消费税 5% 112,788.65 47,125.92 营业税 11,015.87 -33.66 城建税 7% -446,622.39 -36,569.35 所得税 33% 13,754,751.39 -4,667,539.16 个人所得税 -80,103.93 合计 17,179,758.23 4,762,040.18 18、 其他应交款 项目 期末数 计缴标准 教育费附加 264,093.28 按应缴流转税计缴 防洪费 87,259.71 按上年营业收入1计缴 职工住房补贴 13,442,821.00 98年以前职工住房补贴 住房公积金 958,677.06 合计 14,752,851.05 19、 预提费用 类别 期初数 期末数 结存原因 排污费 877,000.00 计提未支付 合计 877,000.00 20、 专项应付款 类别 期末数 内容 贵港市环保及科委 4,872,823.33 返还排污治理资金及 精制糖技术研究拨款 科技三项费 4,100,000.00 蔗糖深加工利用研究 项目经费拨款 贵港市财政局 100,000.00 挖潜改造资金 广西财政厅企业处 24,402.00 出口贴息 合计 9,097,225.33 21、 一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 79,800,000.00 30,000,000.00 抵押借款 12,000,000.00 合计 79,800,000.00 42,000,000.00 22、 长期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 抵押借款 人民币 45,000,000.00 33,000,000.00 保证借款 人民币 30,000,000.00 信用借款 人民币 366,000.00 366,000.00 合计 75,366,000.00 33,366,000.00 23、本公司无应付债券 24、股本 数量单位股 本次变动增减（+,-） 本次变 配 送股 转股 增发 其他 动前 股 公积金 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 其中国家拥有股份 100,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 54,099,000 3. 内部职工股 18,589,500 4 优先股份或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 172,688,500 -18,589,500 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 80,000,000 18,589,500 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 80,000,000 18,589,500 三. 股份总数 252,688,500 本次变动增减（+,-） 小计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 100,000,000 其中国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 54,099,000 2. 募集法人股份 -18,589,500 3. 内部职工股 4 优先股份或其他 其中转配股 154,099,000 未上市流通股份合计 二. 已上市流通股份 98,589,500 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 98,589,500 已上市流通股份合计 252,688,500 三. 股份总数 25、 资本公积 项目 期初数 本期增加数 资本溢价 236,222,213.65 接收捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 国家资本公积金 13,780,000.00 冻结期间利息收入 39,360.00 合计 250,041,573.65 项目 本期减少数 期末数 资本溢价 236,222,213.65 接收捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 国家资本公积金 13,780,000.00 冻结期间利息收入 39,360.00 合计 250,041,573.65 26、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 27,040,888.46 4,160,774.96 31,201,663.42 公益金 13,520,444.24 2,080,387.48 15,600,831.72 任意盈余公积 合计 40,561,332.70 6,241,162.44 46,802,495.14 27、 未分配利润 分配比例 2001年 年初数： 55,551,464.91元 加：本期净利润 41,607,749.59元 可供分配利润： 97,159,214.50元 减： 利润分配 1.提取法定盈余公积金： 10% 4,160,774.96 元 2.提取公益金： 5% 2,080,387.48 元 3.应付普通股股利 30,322,620.00 元 期末数： 60,595,432.06 元 28、 主营业务收入 （1） 类别 2001年度 2000年度 糖销售收入 371,471,435.23 271,722,105.54 纸销售收入 302,766,890.61 221,108,085.60 其他销售收入 126,341,548.97 154,340,539.67 合计 800,579,874.81 647,170,730.81 （2）销售前五名单位情况 单位 销售总额 占总收入比例 1 上海申美食品饮料有限公司 84,524,979.61 10.56% 2 广西洁宝纸业投资股份有限公司 46,763,235.75 5.84% 3 杭州娃哈哈保健食品有限公司 45,589,173.80 5.69% 4 上海百事可乐饮料有限公司 42,105,171.28 5.26% 5 佛山市侨柏经贸有限公司 29,440,476.58 3.68% 合计 248,423,037.02 31.03% 29、 主营业务成本 类别 2001年度 2000年度 糖销售成本 324,247,428.69 180,482,123.33 纸销售成本 238,060,085.95 200,768,013.38 其他销售成本 107,504,119.39 126,036,265.25 合计 669,811,634.03 507,286,401.96 30、 主营业务税金及附加 类别 本期发生额 计缴标准 消费税 817,201.50 按应税销售额计提 城市维护建设税 4,212,238.97 按应缴流转税计缴 教育费附加 1,805,245.29 按应缴流转税计缴 合计 6,834,685.76 31、 财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 27,090,586.99 21,148,736.27 减:利息收入 1,687,293.33 636,687.43 汇兑损失 151,510.79 减：汇兑收益 其他 120,343.34 38,374.04 合计 25,675,147.79 20,550,422.88 33、 其他业务利润 2000年度发生数 416,767.46 元 2001年度发生数 1,199,730.49 元 34、 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 长期投资减值准备 -450,000.00 -450,000.00 合计 -450,000.00 -450,000.00 35、 营业外收入支出 （1）营业外收入 2000年度发生数 1,674,541.31元 2001年度发生数 1,460,055.43元 （2）营业外支出 2000年度发生数 830,359.31元 2001年度发生数 2,792,965.93元 36、 支付的其他与经营活动有关的现金35,431,193.10元较大金额的支付项目如下： 项目 本期发生额 办公费 778,125.11 差旅费 1,634,943.78 运输费 6,943,349.17 修理费 6,301,590.41 排污费 4,700,000.00 合计 20,358,008.47 37、 相同项目与年初相比报表中的数字变动幅度达30% （含）以上，且占公司报表日资产总额5% （含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明。 项目 变动幅度 说明 待摊费用 41% 预交2002 年费用 无形资产 122% 购入土地使用权用于良种培植 工程物资 281% 项目工程投入加快 长期待摊费用 97% 十万亩高产优质甘蔗基地改造 短期借款 81% 增加流动资金借款 预收账款 -57% 纸产量提高促进销售 应付股利 126% 预分配股利 应交税金- 72% 及时上交税金 其他应付款 115% 追溯调整住房周转金 一年内到期的长期负债 -47% 归还银行贷款 长期借款 -56% 归还银行贷款 长期应付款 -100% 会计政策变更专项应付款核算内容改变 主营业务成本 32% 产量提高 其他业务利润 188% 销售增长 营业费用 -37% 市场形势较好,改变销售策略 管理费用 42% 工资费用长期资产摊销增加 营业利润 -37% 营业成本增长大于营业收入增长 营业外支出 236% 固定资产报废损失 利润总额 -40% 成本费用增加 所得税 -139% 利润总额减少及所得税返还 六、分行业资料 本公司的经营不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 广西贵糖集团 广西贵港市幸 制糖、造 母公司 有限公司 福路100 号 纸酒精等 企业名称 经济性质 法定代表人 或类型 广西贵糖集团 有限责任公司 张锦墙 有限公司 广西贵糖集团有限公司的控股股东为深圳华强集团有限公司，其法定代表人为张锦墙先生。 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广西贵糖集团有限公司 33,531万元 79万元 23,531万元 10,079万元 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 金额（万元） 比例（%） 广西贵糖集团 有限公司 10,000.00 39.57 企业名称 本期减少 期末数 金额（万元） 比例（%） 广西贵糖集团 有限公司 10,000.00 39.57 （4） 不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本企业关系 广西洁宝纸业投资股份有限公司 同一母公司的子公司 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 同一母公司的子公司 广西贵港市桂花水泥有限公司 同一母公司的子公司 （5） 关联方应收应付款项余额 单位：元 项目 年初数 年末数 应收帐款 广西贵糖集团有限公司 0.00 16,333.90 广西洁宝纸业投资股份有限公司 0.00 12,093,586.63 广西贵港市桂花水泥有限公司 7,021,852.07 1,358,259.00 其他应收款 广西贵糖集团有限公司 4,811,607.49 0.00 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 600,000.00 400,000.00 预付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 737,087.84 17,125,293.17 应付帐款 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 -1,286,533.24 30,202.64 其他应付款 广西贵糖集团有限公司 79,141.87 171,622.53 三、关联方交易 1、 关联方交易定价方法 （1） 风干浆液体碳酸钙 根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。 （2） 水、电、汽 根据本公司当期非关联交易平均售价确定。 （3） 卫生纸 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 （4） 液碱液氯煤 根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。 （5） 集团管理费 销售收入的2% 2、 销售货物 产品名称 购货单位 销售金额（元） 占当年该产品 销售金额比例 风干浆 广西洁宝纸业投资股份有限公司 35,742,536.04 100% 液体碳酸钙 广西洁宝纸业投资股份有限公司 844,407.91 100% 水 广西洁宝纸业投资股份有限公司 747,763.68 100% 汽 广西洁宝纸业投资股份有限公司 3,287,017.72 100% 电 广西洁宝纸业投资股份有限公司 6,218,399.48 41.54% 电 广西贵港市桂花水泥有限公司 8,005,572.64 53.48% 材料及其他 广西贵港市桂花水泥有限公司 736,030.45 / 材料及其他 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 712,439.29 / 3、 采购货物 产品名称 供货单位 采购金额（元） 占当年该原材 料金额比例 卫生纸 广西洁宝纸业投资股份有限公司 12,037,014.25 100% 其他材料 广西洁宝纸业投资股份有限公司 1,888,842.27 / 蔗渣 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 2,987,270.97 7.97% 桉木片 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 1,173,068.97 5.69% 液氯 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 1,471,044.54 10.47% 液碱 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 3,340,415.37 34.04% 固碱 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 380,882.54 100% 煤 广西贵港市汇宝物资贸易有限公司 2,221,063.37 3.18% 4、 集团管理费 本年度计提广西贵糖集团有限公司集团管理费1,569,591.96 元,年末尚未上交154,673.54 元。 5、 广西贵糖集团有限公司为本公司贷款担保（见“九、或有事项”）。 九、或有事项 （一）截止2001 年12 月31 日，本公司资产用于本公司贷款抵押情况。 1、 存货 （1） 桂花牌B 级双胶纸5,715 吨，用于抵押交行南宁分行20,000,000.00元贷款，时间2001 年2 月26 日至2002 年1 月26 日（该款已按期偿还）； （2） 桂花牌一级白砂糖7,143 吨，用于抵押交行南宁分行20,000,000.00元贷款,时间：2001 年2 月23 日至2002 年1 月23 日（该款已按期偿还）； （3） 桂花牌一级白砂糖20,000 吨，用于抵押工行贵港分行40,000,000.00元贷款，时间：2001 年12 月19 日至2002 年9 月18 日 2、 固定资产及无形资产 （1） 厂房101,253 平方米、土地使用权777,815.22 平方米，用于抵押工行贵港分行30,000,000.00 元贷款，时间：2001 年12 月20 日至2002 年12 月19 日； （2） 机械设备价值73,382,000.00 元, 用于抵押工行贵港分行44,000,000.00 元贷款,时间:2001 年12 月16 日至2002 年11 月5 日； （3） 四万吨纸工程已全部抵押给工行贵港分行贷款75,000,000.00 元。 （4） 厂房及建筑物约150,000 平方米各种塔池约10,000 立方米，铁路约11,000 米，土地使用权777,815.22 平方米同时用于中国工商银行总行营业部50,000,000.00 元贷款，时间：2001 年7 月10 日至2002 年7 月9 日。 3、 广西贵糖集团有限公司连带担保光大银行南宁建政支行30,000,000.00元贷款，时间：2001 年6 月29 日至2002 年6 月28 日。 （二）截止2001 年12 月31 日，本公司无对外贷款担保。 十、承诺事项 截止2001 年12 月31 日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 2002 年4 月16 日，经公司第三届第十四次董事会研究决定，2001 年度利润分配预案为每10 股派现金1.2 元（含税），本预案需股东大会审议通过。 十二、其他重大事项说明 根据广西壮族自治区人民政府《关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》第二之第四款规定对设在我区的上市公司所得税减按15%税率征收，以后年度公司将按15%税率交纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局文件财税12 号文，从2002 年1 月起，增值税一般纳税人购进农业生产者销售的免品的进项税额扣除率由10%提高到13%， 本公司在以后年度享受这一政策 第十一章备查录 1、 载有法定、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、 上海东华事务所有限公司盖章及注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。 3、 报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 广西贵糖（集团）股份有限公司 二○○二年四月十六日
