财信国兴地产发展股份有限公司                      2018 年度内控自我评价报告


                     财信国兴地产发展股份有限公司
                     2018 年度内部控制自我评价报告
财信国兴地产发展股份有限公司全体股东：
     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制

监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称

“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的

基础上，我们对公司截至 2018 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。

     一、重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，

评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事
会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部

控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证

本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务

报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由

于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此

外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序

遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有

一定的风险。

     二、内部控制评价结论

     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报

告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已

按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效

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的财务报告内部控制。

     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报

告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。

     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影

响内部控制有效性评论结论的因素。

     三、内部控制评价工作情况

      (一)      内部控制建设评价机构设置及权责分配

     公司董事会是内部控制评价工作的领导机构，负责组织、领导、监督

内部控制评价工作，听取内部控制评价工作报告，审定内部控制缺陷整改

意见，批准内部控制自我评价报告的对外披露。
     公司经营管理层负责配合内部控制评价工作，协助识别流程风险，对

内部控制评价中发现的缺陷，按照董事会或内部审计机构的整改意见落实

整改。
     监事会对董事会实施内部控制进行监督,审议内部控制自我评价报告。

            (二) 内部控制评价范围
     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以

及高风险领域。

     纳入评价范围涵盖了公司本部及其所属的房地产开发板块、环保板块，

下属单位主要包括：财信国兴地产发展股份有限公司（以下简称“公司”）、

重庆国兴置业有限公司、重庆国兴棠城置业有限公司、重庆财信国兴南宾

置业有限公司、重庆财信蟠龙置业有限公司、重庆浩方房地产开发有限公

司、重庆中梁坤维房地产开发有限公司、重庆信创置业有限公司、连云港

财信房地产开发有限公司、威海国兴置业有限公司、深圳财信发展投资控

股有限公司、财信蓝城地产发展有限公司、台州丰润投资咨询有限公司、

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北京国兴建业房地产开发有限公司、重庆瀚渝再生资源有限公司、陕西华

陆化工环保有限公司等，纳入评价范围单位占公司合并资产总额的

100.00%，营业收入合计占合并营业收入总额的 100.00%；

     纳入评价范围的主要业务和事项包括: 内部环境、风险评估、控制活

动、信息与沟通、内部监督；重点关注的高风险领域主要包括重点关注的

高风险领域主要包括财务管理、资金管理、销售管理、合同管理、投融资

管理、担保管理、成本管理、招投标及设计管理、募集资金使用等领域。

     具体评价结果阐述如下：

     1、内部环境

     （1）治理结构
     公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家法律法

规和《公司章程》规定，建立了股东大会、董事会和监事会有效制衡、各

司其职、协调运作的法人治理结构，有效实现“决策层”和“管理层”分
离，“三会” 依法合规独立行使权利，规范运行；董事会下设战略委员会、

审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，对公司经营活动中的重大

事项进行审议决策或提交股东大会审议；公司制定了《股东大会议事规则》、

《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及董事会各专门委员会实施细则

等多项符合公司发展的治理制度，明确决策、执行、监督等职责权限，通

过有效执行，形成了科学合理的制衡机制。

     报告期内，公司完成董事会、经营层换届工作，并对组织架构进行了

调整，构建集团总部、城市公司、项目公司三级管控体系。公司第十届董

事会第一次会议决议审议通过《财信国兴地产发展股份有限公司组织架构

设置方案》，董事会同意对公司现有组织架构进行调整，设置“三中心、三

部室”的架构，即投资管理中心、财务资金中心、运营管理中心、人力行

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政部、审计监察部、董事会办公室。投资管理中心和财务资金中心为公司

投融资线，运营管理中心为公司产品开发运营中心，人力行政部为管理支

持线，审计监察部和董事会办公室为风险监控线，各中心各部门各司其职，

进一步明确了工作分工，加强了公司业务风险防范力度。上述机构均严格

按照《公司章程》以及相关议事规则和工作制度履职尽责。

     （2）企业文化

     公司秉承“专为您的品质生活”的经营理念，倡导“推动员工成长、

创造客户价值、践行契约责任、成就品质生活”核心价值观，专注于为社

会奉献精品建筑，改善人居水平，促进公司业绩的持续增长和市场地位的

提升。
     公司高度重视并积极开展企业文化建设，员工团队凝聚力和战斗力不

断增强。

     （3）人力资源管理
     公司积极推进人力资源制度建设，补充、完善了现有的人力资源管理

制度体系。报告期内，公司通过对培训、考勤休假等制度的修订，进一步

规范公司各项经营管理工作，提升人力资源管理水平和人才发展水平，为

公司经营业绩持续增长奠定基础。公司还新增了投资拓展、融资等专项奖

励管理办法，充分调动相关业务团队积极性，保障公司各项业务高效推进。

此外，公司通过定期组织员工生日会、羽毛球、篮球等活动，增进公司部

门、员工间的沟通、交流，加强员工的归属感。

     2、风险评估

     为保证公司健康可持续发展，实现年度经营目标和中长期发展战略目

标，公司结合自身实际情况和当前环境, 确立了全面风险管理导向，有计

划、分步骤地实现覆盖前端、中端、后端的全过程风险管理体制机制。

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     公司始终坚持依法经营、规范经营、诚信经营，坚持走直路、行正道。

     针对公司经营过程中内部管理可能出现的风险，公司强化资金、合同、

法务及印章、债务、担保等重大风险项的监管，通过内外部审计、专项检

查、制度检查等方式形成了动态的风险跟踪评估机制，及时识别和充分评

估风险，采取相应的应对策略。

     3、控制活动

     公司根据年度组织架构调整情况和实际管控模式，梳理修订了《财信

发展二级架构权责管控表》，明确公司各项需审批业务的审批权限和流程，

公司及各子公司的日常审批业务通过信息化平台自动控制， 保证了授权审

批控制的效率和效果。
     通过收购重庆瀚渝再生资源有限公司 100%股权和陕西华陆化工环保

有限公司 70%股权，转型为“房地产+环保”双主业，2018 年公司梳理修订

了《财信发展环保事业部（瀚渝&华陆）通用版权责管理手册》，优化审批
权限和流程。

     在日常管理中，公司结合具体业务特点和要求，制定了职责分离、授

权审批控制、会计系统控制、绩效考评控制等一系列控制措施，涵盖了公

司经营管理的各个部门和环节。

     4、信息与沟通

     （1）内部信息沟通

     除通过专项会议、工作例会和公文等传统信息沟通方式外，公司建立

并逐步优化了办公管理信息平台（OA）、 EAS 会计核算系统以及地产 ERP

销售、成本系统，实现了销售明细化、信息共享化、成本清晰化等多元化

信息系统，实现       内部信息的高效、安全传递，及时、真实、准确、完整

地记录公司业务活动，大大减少了诸多不必要环节和繁琐程序， 提升了内

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部管理高效率，很大程度上增强了公司的核心竞争力。

     （2）外部信息沟通

     公司制定了《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等，对重大事

项、应披露信息标准进行了界定，明确了公司信息披露事务负责人以及信

息传递、审核、披露流程，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行

有效控制。报告期内，公司严格遵循了《上市公司信息披露管理办法》、《深

交所股票上市规则》等有关法律法规的规定和要求，切实履行信息披露义

务，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息，切实维护了广大投

资者的利益维护投资者的合法权益

     5、内部监督
     （1） 内部控制体系

     公司制定了《内部控制手册》，从规章制度建设、内部控制建设和全面

风险管理三方面建立健全内部控制体系。
     （2） 内部审计监察

     公司制定了内部审计监察相关制度规范，报告期内新编制了《财信发

展举报管理制度（试行）》、《礼品礼金管理办法》等相关规范员工履职行为、

建立网站、邮箱、电话、二维码立体举报平台，由审计监察部负责审计监

察工作，独立行使审计职权、监察职权，开展综合审计、专项审计等，通

过评价和改进风险管理、控制和治理过程中的效果，深入剖析各公司管理

中存在的弊病，积极督促整改，通过推动业务系统完善内部控制，真实揭

露了公司潜在的风险，有效果、效率、经济地达到了为公司增加价值和改

进经营的目的；通过日常和专项监察，对公司及控股子公司经营管理情况

进行监督，预防和查处违规违纪、失职渎职等行为，及时发现内部控制缺

陷和异常事项，督促对应责任主体采取整改措施，予以改进和优化。

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       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经

营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

       (三)       内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

      公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、《企业

内部控制配套指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，结合

公司经营管理实际情况，组织开展内部控制评价工作。

      公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般

缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因

素，分别从财务报告内部控制和非财务报告内部控制角度，根据公司实际

发生情况研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以
前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

      1、 财务报告内部控制缺陷认定标准

      财务报告内部控制缺陷重要程度主要取决于定量和定性两个方面的因
素，具体如下：
           类别                   重大缺陷                     重要缺陷                 一般缺陷


                                                     合并会计报表利润总额的 3%≤
           利润总额潜在   错报≥合并会计报表利润                                    错报＜合并会计报
                                                     错报＜合并会计报表利润总额
           错报的金额     总额的 5%                                                 表利润总额的 3%
                                                     的 5%


                                                     合并会计报表资产总额的 0.5%
           资产总额潜在   错报≥合并会计报表资产                                    错报＜合并会计报
定量指标                                             ≤错报＜合并会计报表资产总
           错报的金额     总额的 1%                                                 表资产总额的 0.5%
                                                     额的 1%


                                                     合并会计报表主营业务收入或     错报＜合并会计报
           经营收入潜在   错报≥合并会计报表主营
                                                     营业收入的 1%≤错报＜合并会    表主营业务收入或
           错报的金额     业务收入或营业收入的 2%
                                                     计报表主营业务收入或营业收     营业收入的 1%


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          类别                        重大缺陷                        重要缺陷                  一般缺陷


                                                          入的 2%



                             严重违反法律、法规、规章、                                    违反法律、法规、规


                             政府政策、其他规范性文件     违反法律、法规、规章、政府政     章政府政策、其他规


                             等，导致中央政府或监管机     策、其他规范性文件等，导致地     范性文件等，导致地
  定性指标：法律法规
                             构的调查，并被限令行业退     方政府或监管机构的调查，并责     方政府或监管机构


                             出、吊销营业执照、强制关     令停业整顿等。                   的调查，并被处以罚


                             闭等。                                                        款或罚金。


                                                                                           战略与运营目标或
                              战略与运营目标或关键业
                                                          战略与运营目标或关键业绩指       关键业绩的执行存
                             绩指标的执行不合理，严重
                                                          标执行不合理，严重偏离，对战     在较小范围的不合
定性指标：战略与运营目标     偏离且存在方向性错误，对
                                                          略与运营目标的实现产生明显       理，目标偏离，对战
                             战略与运营目标的实现产
                                                          的消极作用。                     略与运营目标的实
                             生严重负面作用。
                                                                                           现影响轻微。


      2、 非财务报告内部控制缺陷认定标准

      非财务报告内部控制缺陷重要程度主要取决于定量和定性两个方面的

因素，具体如下：
             类别                      重大缺陷                         重要缺陷                  一般缺陷


                    利润总                                     合并会计报表利润总额的           错报＜合并会
                                 错报≥合并会计报表
              额潜在错报                                  5%≤错报＜合并会计报表利润       计报表利润总额的
    定量指                   利润总额的 8%
                    的金额                                总额的 8%                        5%
    标
                    资产总       错报≥合并会计报表            合并会计报表资产总额的           错报＜合并会


              额潜在错报     资产总额的 1.5%              1%≤错报＜合并会计报表资产       计报表资产总额的



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            类别                        重大缺陷                         重要缺陷                 一般缺陷


                   的金额                                  总额的 1.5%                     1%


                                                                合并会计报表主营业务收
                   经营收       错报≥合并会计报表                                              错报＜合并会
                                                           入或营业收入的 2%≤错报＜合
             入潜在错报     主营业务收入或营业收入                                         计报表主营业务收
                                                           并会计报表主营业务收入或营
                   的金额   的 3%                                                          入或营业收入的 2%
                                                           业收入的 3%


                                严重违反法律、法规、                                            违反法律、法


                            规章、政府政策、其他规范            违反法律、法规、规章、政   规、规章政府政策、


                            性文件等，导致中央政府或       府政策、其他规范性文件等，导    其他规范性文件等，
    定性指标：法律法规
                            监管机构的调查，并被限令       致地方政府或监管机构的调查，    导致地方政府或监


                            行业退出、吊销营业执照、 并责令停业整顿等。                    管机构的调查，并被


                            强制关闭等。                                                   处以罚款或罚金。


                                                                                                战略与运营目
                                    战略与运营目标或关
                                                                战略与运营目标或关键业     标或关键业绩的执
                            键业绩指标的执行不合理，
                                                           绩指标执行不合理，严重偏离，    行存在较小范围的
定性指标：战略与运营目标    严重偏离且存在方向性错
                                                           对战略与运营目标的实现产生      不合理，目标偏离，
                            误，对战略与运营目标的实
                                                           明显的消极作用。                对战略与运营目标
                            现产生严重负面作用。
                                                                                           的实现影响轻微。


       (四)         内部控制缺陷认定及整改情况

      1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

      根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财

务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

      2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

      根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在
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财信国兴地产发展股份有限公司                          2018 年度内控自我评价报告


非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

     四、其他内部控制相关重大事项说明

     我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和

风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。随着公司规模、业

务范围、国家法律法规等内、外部环境的变化，公司将继续补充和完善内

部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司

健康、可持续发展。

     报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告产生

重大影响的其他内部控制信息。




                                                  董事长： 鲜先念

                                            财信国兴地产发展股份有限公司

                                                          2019 年 4 月 24 日




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