财信发展:关于拟续聘会计师事务所的公告2020-11-14
证券代码:000838 证券简称:财信发展 公告编号:2020-100
财信地产发展集团股份有限公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
财信地产发展集团股份有限公司(以下简称“公司”) 于2020
年11月13日召开第十届董事会第三十四次临时会议,审议通过了《关
于公司聘请2020年度财务及内部控制审计机构的议案》,拟续聘天健
会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)为公司2020
年度财务报告及内部控制审计机构,该议案尚需提交公司2020年第六
次临时股东大会审议。公司现将此次拟续聘会计师事务所的基本情况
公告如下:
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
经公司 2019 年第八次临时股东大会审议通过,聘请天健担任公
司 2019 年度财务报告及内部控制审计机构。天健是一家主要从事上
市公司审计业务的会计师事务所,具有证券、期货相关业务审计资
格,在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地
位,具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专
业服务能力在担任公司 2019 年度的审计工作中,天健遵循独立、客
观、公正、公允的原则,表现出较高的执业水平,具备足够的独立
性、专业胜任能力以及投资者保护能力,顺利完成了公司 2019 年度
财务报告及内部控制审计工作,从专业角度维护了公司及股东的合
法权益,表现了优秀的执业操守和业务素质。
为保持公司审计工作的连续性和稳定性,经公司第十届董事会
审计委员会提议,公司拟续聘天健担任公司 2020 年度财务报告审计
机构,对公司 2020 度财务报告进行审计;同时聘请该所担任公司
2020 年度内部控制审计机构。两项审计费用合计为人民币 95 万元整
(其中财务报告审计费用 70 万元整,内部控制审计费用 25 万元整)。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
1、机构信息
(1)事务所基本信息
事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
机构性质 特殊普通合伙企业 是否曾从事证券服务业务 是
天健会计师事务所成立于 1983 年 12 月,前身为浙江会计师事务所;
1992 年首批获得证券相关业务审计资格;1998 年脱钩改制成为浙江天
历史沿革 健会计师事务所;2011 年转制成为天健会计师事务所(特殊普通合
伙);2010 年 12 月成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事
务所之一。
注册会计师法定业务、证券期货相关业务、H 股企业审计业务、中央
企业审计入围机构、金融相关审计业务、从事特大型国有企业审计资
业务资质 格、军工涉密业务咨询服务、IT 审计业务、税务代理及咨询、美国公
众公司会计监督委员会(PCAOB)注册事务所、英国财务汇报局(FRC)
注册事务所等。
是否加入相关
否
国际会计网络
上年末,职业风险基金累计已计提 1 亿元以上,购买的职业保险累计
投资者保护能
赔偿限额 1 亿元以上,相关职业风险基金与职业保险能够承担正常法
力
律环境下因审计失败导致的民事赔偿责任。
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
(2)承办本业务的分支机构基本信息
分支机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)重庆分所
机构性质 特殊普通合伙企业分支机构
是否曾从事证券
是
服务业务
天健会计师事务所(特殊普通合伙)重庆分所前身为重庆会计师事务
所,成立于 1983 年 1 月,1993 年取得证券相关业务审计资格后,一
直从事资本市场证券服务业务,曾为渝开发、太极集团、重庆百货、
渝三峡等公司改制上市、年度审计、重大资产重组等证券业务提供各
历史沿革 项专业服务。
2012 年 1 月更名为天健会计师事务所(特殊普通合伙)重庆分所,现
有从业人员 352 人,注册会计师 109 人,现为金科股份、重庆啤酒、
川仪股份等 24 家上市公司及新三板公司、国有企业发债、基金公司提
供各项专业服务。
业务资质 重庆市财政局颁发的执业证书(证书编号:330000015001)
天健会计师事务所(特殊普通合伙)实行一体化管理,总分所一起计
提职业风险基金、购买职业保险;同时天健会计师事务所(特殊普通
投资者保护能力 合伙)重庆分所通过商业保险公司投保购买了执业责任保险,保额达
到 8500 万元,相关职业风险基金与职业保险能够承担正常法律环境下
因审计失败导致的民事赔偿责任。
注册地址 重庆市渝北区财富大道 13 号 3 层办公室
2、人员信息
首席合伙人 胡少先 合伙人数量 204人
注册会计师 1,606人
上年末从业人员类 从业人员 5,603人
别及数量
从事过证券服务业务的注册会计师 1,000人以上
姓名 李青龙
天健会计师事务所高级合伙人、硕士研究生学历,1998
年毕业后加入重庆分所从事证券方面的审计工作,曾作
拟签字 为签字会计师,先后为太极集团(600129)、重庆百货
注册会计师 1 (600729)、渝开发(000514)、力帆股份(601777)、
从业经历
粤华包(200986)、国城矿业(000688)、三圣股份
(002742)、丰华股份(600615)等多家上市公司提供
首次公开发行申报审计、上市公司年报审计、重大资产
重组审计等证券业务服务。
拟签字 姓名 刘静亚
注册会计师 2
天健会计师事务所经理,本科学历,2009 年毕业后加入
重庆分所从事证券方面的审计工作,曾作为签字会计师,
从业经历
为粤华包 B(200986)提供上市公司年报审计等证券业
务服务。
3、业务信息
业务总收入 22亿元
审计业务收入 20亿元
最近一年
证券业务收入 10亿元
业务信息
审计公司家数 约15,000家
上市公司年报审计家数(含 A、B 股) 403家
上市公司所在行业 房地产
是否具有相关行业审计业务经验 是
4、执业信息
天健会计师事务所(特殊普通合伙)及其从业人员不存在违反
《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
项目组成员具备相应的专业胜任能力,主要成员信息如下:
证券服务业务
项目组成员 姓名 执业资质 从业经历 从业年限
项目合伙人 李青龙 注册会计师 详见2、人员信息 22 年
项目质量控制复核人 蒋舒媚 注册会计师 详见注 15年
李青龙 注册会计师 详见2、人员信息 22年
拟签字注册会计师
刘静亚 注册会计师 详见2、人员信息 10 年
注:蒋舒媚为天健会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人、高
级经理,具有比较丰富的注册会计师审计经验。2005 年 7 月参加
工作,大学本科学历,中级会计师,注册会计师。曾主持参与滨江
房产、哈尔斯和弘讯科技等多家上市公司的年报审计。
5、诚信记录
(1)天健会计师事务所(特殊普通合伙)
类型 2017 年度 2018 年度 2019 年度
刑事处罚 无 无 无
行政处罚 无 无 无
行政监管措施 2次 3次 5次
自律监管措施 1次 无 无
(2)拟签字注册会计师
类型 2017 年度 2018 年度 2019 年度
刑事处罚 无 无 无
行政处罚 无 无 无
行政监管措施 无 无 无
自律监管措施 无 无 无
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、公司于 2020 年 7 月 9 日召开的第十届董事会审计委员会 2020
年第二次会议审议通过了《关于公司聘请 2020 年度财务及内部控制
审计机构的议案》。第十届董事会审计委员会出具了《对会计师事
务所 2019 年度公司审计工作的评价报告》,认为天健在 2019 年度
审计过程中,严格按照既定的时间安排和工作计划实施对公司的年
度审计,并在约定时限内完成了所有审计程序,取得了充分适当的
审计证据。天健审计小组成员具备承办审计业务所必需的专业知识
和相关的职业证书,始终保持了形式上和实质上的双重独立,遵守
了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求,圆满完成了 2019 年
度审计工作。审计委员会查阅了天健有关资格证照、相关信息和诚
信纪录,认可天健的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力,同
意向董事会提议续聘天健担任公司 2020 年度财务及内部控制审计机
构。
2、公司独立董事对本事项发表了事前认可意见及独立意见,同
意续聘天健担任公司 2020 年度财务及内部控制审计机构。
独立董事认为发表的事前认可意见:通过了解天健基本情况,
该事务所具备相关资质条件,结合该所担任公司 2019 年度财务及内
控审计机构的工作情况,该所能胜任公司 2020 年度财务及内部控制
的相关审计工作。公司提议程序合法有效。同意将上述议案提交公
司董事会及股东大会审议。
独立董事发表的独立意见:天健具有独立的法人资格,具有从
事证券、期货相关业务会计报表审计资格。鉴于天健在过去审计工
作所表现的专业水准,具备担任公司审计机构的专业胜任能力,且
能保持独立。公司董事会及审计委员会提议续聘天健为公司 2020 年
度财务及内部控制审计机构。上述事项的决策程序符合《中华人民
共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》
等相关规定,未损害公司及全体股东的合法权益。我们同意续聘天
健为公司 2020 年度财务和内部控制审计机构,并同意提交公司股东
大会审议。
3、公司于 2020 年 11 月 13 日召开的第十届董事会第三十四次
临时会议以 9 票同意,0 票反对,0 票弃权的表决结果审议通过了《关
于公司聘请 2020 年度财务及内部控制审计机构的议案》,本事项尚
须提交公司 2020 年第六次临时股东大会审议。
四、报备文件
1、公司第十届董事会第三十四次临时会议决议;
2、第十届董事会审计委员会 2020 年第二次会议决议;
3、独立董事关于第十届董事会第三十四次临时会议相关事项事
前认可的独立意见;
4、独立董事关于第十届董事会第三十四次临时会议相关事项的
独立意见;
5、天健会计师事务所(特殊普通合伙)营业执业证照,主要负
责人和监管业务联系人信息和联系方式,拟负责具体审计业务的签
字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
财信地产发展集团股份有限公司董事会
2020年11月14日