山东巨力股份有限公司
2006年半年度报告全文
董事长： 武伟
二00六年八月
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长武伟先生、主管会计工作负责人韩绪森先生、会计机构负责人韩绪森先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实完整。
公司2006年半年度财务报告经山东正源和信有限责任会计师事务所审计并出具了带强调事项段的非标准保留意见的审计报告。
释 义
除非另有说明，以下简称在本报告中的含义如下： 公司/本公司 指山东巨力股份有限公司
北京盛邦 指 北京盛邦投资有限公司 潍柴厂 指潍坊柴油机厂 元 指人民币元
目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………………… 4
第二节 股本变动和主要股东持股情况……………………………………………6
第三节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………9
第四节 管理层讨论与分析…………………………………………………………10
第五节 重要事项……………………………………………………………………14
第六节 财务报告……………………………………………………………………24
第一节 公司基本情况
一、公司的法定中文名称：山东巨力股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANDONG JULI CO., LTD.
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST巨力
股票代码：000880
三、公司注册地址：山东省潍坊市长松路69号
公司办公地址：山东省潍坊市长松路69号
邮政编码：261021
公司国际互联网网址：http://www.chinajuli.com
电子信箱：webmaster@chinajuli.com
四、公司法定代表人：武伟
五、公司董事会秘书：郭 勇
联系地址：山东省潍坊市长松路69号董事会秘书办公室
电话：（0536）8185696 传真：（0536）8185678
电子信箱：guoyong@chinajuli.com
董事会证券事务代表：马广斌
联系地址：山东省潍坊市长松路69号证券及法律事务部
电话：（0536）8185987 传真：（0536）8185678
电子信箱：maguangbin@chinajuli.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：证券及法律事务部办公室
七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2006年6月14日 地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001806159
税务登记号码：370702267170471
公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所
八、主要财务数据和指标
主要财务数据和指标
单位（元）
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项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初
数增减（％）
流动资产 80,606,827.27 195,036,444.87 -58.67
流动负债 513,279,417.01 652,282,451.80 -21.31
总资产 493,263,925.89 633,616,345.30 -22.15
股东权益（不含 -20,365,491.12 -19,016,106.50 -7.10
少数股东权益）
每股净资产 -0.074 -0.069 -7.25
调整后的每股净 -0.074 -0.069 -7.25
资产
项 目 报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年度
） 同期增减（％）
净利润 -27,656,846.79 -42,083,042.89 34.28
扣除非经常性损 -27,589,842.37 -41,882,892.89 34.18
益后的净利润
每股收益 -0.10 -0.15 33.33
净资产收益率 135.80 -17.87 153.67
经营活动产生的 -16,815.04 -126,094,184.94 99.99
现金流量净额
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非经常性损益项目和涉及金额
单位（元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
扣除非经常性损益项目 金 额
处理固定资产净损益 -90,288.76
其他营业外收支净额 23,284.34
合计 -67,004.42
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况
股 份 变 动 表
数量单位：股
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项目 本次变动 本次变动增减（+，-） 本次变动
前 配股 送 公积 增 其 小计 后
股 金转 发 他
股
一、未上市流
通股份
1、发起人股份 14396550 14396550
0 0
其中：
国家持有股份 18816000 18816000
境内法人持有 12514950 12514950
股份 0 0
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人股
份
3、内部职工股
4、优先股或其
他
未上市流通股 14396550 14396550
份合计 0 0
二、已上市流
通股份
1、人民币普通 13213500 13213500
股 0 0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股 13213500 13213500
份合计 0 0
三、股份总数 27610050 27610050
0 0
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说明：
报告期内，公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的股东资料，公司报告期期末股东总数为29157户，总股数为276100500。
二、报告期期末公司前10名股东及前10名流通股股东的持股情况表：
1、股东持股情况表：
单位（股）
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报告期未股东总数 股东总数为29157户，共持有股数27610
0500股
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股 持股增 比例 质押或冻结的股 股份类
数 减变动 （％ 份数量 别
情况 ）
北京盛邦投资有 80,000,0 0 28.97 80000000股已质 法人股
限公司 00 押
潍坊巨力机械总 45,149,5 0 16.35 无 法人股
厂 00
潍坊市潍城区国 18,816,0 0 6.81 无 国有股
有资产管理局 00
薛文君 2,710,00 未知 0.982 未知 流通股
0
徐兰英 2,058,80 未知 0.746 未知 流通股
6
戴令军 2,000,00 未知 0.724 未知 流通股
0
傅克辉 1,843,60 未知 0.668 未知 流通股
1
甘肃通汇医疗器 1,533,48 未知 0.555 未知 流通股
械有限责任公司 5
朱桐 1,497,35 未知 0.542 未知 流通股
0
付吉贤 1,478,00 未知 0.535 未知 流通股
0
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2、前十名流通股股东持股情况表： 单位（股）
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股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或
其它）
薛文君 2,710,000 A
徐兰英 2,058,806 A
戴令军 2,000,000 A
傅克辉 1,843,601 A
甘肃通汇医疗器械有限责 1,533,485 A
任公司
朱桐 1,497,350 A
付吉贤 1,478,000 A
沈宁 1,300,417 A
王紫清 1,234,300 A
杨宗 1,199,600 A
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三、说明：
1、前十名股东关联关系的说明：
前10名股东之间，前三名的法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况；从中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的前100名股东资料上看，法人股东和个人股东、个人股东和个人股东之间是否存在关联关系无法判断。
以上列出的股东情况中，潍坊市潍城区国有资产管理局系代表国家持有股份。
2、股东所持本公司股权质押、冻结情况说明
(1)公司第一大股东北京盛邦所持公司8000万股权质押冻结情况
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序 股数 质押冻结 债权人名称 冻结期限
号 类型
1 2850万 质押冻结 华夏银行股份有限公司北京
股 万柳支行
其 500万股 司法再冻 山东省潍坊市中级人民法院 2005/07/19-2006
中 结 /07/04
2050万 司法再冻 山东省潍坊市中级人民法院 2005/07/19-2006
股 结 /07/18
300万股 司法再冻 海南省海口市中级人民法院 2004/01/08-2006
结 /01/06
2 3100万 质押冻结 上海浦东发展银行广州分行
股 东山支行
全部司法 山东省潍坊市中级人民法院 2005/07/05-2006
再冻结 /07/04
3 1750万 质押冻结 华夏银行股份有限公司北京 2005/06/28-2006
股 万柳支行 /06/27
全部司法 山东省潍坊市中级人民法院 2005/07/05-2006
再冻结 /07/04
4 300万股 质押冻结 华夏银行股份有限公司北京 2005/06/30-2006
万柳支行 /06/29
全部司法 山东省潍坊市中级人民法院 2005/07/05-2006
再冻结 /07/04
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(2)公司第二大股东潍坊巨力机械总厂持有公司股权质押冻结情况
将所持有的公司法人股750万股（占公司总股本的2.72％）质押给淄博市商业银行张店支行，质押期间为2005年05月10日～2006年5月30日。2006年6月27日该股权已被申请解冻。
北京盛邦投资有限公司为公司的控股股东，其持有的法人股未上市流通。
报告期内公司控股股东无变更。
说明：
（1）、北京盛邦投资有限公司持有的山东巨力股份有限公司2050万法人股于2005年9月12日上午10点在潍坊信义德拍卖有限公司拍卖成功，拍卖成交价1389.70万元人民币，买受人为潍坊市潍城区投资公司。截止本报告报送之日，上述拍卖股权还未办理完毕股权过户手续。
（2）、北京盛邦投资有限公司持有的山东巨力股份有限公司5650万社会法人股于2006年3月20日在潍坊信义德拍卖有限公司以3842万元人民币被潍坊市投资公司竞拍所得。（详见临2006－7号重大事项公告和临2006－9号重大事项公告；截止本报告报送之日，该部分股权的收购报告书正在报送阶段，还未办理完毕股权过户手续。）
（3）、根据2006年7月12日山东省国资委鲁国资产权函[2006]140号《关于潍坊柴油机厂重组山东巨力股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》文件，同意将潍城区国资局持有的1881.6万股和潍城区投资公司持有的2050万股山东巨力的股份无偿划转给潍柴厂，同时确认潍柴厂以协议方式取得巨力总厂持有的山东巨力法人股4514.95万股。2006年7月18日，潍柴厂分别与潍城区国资局、潍城区投资公司签署了《股份划转协议》；与巨力机械总厂签署了《股份转让协议》，通过协议收购方式以1元人民币取得巨力机械总厂持有的山东巨力股份。
潍柴厂受让以上总计8446.55万股后，股权性质全部确认为国有法人股。并因持有占总股本30.59％的股份，成为公司第一大股东，而潍坊市投资公司因持有5650万股法人股（占总股本20.43％）成为第二大股东，北京盛邦投资有限公司持有300万股法人股（已质押冻结，占总股本1.09％）成为第三大股东。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、第四届董事会第六次（临时）会议于2006年4月12日－14日以通讯表决的方式召开。鉴于崔英智先生因个人原因已向公司董事会提交了辞去山东巨力股份有限公司董事长职务的辞职报告，董事会同意改选武伟董事为公司董事长。
2、2006年度第一次临时股东大会于2006年5月16日在公司第一会议室召开。本次股东大会以累积投票制补选陈学俭为公司董事，补选韩俊生为公司独立董事。
第四节 管理层讨论与分析
报告期内财务状况及经营成果简要分析
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序 项目 本报告期数（元 上年同期数（元） 增减比例（
号 ） ％）
1 主营业务收入 125,641.03 866,080.51 -85.49
2 主营业务利润 -79,811.86 -20,904,782.16 99.62
3 净利润 -27,656,846.79 -42,083,042.89 34.28
项目 本报告期末数（ 年初数（元） 增减比例（
元） ％）
1 总资产 493,263,925.89 633,616,345.30 -22.15
2 股东权益 -20,365,491.12 -19,016,106.50 -7.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、公司主营业务的范围及经营状况
报告期公司主营业务没有变化，仍以农用运输车为主。但是从2005年春节过后，公司全面停止生产，至今未恢复生产。
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分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
品
分行业
农机 125,641.03 205,452.89 -63.50%
分产品
农用车 125,641.03 205,452.89 -63.50%
其中：关联交 0 0 0
易
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三、报告期内没有对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
四、报告期内没有对公司净利润影响达到10％以上的参股公司。
五、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
公司报告期实现主营业务收入125,641.03元，较去年同期减少85.49％，主要原因是由于公司全面停止生产，至今未恢复生产，基本没有主营业务发生所致。
六、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
公司本期实现主营业务利润-79,811.86元，毛利率-63.50％。主要原因是去年同期发生的与产品有关的费用计入产品成本，今年因全面停产，直接计入费用，以致主营业务利润比去年增加。
七、利润构成与上年度发生重大变化的原因分析
公司本期实现净利润-27,656,846.79元，与去年同期对比减少亏损34.28％，主要原因是公司全面停止生产，人员逐渐减少，公司支付的费用也随之减少，以致亏损减少。
八、募集资金使用情况
8.1募集资金运用
适用 ∨ 不适用
8.2变更项目情况
适用 ∨ 不适用
九、董事会下半年的经营计划修改计划
适用 ∨ 不适用
十、预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或者与上一年度同期相比发生大幅度变动的警示及说明
∨适用 不适用
原因说明 ：
1、公司从2005年春节起全面陷入停产，而且截止2006年6月底，仍难以恢复生产，而设备折旧、财务费用、管理费用、人工成本将继续发生；
2、公司对外投资仍处于亏损状态。
鉴于以上原因，预计公司2006年第三季度报告净利润仍将出现亏损。
十一、公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明
∨适用 不适用
山东正源和信有限责任会计师事务所对我公司2006年半年度财务报表进行了审计，出具了带强调字段的非标准保留意见的鲁正信审字（2006）第3067号审计报告。公司董事会认为该报告客观地反映了公司的财务状况和经营现状。对于审计报告提出的问题，公司董事会解释说明如下：
会计师事务所出具的带强调字段的非标准保留意见审计报告主要是基于以下三点做出的判断：
一、截止报告期末本公司应收帐款及其他应收款余额8,567.91万元，占资产总额的17.37%。由于山东巨力仅提供少量债务人地址，会计师无法实施有效的函证，且无法实施其他替代程序，以获取充分、适当的审计证据；
二、截止报告期末本公司长期股权投资余额15,323.22万元，占资产总额的31.06%。由于山东巨力对子公司及联营公司的生产经营活动失去控制或未做到施加重大影响，会计师无法对其审计，且无法实施其他替代程序，以获取充分、适当的审计证据；
鉴于以上原因，正源和信有限责任会计师事务所根据《独立审计具体准则——审计报告》第十八条，对本公司2006年半年度审计报告出具了保留意见的审计报告。
对于以上保留意见，公司董事会作如下说明：
1、针对上述第一项问题, 山东巨力第四届董事会第七次会议已经通过决议，提高了应收款坏账准备的计提比例，加大了对公司坏帐处理力度。另外，经过公司研究决定：管理层将进一步指定专门人员,尽快对上述应收款项涉及的债务人的详细情况（包括但不限于相关债务人的详细地址、联系方式、财务状况）等进行调查、核实,并提出解决问题的具体措施,尽快处理好有关事宜,最大限度的回收上述应收款项，减少公司损失。
2、针对上述第二项问题，公司正在积极联络上述对外投资的其它股东及外部投资者，商谈相关股权转让事宜。此外，公司还将进一步采取措施加强对外投资的监管，加大力度（包括但不限于股权转让的方式、诉讼的方式），彻底解决对外投资管理不善及长期处于亏损的状态。
三、关于持续经营能力的说明
审计报告中提到:
1、山东巨力自2005年起已连续停产，致今仍未恢复生产。基于山东巨力目前的困境，公司董事会、公司控股股东及潍坊市人民政府已经开始对本公司实施有效的重组。
2、2006年3月20日，山东省人民政府国有资产监督管理委员会以鲁国资产权函[2006]50号文“关于潍坊柴油机厂重组山东巨力股份有限公司有关问题的批复”同意潍坊柴油机厂重组山东巨力股份有限公司。
3、2006年 7月 18日，公司召开第四届董事会第八次(临时)会议，会议审议通过了《关于将公司重大资产出售给潍坊市潍城区投资公司的议案》、《关于公司购买潍坊柴油机厂下属单位-中速机分厂、动力成套设备分厂和成套分厂资产及重庆潍柴发动机厂中速机资产的议案》、《关于公司职工安置的相关议案》、《关于公司股权分置改革的相关议案》等。
4、2006年 7月 18日，潍坊巨力机械总厂与潍坊柴油机厂签署股份转让协议，潍坊巨力机械总厂将其所持有的公司4,514.95万股法人股以人民币1元转让给潍坊柴油机厂；同时，通过无偿划转的方式潍坊柴油机厂受让收购潍坊市潍城区国有资产管理局持有的公司1,881.60万股国家股和潍坊市潍城区投资公司通过司法拍卖竞拍的2,050.00万股法人股。本次股权转让完成后, 潍坊柴油机厂将持有公司法人股8,446.55万股，占公司总股本的30.59%，成为公司的第一大股东。
以上事项，是公司董事会、公司主要股东、市区两级政府为了挽救已经连续停产两年、连续三年亏损已被暂停上市交易的山东巨力、保护所有股东权益、维护上市公司利益所采取的重大重组措施。目前所有的工作正在有条不紊的进行，相关材料已经上报中国证监会审批。如果相关材料通过了中国证监会的审批并经公司临时股东会通过，潍坊柴油机厂将成为山东巨力的第一大股东，山东巨力主导产业也将从赢利能力较弱的农用车行业转为赢利能力较强的柴油机相关产业，公司将保持持续经营能力。
十二、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
∨适用 不适用
2005年年度报告中会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告主要是基于以下三点做出的判断：
1、2005年度巨力股份公司的经营活动陷于停顿状态；
2、巨力股份公司对子公司及联营公司的生产经营活动失去控制或未做到施加重大影响，截止2005年12月31日止公司流动负债总额超过流动资产总额高达45724万元，累计亏损 60652万元，净资产为-1902万元。
3、发生大量涉诉经济纠纷，且尚无明确的债务重整计划。
针对上述事项，政府、股东、公司已经采取了以下措施：
1、成立了债权、债务处理小组，积极与债权人沟通、协商，截止目前已经与大部分债权人签属了执行和解协议并准备按照协议逐步履行。
2、在公司股东的积极配合下，截止2006年6月底，关联方占用上市公司资金的问题，已经得到彻底解决。
3、继续加强对外投资的监管，积极采取了各种方式（包括但不限于股权转让的方式），与对外投资的公司的其它股东进行了初步沟通，探讨股权转让事宜。目前该项工作仍在继续进行。
4、在政府、公司股东、公司董事会的共同努力下，与实力雄厚的潍坊柴油机厂进行了战略重组，重组后的山东巨力主业将变为营利能力较强的柴油机及配套产品的生产和销售，公司将保持持续经营能力，力争2006年实现赢利并尽早恢复上市。
第五节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，致力于规范公司运作。
根据新修订的《公司法》、《证券法》和中国证监会于2006 年3 月16 日颁发的《上市公司章程指引（2006 年修订）》、《上市股东大会规则》等相关规定，2006年5月16日，经公司2006 年度第一次临时股东大会审议，对公司《公司章程》、《股东大会议事规则》《董事会议事规则》进行了修改。
二、本报告期内利润分配方案及执行情况
2006年6月28日公司召开2005年度股东大会，会议决定：根据山东巨力股份有限公司2005年度的利润情况，以及公司目前的实际财务状况，公司2005年度利润不分配，亦不进行公积金转增股本。
三、根据2006年上半年利润实现情况，上半年公司利润不分配，亦不进行公积金转增股本。
四、本报告期内的重大诉讼仲裁事项
1、山东巨力重大诉讼仲裁事项情况详见公司2005年年度报告，年度报告披露之日至本报告期末公司未有新增诉讼仲裁事项。
截止2006年7月18日山东巨力所涉诉讼仲裁事项，公司与债权人已经基本通过协商达成执行和解协议。
截止本报告披露之日仍未了结的主要诉讼有：
(1)、2005年1月4日，诸城市东武机械配件厂向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求山东巨力支付所欠货款4008762.14元及逾期利息；2005年1月6日，潍坊市中级人民法院以（2005）潍民二初字第5号民事裁定书裁定：冻结山东巨力银行存款77000.00元，查封山东巨力所有的注册商标，注册号为：1379475、1463093-1463095、3026206、323539、323649、3371864-3371869、661526、780569、780570、982430。2005年4月20日，山东巨力与诸城市东武机械配件厂在山东省潍坊市中级人民法院主持下达成（2005）潍民二初字第5号民事调解书，山东巨力欠诸城市东武机械配件厂货款3998386.35元于2005年6月30日前付清。
（2）、2005年9月30日，江苏省盐城市中级人民法院以（2005）盐民二初字第0091号民事判决书判定山东巨力偿还江苏江淮动力股份有限公司862万元。2006年1月15日以（2005）盐执字第159-1号民事裁定书扣押各类型号柴油机2903台。2006年1月12日山东巨力与江苏江淮动力股份有限公司达成协议，用扣押柴油机抵付4335890.00元。余款4404728.83元自协议签定之日起4个月内清偿，江苏江淮动力股份有限公司不向山东巨力追索，但山东巨力重新组织生产经营中发生重大变故除外。
（3）、2006年1月26日，江苏省无锡市中级人民法院以（2005）锡民二初字第200号民事判决书判定山东巨力偿还江苏常工动力机械有限公司货款3350302.84元。
2、其他情况
交通银行潍坊分行诉我公司借款合同纠纷一案（详见2005年7月8日《中国证券报》、《证券时报》2005-24号公告）
2006年5月31日，根据公司第四届董事会第七次会议的会议精神，公司与资金占用方以及公司的相关债权人进行了进一步的协商并最终签署了相关协议：潍坊巨力机械总厂以所拥有的土地代山东巨力股份有限公司偿还山东巨力欠潍坊市交通银行借款及利息7473万元。（详见2006年6月13日《中国证券报》、《证券时报》2006-22号公告）
五、2005年6月30日后（期后事项）
1、2006年7月20日公司发布《2006年半年度业绩快报》。
2、2006年7月24日公司发布《股权分置改革提示性公告》：
根据有关规定，山东巨力股份有限公司非流通股股东潍坊市投资公司、潍城区投资公司、潍坊巨力机械总厂、潍城区国有资产管理局提出了股权分置改革动议。经与深圳证券交易所商定，公司将在近期披露本次股权分置改革的相关文件。
3、2006年8月19日公司发布重组及股改的相关文件（详情参见公司2006年8月19 刊登在《中国证券报》和《证券时报》的公告）
六、本报告期内公司无重大资产收购、出售或处置。
七、本报告期内公司无重大关联交易。（参见本章第九项：九、关联债权、债务往来情况 ）
八、重大合同
1、2006年1月10日，公司与潍坊凯奥神力机械有限公司（以下简称“凯奥神力公司”）签定承包合同。承包期限2006年1月9日至2006年12月31日。公司三轮农用车生产经营的部分设备、附属设施，承包给凯奥神力公司使用和经营。公司根据凯奥神力公司生产能力，双方协商确定需要承包的厂房及设备。承包之外的设备、设施及相关资源凯奥神力公司无权使用。
2006年1月25日，公司与凯奥神力公司签定车间设备设施库存物资管理约定。公司车间内部设备、设施及库存物资经各方共同盘点确认后由凯奥神力公司代管，凡是车间内部设备、设施及库存物资在没有公司同意的前提下不能使用，若发生丢失缺损等现象，凯奥神力公司承担完全经济责任。
2、担保事项
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日 担保 担保类型 担保期 是否履 是否为关
期 金额 行完毕 联方担保
潍坊北大青鸟 2003.9 295万 连带责任 2004.9.1 否 否
华光科技股份 .23 美元 担保 5
有限公司
潍坊北大青鸟 2003.1 2000 连带责任 2004.11. 否 否
华光科技股份 1.18 担保 15
有限公司
潍坊巨龙化纤 2001.6 4580 连带责任 2002.6.2 否 否
集团有限责任 .29 担保 9
公司
山东巨力管业 2004.8 1000 连带责任 2005.6.2 否(已 否
有限公司 .27 担保 7 履行81
7万
潍坊潍动柴油 2002.1 595 连带责任 2003.12. 否（已 否
机有限公司 2.31 担保 31 履行27
5）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 9561
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发 0
生额合计
报告期末对控股子公司担保余 0
额合计(B)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 9561
担保总额占公司净资产的比例 -469.47％
其中：
为股东、实际控制人及其关联 0
方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过7 0
0%的被担保对象提供的债务担
保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的 9561
金额(E)
上述三项担保金额合计*(C+D+E 9561
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
(1)协议担保
上述对外担保余额为人民币9561万元（美元按1：8.4的汇率折合人民币），占公司2006年6月30日经审计净资产-20,365,491.12元的-469.47%。其中2004年8月27日，我公司为山东巨力管业有限公司担保的1000万元中，截止报告期末已经解除担保817万元。
（2）为股东、实际控制人及其关联方提供的担保
报告期内无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况发生。
（3）报告期内及以前年度延续到报告期内的为控股子公司提供的担保
2004年8月由公司为原控股子公司山东巨力管业有限公司(2005年10月转让完毕)担保取得中国银行潍坊市潍城支行贷款1000万元，截止报告期末，还有183万元未归还，公司继续对上述183万元借款承担担保责任。
综合（1）（2）（3）公司对外担保余额为人民币9561万元（美元按1：8.4的汇率折合人民币），占公司2006年6月30日经审计净资产-20,365,491.12元的-469.47%。
3、独立董事对公司累计及当期对外担保情况的独立意见：
按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发（2003）56号]的精神和《深圳证券交易所关于做好上市公司2006年中期报告工作的通知》的要求，我们对公司累计及当期对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明和发表独立意见如下：
（1）报告期内及以前年度发生但延续到报告期的公司累计对外担保总额为人民币9561万元（美元按1：8.4的汇率折合人民币），占公司2006年6月30日经审计的净资产-20,365,491.12元的-469.47%，其中协议对外担保总额为9561万元（美元按照1：8.4的汇率计算）；上市公司为原控股子公司担保总额为183万元。经认真核查我们认为，公司披露的对外担保事项是真实、完整的。公司对外担保总额超过公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%，是因为所有担保均是以前年度发生延续到报告期内形成的。
（2）鉴于2005年春节过后，公司全面停产至今未能恢复生产，无任何经济来源，而设备折旧、财务费用、对外投资损失、管理等费用一直继续发生，公司虽采取了许多措施尽量减少各方面损失，但截止报告期末公司净资产仍为-20,365,491.12元。在对外担保方面公司继续严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》履行审批手续并及时对外披露，报告期内，没有新的担保的发生，对前些年度发生的对外担保公司也积极采取多种措施与被担保单位沟通，解除了177万元的担保。
（3）公司将继续加大力度，与被担保单位及相关银行协商进一步妥善解决所有担保事项。
独立董事：王卫国
独立董事：韩俊生
独立董事：李 其
2006年8月22日
九、关联债权、债务往来情况
1、2006年5月31日，上市公司与资金占用方以及上市公司的相关债权人进行了进一步的协商并最终签署了相关协议：潍坊巨力机械总厂以所拥有的土地代山东巨力股份有限公司偿还山东巨力欠潍坊市交通银行借款及利息7473万元，偿还潍坊市建设银行的借款及利息10051.67万元，偿还以上两家银行借款合计金额17524.67万元。扣除潍坊巨力机械总厂欠山东巨力股份有限公司6470.48万元的资金占用后，形成潍坊巨力机械总厂享有对山东巨力股份有限公司11054.17万元的债权；潍坊市潍城区国有资产管理局欠山东巨力股份有限公司800万元的债务，由潍坊巨力机械总厂代为偿还，从山东巨力欠潍坊巨力总厂的欠款中抵顶。潍坊巨力机械总厂代国资局偿还上述欠款后，山东巨力股份有限公司与潍坊市潍城区国有资产管理局之间的债权、债务消灭，山东巨力欠潍坊巨力机械总厂的欠款数额相应减少。潍坊巨力机械总厂与潍城区国有资产管理局之间形成的新的债权、债务关系由其自行解决。
相关各方将尽快落实协议内容，力争6月底之前彻底解决关联方非经营性资金占用问题。（详情参见2006年6月13日《中国证券报》和《证券时报》刊登的公司临2006－22号：关联方非经营性资金占用清欠进展情况的公告）
2、2006年6月29日，山东正源和信有限责任会计师事务所就公司的关联方资金占用情况进行了审计，出具了《专项审计报告》，该报告显示：截至2006年6月29日，潍坊巨力机械总厂及潍城区国有资产管理局已经清偿了占用公司的资金7270.48万元；2006年6月28日，北京盛邦投资有限公司用现金方式偿还占用公司的资金53,490.49元。至此我公司的大股东非经营性占用上市公司资金7275.83万元已解决完毕。（详情参见2006年6月30日《中国证券报》和《证券时报》刊登的公司临2006－24号：关于大股东非经营性资金占用清欠进展情况的公告）
十、重大事项及其影响和解决方案的说明
非经营性资金占用及清欠进展情况
∨适用 □不适用
单位：万元
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大股东及其附属企业非 本期清欠 清欠方式
经营性占用上市公司资 总额
金余额
期初 期末
7275.83 0.00 7275.83 以土地代公司 7270.48 2006.6.29
偿还公司的银
行欠款抵顶占
用上市公司的
资金
现金清偿方式 5.35 2006.6.29
大股东及其附属企业非 1、2006年5月31日，上市公司与资金占用方以及上
经营性占用上市公司资 市公司的相关债权人进行了进一步的协商并最终签
金及清欠情况的具体说 署了相关协议。（详情参见公司临2006－22号关联
明 方非经营性资金占用清欠进展情况的公告）；2、2
006年6月29日，山东正源和信有限责任会计师事务
所就公司的关联方资金占用情况进行了审计，出具
了《专项审计报告》，该报告显示：截至2006年6
月29日，潍坊巨力机械总厂及潍城区国有资产管理
局已经清偿了占用公司的资金7270.48万元；2006
年6月28日，北京盛邦投资有限公司用现金方式偿
还占用公司的资金53,490.49元。至此我公司的大
股东非经营性占用上市公司资金7275.83万元已解
决完毕。（详情参见公司临2006－24号大股东非经
营性资金占用清欠进展情况的公告）
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非经营性资金占用清欠方案实施时间表
□适用 ∨不适用
十一、重要事项索引
1、临2006－1号公告：关于股票异常波动公告（刊登在2006年1月24日的《中国证券报》和《证券时报》）
2、临2006－2号公告：关于重大事项的公告 ：2006年2月20日公司收到潍坊信义德拍卖有限公司发来的拍卖公告，将对北京盛邦投资持有的山东巨力5650万股社会法人股进行公开拍卖。（刊登在2006年2月21日的《中国证券报》和《证券时报》）
3、临2006－3号公告：关于股票异常波动公告：（刊登在2006年2月22日的《中国证券报》和《证券时报》）
4、临2006－4号公告：关于股票异常波动公告：（刊登在2006年2月25日的《中国证券报》和《证券时报》）
5、临2006－5号公告：关于重大事项的公告：2006年3月3日收到潍坊信义德拍卖有限公司送达的书面通知：法院查封的北京盛邦持有的我公司5650万股社会法人股的拍卖会，因竞买人未按时到拍卖会场而流拍。（刊登在2006年3月4日的《中国证券报》和《证券时报》）
6、临2006－6号公告：关于股票异常波动公告（刊登在2006年3月4日的《中国证券报》和《证券时报》）
7、临2006－7号公告：2006年3月9日公司收到潍坊信义德拍卖有限公司发来的拍卖公告，将对北京盛邦投资有限公司持有的山东巨力股份有限公司5650万股社会法人股再次进行公开拍卖。（详情请查阅2006年3月11日《中国证券报》和《证券时报》公司公告）
8、临2006－8号公告：关于股票异常波动公告（刊登在2006年3月15日的《中国证券报》和《证券时报》）
9、临2006－9号公告：关于重大事项的公告：2006年3月20日收到潍坊信义德拍卖有限公司送达的关于北京盛邦投资有限公司持有的我公司5650万法人股拍卖成交的通知，北京盛邦投资有限公司持有的山东巨力股份有限公司5650万社会法人股以3842万元人民币被潍坊市投资公司竞拍所得。（刊登在2006年3月21日的《中国证券报》和《证券时报》）
10、临2006－10号公告：关于股票存在暂停上市风险的重要提示（刊登在2006年4月11日的《中国证券报》和《证券时报》）
11、临2006－11号公告：第四届董事会第六次（临时）会议决议公告暨召开2006年度第一次临时股东大会的通知：审议通过了《关于改选武伟董事为公司董事长的议案》、《关于提名陈学俭为公司董事候选人的议案》、《关于提名韩俊生为公司独立董事候选人的议案》；审议通过了修改《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》的议案。（刊登在2006年4月15日的《中国证券报》和《证券时报》）
12、临2006－12号公告：第四届监事会第四次会议决议公告：审议通过了《<监事会议事规则>修订草案》（刊登在2006年4月15日的《中国证券报》和《证券时报》）
13、临2006－13号公告：关于股票存在暂停上市风险的重要提示（刊登在2006年4月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
14、临2006－14号公告：第四届董事会第七次会议决议公告：审议通过了《2005年度总经理工作报告》、《2005年度董事会工作报告》、《关于2005年度财务报告使用新的坏帐准备计提标准的议案》、《2005年年度报告全文和摘要》、《董事会关于正源和信会计师事务所出具无法发表意见的审计报告的专项说明》、《2005年度财务决算报告》、《2005年度利润分配预案和公积金转增股本预案》；审议通过了《大股东占用上市公司资金清欠方案》审议通过了《关于公司股票暂停上市后将聘请一家具有资格的证券公司为公司代办机构的议案》、《关于公司股票暂停上市后将与结算公司签订相关协议的议案》、《关于如果公司股票终止上市，董事会提请股东大会授权董事会办理相关事宜的议案》等相关议案；审议通过了《关于聘任会计师事务所议案》、《2006年第一季度报告正文及摘要》共十三项议案（刊登在2006年4月28日的《中国证券报》和《证券时报》）
15、临2006－16号公告：关于公司股票将被深圳证券交易所实施暂停上市的风险提示及2006半年度业绩预测公告（刊登在2006年4月28日的《中国证券报》和《证券时报》）
16、临2006－17号公告：第四届监事会第五次会议决议公告：审议通过了二ОО五年度监事会工作报告、二ОО五年度财务决算报告、二ОО五年度报告全文及摘要；监事会就董事会关于山东正源和信会计师事务所出具无法表示意见审计报告的专项说明的意见；审议通过了二ОО六年度第一季度报告。（刊登在2006年4月28日的《中国证券报》和《证券时报》）
17、临2006－18号公告：关于股票暂停上市公告（刊登在2006年5月12日的《中国证券报》和《证券时报》）
18、临2006－19号公告：2006年度第一次临时股东大会决议公告：本次股东大会以累积投票制补选陈学俭为公司董事，补选韩俊生为公司独立董事；审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》《关于修改<股东大会议事规则>的议案》《关于修改<董事会议事规则>的议案》《关于修改<监事会议事规则>的议案》等（刊登在2006年5月17日的《中国证券报》和《证券时报》）
19、临2006－20号公告：2006年第一季度报告更正公告（刊登在2006年5月31日的《中国证券报》和《证券时报》）
20、临2006－21号公告：召开2005年度股东大会的通知（刊登在2006年6月7日的《中国证券报》和《证券时报》）
21、临2006－22号公告：关联方非经营性资金占用清欠进展情况的公告（刊登在2006年6月13日的《中国证券报》和《证券时报》）
22、临2006－23号公告：2006年6月28日召开2005年度股东大会，会议审议通过了《2005年度董事会工作报告》、《2005年度监事会工作报告》、《2005年度财务决算报告》、《2005年度利润分配预案和公积金转增股本预案》；审议通过了《大股东占用上市公司资金清欠方案》；审议通过了《关于公司股票暂停上市后将聘请一家具有资格的证券公司为公司代办机构的议案》、《关于公司股票暂停上市后将与结算公司签订相关协议的议案》、《关于如果公司股票终止上市，董事会提请股东大会授权董事会办理相关事宜的议案》；审议通过了《关于聘任会计师事务所议案》。（刊登在2006年6月30日的《中国证券报》和《证券时报》）
23、临2006－24号公告：关于大股东非经营性资金占用清欠进展情况的公告：2006年6月29日，山东正源和信有限责任会计师事务所就公司的关联方资金占用情况进行了审计，出具了《专项审计报告》，该报告显示我公司的大股东非经营性占用上市公司资金7275.83万元已解决完毕。（刊登在2006年6月30日的《中国证券报》和《证券时报》）
24、临2006-25号公告：股权分置改革的提示性公告（刊登在2006年7月24日的《中国证券报》和《证券时报》）
25、临2006-26号公告：四届八次董事会决议公告，会议审议通过了《关于将公司重大资产出售给潍坊市潍城区投资公司的议案》；《关于公司购买潍坊柴油机厂下属单位-中速机分厂、动力成套设备分厂和成套分厂资产及重庆潍柴发动机厂中速机资产的议案》；《关于公司职工安置的相关议案(草案)》；《关于本次重大资产出售、购买后,公司拟与关联企业潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司签订<柴油发动机买卖框架协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后,公司拟与关联企业潍坊柴油机厂签订<提供动能服务协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后,公司拟与关联企业重庆潍柴发动机厂签订<提供动能服务协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后公司拟与关联企业潍坊柴油机厂签订<柴油发动机买卖框架协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后公司拟与关联企业潍坊柴油机厂签订<发动机零部件买卖框架协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后，公司拟与关联企业重庆潍柴发动机厂签订<委托加工协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后，公司拟与关联企业重庆潍柴发动机厂签订<中速机零部件毛坯买卖框架协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后，公司拟与关联企业潍坊柴油机厂签订<综合服务协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后，公司拟与关联企业重庆潍柴发动机厂签订<综合服务协议>的议案》；《关于本次重大资产出售、购买后，公司拟与关联企业潍坊柴油机厂签订<中速机零部件毛坯买卖框架协议>的议案》；《关于公司股权分置改革的相关议案》；《山东巨力股份有限公司2006年半年度审计报告》的议案；《关于董事会征集2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议投票委托的议案》等十六项议案。（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
26、临2006-27号公告：关于重大资产出售的董事会决议公告（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
27、临2006-28号公告：关于重大资产购买的董事会决议公告（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
28、临2006-29号公告：关于2006年半年度业绩快报（刊登在2006年7月20日的《中国证券报》和《证券时报》）
29、临2006-30号公告：关于公司股权分置改革的董事会决议公告（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
30、临2006－31号公告：收购报告书摘要（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
31、临2006-32号公告：潍坊市投资公司撤回收购报告书的公告（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
32、临2006-33号公告：潍坊市投资公司的持股变动报告书（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
33、临2006-34号公告：潍城区国资局持股变动报告书（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
34、临2006-35号公告：潍城区投资公司持股变动报告书（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
35、临2006-36号公告：潍坊巨力机械总厂持股变动报告书（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
36、临2006－37号公告： 股权分置改革说明书摘要（刊登在2006年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》）
第六节 财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
鲁正信审字（2006）第3067号
山东巨力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东巨力股份有限公司（以下简称巨力股份公司）2006年6月30日的资产负债表，2006年1-6月的利润表及利润分配表，以及2006年1-6月的现金流量表。这些会计报表的编制是巨力股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
巨力股份公司2006年6月30日应收帐款及其他应收款余额8,567.91万元，占资产总额的17.37%。由于巨力股份公司仅提供少量债务人地址，我们无法实施有效的函证，且无法实施其他替代程序，以获取充分、适当的审计证据；巨力股份公司2006年6月30日长期股权投资余额15,323.22万元，占资产总额的31.06%。由于巨力股份公司对子公司及联营公司的生产经营活动失去控制或未做到施加重大影响，我们无法对其审计，且无法实施其他替代程序，以获取充分、适当的审计证据。
我们认为，除了上段所述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了巨力股份公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用者关注上述会计报表附注十一中关于贵公司会计报表编制基础的说明。本段内容并不影响已发表的审计意见。
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘守堂
山东·济南 中国注册会计师：王法强
2006年7月18日
二、会计报表
资产负债表
编制单位：山东巨力股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 236,946.76 260,506.72
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2 34,314,798.28 31,978,906.53
其他应收款 3 74,650,797.91 18,268,441.22
预付帐款 4 61,306,649.97 1,650,570.78
应收补贴款
存货 5 24,527,251.95 28,448,402.02
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券
投资
其他流动资产
流动资产合计 195,036,444.87 80,606,827.27
长期投资:
长期股权投资 6 49,152,157.43 46,626,540.85
长期债权投资
长期投资净额 6 49,152,157.43 46,626,540.85
其中：合并价差
固定资产:
固定资产原价 7 550,478,081.95 547,441,017.78
减:累计折旧 7 180,765,458.87 193,681,358.89
固定资产净值 7 369,712,623.08 353,759,658.89
减：固定资产减值准备 7 19,322,095.36 19,322,095.36
固定资产净额 7 350,390,527.72 334,437,563.53
工程物资 8 14,161.68 14,161.68
在建工程 9
固定资产清理
固定资产合计 350,404,689.40 334,451,725.21
无形资产及其他资产:
无形资产 10 39,023,053.60 31,578,832.56
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合 39,023,053.60 31,578,832.56
计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 633,616,345.30 493,263,925.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及所有者权益 附注 期初数 期末数
流动负债:
短期借款 11 321,734,085.11 193,333,421.02
应付票据 12 66,809,040.00 19,809,040.00
应付帐款 13 170,432,050.92 176,107,345.04
预收帐款 14 27,819,174.50 26,056,053.04
应付工资 15 22,129,802.14 22,129,802.14
应付福利费 16 4,475,984.56 4,475,984.56
应付股利
应交税金 17 -75,322,412.38 -71,818,698.69
其他应交款 18 -240,672.79 -374,365.56
其他应付款 19 15,227,259.26 60,538,290.90
预提费用 20 30,101,275.48 17,222,544.56
预计负债 21 69,116,865.00 65,800,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 652,282,451.80 513,279,417.01
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 350,000.00 350,000.00
其他长期负债
长期负债合计 350,000.00 350,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 652,632,451.80 513,629,417.01
少数股东权益
股东权益：
股本 23 276,100,500.00 276,100,500.00
减：已归还投资
股本净额 23 276,100,500.00 276,100,500.00
资本公积 24 280,662,509.34 306,969,971.51
盈余公积 25 30,736,840.28 30,736,840.28
其中：公益金 607,226.07 607,226.07
未分配利润 26 -606,515,956.12 -634,172,802.91
股东权益合计 -19,016,106.50 -20,365,491.12
负债及股东权益总计 633,616,345.30 493,263,925.89
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利 润 表
2006年6月
编制单位：山东巨力股份有限公司 单位：元
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项目 附 本期数 上年同期未审数
注
一、主营业务收入 27 125,641.03 866,080.51
减：主营业务成本 28 205,452.89 21,770,862.67
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 -79,811.86 -20,904,782.16
加：其他业务利润 29 1,887,236.88 1,592,657.25
减：营业费用 2,096,126.05 3,296,326.93
管理费用 30 22,629,480.51 13,438,230.41
财务费用 31 2,146,044.25 1,879,463.54
三、营业利润 -25,064,225.79 -37,926,145.79
加：投资收益 32 -2,525,616.58 -3,956,747.10
补贴收入
营业外收入 33 23,284.34
减：营业外支出 34 90,288.76 200,150.00
四、利润总额 -27,656,846.79 -42,083,042.89
减:所得税 35
少数股东损益
五、净利润 -27,656,846.79 -42,083,042.89
利润表补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损益
3.会计政策变更增加（或减少
）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少
）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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利润表附表
单位：元
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项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股）
全面摊 加权平 全面摊薄 加权平均
薄 均
主营业务利润 -79,811.86 0.39 0.27 0.00 0.00
营业利润 -25,064,225.79 123.07 83.38 -0.09 -0.09
净利润 -27,656,846.79 135.80 92.01 -0.10 -0.10
扣除非经常性 -27,589,842.37 135.47 91.79 -0.10 -0.10
损益的净利润
注:财务指标的计算公式如下：全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总
数加权平均每股收益=P÷(SO+S1+SI×MI÷MO-SJ×MJ÷MO)其中：P为报告期
利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因
回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；MI为增加股份下一月份起至
报告期末的月份数；MJ为减少股份下一月份至报告期末的月份数。全面摊薄
净资产收益率=报告期利润÷期末净资产加权平均净资产收益率=P÷(EO+NP
÷2+EI×MI÷MO-EJ×MJ÷MO)其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E
O为期初净资产;EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；EJ为报告期回
购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；MI为新增净资产下一月份
起至报告期期末的月份数；MJ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份
数。
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利润分配表
编制单位：山东巨力股份有限公司 2006年6月 单位：元
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项目 附注 本期数 上年同期未审数
一、净利润 -27,656,846.79 -42,083,042.89
加：年初未分配利润 -606,515,956.12 -309,856,227.10
盈余公积转入
二、可供分配的利润 -634,172,802.91 -351,939,269.99
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
三、可供股东分配的利 -634,172,802.91 -351,939,269.99
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -634,172,802.91 -351,939,269.99
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现金流量表
2006年6月
编制单位：山东巨力股份有限公司 单位：元
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项目 附 本期数 上年同期未审数
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,000,702.58 2,807,113.19
收到的税费返还 435,771.67
收到的其他与经营活动有关的现 36 1,536,269.04 2,566,822.52
金
现金流入小计 2,536,971.62 5,809,707.38
购买商品、接受劳务支付的现金 19,346.31 127,591,106.01
支付给职工以及为职工支付的现 670,636.13 1,770,722.11
金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现 37 1,863,804.22 2,414,503.29
金
现金流出小计 2,553,786.66 131,776,331.41
经营活动产生的现金流量净额 -16,815.04 -125,966,624.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,178,033.85
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 40,375.00
长期资产所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计 40,375.0040,3 1,178,033.85
75.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 40,375.00 1,178,033.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 114,396,160.00
收到的其他与筹资活动有关的现 34,303,428.31
金
现金流入小计 148,699,588.31
偿还债务所支付的现金 106,934,868.89
分配股利、利润或偿付利息所支 2,600,616.41
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现 750,017.94
金
现金流出小计 110,285,503.24
筹资活动产生的现金流量净额 38,414,085.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,559.96 -86,374,505.11
补充资料 附 本期数 上年同期未审数
注
1、将净利润调节为经营活动现金
流量
净利润 -27,656,846.7 -42,083,042.89
9
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 4,809,633.37
固定资产折旧 15,138,348.57 17,969,527.85
无形资产摊销 824,024.34 824,024.34
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 2,151,992.18
处置固定资产、无形资产和其他 90,288.76
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,151,992.18 2,643,387.39
投资损失（减：收益） 1,006,420.03 3,956,747.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,921,150.07 10,567,167.07
经营性应收项目的减少（减：增 -563,394.37 -426,073.66
加）
经营性应付项目的增加（减：减 5,951,876.76 -119,418,361.23
少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,815.04 -125,966,624.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 260,506.72 11,940,365.60
减：现金的期初余额 236,946.76 98,314,870.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23,559.96 -86,374,505.11
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项目 行 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
次 加数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏账 1 48,854,9 3,290,4 х 16,713, 16,71 35,431,7
准备合计 16.47 36.82 645.11 3,645.1 08.18
1
其中：应 2 26,398,5 1,958,3 х 28,356,9
收账款 21.75 79.45 01.20
其他应收 3 22,456,3 1,332,0 х 16,713, 16,71 7,074,80
款 94.72 57.37 645.11 3,645.1 6.98
1
二、短期 4
跌价准备
合计
其中：股 5
票投资
债券投资 6
三、存货 7 14,824,6 14,824,6
跌价准备 65.80 65.80
合计
其中：库 8
存商品
原材料 9 2,816,46 2816462.
2.54 54
在产品 12,008,2 12008203
03.26 .26
四、长期 10 109,359, 1,519 4,273 4,273 106,605,
投资减值 708.77 ,196.55 ,220.84 ,220.84 684.48
准备合计
其中：长 11 109,359, 1,519 4,273 4,273 106,605.
期股权投 708.77 ,196.55 ,220.84 ,220.84 684.48
资
长期债券 12
投资
五、固定 13 19,322,0 19,322,0
资产减值 95.36 95.36
准备合计
其中：房 14
屋、建筑
物
机器设备 15 19,322,0 19,322,0
95.36 95.36
六、无形 16
资产减值
准备
其中：专 17
利权
商标权 18
七、在建 19 1,918,24 1,918,24
工程减值 2.84 2.84
准备
八、委托 20
贷款减值
准备
九、总计 21 194,279, 4,809 20,986, 20,986, 178,102,
629.24 ,633.37 865.95 865.95 396.66
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资产减值准备表
2006年6月
编制单位：山东巨力股份有限公司 单位：元
会计报表附注
一、公司简介
山东巨力股份有限公司（以下简称“公司”）系经潍坊市经济体制改革委员会潍改发[1993]20号文批准，由潍坊巨力机械总厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年3月3日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]7号和证监发字[1998]8号文批准，公司向社会公开发行境内上市内资股（A股），并于同年4月2日在深圳证券交易所挂牌交易。2002年11月25日，潍坊巨力机械总厂与北京盛邦投资有限公司签订《股权转让协议》，潍坊巨力机械总厂将其持有的公司12514.95万股发起人法人股中的4200万股，协议有偿转让给北京盛邦投资有限公司，本次股权转让已于2002年12月2日完成。2003年7月28日，潍坊巨力机械总厂与北京盛邦投资有限公司通过司法划拨，潍坊巨力机械总厂将其持有的公司8314.95万股发起人法人股中的3800万股，划拨给北京盛邦投资有限公司；本次股权转让完成后, 潍坊巨力机械总厂尚持有公司法人股4514.95万股，占公司总股本的16.35%，为公司第二大股东，北京盛邦投资有限公司持有公司法人股8000万股，占公司总股本的28.97%，成为公司的第一大股东。
北京盛邦投资有限公司持有的公司5650万法人股于2006年3月20日在潍坊信义德拍卖有限公司以3842万元人民币被潍坊市投资公司竞拍所得，股权过户正在办理之中。北京盛邦投资有限公司持有的公司2050万法人股于2005年9月12日在潍坊信义德拍卖有限公司以1389.70万元人民币被潍坊市潍城区投资公司竞拍所得。2006年7月18日，潍坊巨力机械总厂与潍坊柴油机厂签署股份转让协议，潍坊巨力机械总厂将其所持有的公司4514.95万股法人股以人民币1元转让给潍坊柴油机厂；同时，通过无偿划转的方式潍坊柴油机厂受让收购潍坊市潍城区国有资产管理局持有的公司1881.60万股国家股和潍坊市潍城区投资公司通过司法拍卖竞拍的2050万股法人股。本次股权转让完成后, 潍坊柴油机厂将持有公司法人股8,446.55万股，占公司总股本的30.59%，成为公司的第一大股东，潍坊市投资公司持有公司法人股5650万股，占公司总股本的20.46%，成为公司第二大股东。
公司经济性质：股份有限公司；公司所属行业：交通运输设备制造业。
公司经营范围：农用三轮运输车及配件、农用四轮运输车及配件、汽车配件、碳化硅微粉、摩托车、钢管、塑钢管、墨水、拖拉机、柴油发电机及水泵机组、塑管的生产、销售；柴油机、文化用品的销售；资格证书范围内的进出口业务；塑料管件、塑料阀门、油漆（有效期至2009年8月22日）、工程机械的生产、销售（国家有规定的，须凭许可证经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计及会计报表编制方法
1、会计准则和会计制度
公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础及计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为记账本位币入账，各外币账户的期末外币余额，按照期末汇价（中间价）折合为记账本位币，按期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。
6、外币会计报表的核算方法
资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列，利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”项目期末数填列。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资的核算方法
（1）短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包含已宣告发放或已到支付期，但尚未领取的现金股利或利息，则单独核算；短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提跌价准备。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然无法收回的应收款项。经董事会批准，确认为坏账损失。
（2）坏账损失采用备抵法核算。
（3）坏账准备根据应收款项的期末余额，按账龄分析法计提，计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 3%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 50%
五年以上 100%
10、存货核算方法
（1）存货主要包括：原材料、产成品、在产品、低值易耗品。
（2）存货的计价方法：原材料采用计划成本核算，按月结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。产成品发出时按加权平均法计价。
（3）低值易耗品的摊销方法：采用发出或领用时一次摊销法。
（4）存货数量的盘存方法采用实地盘存制。
（5）中期期末或年度终了，存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价及收益核算方法：按投资时支付的全部价款入账。公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（2）长期股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年期摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。
（3）长期债券投资的核算方法：长期债券投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息时摊销，摊销方法为直线法。
（4）长期投资减值准备：中期期末或年度终了，对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、器具等生产经营主要设备；单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
（2）固定资产计价：按实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法计提，固定资产分类、使用年限、净残值率、年折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 30-35 4% 3.2-2.74%
机器设备 10-12 4% 9.6-8%
运输工具 6 4% 16%
电子设备 5 4% 19.20%
（4）中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备，提取时按照单项固定资产的成本高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程以各项工程实际发生的支出入账，并在工程交付使用或达到预定可使用状态时结转固定资产；与工程有关的专门借款利息支出在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化计入工程成本，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。
（2）中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，或在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值的，计提在建工程减值准备。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销按如下原则确认：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者中较短者摊销；
④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限不超过10年。
（3）中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内分期平均摊销。
（2）除固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的核算方法
（1）借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入固定资产价值；其它借款发生的利息、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排借款额发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，如辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。其它辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款额发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。直至固定资产的购建活动重新开始
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一个期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化利率的乘积，但应当以当期实际发生的利息为限。
17、预计负债的核算方法
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
18、应付债券的核算方法
发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认原则
（1）商品销售
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如果劳务跨年度完成，在交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本确认为费用。
（3）他人使用公司资产
当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认利息和使用费的收入。
20、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
21、合并会计报表的编制方法
公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以公司和纳入合并范围的子公司的报表以及其它有关资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。子公司的会计政策按照母公司统一选用的会计政策制定，母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵销。公司会计报表合并范围为占有表决权资本总额50%以上或者实质上拥有控制权的所有子公司。
三、税（费）项
增值税：国内收入以营业收入的17%或13%计算销项税额，并扣除允许抵扣的进项税额后缴纳；出口收入实行“免、抵、退”税办法。
营业税：按营业收入的5%计算缴纳。
（3）城市维护建设税及教育费附加：分别以流转税额的7%、3%计算缴纳。
（4）企业所得税：公司所得税税率33%。
（5）其它税项：按国家有关规定计算并缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控制的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资 经营范围 实际投 拥有权 合并时
本 资额 益比例 间
北京巨力投资有 6000万 投资管理；企业 5880万 98% 2003年
限公司 元 管理咨询、信息 元 度
咨询；技术开发
、技术咨询、技
术服务、技术培
训、技术转让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本期合并会计报表范围
由于公司对北京巨力投资有限公司不能实质控制或未做到施加重大影响，因此北京巨力投资有限公司未纳入本期合并会计报表范围。
五、会计报表项目注释
1．货币资金
（1）明细资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 24,876.71 52,297.29
银行存款 132,213.21 81,232.67
其它货币资金 103,416.80 103,416.80
合计 260,506.72 236,946.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他货币资金103,416.80元系投标保证金。
2．应收账款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
账面余额 比例（% 坏账准备 账面价值
）
1年以内 299,422.92 0.50 8,982.69 290,440.23
1-2年的 9,147,286.00 15.16 914,728.60 8,232,557.40
2-3年的 11,646,016.71 19.30 3,493,805.01 8,152,211.70
3-5年的 30,607,394.41 50.73 15,303,697.21 15,303,697.20
5年以上的 8,635,687.69 14.31 8,635,687.69 0.00
合计 60,335,807.73 100.00 28,356,901.20 31,978,906.53
账龄 期初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 598,861.23 0.99 17,965.84 580,895.39
1-2年的 17,695,727 29.15 1,769,572.71 15,926,154.37
.08
2-3年的 4,581,132. 7.55 1,374,339.76 3,206,792.76
52
3-5年的 29,201,911 48.10 14,600,955.75 14,600,955.76
.51
5年以上的 8,635,687. 14.21 8,635,687.69 0.00
69
合计 60,713,320 100.00 26,398,521.75 34,314,798.28
.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计6,329,083.00元，占应收账款账面余额的10.49%。
（3）无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3．其它应收款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内的 3,972,924.94 15.68 119,187.75 3,853,737.19
1-2年的 6,009,072.48 23.71 600,907.25 5,408,165.23
2-3年的 6,629,567.07 26.16 1,988,870.1 4,640,696.95
2
3-5年的 8,731,683.71 34.45 4,365,841.8 4,365,841.85
6
5年以上的
合计 25,343,248.20 100.00 7,074,806.9 18,268,441.2
8 2
账龄 期初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内的 4,916,660.10 5.06 147,499.80 4,769,160.30
1-2年的 33,080,742.36 34.07 3,308,074.2 29,772,668.1
4 2
2-3年的 52,770,372.01 54.34 15,831,111. 36,939,260.4
60 1
3-5年的 6,339,418.16 6.53 3,169,709.0 3,169,709.08
8
5年以上的
合计 97,107,192.63 100.00 22,456,394. 74,650,797.9
72 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其它应收款中欠款额前五名单位欠款金额总计8,675,943.13元，占其它应收款账面余额的34.23%。
（3）本期其它应收款、坏账准备较期初分别减少73.90%、68.50%，主要原因是公司控股股东偿还债务所致。
（4）年末余额较大的其它应收款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 时间 备注
山东金宝集团有限公司 2,820,200.00 2002-2004年 垫付资金
辽宁本溪钢铁集团烟台开发区 1,661,682.67 2002-2004年 垫付资金
经销处
潍坊生物开发区钢联物资经销 1,500,346.86 2001年 垫付资金
中心
莱芜钢铁股份有限公司 1,479,261.86 2002-2004年 垫付资金
潍坊顺达金属钢管厂 1,214,451.74 2002-2004年 垫付资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4．预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内的 1,360,638.05 22.19
1-2年的 1,650,570.78 100.00 59,946,011.92 77.81
2-3年的
3年以上的
合计 1,650,570.78 100.00 61,306,649.97 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
5．存 货
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,460,256.36 2,816,462.54 8,643,793.82
产成品 255,947.91 255,947.91
在产品 30,261,056.79 12,008,203.26 18,252,853.53
自制半成品 1,295,806.76 1,295,806.76
合计 43,273,067.82 14,824,665.80 28,448,402.02
项目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,072,645.02 2,816,462.54 2,256,182.48
产成品 -101,204.43 -101,204.43
在产品 32,960,725.89 12,008,203.26 20,952,522.63
自制半成品 1,419,751.27 1,419,751.27
合计 39,351,917.75 14,824,665.80 24,527,251.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 2,816,462.5 2,816,462.54
4
在产品 12,008.203. 12,008.203.26
26
合计 14,824,665. 14,824,665.80
80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货可变现净值确定依据
存货按期末市价确定可变现净值，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（4）2006年1月25日，公司车间库存物资由潍坊凯奥神力机械有限公司代管,详见附注十11。
6.长期股权投资
(1)明细情况
（2）长期股权投资- 股权投资
1)投资成本明细情况
2)股权投资差额明细情况
3）长期股权投资减值准备明细情况
由于公司对北京巨力投资有限公司不能实质控制或未做到施加重大影响，连续3年亏损，本期对其投资计提了减值准备1,519,196.55元。
（3）其他说明
公司于2002年7月8日对青岛国大生物制药股份有限公司追加投资1320万元，截止2006年6月30日，青岛国大生物制药股份有限公司尚未办理工商变更登记手续。
7.固定资产和累计折旧及固定资产减值准备
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)固定资产 期初价值 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 237,083,709 1,036,626.45 2,222,315 235,898,020.1
.00 .31 4
通用设备 295,816,516 442,437.34 219,889.6 296,039,063.7
.06 5 5
电子设备 8,550,123.9 8,550,123.94
4
运输工具 9,027,732.9 2,073,923 6,953,809.95
5 .00
合计 550,478,081 1,479,063.79 4,516,127 547,441,017.7
.95 .96 8
(2)累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 38,562,336. 2,937,867.72 993,509.8 40,506,694.75
91 8
通用设备 130,059,149 11,274,536.48 187,670.6 141,146,015.0
.29 8 9
电子设备 6,975,999.8 384,183.40 7,360,183.20
0
运输工具 5,167,972.8 541,760.97 1,041,267 4,668,465.85
7 .99
合计 180,765,458 15,138,348.57 2,222,448 193,681,358.8
.87 .55 9
(3)固定资产 369,712,623 -13,659,284.7 2,293,679 353,759,658.8
净值 .08 8 .41 9
(4)固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备
房屋建筑物 -
通用设备 19,322,095. 19,322,095.36
36
电子设备 -
运输工具 -
合计 19,322,095. - - 19,322,095.36
36
固定资产净额 350,390,527 -13,659,284.7 2,293,679 334,437,563.5
.72 8 .41 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产本期增加1,479,063.79元为零星购入；本期减少4,516,127.96元，系处理运输车辆减少2,073,923.00元、以资产抵偿所欠中国工商银行潍坊市潍城区支行贷款本息减少2,442,204.96元(详见附注十12)。
（3）公司部分房屋建筑物尚未办理房屋产权证书，其总建筑面积约232,986.64平方米，账面原值142,368,382.34元，净值127,885,894.31元。
（4）公司以固定资产—机器设备原值70,652,436.34元（抵押价值46,732,110.00元），抵押给中国工商银行潍坊市潍城区支行，取得借款额度23,370,000.00元，抵押期限自2004年3月31日至2007年3月31日。
（5）公司以固定资产—房屋建筑物（评估原值81,965,651.75元，净值64,647,359.65元）与无形资产中土地使用权（价值36,329,837.98元）同时抵押给中国工商银行潍坊市潍城区支行，取得借款额度110,560,000.00元，抵押期限自2003年4月7日至2006年4月6日。
（6）公司固定资产—机器设备抵押价值110,350,000.00元，抵押给中国工商银行潍坊市潍城区支行，取得借款额度55,180,000.00元，抵押期限2003年7月17日至2006年7月16日。
（7）因公司无力偿还到期潍坊市商业银行承兑19,809,040.00元被起诉，并查封公司13处房产。
（8）固定资产减值准备计提原因的说明：期末由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备，提取时按照单项固定资产的成本高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。
8．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
14,161.68 14,161.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．在建工程
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 期初数 期初在 期初 本 本 期末数 期末在 期末 资 工
名称 建工程 净额 期 期 建工程 净额 金 程
减值准 增 转 减值准 来 进
备 加 出 备 源 度
零星 1,918, 1,918, 0.00 1,918, 1,918, 0.00
工程 242.84 242.84 242.84 242.84
合计 1,918, 1,918, 0.00 1,918, 1,918, 0.00
242.84 242.84 242.84 242.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程无利息资本化金额。
（3）期末对在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备，并计入当期损益。
10.无形资产
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方 原始价值 期初数 本期增 本期转出
式 加
水电权 购买 388,952. 86,535.38
60
土地使用权 出让 50,350,5 37,906,88 6,620,19
86.85 0.72 6.70
PDM/APP产品数据管 购买 335,959. 190,376.7
理系统 00 7
SOLLDEDGE、机械通 购买 936,088. 530,449.8
用CAD系统 00 7
微机软件 购买 248,486. 149,091.6
00 0
防火墙软件 购买 78,761.0 48,569.26
0
企业计划系统 购买 136,000. 88,400.00
00
办公自动化系统 购买 35,000.0 22,750.00
0
合计 52,509,8 39,023,05 6,620,19
33.45 3.60 6.70
种类 本期摊 期末余额 累计摊销 剩余摊
销 额 销年限
水电权 19,447 67,087.7 321,864.8 21月
.62 6 4
土地使用权 627,54 30,659,1 13,071,25 333-541
7.32 36.70 3.45 月
PDM/APP产品数据管 33,595 156,780. 179,178.1 28月
理系统 .90 87 3
SOLLDEDGE、机械通 93,608 436,841. 499,246.9 28月
用CAD系统 .80 07 3
微机软件 24,848 124,243. 124,243.0 30月
.60 00 0
防火墙软件 7,876. 40,693.1 38,067.84 31月
10 6
企业计划系统 13,600 74,800.0 61,200.00 33月
.00 0
办公自动化系统 3,500. 19,250.0 15,750.00 33月
00 0
合计 824,02 31,578,8 14,310,80
4.34 32.56 4.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期转出6,620,196.70元，系公司以土地抵偿所欠中国工商银行潍坊市潍城区支行贷款本息所致(详见附注十12)。
（3）期末无形资产未发现可收回金额低于其账面价值的情况，因此未计提无形资产减值准备。
11.短期借款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 79,663,421.02 189,564,085.11
抵押借款 113,670,000.00 132,170,000.00
合计 193,333,421.02 321,734,085.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期短期借款减少，主要系公司偿还交通银行股份有限公司潍坊西关支行、中国建设银行股份有限公司潍坊潍城支行借款, 详见附注六6。
（3）公司以房屋、土地使用权、设备作为抵押物取得中国工商银行潍坊市潍城区支行借款 11367万元。
（4）公司短期借款中已逾期169,733,421.02元。
12．应付票据
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 47,000,000.00
商业承兑汇票 19,809,040.00 19,809,040.00
合计 19,809,040.00 66,809,040.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）山东潍坊海龙股份有限公司为公司担保7300万元，并存入银行保证金3300万元，取得中国建设银行潍坊分行银行承兑汇票6600万元；由北京盛邦投资公司提供担保并存入银行保证金1400万元，取得中国建设银行潍坊市潍城区支行银行承兑汇票2800万元。以上两笔银行承兑汇票到期后用保证金偿还银行承兑4700万元，余4700万元本期已偿还。
（3）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
13．应付账款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 176,107,345.04 170,432,050.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
14．预收账款
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 26,056,053.04 27,819,174.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15．应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 22,129,802.14 22,129,802.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16．应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 4,475,984.56 4,475,984.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率
应交税金 -71,818,698. -75,322,412.3
69 8
其中：增值税 -46,964,660. -48,536,231.1 13%，17%
81 8
城建税 64,637.23 按流转税税额7%
营业税(代扣代交) 14,948.69 14,948.69 按税法规定
营业税 1,040,676.03 37,500.00 5%
所得税 -30,820,137. -30,820,137.8 33%
82 2
土地使用税 1,327,665.57 948,332.55 按税法规定
房产税 1,696,289.64 1,211,292.60 按税法规定
个人所得税 1,821,882.78 1,821,882.78 按税法规定
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18．其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
其他 -374,365.56 -240,672.79 代扣水电费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．其它应付款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 60,538,290.90 15,227,259.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其它应付款期末数较期初数增加297.57%，主要系潍坊巨力机械总厂代公司偿还短期借款所致。
20．预提费用
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
销售费用 2,858,857.40 2,858,857.40
借款利息 14,363,687.16 27,242,418.08
合计 17,222,544.56 30,101,275.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预提借款利息减少，系本期偿还短期借款本息所致。
21．预计负债
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
对外提供担保 65,800,000.00 69,116,865.00
合计 65,800,000.00 69,116,865.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司为潍坊巨龙化纤集团有限公司提供人民币借款担保，因承担连带责任于2003年度确认负债4580万元，详见附注七1。
（3）公司为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司提供人民币借款担保，因承担连带责任于2005年度确认负债2000万元，详见附注七2。
22．专项应付款
（1）明细情况
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期末数 期初数
金额 350,000.00 350,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）根据潍经贸技字[2002]49号、潍财指[2002]213号文件《关于下达2002年度产业技术研究与开发资金（国家技术创新项目）经费指标的通知》，公司于2003年3月14日收到申请的新型三轮农用运输车的研制项目拨款50万元，2003年度已支付15万元，截止2006年6月30日，余额为35万元。
23．股本
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公司股份变动情况表（单位：股）
本次变动 本次变动增减(+-) 本次变动
前 配 送 公积金 增 其 小 后
股 股 转股 发 它 计
一、尚未流通
股份
1、发起人持有 143,965,5 143,965,5
股份 00 00
其中：国家持 18,816,00 18,816,00
有股份 0 0
境内发起人持 125,149,5 125,149,5
有股份 00 00
外资法人持有
股份
其他
2、募集法人持
有股份
3、内部职工股
4、优先股或其
他
其中：转配股
未上市流通股 143,965,5 143,965,5
份合计 00 00
二、已上市流
通股份
1、人民币普通 132,135,0 132,135,0
股 00 00
2、境内上市外
资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股 132,135,0 132,135,0
份合计 00 00
三、股份总数 276,100,5 276,100,5
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24．资本公积
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
股本溢价 270,898,886. 270,898,886.
09 09
接受捐赠非现金资 64,300.00 64,300.00
产准备
其它资本公积 9,600,000.00 23,907,462. 33,507,462.1
17 7
股权投资准备 99,323.25 99,323.25
关联交易差价 2,400,000.0 2,400,000.00
0
合计 280,662,509. 26,307,462. 306,969,971.
34 17 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期增加关联交易差价及其他资本公积，详见附注六6（1）、附注十12。
25．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,129,614.2 30,129,614.21
1
公益金 607,226.07 607,226.07
合计 30,736,840.2 30,736,840.28
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 -606,515,956.12
本年度净利润 -27,656,846.79
减：提取法定盈余公积
提取公益金
减：应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -634,172,802.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．主营业务收入
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数(未审)
农用车 125,641.03 583,598.03
拖拉机 282,482.48
合计 125,641.03 866,080.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期前5名客户销售的收入总额为125,641.03元，占全部销售收入的 100.00%。
28．主营业务成本
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数(未审)
农用车 205,452.89 21,523,128.56
拖拉机 247,734.11
合计 205,452.89 21,770,862.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司本期生产经营仍处于停顿状态，处理积压农用车，销售价格低于成本。 29．其它业务利润
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
配件及材料销售 15,544,613.95 13,307,740.65 2,236,873.30
对外加工收入 912,821.70 1,262,458,12 -349,636.42
合计 16,457,435.65 14,570,198.77 1,887,236.88
项目 上年同期数(未审)
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
配件及材料销售 3,812,230.69 3,735,797.77 76,432.92
对外加工收入 1,935,684.90 419,460.57 1,516,224.33
合计 5,747,915.59 4,155,258.34 1,592,657.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30. 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数(未审)
金额 22,629,480.51 13,438,230.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期数较上年同期数增加68.40%，主要原因是公司2006上半年仍处于停产状态，生产经营用固定资产计提的折旧计入管理费用。
31．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数(未审)
利息支出 2,151,992.18 2,600,616.41
减：利息收入 46.84 763,819.35
其它 -5,901.09 42,666.48
合计 2,146,044.25 1,879,463.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数(未审)
其它股权投资收益 -3,957,400.95
期末调整的被投资公司所有者权益净增 -1,006,420.
减额 03
股权投资差额摊销
短期投资跌价准备
股权投资减值准备 -1,519,196.
55
股权投资转让收益 653.85
合计 -2,525,616. -3,956,747.10
58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数(未审)
其他 23,284.34
合计 23,284.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数(未审)
处置固定资产损失 90,288.76
其它 200,150.00
合计 90,288.76 200,150.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．所得税
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数(未审)
所得税税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）由于公司本身亏损, 本期未计提所得税。
36.收到的其他与经营活动有关的现金1,536,269.04元，主要为公司租赁收入及代收水电费。
37．支付的其他与经营活动有关的现金为1,863,804.22元，主要为付现费用及代付水电费。
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 注册地址 主营业务 与本企 经济性 法定代
称 业关系 质 表人
北京盛 北京市东城区 法律、行政法规、国 第一大 有限责 王琳
邦投资 东长安街1号 务院决定禁止的，不 股东 任公司
有限公 东方广场东方 得经营；法律、行政
司 经贸城西二办 法规、国务院决定规
公楼3层2A室 定应经许可的，经审
批机关批准并经工商
行政管理机关登记注
册后方可经营；法律
、行政法规、国务院
决定未规定许可的，
自主选择经营项目开
展经营活动。
北京巨 北京市东城区 投资管理；企业管理 子公司 有限责 刘刚
力投资 东长安街1号 咨询、信息咨询；技 任公司
有限公 东方广场东方 术开发、技术咨询、
司 经贸城W2座3 技术服务、技术培训
层1室 、技术转让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北京盛邦投资有限公 14000万元 14000万元
司
北京巨力投资有限公 6000万元 6000万元
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减 期末数
少
金额 % 金额 % 金 % 金额 %
额
北京盛邦投资有限 8000万 28. 8000万 28.
公司 元 97 元 97
北京巨力投资有限 5880万 98. 5880万 98.
公司 元 00 元 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本企业的关系
潍坊巨力机械总厂 公司第二大股东
北京东超巨力纳米产业有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.关联方往来款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款 期末余额 占其他应收款的 备注
比例
2006.6.30 2005年 2006.6. 2005年
30
潍坊巨力机械总厂 64,704,85 66.63% 暂借
1.10 款
北京盛邦投资有限公司 53,490.49 0.06% 暂借
款
其他应付款 期末余额 占其他应付款的 备注
比例
2006.6.30 2005年 2006.6. 2005年
30
北京东超巨力纳米产业 1,566,000 1,566,000 2.59% 10.28% 往来
有限公司 .00 .00 款
潍坊巨力机械总厂 44,541,70 73.58% 代付
0.00 款
北京盛邦投资有限公司 9.51 0.00% 往来
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他关联交易
(1)2006年5月31日，公司与潍坊巨力机械总厂、潍城区国有资产管理局、潍城区集体企业联社达成协议：潍城区国有资产管理局欠公司800万元债务由潍坊巨力机械总厂承担，潍城区集体企业联社欠公司5800万元债务由潍坊巨力机械总厂承担。同时，公司与潍坊巨力机械总厂、交通银行股份有限公司潍坊西关支行达成协议，公司欠交通银行股份有限公司潍坊西关支行本息合计7473万元（截至2006年5月12日），由潍坊巨力机械总厂用土地偿还；公司与潍坊巨力机械总厂、中国建设银行股份有限公司潍坊潍城支行达成协议，公司欠中国建设银行股份有限公司潍坊潍城支行本息合计100,516,551.10元（截至2006年5月12日），由潍坊巨力机械总厂用土地偿还。2006年6月27日，交通银行股份有限公司潍坊西关支行、中国建设银行股份有限公司潍坊潍城支行已承诺对公司不再享有任何债权、抵押权及其他任何权利。潍坊巨力机械总厂及潍城区国有资产管理局已清偿占用公司资金。
因以上业务涉及关联交易及债务重组，所以原计提的坏账准备转入资本公积-关联交易差价240万元、资本公积-其他资本公积14,313,645.11元。
(2)2006年6月28日，北京盛邦投资有限公司用现金偿还公司53,490.49元。北京盛邦投资有限公司已清偿占用公司资金。
公司第四届董事会第七次会议、2005年度股东大会会议审议通过了《大股东占用上市公司资金清欠方案》。
七、或有事项
1、2001年6月29日，公司为潍坊巨龙化纤集团有限公司（以下简称“巨龙化纤”）在中国建设银行潍坊市寒亭区支行(以下简称“寒亭建行”)借款4580万元人民币提供担保，期限为2001年6月29日至2002年6月29日，因巨龙化纤逾期未还被寒亭建行起诉。2003年9月5日，山东省潍坊市中级人民法院以（2003）潍民二初字第199号民事判决书判决公司对上述借款承担连带清偿责任，公司上诉于山东省高级人民法院，2004年6月10日,公司以与寒亭建行进行协商解决为由申请撤回上诉。2004年6月11日，山东省高级人民法院以（2004）鲁民二终字第5号《民事裁定书》做出裁定：准许上诉人山东巨力股份有限公司撤回上诉，各方当事人均按原判决执行。公司已于2003年度为此确认负债4580万元。公司于2005年7月12日收到山东省潍坊市中级人民法院（2005）潍执字第65号执行通知书。
2、2003年11月18日，公司为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“青鸟华光”）在中国建设银行股份有限公司潍坊市分行(以下简称“潍坊建行”)借款2000万元人民币提供担保，期限为2003年11月18日至2004年11月15日，因青鸟华光逾期未还该借款被潍坊建行起诉。2005年4月21日，山东省潍坊市中级人民法院以（2005）潍民二初字第51号民事调解书裁定公司对上述借款承担连带清偿责任。潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2004年度、2005年度亏损严重，公司已于2005年度为此确认负债2000万元。
3、潍坊鲁邑橡胶制品有限公司于2004年8月31日向潍坊市商业银行办理商业承兑汇票3笔，合计金额2000万元人民币，出票人及付款人为山东巨力股份有限公司。潍坊鲁邑橡胶制品有限公司于2004年9月1日向潍坊市商业银行办理了贴现。票据到期后公司无力偿还，潍坊市商业银行东园支行于 2005年11月5日向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，诉求法院依法判决公司偿还1980.90万元承兑本金及相应利息。法院于2005年11月14日以(2005)潍民二初字第247号民事裁定书查封公司鲁潍城字第360059-360067号、365003号、365004号、365562号、365563号房产证。
八、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2006年7月18日，公司召开第四届董事会第八次(临时)会议，会议审议通过了《关于将公司重大资产出售给潍坊市潍城区投资公司的议案》、《关于公司购买潍坊柴油机厂下属单位-中速机分厂、动力成套设备分厂和成套分厂资产及重庆潍柴发动机厂中速机资产的议案》、《关于公司职工安置的相关议案》、《关于公司股权分置改革的相关议案》等。
2、2006年7月18日，潍坊巨力机械总厂与潍坊柴油机厂签署股份转让协议，潍坊巨力机械总厂将其所持有的公司4,514.95万股法人股以人民币1元转让给潍坊柴油机厂；同时，通过无偿划转的方式潍坊柴油机厂受让收购潍坊市潍城区国有资产管理局持有的公司1,881.60万股国家股和潍坊市潍城区投资公司通过司法拍卖竞拍的2,050.00万股法人股。本次股权转让完成后, 潍坊柴油机厂将持有公司法人股8,446.55万股，占公司总股本的30.59%，成为公司的第一大股东。
十、其它重大事项
1、 2003年10月24日公司第三届董事会第二十五次会议决议，批准公司与潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司签订协议书，在经济合同、借款担保方面建立互保关系，互保金额不超过人民币一亿元（含外币按国家牌价折合后金额）。2003年10月25日公司与潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司签订协议，双方在2002年1月30日签订的互保协议的基础上再增加5000万元的额度，使双方的担保累计余额增至1亿元人民币。
2003年9月17日，公司为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司从潍坊工商银行贷款295万美元提供担保，期限自2003年9月23日至2004年9月15日；2005年8月22日，中国工商银行潍坊分行向山东省潍坊市中级人民法院提起上诉，请求法院判令潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司、山东巨力股份有限公司偿还中国工商银行潍坊分行欠息154,767.84美元,折合人民币1,256,993.45元。
2、2003年5月22日，公司召开三届二十一次董事会，会议一致审议通过了公司与山东潍坊海龙股份有限公司签订互保协议的决议，批准公司与山东潍坊海龙股份有限公司签订协议书，在经济合同、借款担保方面建立互保关系；互保金额为不超过人民币八千万元（含外币按国家牌价折合数额）。
2004年8月14日，公司第三届董事会第二十七次（临时）会议审议通过决议，批准公司与山东潍坊海龙股份有限公司签订的《互保协议书》期限延长一年，即从2004年5月24日起至2005年5月25日止。
2005年8月23日，公司第四届董事会第四次会议审议通过决议，批准公司与山东潍坊海龙股份有限公司延长《互保协议》，继续在经济合同、借款担保方面建立互保关系。
3、2004年8月27日，由公司为山东巨力管业有限公司担保取得中国银行潍坊市潍城支行贷款1000万元，期限自2004年8月27日至2005年6月27日。截止2006年6月30日，担保余额为1,879,965.00元。
4、公司于2004年4月28日、2004年11月22日向中国银行股份有限公司潍坊潍城支行借款两笔，金额共计5000万元，期限1年，由潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司提供担保。到期后公司无力偿还，中国银行股份有限公司潍坊潍城支行于2005年7月1日向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，诉求法院依法判决公司偿还5000万元借款本金及相应利息，并承担全部诉讼费用。法院于2005年7月4日以(2005)潍民二初字第136号民事裁定书冻结山东巨力股份有限公司在北京巨力投资有限公司的投资款5880万元。
5、公司于2004年11月29日、2004年11月30日向中国银行股份有限公司潍坊潍城支行借款两笔，金额共计3000万元，到期日为2005年2月25日。到期后公司无力偿还，中国银行股份有限公司潍坊潍城支行于2005年8月26日向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，诉求法院依法判决公司偿还3000万元借款本金及相应利息，并承担全部诉讼费用。
6、2005年1月4日，诸城市东武机械配件厂向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求公司支付所欠货款4,008,762.14元及逾期利息； 2005年1月6日，潍坊市中级人民法院以（2005）潍民二初字第5号民事裁定书裁定：冻结公司银行存款77,000.00元,查封公司所有的注册商标，注册号为：1379475、1463093-1463095、3026206、323539、323649、3371864-3371869、661526、780569、780570、982430。2005年4月20日，公司与诸城市东武机械配件厂在山东省潍坊市中级人民法院主持下达成（2005）潍民二初字第5号民事调解书，公司欠诸城市东武机械配件厂货款3,998,386.35元于2005年6月30日前付清。
7、潍坊鲁邑橡胶制品有限公司于2005年4月2日向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求公司支付所欠货款2,784,082.05元及利息。2005年5月26日，公司与潍坊鲁邑橡胶制品有限公司在山东省潍坊市中级人民法院主持下达成（2005）潍民二初字第72号民事调解书，公司欠潍坊鲁邑橡胶制品有限公司货款2,784,082.05元于2005年6月30日前付清。
8、潍坊盛元物资有限公司于2005年4月4日向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求公司支付所欠货款5,020,740.00元,承担损失30,000.00元。2005年6月10日山东省潍坊市中级人民法院以（2005）潍民二初字第76号民事判决书判定公司偿还潍坊盛元物资有限公司货款本金及逾期付款违约金共计4,336,626,70元，判决生效后10日内付清。
9、2005年9月30日，江苏省盐城市中级人民法院以（2005）盐民二初字第0091号民事判决书判定公司偿还江苏江淮动力股份有限公司862万元。2006年1月15日以（2005）盐执字第159-1号民事裁定书扣押各类型号柴油机2903台。2006年1月12日公司与江苏江淮动力股份有限公司达成协议，用扣押柴油机抵付4,335,890.00元。余款4,404,728.83自本协议签定之日4个月内，江苏江淮动力股份有限公司不向公司追索，如公司重新组织生产经营中发生重大变故除外。
10、公司因涉诉经济纠纷，被法院司法冻结青岛国大生物制药股份有限公司股权417万元，其中：2005年度冻结310万元，2006年1月19日冻结107万元。
11、2006年1月10日，公司与潍坊凯奥神力机械有限公司（以下简称“凯奥神力公司”）签定承包合同。承包期限2006年1月9日至2006年12月31日。公司三轮农用车生产经营的部分设备、附属设施，承包给凯奥神力公司使用和经营。公司根据凯奥神力公司生产能力，双方协商确定需要承包的厂房及设备。承包之外的设备、设施及相关资源凯奥神力公司无权使用。
2006年1月25日，公司与凯奥神力公司签定车间设备设施库存物资管理约定。公司车间内部设备、设施及库存物资经各方共同盘点确认后由凯奥神力公司代管，凡是车间内部设备、设施及库存物资在没有公司同意的前提下不能使用，若发生丢失缺损等现象，凯奥神力公司承担完全经济责任。
12、2005年11月7日，公司与中国工商银行潍坊市潍城区支行签定抵债协议：公司用其所拥有的位于胜利西街373号，面积29600平方米、证号为潍国用（1997）字第B030号的土地及地上房产抵顶中国工商银行潍坊市潍城区支行贷款1850万元。2006年6月25日，哥伦尼房产开发（潍坊）有限公司通过拍卖竞得该土地。
以上债务重组收益计入资本公积-其他资本公积9,593,817.06元。
十一、本公司关于持续经营的说明：
1、公司自2005年起已连续停产，目前公司的生产经营仍处于停顿状态。公司对子公司及联营公司的生产经营活动失去控制或未做到施加重大影响。截至2006年6月30日止，公司资产总额为49,326.39万元，负债总额为51,362.94万元，净资产为-2,036.55万元，累计未弥补亏损达63,417.28万元。基于公司目前的困境，公司董事会、公司控股股东及潍坊市人民政府已经并将继续对本公司实施有效的重组。
2、2006年3月20日，山东省人民政府国有资产监督管理委员会以鲁国资产权函[2006]50号文“关于潍坊柴油机厂重组山东巨力股份有限公司有关问题的批复”同意潍坊柴油机厂重组山东巨力股份有限公司。
3、2006年 7月 18日，公司召开第四届董事会第八次(临时)会议，会议审议通过了《关于将公司重大资产出售给潍坊市潍城区投资公司的议案》、《关于公司购买潍坊柴油机厂下属单位-中速机分厂、动力成套设备分厂和成套分厂资产及重庆潍柴发动机厂中速机资产的议案》、《关于公司职工安置的相关议案》、《关于公司股权分置改革的相关议案》等。
4、2006年 7月 18日，潍坊巨力机械总厂与潍坊柴油机厂签署股份转让协议，潍坊巨力机械总厂将其所持有的公司4,514.95万股法人股以人民币1元转让给潍坊柴油机厂；同时，通过无偿划转的方式潍坊柴油机厂受让收购潍坊市潍城区国有资产管理局持有的公司1,881.60万股国家股和潍坊市潍城区投资公司通过司法拍卖竞拍的2,050.00万股法人股。本次股权转让完成后, 潍坊柴油机厂将持有公司法人股8,446.55万股，占公司总股本的30.59%，成为公司的第一大股东。
5、鉴于上述情况，公司董事会认为本公司具有持续经营能力，2006年中期会计报表以持续经营的假设编制是合理的。
