股票简称:S*ST巨力 股票代码:000880
山东巨力股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
公司董事长谭旭光、财务总监唐国庆、会计机构负责人黄震声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
包盛清 因公务 倪宏杰
1.4山东正源和信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长谭旭光、财务总监及会计机构负责人唐国庆声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 S*ST巨力
股票代码 000880
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省潍坊市长松路69号
注册地址的邮政编码 261021
办公地址 山东省潍坊市民生东街26号
办公地址的邮政编码 261001
公司国际互联网网址 http：//www.chinajuli.com.cn
电子信箱 webmaster@chinajuli.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王勇
联系地址 山东省潍坊市民生东街26号
电话 0536-2297000
传真 0536-2297969
电子信箱 wangy@chinajuli.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 17,940,013.73 866,942.78 1,969.34% 906,903,892.97
利润总额 4,081,922.32 -296,659,729.02 -213,773,919.08
净利润 4,081,922.32 -296,659,729.02 -213,269,367.46
扣除非经常性损益的净利润 -45,458,514.26 -275,805,372.95 -188,232,927.67
经营活动产生的现金流量净
1,599,324.62 -8,163,368.48 -55,773,864.14
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 417,210,578.22 633,616,345.30 -34.15% 975,830,034.65
股东权益（不含少数股东权
293,493,909.00 -19,016,106.50 277,643,622.52
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.01 -1.07 -0.77
每股收益（注） 0.01 - - -
净资产收益率 1.39% 1,560.04% -1,558.65% -76.81%
扣除非经常性损益的净利润为
-15.49% -213.28% 197.79% -48.98%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.01 -0.03 -0.20
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.06 -0.07 1.01
调整后的每股净资产 1.06 -0.13 0.97
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处理固定资产净损失 -27,504.42
处置长期股权投资净损溢 -1,432,059.00
财政补贴 51,000,000.00
合计 49,540,436.58
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
143,965,50 143,965,50
一、未上市流通股份 52.14% 0 52.14%
0 0
143,965,50 143,965,50
1、发起人股份 52.14% 52.14%
0 0
-18,816,00 -18,816,00
其中：国家持有股份18,816,000 6.81% 0
0 0
境内法人持有股 125,149,50 143,965,50
45.33% 18,816,000 18,816,000 52.14%
份 0 0
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
132,135,00 132,135,00
二、已上市流通股份 47.86% 47.86%
0 0
132,135,00 132,135,00
1、人民币普通股 47.86% 47.86%
0 0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
276,100,50 276,100,50
三、股份总数 0100.00% 100.00%
0
4.2前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 29,157
前10名股东持股情况
质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量
量
潍坊柴油机厂 国有股东 30.59% 84,465,500 84,465,500 0
潍坊市投资公司 其他 20.46% 56,500,000 56,500,000 0
北京盛邦投资有限公司 其他 1.09% 3,000,000 3,000,000 3,000,000
薛文君 其他 0.98% 2,710,000
徐兰英 其他 0.75% 2,058,806
戴令军 其他 0.72% 2,000,000
傅克辉 其他 0.67% 1,843,601
甘肃通汇医疗器械有限责任
其他 0.56% 1,533,485
公司
朱桐 其他 0.54% 1,497,350
付吉贤 其他 0.54% 1,478,000
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
薛文君 2,710,000 A股
徐兰英 2,058,806 A股
戴令军 2,000,000 A股
傅克辉 1,843,601 A股
甘肃通汇医疗器械有限责任公司 1,533,485 A股
朱 桐 1,497,350 A股
付吉贤 1,478,000 A股
沈 宁 1,300,417 A股
王紫清 1,234,300 A股
杨 宗 1,199,600 A股
前10名股东之间，前三名的法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
上述股东关联关系或一致行披露管理办法》规定的一致行动人的情况；从中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供
动的说明 的前100名股东资料上看，法人股东和个人股东、个人股东和个人股东之间是否存在关联关系
无法判断。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 潍坊柴油机厂
新控股股东变更日期 2006-12-29
新控股股东变更情况刊登日期 2007-01-05
新控股股东变更情况刊登报刊 中国证券报、证券时报
新实际控制人名称
新实际控制人变更日期
新实际控制人变更情况刊登日期
新实际控制人变更情况刊登报刊
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
名称：潍坊柴油机厂
注册地址：山东省潍坊市民生东街26号
法定代表人：谭旭光
成立日期：1953年
注册资本：23223万元
经营范围：生产、销售柴油机、柴油发电机组及配套产品、零配件；工程机械制造、销售：销售机械加工、铸造类原辅材料，水，水蒸气，处理水；经营规定的进出口业务；柴油机维修，废旧物资处理。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
谭旭光 董事长 男 45 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00是
刘会胜 总经理 男 41 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
张宝鼎 董事 男 57 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00是
张伏生 董事 女 49 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00是
陈大铨 董事 男 43 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00是
陈学俭 董事 男 51 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00是
倪宏杰 独立董事 男 71 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
刘 征 独立董事 男 58 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
包盛清 独立董事 男 62 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
韩俊生 独立董事 男 60 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
孙承平 监事 男 59 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00是
徐浩 监事 男 52 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
刘新生 监事 男 55 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
王 勇 副总经理 男 44 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
钟耕会 副总经理 男 51 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
唐国庆 财务总监 男 35 2007-01-15 2008-01-06 0 0 0.00否
合计 - - - - - 0 0 - 0.00 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、重大资产重组暨重大关联交易
因连续三年亏损，公司股票于2006年5月15日被深交所暂停上市。2006年，如经营情况得不到改善，则公司面临退市的风险。为挽救上市公司，维护全体股东的利益，根据中国证监会等五部委联合颁布的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》规定，对于绩差公司，鼓励以购买优质资产、承担债务等对价安排解决股权分置问题。综合考虑以上情况和国家相关部门的政策，避免退市和丧失持续经营能力，实现资源的优化配置、促进公司的持续发展，维护全体股东的合法权益，公司董事会决定对公司实施资产重组。
2006年3月20日，山东省人民政府国有资产监督管理委员会以鲁国资产权函[2006]50号文“关于潍坊柴油机厂重组山东巨力股份有限公司有关问题的批复”同意潍坊柴油机厂通过股权转让暨资产置换方式对山东巨力实施重大资产重组。
2006年7月18日，公司召开第四届董事会第八次(临时)会议，会议审议通过了《关于将公司重大资产出售给潍坊市潍城区投资公司的议案》、《关于公司购买潍坊柴油机厂下属单位-中速机分厂、动力成套设备分厂和成套分厂资产及重庆潍柴发动机厂中速机资产的议案》、《关于公司职工安置的相关议案》、《关于公司股权分置改革的相关议案》等。
2006年7月18日，公司与潍城区投资公司签署《资产转让协议》，双方同意以中企华资产评估公司于2006年7月18日出具的以2005年12月31日为基准日的中企华评报字（2006）第105号《资产评估报告书》中对公司整体资产的评估值4,987.43万元作为本次转让价格，出售给潍城区投资公司。
2006年7月18日，公司与潍坊柴油机厂签署《资产转让协议》，双方同意以中企华资产评估公司于2006年7月18日出具的以2005年12月31日为基准日的中企华评报字（2006）第106号《资产评估报告书》中所载明的相关资产评估值17,491.45万元作为本次转让价格，出售给公司。
2006年7月18日，公司与重庆潍柴发动机厂签署《资产转让协议》，双方同意中企华资产评估公司于2006年7月18日出具的以2005年12月31日为基准日的中企华评报字（2006）第107号《资产评估报告书》中所载明的相关资产评估值11,700.79万元作为本次转让价格，出售给公司。
山东巨力用出售资产对潍城区投资公司享有的债权抵偿部分对潍柴厂支付义务的同时，潍柴厂和重庆潍柴豁免山东巨力对相关资产剩下差值的支付义务，以作为潍柴厂为山东巨力股权分置改革的支付对价，并启动股改程序。2006年7月18日，潍柴厂分别与潍城区国有资产管理局、潍城区投资公司签署《股份划转协议》，无偿划转潍城国资局持有的山东巨力1881.6万股和潍城投资公司持有的山东巨力2050万股股份；潍柴厂与潍坊巨力机械总厂签署《股份转让协议》，以1元人民币对价协议受让巨力总厂持有的山东巨力4514.95万股股份。
2006年9月15日，国务院国有资产监督管理委员会《关于山东巨力股份有限公司国有股划转有关问题的批复》（国资产权
[2006]1145号）同意潍坊市潍城区国有资产管理局、潍城区投资公司分别将其所持有股份公司1881.6万股、2050万股股份划转给潍坊柴油机厂；本次股份划转完成后，股份公司总股本为27610.05万股，其中潍柴厂持有8446.55万股（含潍坊巨力机械总厂转让给潍柴厂的4514.95万股股份），占总股本的30.59％；潍坊市投资公司持有5650万股，占总股本的20.46％。上述股份性质为国有法人股
2006年11月16日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2006]249号《关于同意山东巨力股份有限公司重大资产重组方案的意见》批准同意山东巨力股份有限公司按照证监公司字[2001]105号文件规定的程序实施重组。
2006年12月11日，公司2006年第二次临时股东会、股权分置改革相关会议高票通过了本次重大资产重组暨股改方案。
2006年12月18日，潍坊市潍城区财政局对公司给予奖励性补贴，一次性财政补贴5100万元。
2006年12月27日，中国证监会就本次收购出具了无异议函和豁免本次要约收购的批复。
2006年12月29日，潍柴厂收购潍城国资局、潍城投资公司、巨力总厂的股权完成过户手续，潍柴厂成为公司控股股东。
2007年1月15日，公司股东会选举产生了新的董事会、监事会成员，董事会聘任了公司新的高管人员。
通过资产重组，公司的主营业务已由三轮农用运输车及配件、四轮农用运输车及配件、拖拉机的生产、销售变更为内燃机及配件生产、销售，发电机及发电机组的生产、销售；工程机械生产、销售，机械零件加工及设备修理，备案范围进出口业务（国家有规定的，经凭许可证或资质证书经营）。本次重大资产重组进入山东巨力的柴油机的制造和销售资产均系具有较好成长性的资产，所从事的业务符合国家相关产业政策，使公司具有较强的盈利能力和持续发展能力。
2、公司总体经营情况
由于公司在报告期内进行了重大资产重组，主营业务发生重大变更，以2006年12月27日为交割日，通过资产出售将山东巨力原有资产全部转出去，并通过资产购买注入具有持续经营能力的柴油机生产和销售资产。
1）报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况如下：
主营业务项目_主营业务收入_主营业务利润
_收入（元）_比例_利润（元）_比例
总收入_17,940,013.73_100.00%_1,855,543.70_100.00%
按行业或产品构成
农用车_125,641.03_0.70%_-82,010.58_-4.42%
拖拉机____
6160系列柴油机_6,956,581.19_38.78%_758,738.72_40.89%
6170系列柴油机_2,760,205.10_15.39%_188,564.82_10.16%
8170系列柴油机_308,512.82_1.72%_38,759.06_2.09%
配件_ 3,208,708.61_17.89%_783,281.20_42.21%
发电机组_4,580,364.98_25.52%_168,210.48_9.07%
3、报告期内公司财务状况及经营成果分析
报告期内公司完成主营业务收入17,940,013.73元，比上年866,942.78元增加1969.34%；主营业务利润1,855,543.70元，比上年-492,010.10增加1,363,533.60元，实现净利润4,081,922.32元，比上年-296,659,729.02元增加300,741,651.34元。
（1）报告期公司资产构成发生重大变动情况及产生变动的主要影响因素：
项目_2006年12月31日_占总资产的比重_2005年12月31日_同比增减（%）
应收款项_ 16,276,446.71_3.90_ 108,965,596.19_-85.06
存货_90,755,189.84_21.75_ 24,527,251.95_270.02
长期股权投资_ - _0.00_ 49,152,157.43_-100.00
固定资产_164,109,199.47_39.33_ 350,390,527.72_-53.16
在建工程_13,667,046.03_3.28__100.00
短期借款_ - _0.00_ 321,734,085.11_-100.00
总资产_417,210,578.22_100.00_ 633,616,345.30_-34.15
变动说明：由于公司实行重大资产重组，公司资产构成发生重大变化。
（2）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、投资收益、所得税同比发生重大变化情况及产生变化的主要影响因素
项目_2006年1-12月_2005年1-12月_同比增减（%）
管理费用_ 43,596,145.74_ 133,461,226.57_ -67.33
财务费用_ 2,195,684.98_ 30,679,071.50_ -92.84
投资收益_ -3,957,675.58_ -94,784,177.37_ -95.82
所得税_ - _ - _
变化说明：
A、本期管理费用较上期显著减少，主要原因是：公司2005年度计提坏账准备及存货跌价准备；本年度发生重大资产重组，应收款项期末较期初显著减少，本期坏账准备的计提较上期显著减少。
B、本期财务费用较上期显著减少，主要原因是根据潍坊市人民政府（2006）第27号专题会议《关于山东巨力股份有限公司重组工作有关事宜的会议纪要》确定，对截至2006年1月底公司欠付银行本息实施以地抵偿，因此公司自2006年2月1日起停止计提全部贷款利息。
C、本期投资收益较上期显著增加，是由于公司重大资产重组全额转出股权投资并停止核算投资收益所致。
4、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况：
⑴长期股权投资：新准则要求母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算，进行合并财务报表时按照权益法进行核算。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。新准则要求对控制或共同控制的股权投资按照权益法进行核算，公司将对未来取得的长期股权投资按照新准则的要求调整长期股权投资的核算方法。
⑵无形资产：新准则要求对新取得的土地使用按照无形资产的准则要求进行核算。公司将对明年取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。
⑶政府补助：按照新准则的规定企业从政府取得的补助，将形成递延收益分期计入当期损益或直接计入当期损益。公司将在明年按照新准则的要求调整政府补助的核算方法。
⑷所得税：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩由于公司报告期内发生重大资产重组，控股子公司及参股公司均已转出，截止2006年12月31日，公司无控股子公司及参股公司
主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
由于公司报告期内发生重大资产重组，控股子公司及参股公司均已转出，截止2006年12月31日，公司无控股子公司及参股公司。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
⑴长期股权投资：新准则要求母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算，进行合并财务报表时按照权益法进行核算。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。新准则要求对控制或共同控制的股权投资按照权益法进行核算，公司将对未来取得的长期股权投资按照新准则的要求调整长期股权投资的核算方法。
⑵无形资产：新准则要求对新取得的土地使用按照无形资产的准则要求进行核算。公司将对明年取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。
⑶政府补助：按照新准则的规定企业从政府取得的补助，将形成递延收益分期计入当期损益或直接计入当期损益。公司将在明年按照新准则的要求调整政府补助的核算方法。
⑷所得税：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
内燃机 1,794.00 1,576.96 12.10%
主营业务分产品情况
农用车 12.56 20.55 -63.61%
拖拉机 0.00 0.00 0.00%
6160系列柴油机 695.66 607.61 12.66%
6170系列柴油机 276.02 252.33 8.58%
8170系列柴油机 30.85 26.44 14.29%
配件 320.88 236.84 26.19%
发电机组 458.04 433.20 5.42%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内 187.01 115.72%
省外 1,606.99
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
2006年初未分配利润-606，515，956.12元，本次可供股东分
弥补以前年度亏损。
配的利润为-602，949，883.77元，故不再进行利润分配。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及所涉及
自购买日起 是否
的资产的债权
至本年末为 为关 定价原则说
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 产权是债务是
上市公司贡 联交 明
否已全否已全
献的净利润 易
部过户部转移
遵循等价、
潍坊柴油机厂 柴油机生产及销售 2006-7-18 17,491.45 157.14否 有偿、公平 是 是
交易的原则
遵循等价、
重庆潍柴发动机厂柴油机生产及销售 2006-7-18 11,700.79 0.00否 有偿、公平 是 是
交易的原则
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
遵循等价、
潍城区投资公
整体资产出售 2006-7-18 4,987.43 251.05 3,864.01是 有偿、公平 是 是
司
交易的原则
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
通过资产重组，公司的主营业务已由三轮农用运输车及配件、四轮农用运输车及配件、拖拉机的生产、销售变更为内燃机及配件生产、销售，发电机及发电机组的生产、销售；工程机械生产、销售，机械零件加工及设备修理，备案范围进出口业务（国家有规定的，经凭许可证或资质证书经营）。本次重大资产重组进入山东巨力的柴油机的制造和销售资产均系具有较好成长性的资产，所从事的业务符合国家相关产业政策，使公司具有较强的盈利能力和持续发展能力。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
潍坊柴油机厂 367.63 63.01% 150.74 100.00%
山东潍柴进出口有限公司 215.80 36.99% 0.00 0.00%
潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 583.43 100.00% 150.74 100.00%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额583.43万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
潍坊柴油机厂 0.00 0.00 0.00 2.22
潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司 0.00 0.00 0.00 161.51
山东潍柴进出口有限公司 0.00 0.00 0.00 8.69
重庆潍柴发动机厂 0.00 0.00 0.00 94.59
合计 0.00 0.00 0.00 267.01
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 报告期清欠总 清欠时间（月
清欠方式 清欠金额
资金的余额（万元） 额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
现金清偿 5.35 2006-06
7,275.83 0.00 7,275.83
其它 7,270.48 2006-06
1、2006年5月31日，公司与潍坊巨力机械总厂、潍城区国有资产管理局、潍
城区集体企业联社达成协议：潍城区国有资产管理局欠公司800万元债务由潍
坊巨力机械总厂承担，潍城区集体企业联社欠公司5800万元债务由潍坊巨力机
械总厂承担。同时，公司与潍坊巨力机械总厂、交通银行股份有限公司潍坊西
关支行达成协议，公司欠交通银行股份有限公司潍坊西关支行本息合计7473
万元（截至2006年5月12日本金6990万元，利息483万元），由潍坊巨力机
械总厂用土地偿还；公司与潍坊巨力机械总厂、中国建设银行股份有限公司潍
坊潍城支行达成协议，公司欠中国建设银行股份有限公司潍坊潍城支行本息合
计100,516,551.10元（截至2006年5月12日本金8700万元，其中短期借款本
4000
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 金 万元，应付票据本金4700万元，利息合计13,516,551.10元），由潍坊
资金及清欠情况的具体说明 巨力机械总厂用土地偿还。2006年6月27日，交通银行股份有限公司潍坊西
关支行、中国建设银行股份有限公司潍坊潍城支行已承诺对公司不再享有任何
债权、抵押权及其他任何权利。潍坊巨力机械总厂及潍城区国有资产管理局已
清偿占用公司资金。
2、2006年6月28日，北京盛邦投资有限公司用现金偿还公司53,490.49元。
北京盛邦投资有限公司已清偿占用公司资金。
公司第四届董事会第七次会议、2005年度股东大会会议审议通过了《大股东占
用上市公司资金清欠方案》（。详情参见公司临2006－24号大股东非经营性资金
占用清欠进展情况的公告）
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
股权分置改革方案实施前所持有的非流通股股份自
方案实施日后十二个月内不上市交易或者转让；在此
项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股
份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，
未有非流通股股东违反
潍坊柴油机厂 在二十四个月内不超过10%。如果出现追加对价的情 有待实施
承诺的情况
况，按照追加对价安排的方案支付追加股份，同时承
诺所持股份自获得上市流通权之日起三年内，不通过
深圳证券交易所挂牌交易，并同意和潍坊市投资公司
按照追加承诺的安排支付追加股份。
自山东巨力股权分置改革方案实施之日起，其所持有
的非流通股至少在12个月内不上市交易或者转让。
在此项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的 未有非流通股股东违反
潍坊市投资公司承诺 有待实施
股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 承诺的情况
5%，在二十四个月内不超过10%。如果出现追加对
价的情况，按照追加对价安排的方案支付追加股份，
同时承诺所持股份自获得上市流通权之日起三年内，
不通过深圳证券交易所挂牌交易，并同意和潍坊柴油
机厂按照追加承诺的安排支付追加股份。
自山东巨力股权分置改革方案实施之日起，其所持有
的非流通股至少在12个月内不上市交易或者转让。
未有非流通股股东违反
北京盛邦投资有限公司 在此项承诺期满后，如果需要办理所持有的非流通股 有待实施
承诺的情况
份上市流通，应先征得潍柴厂的同意，并由上市公司
董事会向证券交易所提出该等股份上市流通申请。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
一、监事会工作情况
报告期内，监事会召开了五次会议，情况如下：
（一）第四届监事会第四次会议
公司第四届监事会第四次会议于2006年4月14日在公司第一会议室召开，会议应出席监事3人，实出席监事3人，符合《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
1、审议通过了《<监事会议事规则>修订草案》
2、根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和2006年3月16日中国证监会的《关于印发〈上市公司章程指引（2006年修订）〉的通知》的要求，结合公司实际，对《监事会议事规则》进行了修改。
（二）第四届监事会第五次会议
公司第四届监事会第五次会议于2006年4月26日在公司第一会议室召开，本次会议应到监事３人，实到监事3人，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议在监事会主席张光泽先生的主持下，审议通过了如下议案：
1、2005年度监事会工作报告
2、2005年度财务决算报告
3、2005年度报告全文及摘要
4、监事会就董事会关于山东正源和信会计师事务所出具无法表示意见审计报告的专项说明的意见
5、2006年度第一季度报告。
（三）第四届监事会第六次会议
公司第四届监事会第六次会议于2006年8月22日上午在公司第一会议室召开，本次会议应到监事３人，实到监事3人，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议在监事会主席张光泽先生的主持下，审议通过了如下议案：
1、2006年半年度报告全文及其摘要
2、监事会就董事会关于山东正源和信有限责任会计师事务所出具的带强调事项段的非标准保留意见的审计报告的专项说明的意见。
（四）第四届监事会第七次会议
山东巨力股份有限公司第四届监事会第七次会议于2006年10月25日在山东巨力股份有限公司第二会议室举行。本次会议应到监事3人，实到监事3人，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议在监事会主席张光泽先生的主持下，审议通过了2006年第三季度报告正文及其摘要。
（五）第四届监事会第八次会议
山东巨力股份有限公司第四届监事会第八次会议于2006年12月12日在山东巨力股份有限公司第二会议室举行。本次会议应到监事3人，实到监事3人，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议在监事会主席张光泽先生的主持下，审议通过了如下议案：
鉴于张光泽、魏明庆、毕树林三位先生因工作原因已提交了辞去监事职务的辞职报告，经监事会与相关各方沟通协商，提名孙承平先生、徐浩先生为非职工代表担任的监事候选人。
二、监事会对公司运作的独立意见
1、公司依法运作情况
2006年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事会及经理等高级管理人员执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2006年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，山东正源和信会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。
3、募集资金使用情况
本报告期内无募集资金使用的情况。
4、收购、出售资产情况
报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
5、关联交易情况
报告期内公司关联交易公平，无损害上市公司利益的情况。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：山东巨力股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 33,878,280.70 236,946.76
短期投资
应收票据 26,921,600.00
应收股利
应收利息
应收账款 16,209,005.16 34,314,798.28
其他应收款 67,441.55 74,650,797.91
预付账款 8,578,323.81 61,306,649.97
应收补贴款
存货 90,755,189.84 24,527,251.95
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 176,409,841.06 195,036,444.87
长期投资：
长期股权投资 49,152,157.43
长期债权投资
长期投资合计 49,152,157.43
合并价差
固定资产：
固定资产原价 164,109,199.47 550,478,081.95
减：累计折旧 180,765,458.87
固定资产净值 164,109,199.47 369,712,623.08
减：固定资产减值准备 19,322,095.36
固定资产净额 164,109,199.47 350,390,527.72
工程物资 14,161.68
在建工程 13,667,046.03
固定资产清理
固定资产合计 177,776,245.50 350,404,689.40
无形资产及其他资产：
无形资产 63,024,491.66 39,023,053.60
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,024,491.66 39,023,053.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 417,210,578.22 633,616,345.30
流动负债：
短期借款 321,734,085.11
应付票据 66,809,040.00
应付账款 113,558,495.54 170,432,050.92
预收账款 4,395,409.86 27,819,174.50
应付工资 22,129,802.14
应付福利费 88,034.38 4,475,984.56
应付股利
应交税金 3,062,398.17 -75,322,412.38
其他应交款 114,482.17 -240,672.79
其他应付款 1,668,176.39 15,227,259.26
预提费用 829,672.71 30,101,275.48
预计负债 69,116,865.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 123,716,669.22 652,282,451.80
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 350,000.00
其他长期负债
长期负债合计 350,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 123,716,669.22 652,632,451.80
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 276,100,500.00 276,100,500.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 276,100,500.00 276,100,500.00
资本公积 589,090,602.52 280,662,509.34
盈余公积 30,736,840.28 30,736,840.28
其中：法定公益金 607,226.07
未分配利润 -602,434,033.80 -606,515,956.12
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
293,493,909.00 -19,016,106.50
计
负债和所有者权益（或股东权
417,210,578.22 633,616,345.30
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：山东巨力股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 17,940,013.73 866,942.78
减：主营业务成本 15,769,644.05 1,358,952.88
主营业务税金及附加 314,825.98
二、主营业务利润（亏损以“-”
1,855,543.70 -492,010.10
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
3,882,335.45 3,394,580.55
号填列）
减：营业费用 2,878,946.11 6,069,911.88
管理费用 43,596,145.74 133,461,226.57
财务费用 2,195,684.98 30,679,071.50
三、营业利润（亏损以“-”号填
-42,932,897.68 -167,307,639.50
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
-3,957,675.58 -94,784,177.37
填列）
补贴收入 51,000,000.00
营业外收入 208,189.30
减：营业外支出 235,693.72 34,567,912.15
四、利润总额（亏损以“-”号填
4,081,922.32 -296,659,729.02
列）
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,081,922.32 -296,659,729.02
加：年初未分配利润 -606,515,956.12 -309,856,227.10
其他转入
六、可供分配的利润 -602,434,033.80 -606,515,956.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -602,434,033.80 -606,515,956.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -602,434,033.80 -606,515,956.12
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
38,640,094.47
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
-30,734,224.47
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：山东巨力股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 5,068,806.16
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 57,185,146.00
经营活动现金流入小计 62,253,952.16
购买商品、接受劳务支付的现金 51,019,880.31
支付给职工以及为职工支付的现金 1,805,339.25
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 7,829,407.98
经营活动现金流出小计 60,654,627.54
经营活动产生的现金流量净额 1,599,324.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
40,375.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,375.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 40,375.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 32,055,094.32
筹资活动现金流入小计 32,055,094.32
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
53,460.00
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 53,460.00
筹资活动产生的现金流量净额 32,001,634.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 33,641,333.94
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 4,081,922.32
加：计提的资产减值准备 4,962,121.62
固定资产折旧 31,117,143.38
无形资产摊销 1,623,853.25
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -27,271,602.77
处置固定资产、无形资产和其
1,459,563.42
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,204,788.09
投资损失（减：收益） 1,006,420.03
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -51,403,272.09
经营性应收项目的减少（减：
63,622,465.96
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-29,804,078.59
减少）
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 1,599,324.62
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 33,878,280.70
减：现金的期初余额 236,946.76
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 33,641,333.94
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
由于公司2006年发生重大资产重组，控股子公司及合营企业均已转出，截止2006年12月31日，公司无控股子公司及合营企业。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 293,493,909.00
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 293,493,909.00
会计师事务所的审阅意见
根据山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正信审阅字（2007）3007号审阅报告，其没有注意到任何事项使其相信差异调节表没有按照《企业会计准则的38号--首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。