山东巨力股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:山东巨力股份有限公司
公司的法定英文名称:SHANDONG JULI CO.,LTD
英文名称缩写:SDJL
2、公司法定代表人:王清华
3、公司董事会秘书:李传顺
授权代表:杨正魁
联系地址:山东省潍坊市长松路69号
电话:(0536)8323432 (0536)8351878 -8895
传真:(0536)8327207
4、公司注册地址:山东省潍坊市长松路69号
公司办公地址:山东省潍坊市长松路69号
邮政编码:261021
5、公司年度报告备置于证券部,供股东和投资者查阅。
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:山东巨力
股票代码:0880
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况:
单位:元
项目 金 额
利润总额 31007176.51
净利润 26333166.21
主营业务利润 92193103.11
其他业务利润 2366449.43
投资收益 327.00
补贴收入 ———
营业外收支净额 5187657.15
经营活动产生的现金流量净额 59005006.67
现金及现金等价物净增加额 56425437.49
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
年度 1998年 1997年 1996年
项目
主营业务收入(元)1247752660.70 1432930803.97 1426376948.50
净利润(元) 26333166.21 46715126.18 54714923.83
总资产(元) 757860546.50 459832117.42 389558164.20
股东权益(元) 431230895.92 165771242.83 155829216.65
每股收益(元) 0.31(摊薄) 0.76 0.89
(摊薄)
0.32(加权) 1.04
(加权)
每股净资产(元) 5.00 2.71 2.54
调整后的每股净资产(元) 4.99 2.70 2.54
(摊薄)
2.97
(加权)
净资产收益率(％) 6.11(摊薄) 28.18 35.11
(摊薄)
7.11(加权) 39.06
(加权)
注:1、主要财务指标计算方法如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(5)加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
(6)加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
2、报告期扣除新股申购冻结资金利息的净利润为21155642.16元,每股收益为0.25元。
3、报告期内股东权益变动情况表
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合 计
期初数
61288500 8419800.00 17318016.78 8659008.40 60085917.65
165771242.83
本期增加
25000000 263152286.88 2633316.62 1316658.31 26333166.21
318435428.02
本期减少 52980774.93
52980774.93
期末数
86288500 281577086.88 19951333.40 9975666.71 33438308.93
431230895.92
变动原因说明:
(1)股本、资本公积:本年度公开发行2500万普通股及股票溢价收入。
(2)盈余公积金:从本年度实现净利润按10％提取增加。
法定公益金:从本年度实现净利润按5％提取增加。
(3)未分配利润:本年度实现净利润增加,本年度提取盈余公积金和法定公益金及支付1997年度普通股股利减少。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 47988500 47988500
其中:国家拥有股份 6272000 6272000
境内法人持有股份 41716500 41716500
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 13300000 13300000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 61288500 61288500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
25000000 25000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 25000000 25000000
三、股份总数 61288500 25000000 86288500
(2)股票发行与上市情况
①1998年3月3日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]7号、8号文批准,本公司通过深圳证券交易所交易系统向社会公开发行人民币普通股(A股)2500万股,面值1元/股,发行价格11.87元/股。经深圳证券交易所深证发字(1998)第56号《上市通知书》批准,1998年4月2日“山东巨力”2500万A股获准上市交易。
②如上所述,公司获准公开发行2500万A股后,公司总股本由6128.85万股增加为8628.85万股,公司股本总数及结构的变动如下表所示:
单位:万股
股份类别 增发新股前 增发新股后
股数 占总股本比例 股数 占总股本比例
总股本 6128.85 100％ 8628.85 100％
国家股 627.20 10.23％ 627.20 7.27％
法人股 4171.65 68.07％ 4171.65 48.35％
社会公众股 2500 28.97％
内部职工股 1330 21.70％ 1330 15.41％
③公司现有内部职工股1330万股。1993年3月24日公司设立时,经批准发行内部职工股950万股,发行价格1.2元/股。根据1996年6月26日召开的公司第四届股东代表大会通过的95年度股利分配方案,按10:4的比例向全体股东送红股,送股后,内部职工股变为1330万股。1330万股内部职工股现全部托管于深圳证券登记有限公司,按现行政策规定,公司1330万股内部职工股将在2500万A股上市满三年后才能上市交易。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为28424人,其中内部职工股股东2170人。
(2)报告期末公司前10名股东的持股情况:
股东名称 期末持股数(股) 持股比例(％)
潍坊巨力机械总厂 41716500 48.345
潍坊市潍城区国有资产管理局 6272000 7.269
增城协康有限公司 378550 0.439
张玲 283100 0.328
张玉芹 192000 0.223
伍素梅 189300 0.219
珠海拱北金通实业有限公司 170000 0.197
胡定云 154000 0.178
李清 144400 0.167
甘鹰 140000 0.162
说明:
①持有本公司5％以上(含5％)股份的股东报告期内股份无增减变动,亦无质押或冻结。
②潍坊市潍城区国有资产管理局系代表国家持有股份的单位。
(3)潍坊巨力机械总厂的法定代表人是王清华,其经营范围:加油站、家具制造销售、汽车修理等。
(4)报告期内本公司控股股东无变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年末持股数量情况:
职务 姓名 年末持股数量(股)
董事长 王清华 12600
副董事长、董秘、
副总经理 李传顺 4200
总经理 胡金胜 4200
董事 何忠信 4200
董事 徐承泽 12600
董事、总会计师 韩志刚 4200
董事 崔英智 4200
董事、副总经理 刘金宇 4200
董事 张光泽 4200
董事 玄 伟 13300
董事、副总经理 秦复生 11200
董事、副总经理 岳来田 8400
董事 王国萍 9800
监事会主席 李恩普 12600
监事 高广习 7000
监事 陈景丽 12600
监事 郭 勇 5600
监事 谭传良 4200
监事 郎咸德 4200
监事 孙玉民 8400
副总经理 孟繁春 7000
公司现任董事、监事和高级管理人员所持股份告期内无增减变动。
四、股东大会简介
公司于1998年5月25日召开了′97年度股东大会。
1、'97股东年会通过了如下决议:
(1)通过了《1997年度董事会工作报告》;
(2)通过了《1997年度监事会工作报告》;
(3)通过了《1997年度财务决算和1998年度财务预算方案》;
(4)通过了1997年度利润分配方案:向新股发行前的全体股东按每10股派8元派发现金红利(含税);
(5)通过了《关于董事会换届选举的议案》和《关于监事会换届选举的议案》;
(6)通过了《聘用山东潍坊会计师事务所的议案》;
(7)通过了《关于修改公司章程的议案》。
2、1997股东年会选举王清华、李传顺、何忠信、胡金胜、徐承泽、韩志刚、刘金宇、崔英智、张光泽、玄伟、秦复生、岳来田、王国萍为公司第二届董事会董事,选举李恩普、高广习、陈景丽、郭勇为公司第二届监事会由股东代表出任的监事。
3、现任董事、监事基本情况:
职别 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
董事长 王清华 男 62 3 13524.2
副董事长 李传顺 男 36 3 9566
董事 胡金胜 男 47 3 12451
董事 何忠信 男 53 3 13020
董事 徐承泽 男 61 3 12794
董事 韩志刚 男 44 3 12314
董事 崔英智 男 42 3 10900
董事 刘金宇 男 55 3 12434
董事 张光泽 男 51 3 11414
董事 玄 伟 男 45 3 11102
董事 秦复生 男 34 3 9182
董事 岳来田 男 50 3 11222
董事 王国萍 女 30 3 8542
监事会
主席 李恩普 男 60 3 12854
监事 高广习 男 50 3 12422
监事 陈景丽 女 49 3 10760
监事 郭 勇 男 47 3 9932
监事 谭传良 男 55 3 11744
监事 郎咸德 男 51 3 11574
监事 孙玉民 男 35 3 9072
因'97股东年会对监事会进行换届选举,上届监事丁志祥、李桂英本届离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议的重要决议内容。
本年度公司董事会召开了五次会议:
1998年3月10日公司董事会临时会议通过了′97年度股利分配预案:用1997年未分配利润和历年滚存利润,向发行新股前的全体股东按每十股派八元派发现金红利(含税),剩余利润由发行新股后的全体股东共同享有;通过了修改后的公司章程草案;
1998年5月25日公司二届一次董事会会议选举王清华先生为公司董事长,李传顺先生为副董事长;聘任胡金胜先生为公司总经理;聘任李传顺先生、刘金宇先生、秦复生先生、岳来田先生、孟繁春先生为公司副总经理;聘任李传顺先生为公司董事会秘书;聘任韩志刚先生为公司总会计师。
1998年7月23日公司二届二次董事会会议决定1998年中期利润不进行分配,也不进行公积金转增股本。
1998年8月12日公司二届三次董事会会议通过了公司投资150万元人民币,作为发起人之一参股上海东方上市企业博览中心公司的决议。
1998年12月10日公司二届四次董事会会议通过如下决议:
鉴于下半年农用车市场形势发生重大变化,价格竞争十分激烈,严重地影响了公司的经营业绩。公司本着一切服务于股东的原则,认真地分析市场的发展趋势和经济效益的预测,为了保证广大股东的利益,决定将公司发行新股的无效申购冻结资金利息分98年、99年两年进行摊销。
(2)公司二届一次董事会同意王清华先生辞去所兼任的总经理职务的请求,聘任胡金胜先生为公司总经理;聘任李传顺先生为公司董事会秘书。
(3)会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
(4)公司预测1998年实现净利润6060.89万元,实际实现2633.32万元,较预测值差56.55％。造成以上差异的主要原因是:
1998年全国农用三轮车市场爆发了空前的价格大战,随着宏观经济低迷导致的需求不足及由此造成的市场相对饱和,个别企业为抢夺市场份额,大幅度降低产品销售价格,对业内企业形成了较大冲击。
为改变全国农用三轮运输车行业价格竞争过度的状态,促进行业健康有序地发展,国家机械工业局农机司于1998年6月22日在山东泰安召开了全国主要农用三轮车生产厂家会议,会议一致通过了市场销售最低限价(即“自律价”)及其违规制裁措施,并决定自7月24日起执行。但随着业内个别企业的阻挠力度不断加大以及其他的原因,“自律价”实行了仅一个多月即告解体,三轮农用车行业陷入更激烈的价格竞争之中。
价格大战对公司经营业绩的影响是比较严重的。据测算,在价格大战中,公司1998年全年平均每台农用三轮车的销售价格下降达800元,全年降价损失2亿元左右。面对激烈的市场竞争,公司采取了加强内部管理、向管理要效益,压缩多项费用开支、包括降低员工工资收入等,对外购材料、外协配套件实行价格招标等一系列增收节支措施,使每台三轮车的生产成本下降600多元,全年约1.5亿元左右。公司全年利润损失额在5000万元左右。
2、本次利润分配预案或公积金转增股本预案:
经山东潍坊和信会计师事务所有限公司审计,公司1998年度实现净利润26,333,166.21元。规定,提取10％的法定公积金2,633,316.62元,提取5％的法定公益金1,316,658.31元,剩余利润22,383,191.28元,加上上年度剩余分配利润,年度末公司可供分配的利润为33,438,308.93元,董事会决定,本年度利润不进行分配,亦不进行公积金转增股本。
3、报告期内利润分配方案的实施情况:
1998年5月25日公司’97股东年会通过的′97年度利润分配方案已于1998年9月实施完毕。
六、监事会报告
1、1998年5月25日下午,公司第二届监事会召开第一次会议,会议选举李恩普先生为公司第二届监事会主席。
2、会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
3、公司1998年实现净利润2633.32万元,与预测净利润6060.89万元相差56.55％,是由于报告期内全国三轮农用车市场发生激烈的价格大战,产品跌价损失大于工厂成本的降低幅度,导致公司全年的利润损失额在5000万元左右。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况:
公司主营业务为农用三轮运输车、农用四轮运输车和汽车配件的生产及销售。本报告期内公司主营业务收入124775万元,主营业务利润9219万元,利润总额3101万元,其中主要产品农用三轮运输车销售收入为120135万元,占主营业务收入的96.3％。
(2)公司财务状况及经营情况:
1998年末,公司总资产为75786万元,较去年同期增加29803万元,变动的主要原因是由于本年度公开发行股票2500万股,增加股东权益28815万元及实施去年年终分配,使公司负债大大降低,因而资产总额较去年增加。固定资产规模达到32061万元,较去年同期增加16808万元,主要原因是募集资金项目已开工使在建工程较去年同期增加14310万元和固定资产较去年同期增加3334万元。流动负债32663万元,较去年同期增加3257万元,主要原因是应付帐款较年初增加3669万元。股东权益为43123万元,较去年同期增加26546万元,主要原因是股票筹资及实施1997年年终分配和报告期利润增加所致。
报告期内,公司实现主营业务收入124775万元,主营业务利润9219万元,净利润2633万元,均比去年同期有所下降,主要原因是市场竞争异常激烈,产品销售价格一降再降,公司采取诸多措施,使销售量基本保持去年水平,但主营业务收入和主营业务利润下降
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
公司在1998年经营中面临的主要问题是由于本行业生产规模扩大,使同行业之间竞争加剧,产品销售价格下降较大,给公司生产经营和效益增长造成较大压力。为此公司采取的措施有:
①大力推进技术进步,加快企业技术改造和新产品开发。
一年来,公司认真实施技术创新工程,把技术开发、技术改造、技术中心建设结合起来抓,促进了企业技术创新机制的建立和创新能力的提高。
②提高竞争实力,以多变营销策略占领市场。本年度对本行业来说是不平凡的一年,市场竞争达到了白热化。公司采取灵活恰当的营销策略,强化信息网络建设,加强销售队伍建设,完善售后服务体系,稳定了老市场,开辟了新市场。
③强化企业管理。抓好人本管理、成本管理、降低工厂成本,提高经济运行质量。
2、公司投资情况:
(1)募集资金投入项目实际进度情况表:
项目
名称单位 计划投资 实际投资 完成投资比例 备注
扩建多功能三轮农用车涂装总装分厂
万元 2500 2436 97.42％
扩建多功能三轮农用车覆盖件分厂
万元 2500 2097 83.88％
汽车拉杆生产技术改造
万元 2980 1447 48.56％
新增花键轴、齿轮生产技术改造
万元 2980 1016 34.09％
汽油三轮摩托车技术改造
万元 2980 2650 94.64％
多功能三轮农用车后桥分厂技术改造
万元 2950 2432 82.44％
多功能三轮农用车架斗分厂技术改造
万元 2950 2816 95.46％
合计 万元 19660 14894 75.75％
本公司上市募集资金原计划投入8个项目,其中扩建高纯超细碳化硅微粉项目由于其产品主要出口日本及东南亚各国,由于受金融危机影响出口形势不好,公司决定暂停此项目的投资,其他七个项目均已全面开工,部分项目九九年将产生效益。上市项目募集的资金用于补充流动资金的6760万元已投入生产经营周转。公司对募集资金的使用,完全按招股说明书承诺项目进行投入,对尚未使用的资金存入中国工商银行。
(2)非募集资金投资项目
本报告期内非募集资金投资项目仅限零星工程,已投入722万元,九九年大部分将竣工。
3、生产经营环境以及宏观政策、法规发生的重大变化对公司的财务状况和经营成果产生的重要影响。
1998年全国农用运输车市场特别是三轮农用运输车市场爆发了空前激烈的价格大战,期间,国家机械工业局农机司于6月22日主持召开了全国主要农用三轮车生产厂家会议,通过了市场销售最低限价(即“自律价”),但自7月24日仅实行了一个多月,“自律价”即告解体。
价格大战对公司经营业绩产生了比较严重的影响。据测算,公司1998年因市场价格竞争平均每台农用三轮车的销售价格下降达800元,全年降价损失2亿元左右;公司通过采取加强内部管理、对外购件和外协配件件实行价格招标等一系列措施,使每台三轮车的生产成本下降600多元,全年约1.5亿元左右,公司全年的利润损失额在5000万元左右。
受价格竞争和农用车市场供大于求的买方市场态势的双重影响,近期内,预计产品销售价格难以上扬,生产经营环境难以向好的方面发生大的变化,公司的生产经营成果将会继续受到影响。
4、新年度的业务发展计划
根据国内农用车市场的现状和发展趋势,公司董事会确定了新年度公司业务发展的总的原则:立足现实,稳中求进。新年度内重点抓好募集资金投资项目建设,让技改项目尽早完工投入生产,通过这些技改项目最大限度地提高产品质量,降低产品成本,挖掘公司生产潜能,同时,通过采取加大新产品开发力度,及时推出适销对路的新产品占领市场;加强企业管理,努力增收节支;强化质量意识,维护“巨力”名牌形象;狠抓市场营销,提高市场占有率等措施,在激烈的市场竞争中站稳脚跟并求得稳定发展。
八、重大事项
1998年全国农用三轮车市场发生了空前激烈的价格大战,业内个别企业在宏观经济环境低迷、市场需求相对不足的情况下,为抢占市场份额,采取大幅度降低销售价格等手段进行竞争,导致公司98年全年的利润损失额达5000万元左右,全年实现净利润与预测实现数的差距达56.55％。公司董事会认为上述事项已构成《股票发行与交易管理暂行条例》第六十条和《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》第十七条所列举的“公司生产经营环境发生重要变化”的重大事件。公司董事会已将上述事件于99年1月6日向深圳证券交易所公司管理部呈送了《关于农用车价格竞争公司外部环境发生重大变化情况的报告》。
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、报告期内公司无重大关联交易事项。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托货款。
5、公司’97股东年会通过决议,聘任山东潍坊会计师事务所为公司会计师事务所。
6、报告期内公司无其他重大合同。
7、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
8、本公司计算机系统主要应用于CAD,产供销和财务方面的数据统计,以及文字处理、档案管理,计算机2000年问题对公司无重大影响。公司成立专门机构,对BIOS进行修正,对网络操作系统软件进行升级,对自行开发的信息管理软件进行改写,并将有关问题与厂商进行联系,所需费用已到位,2000年问题基本解决。
九、财务报告
1、审计意见
山东潍坊和信会计师事务所有限公司出具无保留意见的审计报告。
2、会计报表
(三)会计报表附注
<一>公司简介
山东巨力股份有限公司(以下简称“公司”)系经潍坊市经济体制改革委员会潍改发[1993]20号文批准,由潍坊巨力机械总厂独家发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。
1998年3月3日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]7号和证监发字[1998]8号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股2500万股股票,每股面值1元,发行价11.87元/股。公司已于1998年3月23日在山东省工商行政管理局办理了营业执照变更登记,注册号为3700001800382-1,注册地址为山东省潍坊市长松路69号。变更登记后公司注册资本为人民币8628.85万元,股本总额8628.85万股,其中国家股627.2万股,占股本总额的7.27％;发起人法人股4171.65万股,占股本总额的48.35％;内部职工股1330万股,占股本总额的15.41％;境内已上市流通的人民币普通股2500万股,占股本总额的28.97％。
公司主要生产经营范围:农用三轮运输车及配件、农用四轮运输车及配件、汽车配件、碳化硅微粉、摩托车的生产、销售。
<二>主要会计政策
1、公司执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、记帐原则及计价基础
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、现金等价物的确定标准
公司编制的现金流量表中,公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
(1)坏帐损失采用备抵法核算;
(2)按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备;
(3)坏帐的确认标准:因债务人破产,依照法律程序清偿后,确实无法收回的应收帐款;因债务人死亡,即无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然无法收回的应收帐款。经董事会批准,确认为坏帐。
7、存货核算方法
(1)存货主要包括:原材料、产成品、在产品、自制半成品;
(2)存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用计划成本,按当月成本差异率,将计划成本调整为实际成本,发出时按加权平均法计价。
(3)低值易耗品在领用时一次摊销;
(4)公司不计提存货跌价准备。
8、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:
公司的固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、器具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产计价:
公司的固定资产按取得时的实际成本计价;经过法定资产评估的固定资产则以经确认的重置完全价值计价。
(3)固定资产分类及折旧:
公司采用直线法计提折旧,预留残值率为4％,固定资产分类折旧率如下:
项目 折旧年限(年) 预留残值率 年折旧率
房屋建筑物 30-35 4％ 3.2-2.74％
机器设备 10-12 4％ 9.6-8％
运输工具 6 4％ 16％
电子设备 5 4％ 19.2％
9、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价;与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息予以资本化,计入购建成本;在建工程完工交付使用后确认为固定资产。
10、无形资产核算方法
按实际成本计价,摊销采用直线法,根据受益年限平均摊销。
11、长期待摊费用摊销方法
按受益期限平均摊销。
12、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品继续实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据,并且与销售商品相关的成本能够可靠的计量时,确认为营业收入的实现。
13、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
<三>税项
(1)增值税:以营业收入的17％计算增值税销项税额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额缴纳增值税;
(2)教育费附加:以实际缴纳增值税的3％计算缴纳;
(3)城市维护建设税:以实际缴纳增值税的7％计算缴纳;
(4)企业所得税:根据山东省人民政府鲁政字[1997]271号文批复,公司所得税适用税率为33％,实际税负超过15％的部分,由同级财政部门返还。
其他税项:按国家有关规定计算并缴纳。
<四>会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 26912.29 1687.75
银行存款 15069795.48 71520457.51
合计 15096707.77 71522145.26
货币资金年末比年初增加56425437.49元,增加了373.76％,主要原因是本年度公司募集资金尚未使用部分暂存银行。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内的 149749035.84 93.76 96901640.99 93.44
1—2年的 8019547.92 5.02 5559624.16 5.36
2—3年的 1797653.20 1.13 1143812.98 1.10
3年以上的 142356.10 0.09 97823.31 0.10
合计 159708593.06 100 103702901.44 100
(1)按应收帐款期末余额的5‰提取坏帐准备518514.51元。
(2)应收帐款年末比年初减少56005691.62元,减少了35.07％,主要原因是本年度公司加大清欠力度,年末货款及时收回所致。
(3)无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内的 20603103.43 94.63 28952779.28 94.49
1—2年的 679458.59 3.12 829615.00 2.71
2—3年的 155888.94 0.72 799964.77 2.61
3年以上的 333941.03 1.53 59568.87 0.19
合计 21772391.99 100 30641927.92 100
(1)其他应收款中欠款额占总额10％以上的非关联单位:
名称 金额 性质 期限 年利率
潍坊顺成贸易中心 4454881.56 预付工程购料款
山东金宝集团总公司工贸机械厂
3000000 借款 1年 12％
(2)持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
潍坊巨力机械总厂1974027.50代结算垫付款项;
(3)其他应收款年末比年初增加8869535.93元,增加了40.74％,主要原因是预付建筑工程购料款及融出资金。
4、存货
项目 期初数 期末数
原材料 7555053.96 46557351.14
产成品 18906571.55 86027354.94
在产品 35888118.74 52361251.21
自制半成品 6887352.26 5650594.11
合计 69237096.51 190596551.40
98年末比97年末增加175.28％,主要原因是生产规模扩大及公司新设直销网点库存占用资金增加。
5、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
期初价值 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 67530166.27 26870288.90 238705.29 94161749.88
通用设备 69992092.43 4322613.53 302815.60 74011890.36
电子设备 3927831.80 1001323.40 346201.00 4582954.20
运输工具 19375542.88 5194564.00 3153491.98 21416614.90
合计 160825633.38 37388789.83 4041213.87 194173209.34
(2)累计折旧
房屋建筑物 6171815.53 2031869.10 8203684.63
通用设备 9775570.76 4526455.06 173806.80 14128219.02
电子设备 808988.59 687673.70 1496662.29
运输工具 4613017.10 2418372.30 1126327.76 5905061.64
合计 21369391.98 9664370.16 1300134.56 29733627.58
(3)固定资产净值
139456241.40 27724419.67 2741079.31 164439581.76
98年由在建工程转入9944737.13元,其中覆盖件分厂项目转入4205762.89元,其他转入5738974.24元。
98年度出售固定资产原值3404107.58元,获得收入1349099.50元,净损失754873.52元。公司固定资产无对外抵押担保情况。
6、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源
工程进度
扩建多功能三轮车涂装总装分厂
8081794.75 16274205.25 0.00 24356000.00 募集资金 99.00％
覆盖件工程
3420276.30 21755486.59 4205762.89 20970000.00 募集资金 95.64％
汽车拉杆生产技术改造项目
0.00 14465200.00 14465200.00 募集资金 36.16％
花键轴齿轮生产技术改造项目
0.00 10157380.00 10157380.00 募集资金 26.04％
汽油摩托车项目
0.00 26500330.00 26500330.00 募集资金 70.00％
农用三轮车后桥分厂技改项目
0.00 24315390.00 0.00 24315390.00 募集资金 62.35％
农用三轮车架斗分厂技改项目
0.00 28163750.00 0.00 28163750.00 募集资金 72.21％
零星工程
1551852.34 11405888.56 5738974.24 7218766.66 自筹
合计
13053923.39 153037630.40 9944737.13 156146816.66
在建工程无利息资本化金额;98年末比97年末增加143092893.27元,主要原因是公司募集资金到位,加大各工程项目投资所致。
7、无形资产
项目
原始价值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
水电权
2077892.60 1275483.68 207789.24 1067694.44
土地使用权
43703000.16 40432077.29 600000.00 1051270.08
39980807.21
合计
45780892.76 41707560.97 600000.00 1259059.32
41048501.65
8、长期待摊费用:
种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租赁费 354666.67 310333.35 132999.96 177333.39
装饰费 231163.09 166966.79 84059.28 82907.51
合计 585829.76 477300.14 217059.24 260240.90
9、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 61050000 25000000
合计 61050000 25000000
短期借款本期比上期减少了36050000元,减少了59.05％,主要是募集资金到位,借款减少。
10、应付票据 期初数 期末数
金额 79000000 120304513
应付票据本期比上期增加了41304513元,增加了52.28％主要是大量采用银行承兑结算方式结算货款。
无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
11、应付帐款 期初数 期末数
金额 95194375.54 131879015.35
应付帐款本期比上期增加36684639.81元,增加了38.54％,主要是公司赊购增加。
无欠持本公司5％以上股份的股东单位货款。
12、预收帐款 期初数 期末数
金额 6933968.95 9306908.04
无欠持本公司5％以上股份的股东单位帐款。
13、未交税金及其他未交款
税种 期初数 期末数
未交税金 18781738.47 7476971.90
其中:增值税 12806548.70 4202747.32
城建税 53708.97 732318.10
所得税 5879951.19 413906.48
代扣代交建安
工程营业税 41529.61 0
个人所得税 0 2128000
本期数比期初数减少11304766.57元,减少了60.19％,主要原因是公司资金宽裕,税金及时上交。
其他未交款 375230.82 666063.31
—教育费附加 259061.66 549894.15
—水利建设基金 116169.16 116169.16
14、其他应付款
债权人款项 内容 期初数 期末数
预收押金 收各农机公司押金 0 21472570.13
临时工押金 收职工风险金 1651625 1907327.80
其它 4711190.69 1619654.53
合计 6362815.69 24999552.46
无欠持本公司5％以上股份的股东单位帐款。
15、预提费用
费用类别 期初数 期末数
预提利息 70070 233431.60
预提房租费 120000 0
募集资金利息 0 6091205.30
合计 190070 6324636.90
(1)预提98年第四季度贷款利息233431.60元。
(2)新股申购无效冻结资金利息,公司按两年摊销,尚余6091205.30元。
16、股本
年度股份变动情况
数量单位:股
期初数 配股 送股 公积 其他 小计 期末数
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 47988500 47988500
其中:
国家拥有股份 6272000 6272000
境内法人持有股份41716500 41716500
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 13300000 13300000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
61288500 61288500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 25000000 25000000 25000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 25000000 25000000 25000000
三、股份总数 61288500 25000000 25000000 86288500
股本本期增加系公开募集股票2500万股。
17、资本公积
截止1998年12月31日资本公积余额为281577086.88元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 8755500 263157286.88 271912786.88
接受捐赠实物资产 64300 64300
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
其他 9600000 9600000
合计 18419800 263157286.88 281577086.88
本期资本公积增加数系公开发行股票2500万股溢价收入。
18、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 17318016.78 2633316.62 19951333.40
公益金 8659008.40 1316658.31 9975666.71
任意盈余公积
合计 25977025.18 3949974.93 29927000.11
盈余公积本期增加按本年实现净利润的10％提取法定盈余公积、5％提取公益金。
19、未分配利润
截至1998年12月31日,未分配利润余额33438308.93元,其中本年实现净利润转入22383191.28元,以前年度结余11055117.65元,按1998年5月25日召开的公司1997年度股东大会决议,由公司全体新老股东共享。
年初未分配利润 60085917.65
加:本年净利润 26333166.21
减:提取法定盈余公积(10％) 2633316.62
提取公益金 1316658.31
减:已付普通股股利 49030800.00
年末未分配利润 33438308.93
20、主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
农用三轮车 1201353164.93 1411693334.02
农用四轮车 43061033.03 16952035.41
汽车配件 3338462.74 4285434.54
合计 1247752660.70 1432930803.97
主营业务收入比上年度减少185178143.27元,主要原因是销售价格下降幅度较大所致。
21、主营业务成本
项目 本年发生数 上年发生数
农用三轮车 1108000523.10 1268783709.43
农用四轮车 42719220.47 17068196.70
汽车配件 2805729.14 4376170.50
合计 1153525472.71 1290228076.63
22、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 4378797.76 6550665.57
减:利息收入 2104210.84 45123.16
其他 386814.97 342857.64
合计 2661401.89 6848400.05
23、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
其他业务利润 2366449.43 3045294.91
24、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
国库券利息 372.00 10922.00
25、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 4589.62 114509.60
申购无效冻结资金利息 6091205.30
处理固定资产净收益 20850
合计 6095794.92 135359.60
新股申购无效冻结资金利息共计12182410.60元,公司按两年摊销,本期计入营业外收入6091205.30元。
26、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 754873.52 842766.98
罚款支出 153264.25 43291.96
汽车事故赔偿支出 251836.23
其他 106301.11
合计 908137.77 1244196.28
27、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
潍坊巨力机械总厂
潍坊市 胜利加油 母公司 集体 王清华
西街373号 站、家具 同一董事长
制造销售、
汽车修理等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
潍坊巨力机械总厂 6498万元 6498万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
潍坊巨力机械总厂
4171.65万元 68.07 4171.65万元 48.35
(4)关联方往来款项余额
期末余额 占全部其他应收款的比例 备注
其他应收款 1997年 1998年 1997年 1998年
潍坊巨力机械总厂
428536.85 1974027.5 1.96 6.44％ 代垫款项
(5)其他关联方事项
该公司使用潍坊巨力机械总厂注册的第780569号第12类商品“巨力”商标,按双方签订的商标使用许可合同规定,1997年6月30日后,“巨力”商标由公司无偿使用。
关联方对本公司提供的车辆维修、加油服务均按市场价格核算。
<五>或有事项
截止1998年12月31日,公司无应披露的或有事项。
<六>承诺事项
截止1998年12月31日,公司无应披露的承诺事项。
<七>资产负债表日后事项
公司无应披露的重大期后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司2500万A股成功发行后,于98年3月23日在山东省工商行政管理局办理了营业执照变更登记手续。
2、企业法人营业执照注册号:3700001800382-1。
3、税务登记号码:370702165529404
4、根据国家有关规定,公司的627.2万股国家股、4171.65万股法人股和1330万股内部职工股现未上市流通,全部托管于深圳证券登记有限公司。
5、公司2500万A股的主承销商是国信证券有限公司。
6、公司聘请的会计师事务所是山东潍坊和信会计师事务所有限公司(原山东潍坊会计师事务所),其办公地址为山东省潍坊市奎文区东风东街381号。
山东巨力股份有限公司
一九九九年三月二十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:山东巨力股份有限公司 单位:人民币元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 15096707.77 71522145.26
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 159708593.06 103702901.44
减：坏帐准备 798542.97 518514.51
应收帐款净额 158910050.09 103184386.93
预付帐款
应收补贴款
其他应收款 21772391.99 30641927.92
存货 69237096.51 190596551.40
减：存货跌价准备
存货净额 69237096.51 190596551.40
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 102822.00
其他流动资产
流动资产合计 265119068.36 395945011.51
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 160825633.38 194173209.34
减：累计折旧 21369391.98 29733627.58
固定资产净值 139456241.40 164439581.76
工程物资 18023.16 20394.02
在建工程 13053923.39 156146816.66
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 152528187.95 320606792.44
无形资产及其他资产：
无形资产 4177300.14 260240.90
开办费
长期待摊费用 477300.14 260240.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 42184861.11 41308742.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 459832117.42 757860546.50
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 61050000.00 25000000.00
应付票据 79000000.00 120304513.00
应付帐款 95194375.54 131879015.35
预收帐款 6933968.95 9306908.04
代销商品款
应付工资 865188.99
应付福利费 1307486.13 671989.62
应付股利 24000000.00
应交税金 18781738.47 7476971.90
其他应交款 375230.82 666063.31
其他应付款 6362815.69 24999552.46
预提费用 190070.00 6324636.90
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 294060874.59 326629650.58
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 294060874.59 326629650.58
股东权益
股本 61288500.00 86288500.00
资本公积 18419800.00 281577086.88
盈余公积 25977025.18 29927000.11
其中：公益金 8659008.40 9975666.71
未分配利润 60085917.65 33438308.93
股东权益合计 165771242.83 431230895.92
负债及股东权益总计 459832117.42 757860546.50
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:山东巨力股份有限公司 单位:人民币元
项 目 行次 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 1432930803.97 1247752660.70
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1432930803.97 1247752660.70
减：主营业务成本 1290228076.63 1153525472.71
主营业务税金及附加 2802607.38 2034084.88
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
139900119.96 92193103.11
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3045294.91 2366449.43
减：存货跌价损失
营业费用 20181590.15 22597962.40
管理费用 47594752.73 43481040.89
财务费用 6848400.05 2661401.89
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
68320671.94 25819147.36
加：投资收益(损失以"-"号填列)
10922.00 372.00
补贴收入 919070.00
营业外收入 135359.60 6095794.92
减：营业外支出 1244196.28 908137.77
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
68141827.26 31007176.51
减：所得税(33%) 21426701.08 10282822.67
加:所得税返还(18%) 5608812.37
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
46715126.18 26333166.21
加：年初未分配利润 57151160.40 60085917.65
盈余公积转入
六、可供分配的利润 103866286.58 86419083.86
减：提取法定盈余公积 4671512.62 2633316.62
提取法定公益金 2335756.31 1316658.31
七、可供股东分配的利润 96859017.65 82469108.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36773100.00 49030800.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 60085917.65 33438308.93
现金流量表
编制单位:山东巨力股份有限公司 单位:人民币元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1476278948.17
收到的税费返还 6219000.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 1482497948.17
购买商品、接受劳务支付的现金 1333658948.17
支付给职工以及为职工支付的现金 43198378.24
实际交缴纳的增值税款 29822991.17
支付的所得税款 15748867.38
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1064643.26
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 1423492941.50
经营活动产生的现金流量净额 59005006.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 60000.00
取得债券利息收入所收到的现金 43194.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1349099.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1452293.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 190954376.57
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 190954376.57
投资活动产生的现金流量净额 -189502083.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 290960127.29
借款所收到的现金 49950000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1224697.48
现金流入小计 353134824.77
偿还债务所支付的现金 86000000.00
发生筹资费用所支付的现金 2802713.12
分配股利或利润所支付的现金 73030800.00
偿付利息所支支付的现金 4378797.76
现金流出小计 166212310.88
筹资活动产生的现金流量净额 186922513.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 56425437.49
补充资料 行次 金额
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 26333166.21
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -280028.46
固定资产折旧 9664370.16
无形资产摊销 1259059.32
待摊费用的减少(减:增加) 217059.24
预提费用的增加(减:减少) 6134566.90
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 754873.52
财务费用 2661401.89
投资损失(减收益) -372.00
存货的减少(减增加) -121359454.89
经营性应收项目的减少(减增加) 47136155.69
经营性应付项目的增加(减减少) 86484209.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 59005006.67
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 71522145.26
减:货币资金的期初余额 15096707.77
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 56425437.49
