关于潍柴重机股份有限公司控股股东及其他
关联方占用资金情况的专项说明
和信专字(2021)第 000056 号
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一、关于潍柴重机股份有限公司控股股东及其他关联方
1-2
占用资金情况的专项说明
二、潍柴重机股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用
3-4
及其他关联方资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
潍柴重机股份有限公司 报告正文
关于潍柴重机股份有限公司控股股东及其他
关联方占用资金情况的专项说明
和信专字(2021)第 000056 号
潍柴重机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了潍柴重机股份有限公司
（以下简称“潍柴重机公司”）2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020
年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表
以及相关财务报表附注，并于 2021 年 3 月 29 日出具了和信审字（2021）第 000060
号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(中国证券监督
管理委员会公告[2017]16 号)的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公
司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定，潍柴重机公司编制
了本专项说明后附的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。
如实编制汇总表并确保其真实、合法、完整是潍柴重机公司管理层的责任，
我们对汇总表所载资料与潍柴重机公司 2020 年度已审的财务报表及相关资料的
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对潍柴重机公司实施
2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对
汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解潍柴重机公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情
况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露潍柴重机公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资
金情况使用，不得用作其他任何目的。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
潍柴重机股份有限公司 报告正文
附件：潍柴重机公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
汇总表。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:刘守堂
中国济南
中国注册会计师:张勇
2021 年 3 月 29 日
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
潍柴重机公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：潍柴重机股份有限公司 单位：万元 币种：人民币
占用方与上 上市公司核 2020 年期 2020 年度占用 2020 年度占 2020 年期
非经营性资 2020 年度偿还 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 末占用资金 占用性质
金占用 累计发生金额 原因
联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 余额
现大股东及
其附属企业
小 计 - - - - - - - -
前大股东及
其附属企业
小 计 - - - - - - - -
总 计 - - - - - - - -
往来方与上 上市公司核 2020 年期 2020 年度往来 2020 年度往 2020 年度偿还 2020 年期
其他关联资 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 累计发生金额 末往来资金 往来性质
金往来 原因
联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) （不含利息） 余额
潍柴动力股份有限公司 同一母公司 应收帐款 5,431.70 51,035.13 53,364.74 3,102.09 货款 经营性往来
山东潍柴进出口有限公司 同一母公司 应收帐款 1,426.41 36,140.47 36,557.86 1,009.02 货款 经营性往来
常州玻璃钢造船厂有限公司 同一母公司 应收帐款 2,667.50 1,067.20 1,600.30 货款 经营性往来
潍柴动力之
WeichaiSingaporePte.Ltd 应收帐款 182.29 182.29 货款 经营性往来
子公司
大股东及其附
潍柴动力之
属企业 潍柴(潍坊)新能源科技有限公司 应收帐款 2.04 1.02 1.02 货款 经营性往来
子公司
潍柴动力之
林德液压(中国)有限公司 应收帐款 416.09 416.06 0.03 货款 经营性往来
子公司
潍柴动力扬州柴油机有限责任公 潍柴动力之
应收帐款 0.27 1,023.25 1,021.28 2.24 货款 经营性往来
司 子公司
同一最终控 银行存款
山东重工集团财务有限公司 货币资金 59,220.32 551,924.64 958.96 548,112.00 63,991.92 经营性往来
制人 等
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潍柴重机公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：潍柴重机股份有限公司 单位：万元 币种：人民币
往来方与上市 上市公司 2020 年期 2020 年度往来 2020 年度往 2020 年度偿还 2020 年期
其他关联资金 往来形成原
资金往来方名称 公司的关联关 核算的会 初往来资 累计发生金额 来资金的利 累计发生金额 末往来资金 往来性质
往来 因
系 计科目 金余额 （不含利息） 息(如有) （不含利息） 余额
上市公司的子
公司及其附属
企业
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
总 计 -- -- -- 66,260.99 643,209.12 958.96 640,722.45 69,706.62 -- --
法定代表人：李宗立 主管会计工作负责人： 章旭 会计机构负责人：温涛
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