秦皇岛华联商城股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
(一)公司名称:秦皇岛华联商城股份有限公司
公司英文名称:QINHUANG DAO HUALIAN BUSINESS
BUILDING COMPAY LIMITED
(二)公司注册地址:河北省秦皇岛市海港区河北大街152号
公司办公地址:河北省秦皇岛市海港区文化北路72号
(三)公司邮政编码:066000
(四)公司法定代表人:孙志浩
(五)公司信息披露负责人:殷刚
(六)公司联系电话:0335—3023349
传真电话:0335－3045671
(七)公司股票上市地点:深圳证券交易所
(八)公司股票简称:华联商城 股票代码:0889
二、会计数据和业务数据摘要
㈠公司本年度实现利润总额30158123.05元,其中主营业务利润26079213.52元，其他业务利润54612.56元，投资收益－240963.98元，营业外收支净额3565260.95元。
㈡主要会计数据及财务指标
项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元) 365257814.63 293328945.75 204869322.53
净利润(元) 25598260.00 30642565.65 17383471.43
总资产(元) 417407457.73 355662816.12 263029117.69
股东权益(元) 254461275.27 123846135.24 103441353.28
每股收益(元)(摊薄) 0.233 0.383 0.226
(加权) 0.301
每股净资产(元)(摊薄) 2.31 1.55 1.34
(加权) 2.99
净资产收益率(％)(摊薄) 10.06 24.74 16.81
(加权) 13.53
调整后每股净资产(摊薄) 2.18 1.37 1.34
(加权) 2.82
注1:其中95年度总股本按7706万股计算,96年度总股本按8005万股计算。
注2:(1)全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用 －待处理财务净损失－递延资产)／年末普通股股份总数
(2)加权平均的财务指标计算公式如下:
97年每股收益=净利润/[(发行前总股本×10＋发行后总股本×2)/12]
97年每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×10＋发行后总股本×2)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100 ％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/[(发行前总股本×10＋发行后总股本×2)/12]
注3:1997年度扣除新股申购冻结资金利息3539401.63元后的各项财务指标下:净利润22589768.61万元，股东权益251452783.88万元。全面摊薄如下:每股收益0.205元。每股净资产2.28元，净资产收益率8.98％，调整后的净资产236590762.41元。加权计算如下:每股收益0.266元，每股净资产2.96元，净资产收益率12.04％。
㈢本年度股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合 计
期初数 80050000 43796135.24 123846135.24
本期增加 30000000 75016880.03 3839739 1279913 21758521 130615140.03
本期减少 629000
期末数 110050000 118813015.27 3839739 650913 21758521 254461275.27
变动原因:
(1)股本系年度内发行新股3000万股(社会公众股)。
(2)资本公积系公开发行新股时溢价75000723.57元和新股申购冻结资金利息16156.46元。
(3)盈余公积系按期未净利润10％提取的法定盈余公积金和5％提取的公益金.本期减少系本年度内购买职工住房使用权,从公益金转为法定盈余公积。
(4)未分配利润系本期净利润提取盈余公积金后的金额。
三、股本变动及股东情况介绍
㈠公司股份变动情况
⒈股本结构情况
单位:股,每股面值:1元
股份类别 1996/12/31 本年增减 1997/12/31
新发股 其他 小计
A、尚未流通股份
⒈发起人股份 40836565 14662449 14662449 55499014
其中:国家 27813286 14662449 14662449 42475735
境内法人 13023279 13023279
⒉社会法人股东 1828300 1828300
⒊职工股 37385135 -14662449 -14662449 22722686
小 计 80050000 80050000
B、已流通股份
⒈境内上市的人民币 30000000 30000000 30000000
普通股
⒉境内上市的外资股
小 计 30000000 30000000 30000000
股份总数 80050000 30000000 30000000 110050000
注:
⑴本年度股本增加系新发股3000万股(社会公众股),于1997年12月18日在深圳证券交易所上市交易。
⑵本年度内部职工股减少系根据本公司于1997年7月15日召开临时 股东大会，通过了“关于对公司内部职工持股处理方案的调整说明”，即公司内部职工转让14,662,449股，经秦皇岛市政府(1997)75号批复批准，国有资产管理部门授权秦皇岛华联集团有限公司接受本次转让的内部职工股，股权性质为国家股。
⒉股票发行与上市情况
1997年10月8日经中国证监会证监发字(1997)477号和证监发字(1997)478号文批准,本公司于1997年10月30日向社会公开发行人民币普通股A股3000万股，每股发行价3.78元，发行后总股本为110050000股。
1997年12月18日经深圳证券交易所深证发(1997)369号文批准，公 司3000万人民币普通股A股在深交所挂牌上市流通。根据中国证监会批 复，本公司内部职工股22722686股，已在深圳证券登记公司托管，自新股发行之日起期满三年后上市流通。
㈡股东情况介绍
⒈截止1997年12月31日本公司股东总数为25009户，
其中内部职工股股东12026户。
⒉主要股东持股情况
股东名称 持股数 比例(％)
⑴秦皇岛华联集团有限公司 42475735 38.59
⑵中国糖业酒类总公司 4753150 4.32
⑶秦皇岛银河物资公司 4435284 4.03
⑷中信(秦皇岛)有限责任公司 1490255 1.36
⑸中国耀华玻璃集团公司 1330585 1.21
⑹中国商业对外贸易总公司 1014005 0.92
⑺迮建忠 497001 0.45
⑻廖海花 377000 0.34
⑼四川乐山汽车节能器厂 370905 0.33
⑽朱天祥 297089 0.26
以上股东间无关联关系。
秦皇岛华联集团有限公司为代表国家持有股份的单位,持有本公司股份38.59％.
法定代表人:孙志浩
经营范围:国内商业、物资供销(国家专控除外)、进出口贸易代理 、饮食服务、批发、零售、运输、仓储、加工、装饰、装潢、商业广告、中介服务。
持有本公司股份无质押情况。
3.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职务 期初持股数量 期未持股数量
孙志浩 董事长 3852 3852
韩树仁 副董事长兼总经理
刘 宏 董事兼副总经理
姜德起 董事兼副总经理 3852 3852
王蕴茹 董事
王新宇 董事兼副总经理 3852 3852
李宝贵 董事兼副总经理
王令义 董事 15408 15408
张绍平 董事
李爱森 董事
刘世宏 董事
陈 颖 董事 3852 3852
殷 刚 董事会秘书
张福纯 监事会主席 3852 3852
孙立军 监事 1274 1274
肖起彪 监事
曹瑞海 监事 1617 1617
耿学英 监事 3852 3852
孟祥智 副总经理 3185 3185
四、募集资金的使用情况
承诺投资项目名称 拟投资额 实际投资项目名称 实际投资额
秦皇岛商城酒店项目 2980万元 秦皇岛商城酒店项目 2980万元
华联商厦配楼改造项目 2950万元 华联商厦配楼改造项目 0
商品采购配送中心项目 2990万元 商品采购配送中心项目 0
归还贷款 1820万元 归还贷款 1820万元
注:
⒈秦皇岛商城酒店项目现进展顺利，预计今年6月底投入使用。预 计今年实现利润300万元。
⒉由于募集资金到位时间较晚（1997年11月），公司暂未对“华联配楼改造项目”和“商品采购配送中心项目”进行投资，剩余资金未投入其他新项目。公司将暂时闲置的募集资金存放于银行，将视各项目进展情况分期投入。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内公司股东大会情况简介
(1)秦皇岛华联商城股份有限公司创立大会暨首届股东大会于1997 年5月15日在秦皇岛市海港区交通宾馆礼堂召开。
股东大会的召集通知情况:公司于1997年3月10日在《秦皇岛日报》上刊登关于召开公司首届股东大会的公告，公告内容包括:会议召开的 时间、地点、股份确认，参加会议的办法及会议内容。
公司首届股东大会于1997年5月15日上午9时在市交通宾馆礼堂正式召开，到会股东计295人，代表股份:商厦公司2212.55万股，商城公司 3285.5万股，分别是股本总额的70.67％和65.61％，符合《中华人民共和国公司法》的有关规定，本次大会有效。
股东大会通过的决议内容:
a. 审议通过了公司章程草案并授权董事会修改公司章程的决议。
b.审议通过了关于公司公开发行股票（A股）3000万股在深圳证券 交易所上市的决议。
c.审议通过了关于内部职工股处置方案的决议。
d.投票选举孙志浩、韩树仁、李永衡、刘宏、姜德起、王新宇、王蕴茹、李宝贵、王令义、张绍平、李爱森、刘世宏、陈颖13人为公司董事，组成公司第一届董事会。
投票选举:张福纯、孙立军、肖起彪3人为公司监事、公司职工会推荐耿学英、曹瑞海为公司职工代表监事，共同组成公司第一届监事会。
本次股东大会的会议程序、表决方式及所通过的各项决议，已经河北省秦皇岛市公证处(97)秦证经字第137号公证书公证。
(2)公司一届二次股东大会（临时股东大会）情况。公司临时股东 大会于1997年7月15日在秦皇岛市交通宾馆礼堂召开，会议内容:修改公司内部职工股处置方案。
会议召集、通知情况
公司董事会于1997年7月11日在《秦皇岛日报》刊登关于召开公司 临时股东大会的公告，同时以信函等通讯方式通告公司较大股东及主要债权人。
7月14日上午9时—下午18时在凯伦商务酒店503室办理了出席会议 登记手续及股东代表的确认。
97年7月15日上午9时在秦皇岛市交通宾馆礼堂召开，出席会议股东273人,代表股份53491314股，占公司股本总额的66.82％,符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》之规定，本次大会有效。
股东大会决议内容
本次股东大会采用投票表决方式，以244票赞成,代表股份53335766股,22票反对,代表股份1183643股，7票弃权代表37185股，通过了公司 “关于内部职工持股处置方案的调整说明”的决议。即对公司内部职工股1466.2万股进行转让，受让单位为秦皇岛华联集团有限公司，转让价格为2.15元/股。
本次股东大会的参加股东，代表股份、会议程序、表决方式及决议内容已经河北省秦皇岛市公证处(97)秦证经字第241号公证书公证。
2、报告期内董事会情况
一年来，公司董事会立足企业的实际，采取积极稳妥的措施，认真履行职责执行股东会决议。
(1)董事会会议召开情况
1997年5月13日上午9时，公司发起人会议在凯伦商务酒店召开，公司发起人:秦皇岛华联集团有限公司、中国糖业酒类集团公司、中国耀 华玻璃集团公司、中信（秦皇岛）有限责任公司、中国商业对外贸易总公司和秦皇岛银河物资经销公司的代表出席了会议，会议内容:
1)审议公司筹备情况报告；
2)审议公司《章程》草案；
3)审议通过公司申请公开发行股票（A股）3000万股及在深圳证券 交易所上市的报告；
4)审议通过公司内部职工持股处置方案的说明；
5)审议公司股权设置的情况说明；
6)审议通过公司董事会、监事会候选人名单；
7)审议通过公司发展规划报告。
公司一届一次董事会会议于1997年5月15在市交通宾馆礼堂召开。 会议选举孙志浩先生为董事长，韩树仁先生为副董事长。会议决定聘任韩树仁先生任公司总经理，聘任李永衡、刘宏、姜德起、王新宇、李宝贵、孟祥智为公司副总经理。
公司一届二次董事会于1997年7月10日在市凯伦商务酒店召开，到 会董事13人，会议通过了《关于召开公司临时股东会的决议》，《关于公司股权变动情况即公司内部职工股转让成为国家股的决议》以及《关于聘任公司总会计师、副总会计师及董事会秘书的决议》。会议决定于1997年7月15日召开公司临时股东大会，同意公司内部职工1466.2股转 让成为国家股,受让单位为秦皇岛华联集团有限公司，转让价格为2.15 元/股。聘任刘宏先生任公司总会计师，胡绍运先生、张桂凤女士任公 司副总会计师；殷刚先生任公司董事会秘书。
(2)认真执行公司股东大会的各项决议
圆满完成公司股票发行及上市工作。
在公司创立大会及首届股东大会上，通过了关于公司公开发行股票及股票上市的决议。为了实现公司股票上市这个目标，公司股票上市筹备小组在公司董事会的领导下，圆满完成了股票上市的任务。
1997年10月8日，中国证监会以证监发字(1997)477号和证监发字(1997)478号文批准公司向社会公开发行A股3000万股，上市地点为深圳 证券交易所，发行价格为3.78元/股，发行方式为上网定价。1997年10 月30日股票在深圳证券交易所发行成功,募集资金11340万元。1997年12月18日公司股票在深圳证券交易所正式挂牌交易。股票代码:0889
完成公司内部职工股股权转让工作
经秦皇岛市人民政府(1997)75号文批准,公司临时股东大会决议,本公司内部职工股1466.2万股进行转让给秦皇岛华联集团有限公司,每股 转让价格为2.15元。该项工作已经完成。经秦皇岛市国有资产管理局秦国资企字(1997)第48号文和河北省证券委员会冀证(1997)37号文确认。
聘任或解聘公司经理和董事会秘书的情况
1997年5月15日公司一届一次董事会会议聘任韩树仁先生任公司总 经理，聘任李永衡、刘宏、姜德起、王新宇、李宝贵、孟祥智为公司副总经理.
1997年7月10日公司一届二次董事会聘任刘宏先生公司总会计师， 胡绍运先生、张桂凤女士公司副总会计师；殷刚先生公司董事会秘书。
3、报告期内监事会情况
1997年5月15日，秦皇岛华联商城股份有限公司第一届监事会成立 以来，监事会全体同仁在监事会主席张福纯同志的领导下，本着对股民负责的原则，以积极、务实、审慎的工作态度。严格履行监事会的职责，认真完成了股东代表大会赋予的监事会的各项任务。
报告期内，公司召开了两次监事会会议:
第一届一次监事会会议于1997年5月15日召开，会议通过选举表决 一致同意张福纯同志为公司第一届监事会主席。
第一届二次监事会会议于1997年7月11日召开，会议审议通过了一 届二次董事会《关于公司内部职工股的处置方案》的决议。
监事会对以下事项发表独立意见:
本年度公司严格按照有关法律、法规、公司章程、规范运作。无违法、违规事件发生，并取得良好经营业绩。
公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
公司于1997年10月30日向社会公众发行人民币普通股3000万股，发行价3.78元/股，募集资金11340万元，募集资金与承诺投入项目一致。
报告期内公司无内幕交易，无关联交易，没有损害股东权益和造成公司资产流失。
4、报告期内会计师事务所无变动。
5、关联交易事项说明(详见“财务报告”部分)。
6、报告期内公司无任何重大诉讼、仲载事项。
7、报告期内公司无收购兼并及重大投资事项发生。
8、报告期内公司董事、副总经理李永衡先生因工作调动，不再担 任公司董事、副总经理职务,后补董事人选待公司董事会会议拟定后， 提交公司股东大会审议通过。
(二)公司本年度利润实现数未高于预测数的20％。
(三)本年度利润分配预案
利润分配预案:
经京都会计师事务所审计1997年公司净利润为25598260元,提取10％的法定公积金2559826元,提取5％的公益金1279913元，可供股东分配利润21758521元。按公司1997年末总股本11005万股为基数,向全体股东按每10股送1.5股红股，共计送红股16507500股,计16507500元。剩余利润5251021元结转下年度分配。
资本公积金转增股本预案:
经京都会计师事务所审计,截止97年12月31日公司资本公积金118813015.27元,按公司1997年末总股本11005万股为基数，向全体股东每10股 转增6.5股，共计转增71532500股，计71532500元，剩余资本公积金47280515.27元。
以上预案需经股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经京都会计师事务所中国注册会计师童登书、魏刚审 计并出具无保留意见审计报告＂京都会审字(1998)第273号"。
(二)会计报表(见附表1、2、3)
(三)会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
秦皇岛华联商城股份有限公司经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字(1997)4号批复和河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办(1997)18号批复批准，由秦皇岛华联商厦股份有限公司和秦皇岛商城股 份有限公司合并设立。
经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)477号批复批准，本公 司于1997年10月30日在深圳证券交易所上网发行人民币普通股3000万股，发行后总股本11,005万股。
河北省工商行政管理局于1997年11月28日换发10436611－1企业法 人营业执照，注册资本为11,005万元。
本公司主营针纺织品、日用百货、土产日杂、服装鞋帽、糖酒、食品、五金交电、化工产品、家用电器、家具、金银饰品等的批发和零售。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司1997年度会计报表及本附注所载财务数据根据《股份制试点企业会计制度》编制。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制原则，以实际成本为计价基础。
4、坏帐准备
本公司不计提坏帐准备，发生坏帐时按坏帐损失的实际发生额列入当期损益。确认坏帐的情形有:
(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回的应收帐款；
(2)因债务人未履行偿债义务逾期超过三年仍不能收回的应收帐款 。
5、存货计价方法
本公司存货分为商品存货和非商品存货。商品存货采用进价金额核算；非商品存货以实际成本计价，采用加权平均法结转发出、领用成本；包装物采用加权平均法结转发出、领用成本，低值易耗品采用五五摊销法核算。
本公司按年末存货余额计提5‰的商品削价准备。
6、长期投资核算方法
本公司对持有20％以下股权的公司采用成本法核算，对持有20％以上股权的公司采用权益法核算,其中持有50％以上股权的公司纳入合并 报表范围。
7、固定资产及折旧
本公司固定资产为使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。固定资产按取得时的实际成本计价，并按直线法计提折旧。各类固定资产的折旧年限、年折旧率及残值率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 20—35年 4.75—2.71％ 5％
机器设备 7—15年 13.57—6.33％ 5％
运输设备 8年 11.87％ 5％
其他设备 8—12年 11.87—7.92％ 5％
8、在建工程核算方法
本公司按投入或购置价值核算在建工程，其中，因工程购建而借自银行贷款所支付的利息予以资本化。完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
9、无形资产及其摊销
本公司无形资产系房屋使用权购置支出，摊销期限为20年。
10、递延资产及其摊销
本公司递延资产以实际成本计价。
各类递延资产的摊销期限为:
开办费,摊销期限为10年;
商场改造工程,摊销期限为30年;
其他装修工程,摊销期限为8年。
11、税项
(1).增值税
本公司增值税按商品销售收入17％税率(除图书适用13％、粮油适 用10％)计算当期销项税额, 扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
(2).营业税
本公司营业税按租赁收入和其他业务收入的5％计算缴纳。
(3).消费税
本公司消费税按金、银、珠宝首饰及珠宝玉石销售收入的5％计算 缴纳。
(4).所得税
根据河北省人民政府冀政函(1997)26号批复，本公司1997年度执行33％所得税税率，超过15％的部分由市财政返还，秦皇岛市财政局以秦财商字(1997)第215号批复同意由财政年终清算时返还。
12、收入实现的确认
本公司以商品已经售出、货款已经收到或者取得收取货款的凭证时，确认收入的实现。
13、利润分配
根据公司公司章程有关规定，本公司1997年度净利润提取10％法定盈余公积金和5％公益金后，本年度可供股东分配利润由董事会提出分 配预案。
三、会计报表主要项目注释
1、货币资金 1997.12.31 1996.12.31
现金 107,269.18 213,071.18
银行存款 48,764,828.99 25,747,615.54
48,872,098.17 25,960,686.72
说明:较年初增加88.25％，主要是募集资金结余及年度经营利润结存。
2、应收帐款
A、帐龄分析及百分比
帐 龄 1997/12/31 1996/12/31
金额 比例 金额 比例
一年以内 581,772.92 29.90％ 1,334,221.22 80.94％
一至二年 1,123,708.65 57.76％ 72,839.41 4.42％
二至三年 150,945.19 7.76％ 223,356.54 13.55％
三年以上 89,041.27 4.58％ 18,044.60 1.09％
1,945,468.03 100％ 1,648,461.77 100％
B、持有本公司5％以上股份的股东欠款
以上应收帐款无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
3.预付货款
A、帐龄分析及百分比
帐 龄 1997/12/31 1996/12/31
金额 比例 金额 比例
一年以内 11,023,247.77 82.52％ 16,484,897.40 72.23％
一至二年 1,892,837.24 14.17％ 5,372,124.04 23.54％
二至三年 259,257.87 1.94％ 964,606.90 4.23％
三年以上 183,362.63 1.37％ — —
13,358,705.51 100％ 22,821,628.34 100％
B、以上预付货款不存在预付关联单位款项。
C、以上预付货款大多为工程往来款(工程款及设备款)，待工程结 算时予以收回。
D、较年初减少41.46％，主要是年度内结算工程往来款。
4、其他应收款
A、帐龄分析及百分比
帐 龄 1997/12/31 1996/12/31
金额 比例 金额 比例
一年以内 27,634,610.14 74.76％ 32,915,552.79 82.74％
一至二年 3,867,600.53 10.46％ 4,029,732.85 10.13％
二至三年 4,786,074.92 12.95％ 2,765,160.27 6.95％
三年以上 677,812.48 1.83％ 70,149.57 0.18％
36,966,098.07 100％ 39,780,595.48 100％
B、占其他应收款总额10％以上款项的说明
欠款单位 金 额 欠款原因
a.华联集团有限公司 11,914,625.58 未还借、垫款
b.华联保龄球俱乐部 8,835,488.50 未还借、垫款
c.华联康保有限公司 5,868,935.56 未还借、垫款
C、截止1997年12月31日，除秦皇岛华联集团有限公司(持本公司38.60％股份)欠付本公司11,914,625.58元外，无其他持有本公司5％以上股份的股东欠款。
5、存货
项 目 1997.12.31 1996.12.31
材料物资 7,685,121.77 10,846,356.55
在途商品 — 39,959.68
低值易耗品 1,729,991.68 1,647,754.06
库存设备 6,486,043.30 13,396,536.48
库存商品 21,069,664.25 29,675,476.00
36,970,821.00 55,606,082.77
说明:较年初减少33.51％，主要是扩大销售、加快存货周转及工程用材料、设备出库用于商城酒店工程所致。
6、待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初进项税 1,311,109.88 1,378,278.37
采暖费 — 104,873.83
租赁费 101,372.98 121,664.88
报刊费 — 12,097.16
其他 36,270.00 15,298.42
1,448,752.86 1,632,212.66
7、长期投资
被投资公司名称
原投资金额 股权比例 权益法核算增减 97.12.31投资额
华联康保有限公司
3,000,000.00 26.79％ 874,954.15 2,125,045.85
全国华联商厦联合公司
200,000.00 3.3％ — 200,000.00
3,200,000.00 874,954.15 2,325,045.85
说明:华联康保有限公司1996年度亏损2,366,518元，1997年度亏损899,454.95元，按26.79％权益计算，本公司累计投资损失874,954.15 元。
8、固定资产及累计折旧
A.固定资产原价
固定资产类别
1997.1.1 本期增加 本期减少 1997.12.31
房屋及建筑物
39,437,524.27 39,437,524.27
机器设备
13,762,236.00 1,479,745.81 15,241,981.81
运输设备
8,971,590.00 1,107,091.00 106,950.00 9,971,731.00
62,171,350.27 2,586,836.81 106,950.00 64,651,237.08
说明:固定资产之房屋建筑物已连同在建工程—商城项目作为951 万元短期借款和11000 万元长期借款的抵押物。
B.累计折旧
固定资产类别
1997.01.01 本期增加 本期减少 1997.12.31
房屋及建筑物
3,756,517.43 1,045,963.27 4,802,480.70
机器设备
3,969,662.11 833,843.29 4,803,505.40
运输设备
4,824,701.00 553,125.86 37,431.00 5,340,395.86
12,550,880.54 2,432,932.42 37,431.00 14,946,381.96
9、在建工程
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数
商城项目
170,000,000.00 142,813,251.13 69,069,009.35 211,882,260.48
其中:利息资本化
28,363,418.65 17,570,248.47 45,933,667.12
说明:a.商城项目包括商场、酒店、写字楼，预计酒店、写字楼将 于1998年6月完工交付使用。
b.商城项目的资金来源包括金融机构贷款和募股资金。
c.商城项目已连同固定资产之房屋建筑物作为951万元短期借款和 11000万元长期借款的抵押物。
10、无形资产
种 类 1997.01.01 本期增加 本期摊销 1997.12.31
房屋使用权 719,171.35 629,000.00 61,233.57 1,286,937.78
说明:本公司购置的房屋使用权系根据秦政(1987)31号文及(93)秦 华商总字第1号的有关规定，给予本公司职工购置住房的支出。根据财 政部有关住房基金会计核算的有关规定，购买住房使用权时，在会计上作为无形资产处理。
11、递延资产
项目 原 值 已摊金额 未摊金额 未摊期限
开办费 12,063,375.45 904,753.16 11,158,622.29 111月
电话初装费 187,600.00 20,100.00 167,500.00 100月
民族路商场装修 130,178.10 30,374.96 99,803.14 46月
铝合金门楼装修 10,400.00 4,333.30 6,066.70 14月
秦客隆商场装修 130,118.20 52,047.36 78,070.84 36月
地下商场改造 140,999.52 10,426.13 130,573.39 54月
文化路、滨河路装修
34,734.50 3,473.46 31,261.04 54月
家具城装修霓虹灯13,800.00 2,300.00 11,500.00 50月
连锁店装修 50,000.00 9,999.96 40,000.04 48月
电力增容 241,699.11 60,427.42 181,271.69 90月
13,002,904.88 1,098,235.75 11,904,669.13
12、短期借款
借款类别 1997/01/01 1997/12/31 借款期限 利率
银行借款
105,840,000.00 30,210,000.00
其中:抵押 9,510,000.00 97.12.22－98.07.15 7.20‰
担保 104,840,000.00 13,900,000.00 97.10.29－98.05.10 7.92‰
信用 1,000,000.00 6,800,000.00 6个月至1年 7.29‰－9.24‰
105,840,000.00 30,210,000.00
说明:a.年末担保贷款的担保人为华联集团有限公司。
b.年末抵押贷款的抵押物为固定资产之房屋建筑物和在建工 程之商城项目。
13、应付帐款
1997.12.31 1996.12.31
1,739,002.15 8,344,065.64
说明:a、应付帐款系欠付供货单位款项，截至1997年12月31日止，无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
b、应付帐款较上年减少79.16％，主要是年度内支付供货单 位货款。
14、应付票据
1997.12.31 1996.12.31
3,069,037.36 2,813,797.31
说明:a、应付票据主要是本公司家电部因购货而向供货单位开具的承兑汇票。
b、截至1997年12月31日止，未向持本公司5％以上股份的股东单位开具汇票。
15、预收货款
1997.12.31 1996.12.31
2,637,971.17 2,199,587.83
说明:a.预收货款系本公司收取购货单位预付帐款。
b.截至1997年12月31日止，不存在预收关联单位款项。
16、其他应付款
1997.12.31 1996.12.31
5,831,421.68 20,567,290.22
说明:a、截至1997年12月31日止，无欠持本公司5％以上股份的股 东单位的款项。
b、较年初减少76.51％，主要是归还港务局、秦皇岛市三电办公室、河北烟草秦皇岛分公司临时用于商城工程款、工程材料款的垫付款项。
17、未交税金
税 种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 33,551.40 －942,664.31
营业税 8,407.82 7,393.46
消费税 58,933.73 32,543.38
城市建设维护税 7,536.40 5,737.89
所得税 5,065,290.40 1,691,738.11
5,173,719.75 794,748.53
说明:期末欠交所得税系根据33％企业所得税税率计算，根据秦皇 岛市财政局秦财商字(1997)第215号批复，秦皇岛市财政局将返还18％ 。
18、长期借款
借款类别 1997/01/01 1997/12/31 借款期限 利率
银行借款 65,000,000.00 110,000,000.00
其中:抵押 110,000,000.00 二年 9.36％
担保 —
信用
说明:a.以上长期借款的偿还日为1999年11月25日至12月25日。
b.年末抵押贷款的抵押物为固定资产之房屋建筑物和在建工程之商城项目。
19、其他长期负债
1997.12.31 1996.12.31
住房周转金 672,550.06 566,252.83
道路改造拨款 800,000.00 800,000.00
1,472,550.06 1,366.252.83
说明:道路改造拨款系秦皇岛市财政局拨付原秦皇岛商城股份有限公司用于商城前道路的改造专项资金。
20、股本
股份类别 1996/12/31 本年增减 1997/12/31
新发股 其他 小计
A、尚未流通股份
⒈发起人股份 40836565 14662449 14662449 55499014
其中:国家 27813286 14662449 14662449 42475735
境内法人 13023279 13023279
⒉社会法人股东 1828300 1828300
⒊职工股 37385135 -14662449 -14662449 22722686
小 计 80050000 80050000
B、已流通股份
⒈境内上市的人民币 30000000 30000000 30000000
普通股
⒉境内上市的外资股
小 计 30000000 30000000 30000000
股份总数 80050000 30000000 30000000 110050000
说明:a.本年增减中新发股系根据中国证券监督管理委员会证监发 字（1997）第477号批复批准，于1997年10月30日在深圳证券交易所上网发行3000万人民币普通股。
b.本公司于1997年7月15日召开临时股东大会，通过了“关于对公 司内部职工持股处理方案的调整说明”，即公司内部职工转让14,662,449股，经秦皇岛市政府(1997)75号批复批准，国有资产管理部门授权秦皇岛华联集团有限公司接受本次转让的内部职工股，股权性质为国家股。
c.本公司高级管理人员所持48,450股，已按有关规定锁定。
21、资本公积
1997/12/31 1996/12/31
资本折算差异 43,796,135.24 43,796,135.24
公开发行股票溢价 75,000,723.57 —
有效申购资金利息 16,156.46 —
118,813,015.27 43,796,135.24
说明:a.资本折算差异系1996年12月31日经评估、确认的净资产为 123,846,135.24元，根据河北省国有资产管理局冀国资企字(1997)第38号批复折股8,005万股，折股后差额43,796,135.24元计入股份公司的资本公积金。
b.3000万人民币普通股股票溢价83,400,000元，扣除发行、上市费用8,399,276.43元后，实际溢余75,000,723.57元。
c.全部申购资金冻结利息3,555,558.09元，按0.4544％中签率计算有效申购资金冻结利息为16,156.46元
22、盈余公积
1997/01/01 本期增加 本期减少 1997/12/31
法定盈余公积 — 2,559,826.00 －629,000.00 3,188,826.00
公益金 — 1,279,913.00 629,000.00 650,913.00
— 3,839,739.00 — 3,839,739.00
说明:a、本期增加系根据公司章程之有关规定，从1997年度净利润中分别提取10％、5％。
b、本期减少系年度内购买职工住房使用权，从公益金转为法定盈 余公积。
c、以前年度计提盈余公积已于1996年12月31日转增折股净资产。
23、主营业务收入
项 目 1997年度 1996年度
零售收入 359,520,693.61 225,803,607.96
批发收入 5,737,121.02 67,525,337.79
365,257,814.63 293,328,945.75
24、销售费用
1997年度 1996年度
工资及福利费 14,595,395.23 8,332,882.44
包装费 295,297.79 139,445.78
运输费 2,137,432.20 2,531,167.89
广告费 617,521.72 608,089.10
差旅费 1,190,636.65 1,420,874.02
商品损耗 405,217.21 493,730.71
保险费 507,437.98 210,834.36
保管费 12,685.57 —
其他 249,747.25 677,484.69
20,011,371.60 14,414,508.99
说明:较上年度增加38.83％，主要是商城前期招用的试用学生转为合同制员工后增加工资及福利所致。
25、管理费用
项 目 1997年度 1996年度
工资及福利费 8,347,199.00 3,405,651.14
办公费 2,268,379.55 1,357,634.39
业务招待费 385,699.21 798,384.63
修理费 942,371.47 723,481.25
租赁费 1,442,279.08 2,258,885.22
无形及递延资产摊销 680,866.12 387,105.00
折旧费 2,432,932.42 1,394,330.82
差旅费 347,042.70 384,988.76
其他 3，134，458.23 3,587,323.78
19,981,127.78 14,297,784.99
说明:较上年度增加39.75％，主要是合同制员工增加后相应增加劳动保险等福利及商城折旧、摊销增加所致。
26、财务费用
项 目 1997年度 1996年度
利息净支出 1,057,348.36 4,175,566.93
手续费 48,379.77 52,428.34
1,105,728.13 4,227,995.27
说明:较上年度减少73.85％，主要是年度内偿还短期借款及新贷款利率下调所致。
27、营业税金及附加
项 目 1997年度 1996年度
城市维护建设税 835,691.97 530,055.10
教育费附加 417,848.64 263,357.86
消费税 899,645.29 548,356.48
2,153,185.90 1,341,769.44
28、其他业务利润
A、其他业务收入
1997年度 1996年度
租赁收入 300,000.00 8,325,000.00
餐饮收入 1,747,463.86 1,842,930.63
代购代销收入 — 12,256.25
管理费收入 30,000.00 110,000.00
其他收入 120,169.90 100.00
2,197,633.76 10,290,286.88
B、其他业务成本
1997年度 1996年度
销售成本 1,305,165.92 1,424,956.58
销售税金 137,855.28 568,289.19
1,443,021.20 1,993,245.77
A－B 754,612.56 8,297,041.11
说明:较上年度减少90.91％，主要是商厦和商城合并后，为了强化公司自营零售业务，清理租赁场地而使租赁收入减少。
29、营业外收入
1997年度 1996年度
清理往来 117,271.49 112,145.10
无效申购资金冻结利息收入 3,539，401.63 —
其他 8.10 14,707.53
3,656，681.02 126,852.63
说明:全部申购资金冻结利息3,555,558.09元，按0.4544％中签率 计算无效申购资金冻结利息为3,539,401.63元
30、营业外支出
1997年度 1996年度
固定资产清理损失 39,788.02 88,889.62
赔偿金、违约金 1,522.82 250.00
罚款 3,570.00 5,874.30
赞助费 3,759.00 5,000.00
其他 42,780.43 2,147.78
91,420.27 102,161.70
四、关联方及关联交易
1.关联方概况
A、存在控制关系的关联方概况
a.关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
秦皇岛华联集团有限公司 本公司股东,持股38.60％
同一法定代表人
b.关联方概况
关联方名称 经济性质
注册地 主营业务 法定代表人
秦皇岛华联集团有限公司 有限责任
秦皇岛市 国内商业.物资供销业批发. 孙志浩
零售.进出口贸易代理
c.关联方的注册资本及其变化
关联方名称
1997/01/01 本年增加数 本年减少数 1997/12/31
秦皇岛华联集团有限公司
RMB3000万元 — — RMB3000万元
d.关联方所持股份及其变化
1997/01/01 1997/12/31
关联方名称 股数 比例 股数 比例
秦皇岛华联集团有限公司
27,813,286 34.74％ 42,475,735 38.60％
说明:a.本公司合并设立前，秦皇岛华联集团有限公司、秦皇岛商城分 别持有秦皇岛华联商厦股份有限公司、秦皇岛商城股份有限公司股份。根据秦皇岛市财贸委员会秦财委(1997)第9号决定，秦皇岛商城并入秦 皇岛华联集团有限公司。秦皇岛华联集团有限公司年初持股数包括秦皇岛商城持有秦皇岛商城股份有限公司的股份。
b.本公司于1997年7月15日召开临时股东大会，通过了“关于对公 司内部职工持股处理方案的调整说明”，即公司内部职工转让14,662,449股，经秦皇岛市政府(1997)75号批复批准，国有资产管理部门授权秦皇岛华联集团有限公司接受本次转让的内部职工股，股权性质为国家股。
B、不存在控制关系的关联方概况
a.关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
华联康保有限公司 本公司之中外合资企业
秦皇岛华联保龄球俱乐部 华联康保有限公司之分支机构
b.公司概况
公司名称 注册资本 经济性质 注册地 法定代表人 拥有权益
华联康保有限公司 USD133.33万 中外合资 秦皇岛市
郭万胜 26.79％
秦皇岛华联保龄球俱乐部 RMB50万元 国有 秦皇岛市
郭万胜 —
c.关联方主营业务
关联方名称 主 营 业 务
华联康保有限公司 保龄球、餐饮、娱乐、桑拿、健身按摩
秦皇岛华联保龄球俱乐部 保龄球
2.关联交易
A、与存在控制关系的关联方的关联交易
a.、租赁土地
根据本公司与秦皇岛华联集团有限公司签订的《国有土地使用权 租赁合同》，本公司租赁秦皇岛华联集团有限公司位于海港区文化中路4439.30平方米土地和位于海港区河北大街中段7361.136平方米土地， 租期20年，年租金分别为15万元、20万元。秦皇岛华联集团有限公司已征得国有资产管理部门同意，免收本公司1997年度应支付租金35万元。
b.租赁仓库
根据本公司与秦皇岛华联集团有限公司签订的《租赁协议》，本 公司租赁秦皇岛华联集团有限公司偏坡仓库6800平方米场地，租期1年 ，1997年度支付租金42万元。
c.本公司1997年度向秦皇岛华联集团有限公司临时借出及垫付600 万元。
d.截至1997年12月31日止，秦皇岛华联集团有限公司为本公司1390万短期借款提供担保。
B、与不存在控制关系的关联方的关联交易
a.本公司1997年度向华联康保有限公司借出资金500万元，计收利 息142,800.00元。
b.本公司1997年度向秦皇岛华联保龄球俱乐部借出资金600万元， 计收利息347,238.90元。
3、关联方交易未结算金额
关联方名称 帐户性质 未结算金额
秦皇岛华联集团有限公司 其他应收款 11,914,625.58
华联康保有限公司 其他应收款 5,868,935.56
秦皇岛华联保龄球俱乐部 其他应收款 8,835,488.50
五、期后事项
截至1998年3月8日止，本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
六、或有负债
截至1997年12月31日止，本公司不存在抵押、对外担保等或有事项。
七、其他事项
⒈公司首次注册或变更注册登记日期、地点；
公司在1997年5月16日在河北省工商行政管理局首次注册登记，注 册资本8005万元。
公司于1997年11月28日变更注册登记，注册资本为11005万元。
⒉企业法人营业执照注册号:10436611—1—1
⒊税务登记号码:130302104366111
⒋公司未流通股票的托管机构是深圳证券登记公司
⒌公司报告期内证券主承销机构名称:河北省证券有限公司
⒍公司聘请的会计师事务所名称、办公地点:
公司聘请的会计师事务所是北京京都会计师事务所，其住所在北京市海淀区车公庄西路32号中咨大厦四层。
八、备查文件
公司于办公地点备置有齐全、完全的备查文件，以供中国证监会、深交所及有关证券主管部门及广大股东查阅，备查文件包括:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字盖章的财 务报告
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本
4、年度内发行证券的《招股说明书》、《上市公告书》。
5、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
秦皇岛华联商城股份有限公司
1998年4月3日
