中嘉博创信息技术股份有限公司

内部控制审计报告

2021 年度

尤振专审字[2022]第 0225 号
                        内部控制审计报告

                       尤振专审字[2022]第 0225 号



中嘉博创信息技术股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了中嘉博创信息技术股份有限公司（以下简称“中嘉博创”）2021 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、 企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控
制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中嘉博
创董事会的责任。

    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、 内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、 导致否定意见的事项
    重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务
报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。

    中嘉博创持有北京中天嘉华信息技术有限公司（以下简称“嘉华信息”）100%
股权，于 2021 年 12 月 21 日公告对嘉华信息失去控制。中嘉博创在《对控股子
公司的管理控制制度》运行中存在重大缺陷，致使嘉华信息之财务报表自 2021 年

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