星美联合股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性负个别及连带责任。
1.2 所有董事均出席会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司董事长何家盛先生、财务总监童知秋先生声明：保证季度报告中财务
报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末 增减变动(%)
资产总额（元） 5,282,697.78 6,683,502.72 -20.96%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,853,879.32 4,621,150.65 5.04%
总股本（股） 413,876,880.00 413,876,880.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.0117 0.0112 5.04%
本报告期 上年同期 增减变动(%)
营业总收入（元） 841,363.69 680,000.00 23.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 232,728.67 -351,674.08 166.18%
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,740,427.50 -594,950.22 192.53%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0042 -0.0014 192.53%
基本每股收益（元/股） 0.0006 -0.0008 166.18%
稀释每股收益（元/股） 0.0006 -0.0008 166.18%
加权平均净资产收益率（%） 4.91% - -
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.47% - -
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非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：人民币元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注（如适用）
政府补助 219,000.00
所得税影响额 -54,750.00
合计 164,250.00
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 16,542
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
浙江国贸集团金信资产经营有限公司 21,764,251 人民币普通股
张晓明 10,727,134 人民币普通股
杨成社 10,000,000 人民币普通股
上海誉莎投资管理有限公司 10,000,000 人民币普通股
太极集团有限公司 10,000,000 人民币普通股
周海虹 8,526,012 人民币普通股
上海钜爱企业发展有限公司 7,255,109 人民币普通股
曹瑾怡 6,573,739 人民币普通股
耿国华 6,407,177 人民币普通股
李燕 6,332,880 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
应收账款：较上年末增加了 36.48 万元，主要是报告期内公司全资子公司确认了咨询服务收
入，款项尚未收到。
其他应收款：较上年末减少了 2.51 万元，减少了 45.07％，主要是报告期内公司收回了办
公租房保证金。
应付账款：较上年末减少了 145.18 万元，主要是报告期内公司全资子公司支付了前期欠付
的购货款项。
应交税费：较上年末减少了 27.23 万元，减少了 47.27％，主要是报告期内公司全资子公司
缴纳了 2011 年度企业所得税。
其他应付款：较上年末增加了 9.06 万元，主要是报告期内重庆博妙企业管理咨询有限公司
代垫了部分经营费用。
营业成本：较上年同期增加了 0.95 万元，主要是报告期内公司全资子公司支付了部分咨询
顾问费用。
营业税金及附加：较上年同期减少了 3.33 万元，减少了 91.40％，主要是报告期内公司全
资子公司是上海营业税改证增值税试点企业，不再缴纳营业税而是缴纳增值税。
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财务费用：较上年同期减少 0.83 万元，主要是报告期内全资子公司银行存款利息增加冲减
了费用。
营业外收入：较上年同期增加了 20.50 万元，增加了 1467.42%，主要是报告期内公司全资
子公司开展经营业务享受当地财政扶持政策，前期缴纳的税款较多，对应有较多的财政返还
收入。
所得税费用：较上年同期增加了 2.91 万元，增加了 63.72%，主要是报告期内公司全资子公
司业务发展较为顺利，收入稳定增长，负担的所得税费用相应增加。
归属于母公司所有者的净利润：较上年同期增加了 58.44 万元，主要是报告期内公司全资子
公司业务发展较为顺利，收入稳定增长，相应的盈利有所增加。
经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少了 114.55 万元，主要是报告期内公司全资
子公司支付了前期欠付的购货款项。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
√适用 □不适用
公司 2011 年年度报告被立信会计师事务所有限公司出具了带强调事项段的无保留意见
的审计报告，报告中所涉及的事项，公司董事会、监事会已在 2011 年年度报告中作了具体
说明（详见 2012 年 1 月 20 日刊登在《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的《星美
联合股份有限公司 2011 年年度报告》）。由于公司重大资产重组事项存在重大不确定性，
故公司 2011 年带强调事项段的无保留意见审计报告所涉及的事项短时间内无法得以解决。
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外担保的情
况
□适用 √不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□适用 √不适用
3.2.4 其他
√适用 □不适用
公司重大资产重组事项进展情况：目前，公司没有筹划新的重大资产重组事
项，该事项存在重大不确定性。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
上海鑫以实业有限公 自股权分置改革实施之日起，36 个月内不转让或 该承诺
股改承诺
司(持股 25.84%) 上市交易其所持有的星美联合股份。 在继续履行
上海鑫以实业有限公司在详式权益变动报告书中
收购报告书或权益变 上海鑫以实业有限公 该承诺
为保证上市公司独立性时承诺：保证上市公司人员独
动报告书中所作承诺 司(持股 25.84%) 在继续履行
立 、资产独立、财务独立、机构独立、业务独立；
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承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
同时，为避免同业竞争与规范关联交易，公司第
一大股东上海鑫以实业有限公司承诺：
保证现在和将来不经营与星美联合相同的业务；
亦不间接经营、参与投资与星美联合业务有竞争或可
能有竞争的企业；保证不利用股东地位损害存续公司
及其它股东的正当权益；
对于公司及关联方将来与星美联合发生的关联交
易，将严格履行星美联合关联交易的决策程序，遵循
市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小
股东的合法权益；
将促使全资子公司及控股子公司亦遵守上述承
诺。
发行时所作承诺 无 无 无
除因股权分置改革受让星美联合非流通股股东让
渡的 106,938,440 股股份外，公司第一大股东上海鑫
其他承诺 上海鑫以实业有限公 该承诺
以实业有限公司无在未来 12 个月内继续增持星美联
（含追加承诺） 司(持股 25.84%) 在继续履行
合股票的计划，也无在未来 12 个月内处置所持有星美
联合股票的计划。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□适用 √不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□适用 √不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
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（合并）资产负债表
编制单位：星美联合股份有限公司 2012年03月31日 金额单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 4,887,277.78 151,735.90 6,627,705.28 152,861.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收帐款 364,770.00
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,650.00 30,650.00 55,797.44 50,000.00
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,282,697.78 182,385.90 6,683,502.72 202,861.89
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
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编制单位：星美联合股份有限公司 2012年03月31日 金额单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
资产总计 5,282,697.78 1,182,385.90 6,683,502.72 1,202,861.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付帐款 1,451,761.00
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,466.41 30,623.71 34,503.40 30,660.70
应交税费 303,747.49 186,079.38 576,087.67 186,064.91
应付利息
应付股利
其他应付款 90,604.56 290,604.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 428,818.46 507,307.65 2,062,352.07 216,725.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 428,818.46 507,307.65 2,062,352.07 216,725.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 413,876,880.00 413,876,880.00 413,876,880.00 413,876,880.00
资本公积 88,736,408.51 87,255,196.73 88,736,408.51 87,255,196.73
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
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编制单位：星美联合股份有限公司 2012年03月31日 金额单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
未分配利润 -497,759,409.19 -500,456,998.48 -497,992,137.86 -500,145,940.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
4,853,879.32 675,078.25 4,621,150.65 986,136.28
合计
少数股东权益
所有者权益合计 4,853,879.32 675,078.25 4,621,150.65 986,136.28
负债和所有者权益总计 5,282,697.78 1,182,385.90 6,683,502.72 1,202,861.89
4.2 利润表
（合并）利润表
编制单位:星美联合股份有限公司 2012年1-3月 金额单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 841,363.69 0.00 680,000.00 0.00
其中：营业收入 841,363.69 680,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 752,872.78 311,058.03 999,982.22 502,637.67
其中：营业成本 9,450.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,127.90 36,380.00
销售费用
管理费用 748,816.93 309,772.04 963,814.78 502,633.95
财务费用 -8,522.05 1,285.99 -212.56 3.72
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 88,490.91 -311,058.03 -319,982.22 -502,637.67
加：营业外收入 219,000.00 13,972.00 2,972.00
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编制单位:星美联合股份有限公司 2012年1-3月 金额单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 307,490.91 -311,058.03 -306,010.22 -499,665.67
减：所得税费用 74,762.24 45,663.86
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 232,728.67 -311,058.03 -351,674.08 -499,665.67
归属于母公司所有者的净利润 232,728.67 -311,058.03 -351,674.08 -499,665.67
少数股东损益
六、每股收益
(一)基本每股收益 0.0006 -0.0008
(二)稀释每股收益 0.0006 -0.0008
七、其他综合收益
八、综合收益总额 232,728.67 -311,058.03 -351,674.08 -499,665.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 232,728.67 -311,058.03 -351,674.08 -499,665.67
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 现金流量表
（合并）现金流量表
编制单位：星美联合股份有限公司 2012年1-3月 金额单位：人民币元
本期金额 上期金额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 527,075.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 620,543.70 590,768.57 277,741.46 666,169.18
经营活动现金流入小计 1,147,619.21 590,768.57 277,741.46 666,169.18
购买商品、接受劳务支付的现金 1,460,761.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
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支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 554,016.15 207,965.91 308,602.14 201,268.23
支付的各项税费 445,117.01 18,306.69 147,859.84 17,735.77
支付其他与经营活动有关的现金 428,152.55 365,621.96 416,229.70 347,196.90
经营活动现金流出小计 2,888,046.71 591,894.56 872,691.68 566,200.90
经营活动产生的现金流量净额 -1,740,427.50 -1,125.99 -594,950.22 99,968.28
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 0.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,740,427.50 -1,125.99 -594,950.22 99,968.28
加：期初现金及现金等价物余额 6,627,705.28 152,861.89 947,127.54 51,300.32
六、期末现金及现金等价物余额 4,887,277.78 151,735.90 352,177.32 151,268.60
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4.4 审计报告
审计意见：未经审计。
星美联合股份有限公司董事会
二○一二年四月十九日
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