证券代码：000892              证券简称：星美联合           公告编号：2014-48

                          星美联合股份有限公司
                    第六届董事会第七次会议决议公告


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。


    星美联合股份有限公司第六届董事会第七次会议通知于2014年11月4日以电子邮件、
电话传真的方式送达各位董事，会议于2014年11月6日以通讯方式召开。本次会议应到董
事5名，实到董事5名。会议由公司董事长何家盛先生主持。本次会议符合 《公司法》和
《公司章程》有关规定。
    本次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，表决结果：5 票同意，0 票反对，
0 票弃权。
    本次会计变更是公司根据财政部相关文件的要求进行的合理变更，符合相关规定和公
司实际情况，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东
利益的情形，同意本次变更。并决定自2014年7月1日起，公司执行新修订的《企业会计准
则》第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等具体准则，并
修订公司原有的会计政策和会计制度。其余未变更部分，公司仍执行财政部自2006年2月
15日起印发的相关会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其它相
关规定。
    公司独立董事意见：公司本次会计政策变更符合新企业会计准则相关规定，符合深圳
证券交易所的有关规定，不存在损害公司及全体股东的合法权益的情况，本次会计政策变
更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司本次会计政策的变更。
    特此公告。


                                              星美联合股份有限公司董事会
                                                二〇一四年十一月六日