新时代证券股份有限公司
                         关于欢瑞世纪联合股份有限公司
                       发行股份购买资产并募集配套资金
                    之2016年度业绩承诺实现情况的核查意见


    欢瑞世纪联合股份有限公司（2017年2月完成工商更名登记手续，原名星美联合股份
有限公司，以下简称“上市公司”或“欢瑞世纪”）于2016 年度完成对欢瑞世纪(东阳)
影视传媒有限公司（原名欢瑞世纪影视传媒股份有限公司，以下简称“欢瑞影视”）100.00%
股权的收购。新时代证券股份有限公司（以下简称“新时代证券”）担任本次交易的独立
财务顾问，依照《上市公司重大资产管理办法》等相关法律法规的有关规定，对欢瑞影
视2016年度业绩承诺实现情况进行了核查，核查意见如下：
    一、基本情况
    根据上市公司第六届董事会第十七次会议、第二十四次会议和2016年第一次临时股
东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准星美联合股份有限公司向钟君艳
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 》（证监许可〔2016〕2538号）核准，上市
公司向欢瑞影视原股东钟君艳等非公开发行人民币普通股（A股）股票391,644,880股购
买欢瑞影视100%股权。2016年11月11日，钟君艳等将欢瑞影视100%股权过户给上市公司
实施了前述发行股份购买资产。
    二、业绩承诺情况
    根据上市公司与欢瑞影视原股东钟君艳等34名自然人以及浙江欢瑞世纪文化艺术发
展有限公司等26 家机构签订的《星美联合股份有限公司发行股份购买资产协议》《利润
补偿协议》和《利润补偿协议之补充协议》，欢瑞影视上述原股东承诺欢瑞影视2016年
度归属于母公司净利润不低于2.41亿元，扣除非经常性损益后归属于母公司净利润不低
于2.23亿元。
    三、业绩承诺完成情况
    根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于欢瑞世纪（东阳）影视传媒
有限公司业绩承诺完成情况的鉴证报告》（天健审[2017]8-134 号），该报告的鉴证结论
为：“我们认为，欢瑞世纪公司管理层编制的《关于欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公


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  司 2016 年度业绩承诺完成情况的说明》符合深圳证券交易所的相关规定，如实反映了
  欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司 2016 年度业绩承诺完成情况。”
        欢瑞影视 2016 年度业绩承诺的完成情况具体如下：
                                                                         单位：万元
                                                                2016 年度
 项    目
                                              实际盈利数     承诺数       差异    完成率
归属于母公司净利润                              26,952.59   24,100.00 2,852.59   111.84%
扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润          25,420.38   22,300.00 3,120.38   113.99%

        四、新时代证券对欢瑞世纪 2016 年度业绩承诺实现情况的核查意见
        经核查，本独立财务顾问认为：欢瑞影视2016年度实际净利润数超过业绩承诺水平，
  业绩承诺已经实现；无需进行利润补偿。
      （以下无正文）




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（此页无正文，为《新时代证券股份有限公司关于欢瑞世纪联合股份有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金之 2016 年度业绩承诺实现情况的核查意见》之签章页）



财务顾问主办人签名：张建刚   徐鹏




                                                    新时代证券股份有限公司
                                                       二〇一七年四月五日




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