天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
公司负责人许立凡、公司总经理江连国先生、主管会计工作负责人赵英及会计机构负责人(会计主管人
员) 郝波声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000897 B 股代码
A 股简称 津滨发展 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 天津津滨发展股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 津滨发展
公司的法定英文名称 TIANJIN JINBIN DEVELOPMENT CO.，LTD.
公司的法定英文名称缩写 JBDC
公司法定代表人 许立凡
注册地址 天津经济技术开发区黄海路 98 号津滨杰座 2 区 B 座 501 室
注册地址的邮政编码 300457
办公地址 天津经济技术开发区黄海路 98 号津滨杰座 2 区 B 座
办公地址的邮政编码 300457
公司国际互联网网址 HTTP://WWW.JBDC.COM.CN
电子信箱 office@jbdc.com.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于志丹 郝锴
天津经济技术开发区黄海路 98 号津滨杰 天津经济技术开发区黄海路 98 号津滨杰
联系地址
座2区B座4楼 座2区B座4楼
1
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电话 022-66223226 022-66223226
传真 022-66223273 022-66223273
电子信箱 office@jbdc.com.cn office@jbdc.com.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是√ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 1,012,396,598.17 696,014,697.69 45.46%
营业利润（元） -57,442,357.23 -63,284,593.50 9.23%
利润总额（元） -57,617,996.23 -62,918,278.41 8.42%
归属于上市公司股东的净利润（元） -47,436,639.40 -72,864,611.91 34.9%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-47,642,410.14 -85,511,147.50 44.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 261,795,626.63 -136,564,624.70 291.7%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 8,864,302,292.87 8,848,936,566.34 0.17%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,722,322,630.89 1,769,759,270.29 -2.68%
股本（股） 1,617,272,234.00 1,617,272,234.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） -0.0293 -0.0451 35.03%
稀释每股收益（元/股） -0.0293 -0.0451 35.03%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.0295 -0.0529 44.29%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） -2.75% -3.53% 0.78%
加权平均净资产收益率（%） -2.72% -3.44% 0.72%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 -2.75% -3.53% 0.78%
2
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益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-2.73% -4.04% 1.31%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.16 -0.08 300%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.065 1.0943 -2.68%
股）
资产负债率（%） 72.92% 73.98% -1.06%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 176,713.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
3
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -352,352.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -68,590.26
采用成本法核算的对外长期股权投资分回投资收益 450,000.00
合计 205,770.74 --
公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
237,067.0 237,067.0
一、有限售条件股份 0.01% 0.01%
0 0
1、国家持股
4
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2、国有法人持股
237,067.0 237,067.0
3、其他内资持股 0.01% 0.01%
0 0
其中：境内法人持股
237,067.0 237,067.0
境内自然人持股 0.01% 0.01%
0 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
1,617,035, 1,617,035
二、无限售条件股份 99.99% 99.99%
167.00 ,167.00
1,617,035, 1,617,035
1、人民币普通股 99.99% 99.99%
167.00 ,167.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
1,617,272, 1,617,272
三、股份总数 100% 100%
234.00 ,234.00
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2009 年 11 月 30 2009 年 12 月 25 2014 年 11 月 26
公司债 100.00 7,000,000.00 7,000,000.00
日 日 日
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
公司于2009年11月30日完成发行7亿元公司债券，债券年利率7.2%，期限5年。该债券已于2009年12月
25日在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌交易。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
5
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 228,379.00 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
天津泰达建设集团有限公
23.29% 376,623,390.00 0.00
司
源润控股集团股份有限公
4.22% 68,166,928.00 0.00 质押冻结 68,166,928.00
司
柳州兆瑞商贸有限责任公
0.28% 4,500,000.00 0.00
司
中国农业银行－南方中证
500 指数证券投资基金 0.23% 3,785,060.00 0.00
(LOF)
方正证券股份有限公司客
0.18% 2,882,678.00 0.00
户信用交易担保证券账户
中国银河证券股份有限公
司客户信用交易担保证券 0.16% 2,641,208.00 0.00
账户
中国工商银行－广发中证
500 指数证券投资基金 0.16% 2,631,931.00 0.00
(LOF)
张红帆 0.15% 2,414,100.00 0.00
申银万国证券股份有限公
司客户信用交易担保证券 0.12% 1,900,796.00 0.00
账户
国信证券股份有限公司客
0.11% 1,837,901.00 0.00
户信用交易担保证券账户
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
天津泰达建设集团有限公司 376,623,390.00 A 股 376,623,390.00
源润控股集团股份有限公司 68,166,928.00 A 股 68,166,928.00
柳州兆瑞商贸有限责任公司 4,500,000.00 A 股 4,500,000.00
中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基
3,785,060.00 A 股 3,785,060.00
金(LOF)
6
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方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券
2,882,678.00 A 股 2,882,678.00
账户
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保
2,641,208.00 A 股 2,641,208.00
证券账户
中国工商银行－广发中证 500 指数证券投资基
2,631,931.00 A 股 2,631,931.00
金(LOF)
张红帆 2,414,100.00 A 股 2,414,100.00
申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保
1,900,796.00 A 股 1,900,796.00
证券账户
国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券
1,837,901.00 A 股 1,837,901.00
账户
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
在我公司已知范围内，上述股东无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 天津市国资委
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
1、公司控股股东情况介绍：公司控股股东是天津泰达建设集团有限公司，为国有独资
公司，法定代表人为许立凡。注册资本为6亿元人民币，成立于1995年。主要经营范围：基础
设施开发建设、地产开发；各类商业、物资的批发、零售（国家有规定的按规定办理）。报
告期内，公司控股股东无变更。
2、天津泰达建设集团有限公司的控股股东为天津泰达投资控股有限公司，法定代表人：
张秉军；成立日期：1985年5月28日，注册资本：600,000万元；经营范围：以自有资金对工
业、农业、基础设施开发建设、金融、保险、证券业、房地产业、交通运输业、电力、燃气、
蒸汽及水的生产和供应业、建筑业、仓储业、邮电通讯业、旅游业、餐饮业、旅馆业、娱乐
服务业、广告、烟酒生产制造、租赁服务业、食品加工及制造、教育、文化艺术业、广播电
影电视业的投资；高新技术开发、咨询、服务、转让；各类商品、物资供销；企业资产经营
管理；纺织品、化学纤维、电子通讯设备、文教体育用品加工制造；组织所属企业开展进出
口贸易（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
2001年，根据天津市委津党（2001）64 号文《中共天津市委天津市人民政府关于组建天
津泰达投资控股有限公司的通知》，天津泰达投资控股有限公司以天津经济技术开发区总公
司的转制为基础框架，并将天津泰达建设集团有限公司纳入其中统筹组合。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
副总经理 2011 年 04 月 2012 年 06 月
李明国 男 49.00 37,000.00 0.00 0.00 37,000.00 0.00 0.00 否
（历任） 22 日 18 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
曹嵘 副总经理 男 44.00 84,890.00 0.00 0.00 84,890.00 0.00 0.00 否
22 日 21 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
江连国 总经理 男 49.00 43,400.00 0.00 0.00 43,400.00 0.00 0.00 否
22 日 21 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
居国忠 副总经理 男 43.00 37,000.00 0.00 0.00 37,000.00 0.00 0.00 否
22 日 21 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
宋长玉 副总经理 男 51.00 39,500.00 0.00 0.00 39,500.00 0.00 0.00 否
22 日 21 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
赵英 副总经理 男 59.00 37,000.00 0.00 0.00 37,000.00 0.00 0.00 否
22 日 21 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
何宁 财务总监 男 56.00 37,300.00 0.00 0.00 37,300.00 0.00 0.00 否
22 日 21 日
合计 -- -- -- -- -- 316,090.00 0.00 0.00 316,090.00 0.00 0.00 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2004 年 12 月
许立凡 天津泰达建设集团有限公司 董事长 是
20 日
2010 年 07 月
华志忠 天津泰达建设集团有限公司 总经理 是
01 日
企划部、资产 2004 年 12 月
吴志宽 天津泰达建设集团有限公司 是
部经理 01 日
2005 年 07 月
周凤强 天津泰达建设集团有限公司 财务部经理 是
01 日
财务中心副 2011 年 04 月
吴思璇 天津泰达投资控股有限公司 是
主任 01 日
投资管理部 2002 年 05 月
胡军 天津泰达投资控股有限公司 是
经理 01 日
2002 年 06 月
朱文芳 天津泰达投资控股有限公司 证券部经理 是
01 日
董事会秘书、2008 年 01 月
徐建新 天津泰达投资控股有限公司 是
审计部部长 01 日
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
董事、监事津贴经公司股东大会审议通过，高管人员薪酬经公司董事会审议通过
员报酬的决策程序
根据 2002 年第一次临时股东大会决议和第二届董事会 2002 年第二次会议决议，公司对高管人员
实行年薪制，给予公司董事和监事津贴。同时公司董事会制定了《公司高管人员述职管理办法》
董事、监事、高级管理人
和《高管人员工作业绩考核办法》，公司高管人员每年分两次向公司董事会薪酬考核委员会及公
员报酬确定依据
司董事会进行工作述职，根据该办法及业经公司董事会确定或调整的年度经营计划和会计师的
《年度审计报告》，公司董事会对高管人员进行考评和奖惩。
姓名 金额(税前）：单位元
董事、监事和高级管理人
员报酬的实际支付情况 许立凡 20000
江连国 408875
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于志丹 273343
华志忠 20000
邢吉海 20000
朱文芳 20000
胡军 20000
胡建军 40000
郑建彪 40000
唐军 40000
邓娅莉 40000
徐建新 20000
周凤强 20000
吴志宽 20000
韩绍森 20000
杨志刚 20000
宋长玉 291770
曹嵘 282556
赵英 282556
居国忠 291770
何宁 273343
合计 2464212.5
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 06 月 18
李明国 副总经理 辞职 主动辞职
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 816.00
公司需承担费用的离退休职工人数 0.00
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 362.00
销售人员 63.00
技术人员 226.00
财务人员 48.00
行政人员 147.00
教育程度
教育程度类别 数量（人）
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博士 2.00
硕士 39.00
本科 261.00
大专 317.00
高中及以下 197.00
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司合并净利润为亏损4743.66万元，相比去年同期减亏2542.80万元，实
现营业收入10.12亿元，较去年同期增长45.46%。经营业绩有所扭转的主要原因是公司滨海
国际二期项目竣工结算收入所致，公司实现房地产销售收入40,202.90万元，其中，玛歌庄
园项目本期实现营业收入5696.49万元，较上年同期下降28.37%，毛利率为19.87%；滨海国
际本期实现营业收入34,320.68万元，较上年同期增长489.40%，毛利率为33.68%。
一、重大事项的讨论与分析
2012年上半年，中国经济增速呈现放缓态势，房地产市场在宏观调控的大背景下，受
到限购限贷等政策的影响，市场有效需求受到了有效抑制；政策上坚持房地产调控不动摇，
增强了房地产市场发展的不确定性，为公司经营增加了难度。上半年，因公司项目开发周
期原因，导致公司全年可竣工结算项目集中在本年度第四季度，公司在 2012 年上半年内
可确认的收入减少，引起公司 2012 年半年度出现亏损。
2012年上半年，公司积极应对行业形势的变化，按照年初确定的工作部署，采取有效
措施，立足于自身来开展工作。坚定走以市场化房地产开发为主的战略不动摇，以现金流
为主线，强化市场应变能力和反应能力，强化项目管控能力。
一方面，确保年初确定的21项重点工作的按时完成。这21项重点工作是公司“调结构、
保生存”的重要手段。每一项重点工作都要明确任务节点和实施方案，确保时间节点落实、
任务落实、责任人落实、奖惩措施落实，确保公司全年的经营指标顺利实现；另一方面，立
足公司未来可持续发展，强化项目储备和潜力战略区域市场研究工作。
在管理方面，紧紧围绕“强化管理、强化应变、强调周转、实现快速积累”的要求，继
续推动ERP工作。以ERP等信息系统为手段，强化对现有项目和储备项目进行全面的信息分析
和处理，为决策提供支持，通过制度设计和安排，简化决策程序，优化流程，提高效率，全
面提升快速反应和应变能力，适应公司业务和经营需要。
报告期内本公司下属子公司粤阳地产公司开发的惠州迪亚花园项目、由滨泰置业公司开
发的天津体院北颐贤里项目、由津滨时代公司开发的境界梅江项目主体工程建设正按计划稳
步推进，部分项目已实现预售，上述开发项目将成为公司未来营业收入和利润的主要增长点。
公司下半年要继续积极推动21项重点工作的落实和完成，在做好现有在建在售项目的建
设、销售和市场推广工作的基础上，重点推动滨海国际项目、境界梅江项目、体北项目、惠
州项目、泉州项目等的整体推进工作，规划落实好项目的方案设计和项目施工等各环节的组
织安排工作，切实研究市场需求，做好项目销售工作；通过多元的融资渠道，做好房地产基
金、信托等产品的发行，获得足够的资金支持。同时，加强对行业政策和发展趋势的研判，
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
结合公司实际，不断提高专业化运作和管理水平，提升公司品牌影响力，为公司实现可持续
经营积蓄力量，为不断提升公司业绩，回报股东作出新的贡献。
二、报告期内经营情况及分析：
1、经营成果和财务状况分析：
项目 2012-6-30 2012-1-1 增减变动额 增减变动（%）
总资产 8,864,302,292.87 8,848,936,566.34 15,365,726.53 0.17%
应收账款 76,577,817.66 386,201,802.48 -309,623,984.82 -80.17%
预付款项 575,009,809.23 289,881,125.56 285,128,683.67 98.36%
其他应收款 87,798,917.54 82,006,586.66 5,792,330.88 7.06%
存货 5,366,470,845.35 5,333,618,889.96 32,851,955.39 0.62%
长期股权投资 73,069,484.98 38,062,484.98 35,007,000.00 91.97%
固定资产净值 53,292,724.86 55,100,499.12 -1,807,774.26 -3.28%
短期借款 2,606,000,000.00 2,573,000,000.00 33,000,000.00 1.28%
长期借款 948,904,200.00 1,006,374,200.00 -57,470,000.00 -5.71%
长期应付款 200,000,000.00 550,000,000.00 -350,000,000.00 -63.64%
预收帐款 882,181,437.65 539,807,857.80 342,373,579.85 63.43%
股东权益 1,722,322,630.89 1,769,759,270.29 -47,436,639.40 -2.68%
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 变动额 增减变动（%）
营业收入 1,012,396,598.17 696,014,697.69 316,381,900.48 45.46%
营业成本 828,145,899.70 592,831,446.35 235,314,453.35 39.69%
投资收益 450,000.00 17,662,282.34 -17,212,282.34 -97.45%
财务费用 159,743,181.88 108,012,841.77 51,730,340.11 47.89%
营业利润 -57,442,357.23 -63,284,593.50 5,842,236.27 9.23%
营业外收入 280,368.32 433,479.63 -153,111.31 -35.32%
净利润 -47,436,639.40 -72,864,611.91 25,427,972.51 34.90%
注：
（1）预付账款增加主要是由于本公司下属之泉州公司预付土地款增加所致。
（2）应收账款的减少主要是由于报告期内公司收回投资服务中心售房款所致。
（3）预收账款增加主要是由于报告期内梅江境界项目、颐贤里项目尚未达到收入确认条件
预收房款增加所致。
（4）长期股权投资增加主要是由于公司报告期内投资津滨建泰公司所致。
（5）营业收入有所增长主要原因是由于报告期滨海国际项目二期竣工结算收入，商品房销
售面积有所增加所致。
（6）投资收益减少主要原因是上年同期转让南华公司股权所致。
（7）财务费用增加主要原因是报告期内信托资金及贷款规模扩大利率水平上升所致。
2、公司主营业务范围及其经营情况：
（1）公司主营业务范围及其经营情况
公司经营范围：房地产开发;工业生产用五类2项有机过氧化物、六类1项毒害品、八类3
项其他腐蚀品（无存储、租赁仓储及物流行为）、三类1项低点液体、三类2项中闪点液体、
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三类3项高闪点液体、四类1项易燃固体、四类2项自然物品、五类1项氧化剂、八类1项酸性腐
蚀品、八类2项碱性腐蚀品（委托储存）（剧毒、监控、一类易制毒化学品除外）批发。法律、
法规、国务院决定禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得经营；法律、法规、国
务院决定未规定审批的，自主经营。
（2）公司主营业务分行业、产品情况表
行 业 营业收入 营业成本 毛利率 业务收 业务成 毛利
（元） （元） ％ 入 本 率
2012-1-1--6-30 2012-1-1--6-30 2012-1-1--6-30 比上年 比上年 比上年
增减 增减 增减
商品销售 526,078,874.67 521,390,840.18 0.89% 16.14% 15.83% 0.27%
房屋租赁 32,631,403.83 4,290,921.25 86.85% 1.93% -22.53% 4.15%
房地产销售 402,029,049.00 273,778,920.33 31.90% 128.15% 163.22% -9.07%
合 计 960,739,327.50 799,460,681.76 16.79% 45.30% 42.84% 1.44%
占营业收入或利润10%以上产品介绍
产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率% 业务收入比上年 业务成本比上年 毛利率比上年
同期增减 同期增减 同期增减
钢材销售 526,078,874.67 521,390,840.18 0.89% 16.14% 15.83% 0.27%
玛歌庄园出售 56,964,980.80 45,648,582.31 19.87% -28.37% 15.26% -30.33%
微电子工业厂房租赁 4,871,475.60 391,084.99 91.97% 0.00% 0.00% 0.00%
滨海国际销售 343,206,821.00 227,614,006.42 33.68% 489.40% 721.87% -18.76%
合计 931,122,152.07 795,044,513.90 14.61% 55.26% 52.57% 1.50%
注：
1. 房屋租赁收入为3,263.14万元，占收入总额的3.22%，主要为高科技工业厂房及微电
子工业区厂房租金收入。
2. 房地产销售收入为40,202.90万元，占收入总额的39.71%，主要为玛歌庄园、滨海国
际项目商品房销售收入。
3. 商品销售收入为52,607.89万元，占收入总额的51.96%，主要为钢材销售收入。
主营业务分地区情况：
地区 营业收入 上年同期 营业收入较上年增长比
天津 1,012,396,598.17 696,014,697.69 45.46%
合计 1,012,396,598.17 696,014,697.69 45.46%
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
总资产 净资产 营业利润 净利润
比期初 比期初
公司名称 主要产品或服务 注册资本 比上期增 比上期增减
金额 增减 金额 增减 金额 金额
减（%） （%）
（%） （%）
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天津津滨雅都置业发展有限公
司 房地产开发销售 100,000,000.00 206,588,378.15 -6.83% 188,385,158.61 -2.15% -4,131,298.45 10.01% -4,131,298.45 9.64%
天津津滨创辉发展有限公司 房地产开发销售 320,000,000.00 596,483,678.08 -7.20% 491,518,497.53 -1.29% 3,494,401.91 -81.80% -6,399,200.62 -160.32%
磁性材料及相应
天津市津滨新材料工业有限责 元器件的开发生
任公司 产和销售 47,032,000.00 3,006,608.23 -0.29% 2,570,580.92 -0.34% -8,721.56 -932.13% -8,721.56 -932.13%
天津津滨联合物业管理有限公
司 物业管理和服务 6,000,000.00 60,801,891.16 18.83% 19,940,084.01 98.21% 12,566,666.53 1349.20% 9,880,229.39 933.58%
天津津滨时代置业投资有限公
司 房地产开发销售 2,291,250,000.00 3,272,003,774.80 5.66% 2,309,804,549.29 0.03% 918,649.92 481.46% 675,181.35 315.80%
天津津滨科技工业园投资有限
公司 房地产开发销售 200,000,000.00 315,642,084.45 -6.30% 139,737,329.10 -2.24% -5,783,679.72 -51.86% -3,203,339.56 37.35%
房地产开发及商
天津滨泰置业有限公司 品房销售 450,000,000.00 645,655,203.64 14.68% 449,570,709.61 0.00%
深圳津滨津鹏投资有限公司 投资兴办实业 150,000,000.00 149,898,175.57 0.00% 149,889,998.29 0.00% -6,865.19 -88.92% -6,865.19 -88.92%
惠州市粤阳房地产开发有限公 房地产开发与销
司 售 204,080,000.00 290,582,465.62 18.80% 243,116,155.05 -0.01% -13,669.27 -13,669.27
天津津和股权投资基金管理有 受托管理股权投
限公司 资基金 10,000,000.00 13,848,510.75 -8.33% 12,378,095.89 14.35% 2,070,626.96 881.41% 1,553,648.45 686.31%
房地产项目投
天津津滨富通投资有限公司 资、咨询 152,000,000.00 151,856,322.60 -0.01% 151,856,322.60 -0.01% -8,610.27 66.27% -8,610.27 66.27%
天津建金成贸易有限公司 商品贸易 50,000,000.00 671,357,064.77 51.83% 52,244,442.92 2.08% 1,417,433.11 116.49% 1,063,074.83 116.49%
房地产项目投资
天津津滨汉兴投资有限公司 经营 30,000,000.00 141,048,706.22 -0.28% 30,000,000.00 0.00%
天津金建益利投资有限 房地产项目开发
公司 销售、土地整理 70,000,000.00 616,830,343.62 0.81% 68,089,545.24 -0.01% -7,386.86 -7,386.86
福建津汇房地产开发有
限公司 房地产开发销售 500,000,000.00 500,157,386.12 99.60% 500,000,000.00 400.00%
天津津和开泰股权投资 投资及相关咨询
基金（合伙企业） 服务 120,650,000.00 117,963,680.94 -1.81% 117,762,597.61 -1.38% -1,651,423.04 -1,651,423.04
天津津和益泰股权投资 投资及相关咨询
基金（合伙企业） 服务 105,400,000.00 103,088,995.83 -1.76% 102,946,289.16 -1.36% -1,418,002.18 -1,418,002.18
天津津和宁泰股权投资 投资及相关咨询
基金（合伙企业） 服务 105,800,000.00 103,450,020.32 -1.79% 103,322,726.99 -1.37% -1,436,495.59 -1,436,495.59
天津津和丰泰股权投资 投资及相关咨询
基金（合伙企业） 服务 124,400,000.00 121,493,244.28 -1.91% 121,297,670.95 -1.44% -1,767,964.40 -1,767,964.40
泉州市津和顺泰股权投 非证券类股
资合伙企业（有限合伙） 权 投 资 及 与
股权投资有 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
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关的咨询服
务
泉州市津和祥泰股权投 非证券类股
资合伙企业（有限合伙） 权 投 资 及 与
股权投资有
关的咨询服
务 11,000,000.00 14,000,000.00 11,000,000.00
泉州市津和利泰股权投 非证券类股
资合伙企业（有限合伙） 权 投 资 及 与
股权投资有
关的咨询服
务 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
泉州市津和元泰股权投 非证券类股
资合伙企业（有限合伙） 权 投 资 及 与
股权投资有
关的咨询服
务 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
泉州市津和吉泰股权投 非证券类股
资合伙企业（有限合伙） 权 投 资 及 与
股权投资有
关的咨询服
务 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
（1）雅都公司、时代公司报告期内无可结算收入房源。
（2）科技园公司报告期内由于汉沽高科技工业厂房租赁租金水平及厂房出租率未达到预
计水平,造成本报告期经营业绩亏损。报告期该公司实现主营业务收入373.59万元，主营业务
利润211.75万元，净利润-320.33万元。
（3）创辉公司报告期内加大对存量资产玛歌庄园示范区的处置力度，由于上述资产账面
成本较高，造成本报告期经营业绩亏损。报告期内该公司实现主营业务收入5882.10万元，主
营业务利润708.40万元，净利润-639.92万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素：
风险分析：
（1）政策风险：2012年政府还在继续强化对房地产行业的调控，同时中国经济在国内国
际多种因素的作用下将出现增长放缓的趋势，对房地产市场的发展可能存在极大的不确定性，
限购城市成交量小，销售不畅和持币观望的局面也一定程度上考验房地产企业的资金链。
（2）竞争风险：区域市场竞争的加剧，日益挤占公司扩展空间。随着―限购令‖和保障房
供应等房地产调控政策的实施，调控效果将逐步显现，房地产市场将出现阶段性波动；面对
复杂的市场形势，公司将时刻保持清醒的头脑，密切关注经济形势和政策走向，顺应市场调
整变化，坚决贯彻―走出去‖战略，主动出击，积极寻求对外扩张发展和业务转型之道。
（3）2012年可确认收入规模不足及现金流压力：公司2012年可竣工结算项目总体规模不
大，尽管梅江境界H5地块、体北颐贤里项目、滨海国际CX2项目等可结转部分收入，但是实
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现的利润总额尚不足支撑公司扭亏，要确保年度经营业绩，必须采取更为灵活的项目运作方
式。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
商品销售 526,078,874.67 521,390,840.18 0.89% 16.14% 15.83% 0.27%
房屋租赁 32,631,403.83 4,290,921.25 86.85% 1.93% -22.53% 4.15%
房地产销售 402,029,049.00 273,778,920.33 31.9% 128.15% 163.22% -9.07%
其他 51,657,270.67 28,685,217.94
分产品
钢材销售 526,078,874.67 521,390,840.18 0.89% 16.14% 15.83% 0.27%
玛歌庄园出售 56,964,980.80 45,648,582.31 19.87% -28.37% 15.26% -30.33%
微电子工业厂房
4,871,475.60 391,084.99 91.97% 0% 0% 0%
租赁
滨海国际销售 343,206,821.00 227,614,006.42 33.68% 489.4% 721.87% -18.76%
津滨杰座销售
其他 81,274,446.10 33,101,385.80
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
无
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
天津 1,012,396,598.17 45.46%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
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（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司房屋租赁业务和商品销售业务收入水平和利润水平较上年同期大致持平；
公司在报告期内合计实现房地产销售收入40,202.90万元，与上年同期相比增长128.15%。公司
玛歌庄园项目实现销售收入5696.50万元，销售收入同比较上年同期下降28.37%，滨海国际项
目实现销售收入34,320.68万元,销售收入同比较上年同期增长489.40%。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司利润构成、主营业务盈利能力发生了较大变化，公司报告期内实现净利润
亏损4,743.66元，与上年同期亏损7,286.46万元相比减亏2542.80万元。经营业绩较上年同期有
所扭转的主要原因是公司滨海国际二期项目竣工结算收入,商品房销售面积较上年同期有所
增长所致。
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
√ 适用 □ 不适用
占营业收入或利润 10%以上产品介绍
业务收入比上 业务成本比上 毛利率比上
产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率%
年同期增减 年同期增减 年同期增减
钢材销售 526,078,874.67 521,390,840.18 0.89% 16.14% 15.83% 0.27%
玛歌庄园出售 56,964,980.80 45,648,582.31 19.87% -28.37% 15.26% -30.33%
微电子工业厂房租赁 4,871,475.60 391,084.99 91.97% 0.00% 0.00% 0.00%
滨海国际销售 343,206,821.00 227,614,006.42 33.68% 489.40% 721.87% -18.76%
合计 931,122,152.07 795,044,513.90 14.61% 55.26% 52.57% 1.50%
注：
(1) 房屋租赁收入为 3,263.14 万元，占收入总额的 3.22%，主要为高科技工业厂房及微
电子工业区厂房租金收入。
(2) 房地产销售收入为 40,202.90 万元，占收入总额的 39.71%，主要为玛歌庄园、滨海
国际项目商品房销售收入。
(3) 商品销售收入为 52,607.89 万元，占收入总额的 51.96%，主要为钢材销售收入。
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（7）经营中的问题与困难
公司经过持续的战略调整，组织机构调整，管理思路的调整以及管理重塑，整体的运营
能力和项目拓展能力得到一定程度的提升，为公司今后的发展奠定了坚实的基础。但是，我
们必须看到在持续的项目资源获取能力、成本控制能力、品质标准控制能力、产品研发能力、
对市场及客户需求的把握即产品定位和创新营销能力等方面，以及在项目开发进度的把握和
控制方面，都或多或少存在一些缺失。资产规模小，不适应目前状态下的房企发展要求。在
行业整体利润率和杠杆率降低的情况下，企业规模小带来的整合腾挪空间小的弊端更加显现，
导致公司持续稳定的经营能力不强；项目运营能力与行业平均水平有很大差距，项目运营收
益可能低于土地转让及土地增值收益，投资运营效率低于融资利息；现有项目在自身管理上
仍存在一定问题，又恰逢市场低迷，且津滨品牌本身价值及影响力尚不足，导致项目销售缓
慢，也影响了持续经营；面对市场的适应能力和快速反应能力还有待提高。这些问题需要我
们在公司未来的发展中逐步加以解决。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
√ 适用 □ 不适用
本公司的投资性房地产采用公允价值模式进行计量。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，且满足下列条件的投资
性房地产采用公允价值模式进行后续计量：
(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
(2) 能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对
投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
4)投资性房地产公允价值的确认
本公司以独立的市场经纪公司定期向非特定对象以刊物的形式公开发布的各类房地产的
市场调研价格或价格变动幅度作为确定公允价值的指导依据，其所公布的与本公司投资性房
地产所在地同地段其他同质物业市场交易价格或平均变动幅度作为本公司投资性房地产公允
价值或变动幅度，据此直接确认或计算确定的价格，与上一期同质投资性房地产账面价值比
较后，其差额计入当期公允价值变动损益。
本公司选取上述经纪公司公布价格区间内的最低价格作为本公司的公允价值，或用其公
布的平均价格变动幅度作为本公司公允价值变动幅度，每季度重新确认一次投资性房地产的
价值。
如其公布的市场调研价格高于本公司同质投资性房地产账面价值时，其差额计入投资性
房地产——公允价值变动，同时确认公允价值变动损益；如其公布的市场调研价格低于本公
司同质投资性房地产账面价值时，其差额确认为公允价值变动损益，同时计入投资性房地产
——公允价值变动。
其公布的市场调研价格平均变动幅度与本公司同质投资性房地产上一期账面价值的乘积为本
期价格变动幅度。如为增长，其增值额计入投资性房地产——公允价值变动，同时确认公允
价值变动损益；如为下降，其降低额确认为公允价值变动损益，同时计入投资性房地产——
公允价值变动。
与公允价值计量相关的项目
单位：元
项目 期初 本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提的减值 期末
19
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
损益 允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金融
资产
2.可供出售金
融资产
金融资产小计
金融负债
投资性房地产 729,215,549.50 729,215,549.50
生产性生物资产
其他
合计 729,215,549.50 729,215,549.50
两年内对相同或类似项目均采用了估值技术确定公允价值，估值结果是否存在重大差异？如存在，请详细说明
□ 是 □ 否 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 68,599.9
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 68,599.9
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
公司于 2009 年 11 月 30 日完成发行 7 亿元公司债券，债券年利率 7.2%，期限 5 年。该债券已于 2009 年 12 月 25 日
20
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌交易。上述债券募集资金净额 68,599.90 万元，募集资金用途为归还银行贷款，
截至 2010 年末，募集资金已经使用完毕。
21
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
22
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
西青别墅（玛歌庄园一期）开发 2005 年 02 月 全部竣工交付使用，处于 报告期内实现租售收入 4968.18
91,000
项目 19 日 销售期。 万元。
西青别墅（玛歌庄园二期）开发 2005 年 02 月 全部竣工交付使用，处于 报告期内实现销售收入 728.32
58,000
项目 19 日 销售期。 万元。
2007 年 01 月 报告期内实现租赁收入 374 万
汉沽津滨科技创新工业园项目 20,500 处于租售期。
26 日 元。
2010 年 06 月
天津体院北颐贤里项目 51,700 处于建设施工和销售期。 报告期内无收益。
04 日
2010 年 09 月
粤阳心境山水郡项目 14,400 处于建设期。 报告期内无收益。
04 日
投资 3 亿元控股福建津汇房地产
2011 年 10 月
开发有限公司，公司持股比例占 30,000 处于项目开发前期。 报告期内无收益。
28 日
60%。
投资 400 万元成立天津津和股权 2011 年 03 月
400 公司处于运营中 报告期内无收益。
投资基金管理有限公司 30 日
2011 年 01 月
成立天津津滨富通投资有限公司 15,200 处于投资期。 报告期内无收益。
12 日
2011 年 03 月
增资天津金建益利投资有限公司 6,000 处于土地整理期。 报告期内无收益。
17 日
合计 287,200 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
23
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:亏损
业绩预告填写数据类型
□ 确数 √ 区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
□ -- □ 增长 □
累计净利润的预计数（万元） -10,000 -- -8,000 -11,947.3 --
下降
□ -- □ 增长 □
基本每股收益（元/股） -0.062 -- -0.05 -0.074 --
下降
因公司项目开发周期原因，导致公司全年可竣工结算项目集中在本年度第四季度，公司
业绩预告的说明
在 2012 年前三季度内可确认的收入较少，引起公司 2012 年前三季度出现亏损。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
我公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》文件要求，
于 2012 年 7 月 24 日召开的公司 2012 年第二次临时股东大会上审议通过了对公司章程进行修
改的议案，增加了独立董事应就分红方案发表意见及年度分红政策调整程序等方面的内容，
使公司章程更符合新规定要求。公司现有现金分红政策符合公司章程规定，独立董事就相关
事项能够做到尽职尽责。经过修改后的公司章程进一步提高了公司治理水平，保障投资者利
益。公司因 2011 年度出现亏损，累计未分配利润为负，不进行利润分配，公司独立董事就此
分红方案发表意见表示同意。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
24
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准
则》、《深圳证圳交易所股票上市规则》及其他相关法律、法规的要求，不断加强公司法人
治理，规范公司运作，公司法人治理实际状况与中国证监会颁布的上市公司治理的规范性文
件没有差异。
公司除《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会专门委
员会工作制度》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《投
资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》对公司治理结构作出规范外，在内部财务管理
上制定了《公司会计制度》、《对分公司、控股子公司财务管理规定》、《费用管理细则》
等制度，在业务管理上为各家下属公司统一制定了管理制度，在内部行政人事管理、安全生
产方面都做了较为细致的规定。
公司的《公司章程》符合《公司法》、《证券法》及中国证监会和交易所的有关规定、
董事会授权合理合规，历次章程修改符合法定程序并办理了相应变更登记；公司组织机构健
全、设计基本合理有效。
公司在日常经营管理中，严格遵守各项制度，通过制度的严格执行使公司法人治理结构
及内控制度更加完善，提高了公司的规范运作水平，公司于2010年建立了ERP综合管理平台，
本年度继续深化ERP系统的建设和应用，并利用公司ERP系统对现有内部控制制度进行梳理、
修订和完善，建立一套以战略管控、财务管控、运营管控为主的管控体系，以实现内部控制
的目标。对公司长远稳定发展将发挥至关重要的作用。通过上述制度的完善，我公司的内控
水平得到进一步提高。
2012年上半年公司根据监管部门的有关规定，重点推进了内控专项工作的落实，进一步
修订和完善公司各项制度，进一步加强各专业委员会和独立董事的作用，进一步提高董事会
决策的科学性和民主性。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
25
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
26
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
自购买日起 自本期初至
至报告期末 报告期末为
该资产为上
为上市公司 上市公司贡 与交易对方
所涉及的资 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 被收购或置 交易价格（万 贡献的净利 献的净利润 是否为关联 资产收购定 的关联关系 首次临时公
购买日 产产权是否 权债务是否 的净利润占
最终控制方 入资产 元） 润（万元）（适 （万元）（适 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
已全部过户 已全部转移 利润总额的
用于非同一 用于同一控 交易情形）
比例(%)
控制下的企 制下的企业
业合并） 合并）
福建津汇房
汇龙集团（泉
地产开发有 2011 年 11 月 2011 年 10 月
州）实业有限 30,000 0 否 评估报告 是 是 0% 无
限公司 3 亿元 15 日 28 日
公司
股权
收购资产情况说明
天津津滨发展股份有限公司（以下简称公司、本公司或津滨发展）于2011年11月15日2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于增资
福建津汇房地产开发有限公司的议案》，同意公司对福建津汇房地产开发有限公司（以下简称津汇地产）以每股1元价格进行增资，总增资
额为3亿元。截止本报告期末，我公司已办理完成对津汇地产增资的工商登记变更手续。增资后，津汇地产注册资本5亿元人民币，津滨发展
出资3亿元，占注册资本的60%。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至 所涉及的资 所涉及的债 资产出售为 与交易对方
交易价格（万 出售产生的 是否为关联 资产出售定 首次临时公
交易对方 被出售资产 出售日 出售日该资 产产权是否 权债务是否 上市公司贡 的关联关系
元） 损益（万元） 交易 价原则 告披露日期
产为上市公 已全部过户 已全部转移 献的净利润 （适用关联
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司贡献的净 占利润总额 交易情形）
利润（万元） 的比例(%)
出售资产情况说明
1、公司第五届董事会2012年第二次通讯会议于2012年4月23日召开，审议通过了《关于下属天津津滨时代置业投资有限公司出售房产的
议案》。同意天津津滨时代置业投资有限公司将位于天津市西康路55号的写字楼挂牌出售，挂牌底价为5083.40万元。截至本报告期末，相
关资产转让尚未实现。
2、天津津滨发展股份有限公司于2012年6月15日与天津市庆洲能源进出口贸易有限公司签署《房产买卖合同》，以9500元/平方米的价
格将公司位于天津开发区黄海路98号二区A座和B座的房产转让给天津市庆洲能源进出口贸易有限公司。该事项已经公司第五届董事会2012
年第三次通讯会议审议通过，该项房产建筑面积6191.95平方米，总价款为5882万元，截止本报告期末我公司已收到购房款5882万元，相关
资产过户手续尚未完成。
3、我公司于2009年11月与开发区国资公司签订了滨海投资服务中心大厦资产收购合同，合同约定我公司以5.79亿元的价格将滨海投资
服务中心大厦出售给开发区国资公司，开发区国资公司分别于2009年支付我公司2亿元，2011年支付我公司5000万元，公司于2012年6月8日
收到天津经济技术开发区国有资产经营公司支付我公司关于购买滨海投资服务中心大厦的欠付购房款3.29亿元，开发区国资公司所欠我公司
的购房款项已全部收回。该款项的收回，冲回了我公司2011年关于该项应收账款已计提的坏账准备2632万元，为我公司本年度增加2632万元
的利润总额。
截止报告期末，管委会尚欠我公司租金5850万元。此事项的历史进展请见巨潮资讯网如下公告：
1）2011年6月25日，2011-21号公告
2）2011年7月20日，2011-23号公告
3）2011年11月24日，2011-35号公告
4）2012年6月12日，2012-22号公告
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
√ 适用 □ 不适用
我公司于2009年11月与开发区国资公司签订了滨海投资服务中心大厦资产收购合同，合
同约定我公司以5.79亿元的价格将滨海投资服务中心大厦出售给开发区国资公司，开发区国
资公司分别于2009年支付我公司2亿元，2011年支付我公司5000万元，公司于2012年6月8日收
到天津经济技术开发区国有资产经营公司支付我公司关于购买滨海投资服务中心大厦的欠付
购房款3.29亿元，开发区国资公司所欠我公司的购房款项已全部收回。该款项的收回，冲回
了我公司2011年关于该项应收账款已计提的坏账准备2632万元，为我公司本年度增加2632万
元的利润总额。
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
30
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
31
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
2012年度上半年，控股股东天津泰达建设集团有限公司为我公司提供了担保，公司已经
在2011年度股东大会上，对上述担保进行了审议，2012年担保具体情况如下：
担保人 本报告期担保金额 担保余额（元） 支付担保费金额（元）
天津泰达建设集团有限公司 895,000,000.00 1,966,500,000.00 -
合计 895,000,000.00 1,966,500,000.00 -
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出包方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
天津经济 为公司每
天津津滨 技术开发 年提供
2004 年 11 2014 年 11
发展股份 区微电子 工业厂房 974.28 协商 974.28 万 否 无
月 22 日 月 10 日
有限公司 工业区总 元租金收
公司 入
租赁情况说明
根据我公司2004年11月22日与天津经济技术开发区微电子工业区总公司（以下简称―微电
子总公司‖）签署的《天津开发区微电子工业区厂房租赁合同》，我公司将拥有的天津开发区
微电子工业区部分厂房与土地使用权及全部配套设施和设备整体出租给微电子总公司。根据
双方于2009年10月签署的补充协议，自2009年10月1日至2014年11月10日，微电子总公司每月
支付租金由113.79万元变更为81.19万元，出租单价由28.03元/月/平方米变更为20元/月/平方
米。
本报告期内，微电子总公司实际支付租金共计687.15万元。截止本报告期末，微电子总公
司尚欠我公司租金共计243.57万元。
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
天津建金成贸易有 2011 年 11 2011 年 12 月
3,000 3,000 保证 12 个月 是 否
限公司 月 24 日 29 日
天津建金成贸易有 2012 年 06 2012 年 06 月 至 2013 年 9
2,800 2,800 保证 是 否
限公司 月 29 日 29 日 月 25 日
天津滨泰投资置业 2011 年 11 2012 年 02 月 至 2014 年
25,000 10,200 质押 否 否
有限公司 月 24 日 01 日 12 月 21 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
2,800 13,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
30,800 16,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
2,800 13,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,800 16,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 9.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
33
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
天津津滨发展股份有限公司（以下简称公司、本公司或津滨发展）于2010年10月11日审
议通过了《关于投资参股天津泰达红磡投资有限公司的议案》。董事会经审议同意公司投资
3434万元与天津市红磡房地产开发有限公司、陕西新希望能源投资发展有限公司在西安共同
投资设立天津泰达红磡投资有限公司，公司注册资本1.01亿元，天津津滨发展股份有限公司
为该公司第一大股东，持股比例34%。截止本报告期末，我公司已办理完成增资相关的工商
登记变更手续。
5、其他重大合同
□ 适用 √不适用
（十一）发行公司债的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2009 年11 月30 日完成发行7 亿元公司债券，债券年利率7.2%，期限5 年。该债
券已于2009 年12 月25 日在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌交易。上述债券募集资金
净额68,599.90 万元，募集资金用途为归还银行贷款，截至2010年末，募集资金已经使用完毕。
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
2012 年 05 月 15 日 公司 实地调研 机构 华夏基金 公司的经营情况
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
37
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2012 年第一次临时股东大会
中国证券报、证券时报 2012 年 01 月 11 日 巨潮资讯网
决议公告、法律意见书
第五届董事会 2012 年第一次
中国证券报、证券时报 2012 年 01 月 19 日 巨潮资讯网
通讯会议决议公告等
第五届董事会 2012 年第一次
会议决议公告、第五届监事会
2012 年第一次会议决议公告、
股东大会通知、独立董事意 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网
见、日常关联交易预计公告、
集体资产减值公告、年度报告
等
2012 年第一季度业绩预告公
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网
告
股票实施临时停牌的公告 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网
股票交易异常波动公告 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网
第五届董事会 2012 年第二次
通讯会议决议公告、2012 年第
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网
一季度报告全文、2012 年半年
度业绩预告公告
2011 年度股东大会决议公告、
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 28 日 巨潮资讯网
法律意见书
第五届董事会 2012 年第三次
通讯会议决议公告、关于出售
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 22 日 巨潮资讯网
津滨杰作商务中心办公楼的
公告
公司债券 2012 年跟踪评级报
告、关于滨海投资服务中心相 中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 13 日 巨潮资讯网
关购房款收回的公告
关于我公司副总经理李明国
中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 19 日 巨潮资讯网
先生辞去公司职务的公告
公司债券受托管理事务年度
中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 27 日 巨潮资讯网
报告
38
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第五届董事会 2012 年第四次
通讯会议决议公告、为天津建
中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 29 日 巨潮资讯网
金成贸易有限公司提供担保
公告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 天津津滨发展股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,737,891,053.29 1,753,294,413.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 13,100,000.00
应收账款 76,577,817.66 386,201,802.48
预付款项 575,009,809.23 289,881,125.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
39
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款 87,798,917.54 82,006,586.66
买入返售金融资产
存货 5,366,470,845.35 5,333,618,889.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 7,843,748,443.07 7,858,102,817.93
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 8,000,000.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 73,069,484.98 38,062,484.98
投资性房地产 729,215,549.50 729,215,549.50
固定资产 53,292,724.86 55,100,499.12
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 3,710,874.15 4,221,280.89
开发支出
商誉 19,315,385.88 19,315,385.88
长期待摊费用 6,109,610.15 7,366,263.15
递延所得税资产 135,840,220.28 129,552,284.89
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,020,553,849.80 990,833,748.41
资产总计 8,864,302,292.87 8,848,936,566.34
流动负债：
短期借款 2,606,000,000.00 2,573,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 60,000,000.00 0.00
40
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 355,842,797.31 404,895,038.84
预收款项 882,181,437.65 539,807,857.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,454,695.37 21,947,789.77
应交税费 56,782,573.08 76,888,597.39
应付利息 36,747,255.22 15,434,468.92
应付股利 982,913.96 982,913.96
其他应付款 120,989,924.54 260,611,960.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 430,000,000.00 345,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 4,560,981,597.13 4,238,568,627.66
非流动负债：
长期借款 948,904,200.00 1,006,374,200.00
应付债券 698,055,900.00 695,722,500.00
长期应付款 200,000,000.00 550,000,000.00
专项应付款
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 55,343,752.64 55,862,474.45
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 1,902,303,852.64 2,307,959,174.45
负债合计 6,463,285,449.77 6,546,527,802.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,617,272,234.00 1,617,272,234.00
资本公积 188,512,727.43 188,512,727.43
减：库存股
专项储备
盈余公积 64,940,033.27 64,940,033.27
一般风险准备
未分配利润 -148,402,363.81 -100,965,724.41
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,722,322,630.89 1,769,759,270.29
少数股东权益 678,694,212.21 532,649,493.94
所有者权益（或股东权益）合计 2,401,016,843.10 2,302,408,764.23
负债和所有者权益（或股东权益）
8,864,302,292.87 8,848,936,566.34
总计
法定代表人：许立凡 总经理：江连国 主管会计工作负责人：赵英 会计机构负责人：郝波
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,384,804,253.79 1,175,396,529.93
交易性金融资产
应收票据 13,100,000.00
应收账款 42,309,136.11 360,747,396.17
预付款项 72,320,061.80 174,819,286.80
应收利息
应收股利
其他应收款 1,154,957,190.34 894,740,029.26
存货 717,811,306.51 851,739,674.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,372,201,948.55 3,470,542,916.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,708,172,494.67 3,303,165,494.67
投资性房地产 501,096,622.00 501,096,622.00
固定资产 51,195,813.02 52,650,843.62
在建工程
工程物资
固定资产清理
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,615,469.00 4,116,664.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,008,044.16 5,940,545.44
递延所得税资产 90,864,153.87 73,954,515.93
其他非流动资产
非流动资产合计 4,359,952,596.72 3,940,924,685.96
资产总计 7,732,154,545.27 7,411,467,602.35
流动负债：
短期借款 2,548,000,000.00 2,543,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 60,000,000.00
应付账款 60,490,457.06 26,469,936.52
预收款项 73,634,823.44 209,226,060.84
应付职工薪酬 4,345,824.21 8,749,297.09
应交税费 29,397,154.86 -256,539.29
应付利息 36,747,255.22 15,183,955.22
应付股利 982,913.96 982,913.96
其他应付款 1,308,441,819.33 828,658,324.25
一年内到期的非流动负债 80,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,202,040,248.08 3,732,013,948.59
非流动负债：
长期借款 628,904,200.00 735,374,200.00
应付债券 698,055,900.00 695,722,500.00
长期应付款 200,000,000.00 200,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 41,782,295.48 42,380,168.51
其他非流动负债
非流动负债合计 1,568,742,395.48 1,673,476,868.51
负债合计 5,770,782,643.56 5,405,490,817.10
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,617,272,234.00 1,617,272,234.00
资本公积 367,312,541.45 367,312,541.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 64,940,033.27 64,940,033.27
一般风险准备
未分配利润 -88,152,907.01 -43,548,023.47
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,961,371,901.71 2,005,976,785.25
负债和所有者权益（或股东权益）
7,732,154,545.27 7,411,467,602.35
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,012,396,598.17 696,014,697.69
其中：营业收入 1,012,396,598.17 696,014,697.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,070,288,955.40 776,961,573.53
其中：营业成本 828,145,899.70 592,831,446.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 50,987,318.05 20,920,475.20
销售费用 13,533,787.49 14,510,740.92
管理费用 44,349,014.55 40,092,613.73
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
财务费用 159,743,181.88 108,012,841.77
资产减值损失 -26,470,246.27 593,455.56
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
450,000.00 17,662,282.34
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-57,442,357.23 -63,284,593.50
列）
加 ：营业外收入 280,368.32 433,479.63
减 ：营业外支出 456,007.32 67,164.54
其中：非流动资产处置
176,713.33 1,945.20
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
-57,617,996.23 -62,918,278.41
号填列）
减：所得税费用 -6,226,075.10 10,105,539.65
五、净利润（净亏损以“－”号填
-51,391,921.13 -73,023,818.06
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
-47,436,639.40 -72,864,611.91
润
少数股东损益 -3,955,281.73 -159,206.15
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0293 -0.0451
（二）稀释每股收益 -0.0293 -0.0451
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 -51,391,921.13 -73,023,818.06
归属于母公司所有者的综合
-47,436,639.40 -72,864,611.91
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-3,955,281.73 -159,206.15
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：许立凡 总经理：江连国 主管会计工作负责人：赵英 会计机构负责人：郝波
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 836,205,711.12 578,463,937.66
减：营业成本 686,601,637.64 521,818,334.43
营业税金及附加 42,141,466.33 10,130,478.32
销售费用 8,886,436.78 4,525,944.63
管理费用 33,760,322.46 30,741,096.27
财务费用 154,308,605.26 99,769,841.79
资产减值损失 -27,272,932.84 -126,080.11
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
450,000.00 21,180,559.90
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-61,769,824.51 -67,215,117.77
列）
加：营业外收入 57,430.00 363,620.71
减：营业外支出 400,000.00
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-62,112,394.51 -66,851,497.06
号填列）
减：所得税费用 -17,507,510.97 -191,087.97
四、净利润（净亏损以“－”号填
-44,604,883.54 -66,660,409.09
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 -44,604,883.54 -66,660,409.09
5、合并现金流量表
单位： 元
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,155,338,796.98 408,984,674.64
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 362,182.80
收到其他与经营活动有关的现金 95,307,880.28 278,424,197.17
经营活动现金流入小计 1,251,008,860.06 687,408,871.81
购买商品、接受劳务支付的现金 574,044,208.72 557,407,025.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
62,723,251.75 69,227,754.62
金
支付的各项税费 86,241,517.07 81,211,093.38
支付其他与经营活动有关的现金 266,204,255.89 116,127,622.78
经营活动现金流出小计 989,213,233.43 823,973,496.51
经营活动产生的现金流量净额 261,795,626.63 -136,564,624.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 450,000.00 300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他 61,104,894.04 5,485.10
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,040,000.00
投资活动现金流入小计 85,594,894.04 305,485.10
购建固定资产、无形资产和其他
648,301.00 1,272,592.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,007,000.00 935,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00
投资活动现金流出小计 41,655,301.00 2,207,592.53
投资活动产生的现金流量净额 43,939,593.04 -1,902,107.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 153,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
153,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,725,450,000.00 2,661,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 59,007,450.55
筹资活动现金流入小计 1,878,450,000.00 2,720,007,450.55
偿还债务支付的现金 2,568,220,000.00 1,930,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
181,541,367.34 165,375,209.84
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 67,987,200.00 405,460,000.00
筹资活动现金流出小计 2,817,748,567.34 2,501,085,209.84
筹资活动产生的现金流量净额 -939,298,567.34 218,922,240.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -633,563,347.67 80,455,508.58
加：期初现金及现金等价物余额 1,730,151,357.71 1,425,156,310.48
六、期末现金及现金等价物余额 1,096,588,010.04 1,505,611,819.06
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 538,154,923.56 271,901,541.06
收到的税费返还 362,182.80
收到其他与经营活动有关的现金 1,456,349,543.23 981,915,475.54
经营活动现金流入小计 1,994,866,649.59 1,253,817,016.60
购买商品、接受劳务支付的现金 15,426,136.01 260,722,332.84
支付给职工以及为职工支付的现
28,245,666.80 40,408,107.38
金
支付的各项税费 21,004,392.11 28,239,843.44
支付其他与经营活动有关的现金 1,096,053,281.59 609,508,049.42
经营活动现金流出小计 1,160,729,476.51 938,878,333.08
经营活动产生的现金流量净额 834,137,173.08 314,938,683.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 450,000.00 300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
60,912,232.04 2,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,900,000.00
投资活动现金流入小计 63,262,232.04 302,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
30,710.00 103,763.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 405,007,000.00 232,935,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 405,037,710.00 233,038,763.00
投资活动产生的现金流量净额 -341,775,477.96 -232,736,463.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,642,450,000.00 2,081,000,000.00
49
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 59,007,450.55
筹资活动现金流入小计 1,642,450,000.00 2,140,007,450.55
偿还债务支付的现金 2,317,220,000.00 1,751,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
166,496,758.95 155,368,881.87
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 67,987,200.00 405,460,000.00
筹资活动现金流出小计 2,551,703,958.95 2,312,328,881.87
筹资活动产生的现金流量净额 -909,253,958.95 -172,321,431.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -416,892,263.83 -90,119,210.80
加：期初现金及现金等价物余额 1,160,393,474.37 1,229,565,549.41
六、期末现金及现金等价物余额 743,501,210.54 1,139,446,338.61
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,617,2
188,512, 64,940, -100,96 532,649,4 2,302,408,
一、上年年末余额 72,234.
727.43 033.27 5,724.41 93.94 764.23
00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,617,2
188,512, 64,940, -100,96 532,649,4 2,302,408,
二、本年年初余额 72,234.
727.43 033.27 5,724.41 93.94 764.23
00
三、本期增减变动金额（减少 -47,436, 146,044,7 98,608,078
以“－”号填列） 639.40 18.27 .87
-47,436, -3,955,28 -51,391,92
（一）净利润
639.40 1.75 1.13
50
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）其他综合收益
-47,436, -3,955,28 -51,391,92
上述（一）和（二）小计
639.40 1.73 1.13
150,000,0 150,000,00
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 0.00
150,000,0 150,000,00
1．所有者投入资本
00.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,617,2
188,512, 64,940, -148,40 678,694,2 2,401,016,
四、本期期末余额 72,234.
727.43 033.27 2,363.81 12.21 843.10
00
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
51
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1,617,2
258,196, 64,940, 229,377, 245,668,5 2,415,454,
一、上年年末余额 72,234.
020.70 033.27 243.85 65.58 097.40
00
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,617,2
258,196, 64,940, 229,377, 245,668,5 2,415,454,
二、本年年初余额 72,234.
020.70 033.27 243.85 65.58 097.40
00
三、本期增减变动金额（减少 -69,683, -330,34 286,980,9 -113,045,3
以“－”号填列） 293.27 2,968.26 28.36 33.17
-297,99 -3,111,16 -301,108,7
（一）净利润
7,573.96 7.83 41.79
-69,683, 1,633,801 -68,049,49
（二）其他综合收益
293.27 .52 1.75
-69,683, -297,99 -1,477,36 -369,158,2
上述（一）和（二）小计
293.27 7,573.96 6.31 33.54
288,458,2 288,458,29
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
94.67 4.67
230,364,4 230,364,49
1．所有者投入资本
91.75 1.75
2．股份支付计入所有者权益
的金额
58,093,80 58,093,802
3．其他
2.92 .92
-32,345, -32,345,39
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
394.30 4.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -32,345, -32,345,39
配 394.30 4.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
52
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,617,2
188,512, 64,940, -100,96 532,649,4 2,302,408,
四、本期期末余额 72,234.
727.43 033.27 5,724.41 93.94 764.23
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,617,272, 367,312,54 64,940,033 -43,548,02 2,005,976,
一、上年年末余额
234.00 1.45 .27 3.47 785.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,617,272, 367,312,54 64,940,033 -43,548,02 2,005,976,
二、本年年初余额
234.00 1.45 .27 3.47 785.25
三、本期增减变动金额（减少 -44,604,88 -44,604,88
以“－”号填列） 3.54 3.54
-44,604,88 -44,604,88
（一）净利润
3.54 3.54
（二）其他综合收益
-44,604,88 -44,604,88
上述（一）和（二）小计
3.54 3.54
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
53
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,617,272, 367,312,54 64,940,033 -88,152,90 1,961,371,
四、本期期末余额
234.00 1.45 .27 7.01 901.71
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,617,272, 367,312,54 64,940,033 156,377,22 2,205,902,
一、上年年末余额
234.00 1.45 .27 9.46 038.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,617,272, 367,312,54 64,940,033 156,377,22 2,205,902,
二、本年年初余额
234.00 1.45 .27 9.46 038.18
三、本期增减变动金额（减少以 -199,925,2 -199,925,2
“－”号填列） 52.93 52.93
-167,579,8 -167,579,8
（一）净利润
58.63 58.63
（二）其他综合收益
-167,579,8 -167,579,8
上述（一）和（二）小计
58.63 58.63
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
54
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-32,345,39 -32,345,39
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.30 4.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-32,345,39 -32,345,39
3．对所有者（或股东）的分配
4.30 4.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,617,272, 367,312,54 64,940,033 -43,548,02 2,005,976,
四、本期期末余额
234.00 1.45 .27 3.47 785.25
（三）公司基本情况
一、公司基本情况
1. 公司概况
公司名称：天津津滨发展股份有限公司
注册地址：天津经济技术开发区黄海路98号津滨杰座Ⅱ区B座501室
办公地址：天津经济技术开发区黄海路98号津滨杰座Ⅱ区B座
注册资本：1,617,272,234.00元
企业法人营业执照注册号：120000000005860(2-1)
企业法定代表人：许立凡
1. 公司历史沿革
天津津滨发展股份有限公司(以下简称本公司)系根据《中华人民共和国公司法》的有关规定，经
天津经济技术开发区管理委员会以津开批（1997）698号文批准，由天津泰达建设集团有限公司(原名
为：天津经济技术开发区建设集团有限公司，以下简称建设集团)和天津华泰控股集团股份有限公司（以
55
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
下简称华泰集团）联合发起，双方发起人以各自部分净资产折股投入并经批准公开向公众募集股份而
设立。天津市工商行政管理局于1998年12月31日颁发了10307391号企业法人营业执照。
为设立本公司，建设集团将其主要从事市政通用基础设施业务的资产、相应的负债及全资子公司
----建筑工程公司、总承包公司的全部经营性资产和国华能源发展（天津）有限公司45%的股权，经评
估后折股投入本公司；华泰集团以其核心部分资产、相应的负债及全资附属企业山西省磁性材料厂和
天津泰达多媒体有限公司92%的股权及国华能源发展（天津）有限公司30%的股权，经评估后折股投入
本公司。经北京中企华资产评估有限公司评估，并经天津市国有资产管理局津国资（1998）168号文件
确认，截止到1998 年5 月31 日，建设集团投入本公司的经营性净资产为164,218,300.00元，华泰集团投
入本公司的经营性净资产为135,908,600.00元。经天津市国有资产管理局津国资（1998）169号文批准，
上述经营性净资产按66.6384785%的比例折成发起人股份20,000万股，其中：建设集团持有国有法人股
109,432,577 股，占54.72%，华泰集团持有法人股90,567,423股，占45.28%。经中国证券监督管理委员
会证监管字（1998）308号文件批复同意，公司向社会公开发行人民币普通股7000万股，发行价格为人
民币4.65元/股，于1998年12月9日发行完毕。发行后，公司总股本为27000万元。
经中国证券监督管理委员会证监公司[2000]235号文件批复同意，本公司于2001年3月以2000年12
月31日总股本为基数，按10:3的比例实施了配股，同时以2000年末总股本270,000,000为基数以资本公
积金转增股本，每10股转增6股。配股及转增后，公司总股本为452,999,699股。
本公司第一大股东建设集团增持公司股权。建设集团受让本公司第二大股东天津华泰控股集团股
份有限公司持有本公司的股权5.08%，已于2003年8月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司办理完过户登记手续。该股份转让后，建设集团持有公司总股本的42.68%，仍为第一大股东；华泰
集团仍持有公司总股本的26.05%，仍为第二大股东。
2004年4月19日，公司股东大会决定用资本公积金按照10:5的比例转增股本，转增后总股本为
679,499,549股。
2005年10月28日，公司2005年度第二次临时股东大会批准《天津津滨发展股权分置改革方案》，
通过本次股权分置改革，本公司全部股权822,194,453股（含本次由资本公积转增的142,694,904股权）
均转为流通股，其中限售国有法人股290,030,538股、限售法人股176,979,461股。本次股权分置改革完
成后，天津泰达建设集团有限公司持有290,030,538股、占全部股权的35.28%，天津华泰控股集团股份
有限公司持有176,979,461股、占全部股权的21.53%，
2006年8月11日，中国证券监督管理委员会以证监发行字【2006】61号文《关于核准天津津滨发展
股份有限公司非公开发行股票的通知》批准本公司非公开发行新股不超过33,300万股，发行成功后，
本公司注册资本达到1,155,194,453股，其中：天津泰达建设集团有限公司持有290,030,538股（含收购
华泰集团2300万股法人股和替华泰集团垫付的对价1,575,000股）、占全部股权的25.11%。
2008年4月18日本公司2007年度股东大会批准用资本公积转增股本，即以2007年末总股本为基数，
以每10股转增4股的比例，向全体股东转增股本。2008年5月21日转增完成，转增后本公司总股本为
1,617,272,234股。
1. 公司的经营范围。
本公司经营范围：房地产开发;工业生产用五类2项有机过氧化物、六类1项毒害品、八类3项其他腐蚀
品（无存储、租赁仓储及物流行为）、三类1项低点液体、三类2项中闪点液体、三类3项高闪点液体、
四类1项易燃固体、四类2项自然物品、五类1项氧化剂、八类1项酸性腐蚀品、八类2项碱性腐蚀品（委
托储存）（剧毒、监控、一类易制毒化学品除外）批发。法律、法规、国务院决定禁止的，不得经营；
应经审批的，未获批准前不得经营；法律、法规、国务院决定未规定审批的，自主经营。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告批准报出者：本公司董事会。
本公司财务报告批准报出日：2012年8月20日第五届董事会2012年第六次通讯会议。
56
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则基本准则》和其他各
项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012
年6月30日的财务状况，以及2012年1-6月经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账
面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合
并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应合并被合并方从
合并日开始实现的净利润；合并现金流量表应当合并被合并方从合并日开始形成的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
57
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业
合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当
期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商
誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关
系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债应当以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范
围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公
司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数
股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行
调整后合并。
C、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额
或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起
编制备考利润表。
D、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对个别财务报表进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当
月月初的汇率。
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在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损
益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除―未分配利
润‖项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合
人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。其中，金融资产通常指企业的下列资产：现金、银行
存款、应收帐款、应收票据、贷款、股权投资、债权投资等；金融负债通常指企业的下列负债：应付账款、
应付票据、应付债券等
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融工具的确认计量具体包括金融资产和金融负债的确认条件、分类、初始计量和后续计量，以及嵌
入衍生工具的会计处理等问题。
金融资产的确认和计量：
a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用。但是，下列情况除外：
1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、金融资产公允价值的确定：
1、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
2、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值
日在公平交易中可能采用的交易价格。
金融负债的确认和计量：
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按公允价值计量的金融负债以外的金融负债按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止
确认该金融资产。
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资
成本；
g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
（2）按组合计提坏账准备应收款项
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确
单项金额重大的判断依据或金额标准
定单项金额重大的应收款项标准为 100 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账龄分析及个别认定法
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的
账龄组合 账龄分析法
单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
3 个月以内 0% 0%
4-12 月以内 0.5% 0.5%
1－2 年 8% 8%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 80% 80%
3－4 年 80% 80%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 80% 80%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
有明显特征表明该款项难以收回
坏账准备的计提方法：
根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
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11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、委托加工产品、在产品、库存商品、开发产品、开发成本、拟开发土地、工程施工、
工程结算、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
各类存货的购入与入库按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他可归属于存货成
本的费用，以及符合借款费用资本化条件的支出。采用永续盘存制确定存货数量，发出时按加权平均法计
价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计
费用后的价值确定。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭
受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个
存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可
变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：五五摊销法
包装物
摊销方法：五五摊销法
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期
股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司长期股权投资的后续计量分成本法和权益法进行核算。
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
确定共同控制的依据：（1）任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。（2）涉及合
营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。（3）各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中
的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围
内行使管理权。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
确定重大影响的依据：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资
单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资
单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
②重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
③在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资
单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果
存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股
权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
A、本公司的投资性房地产采用公允价值模式进行计量
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，且满足下列条件的投资性房地产采用
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公允价值模式进行后续计量：
(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
(2) 能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地
产的公允价值作出合理的估计。
B、投资性房地产公允价值的确认
本公司以独立的市场经纪公司定期向非特定对象以刊物的形式公开发布的各类房地产的市场调研价
格或价格变动幅度作为确定公允价值的指导依据，其所公布的与本公司投资性房地产所在地同地段其他同
质物业市场交易价格或平均变动幅度作为本公司投资性房地产公允价值或变动幅度，据此直接确认或计算
确定的价格，与上一期同质投资性房地产账面价值比较后，其差额计入当期公允价值变动损益。
本公司选取上述经纪公司公布价格区间内的最低价格作为本公司的公允价值，或用其公布的平均价格
变动幅度作为本公司公允价值变动幅度，每季度重新确认一次投资性房地产的价值。
如其公布的市场调研价格高于本公司同质投资性房地产账面价值时，其差额计入投资性房地产——公
允价值变动，同时确认公允价值变动损益；如其公布的市场调研价格低于本公司同质投资性房地产账面价
值时，其差额确认为公允价值变动损益，同时计入投资性房地产——公允价值变动。
其公布的市场调研价格平均变动幅度与本公司同质投资性房地产上一期账面价值的乘积为本期价格
变动幅度。如为增长，其增值额计入投资性房地产——公允价值变动，同时确认公允价值变动损益；如为
下降，其降低额确认为公允价值变动损益，同时计入投资性房地产——公允价值变动。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产，指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产按照实际成本进行初始计量，当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定
资产资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
实际成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的
运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费、预计弃置费用等。
以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，
分别确定各项固定资产的成本。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
符合资本化条件的借款费用支出，计入固定资产成本。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号——借款费用》予以资本
化的以外，在信用期间内按照实际利率计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入
固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于
租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自
有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
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（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确
定其折旧率，年分类折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3 2.42-3.2
机器设备
电子设备
运输设备 5-8 3 12.1-19.4
办公设备 5 3 19.4
通用设备 5 3 19.4
专用设备 22 3 4.41
其他设备 5 3 19.4
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
存在以下情形的，在资产负债表日对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低
于账面价值的差额计提固定资产减值准备：
a.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
b.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
c.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；
d.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固
定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。资产减值损失确认后，存在减值资产的折旧费用在
未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统的分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残
值）。
（5）其他说明
A、与固定资产有关的后续支出，确有证据表明能够带来经济利益流入且成本能够可靠计量的，予以
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资本化。
B、至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，确有确凿证
据表明：使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；净残值的预计数与原先估计数
有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧
方法。
C、固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建
工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的
计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）
在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所
带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，
在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产购建或生产的，应当予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用应当在发生时，根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
根据借款费用准则的规定，借款费用资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期
间，但不包括借款费用暂停资本化的期间。资本化的条件，当同时满足以下三条件的，在所购建固定资产
达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
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(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂
停借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(3)借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间的摊销额，调整每期利息金额。
(4)在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。
(5)借款所发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。
(6)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账。对接受投资转入的无形资产，按合
同约定或评估确认的价值入账。本公司自行研究开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当
期损益；开发阶段的支出在符合下列条件的情况下资本化：
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(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产能够产生经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命可以确定的无形资产，在其有效期限内按直线法摊销，具体如下：
（1）土地使用权按25-50年摊销。
（2）专有技术按10年摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计
提减值准备。并对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，以确定无形资产的使用寿命
及摊销方法是否应产生变化，对于应予重新估计的，改变摊销期限和摊销方法。
无形资产减值损失确认后，存在减值的无形资产的摊销费用在未来期间作相应调整，按扣除资产减值
后的账面价值进行摊销。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
1)长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
2)长期待摊费用在取得时按照实际成本计价
A、开办费在发生时计入当期损益；
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B、装修费用：按照受益期与两次装修较短的年限进行摊销，一般不超过5年平均摊销。经营性租赁固
定资产的装修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销。
C、其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。
对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部
转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时
义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到
时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金
额。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1）销售商品收入的确认原则及方法
70
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(1)本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
a.已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入企业；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。
(3)合同或协议价款的收取采用递延方式，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金
额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计
入当期损益。
(4)本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能
够区分且能够单独计量的，应当将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处
理。
(5)销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提
供劳务部分全部作为销售商品处理。
(6)已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
2）房地产销售收入的确认原则及方法
房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证
明(通常收到销售合同金额的20%或以上)，剩余房款已有明确的付款进度安排时，确认销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入的
金额能够可靠地计量。
按照业务分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金
的时间和实际利率计算确定；其他使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
建造活动已经开始，在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。具体处理方法如下：
(1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。按照
从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
(2)在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入
后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
(3)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经
发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
71
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
26、政府补助
（1）类型
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
（2）会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产
使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收
益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或
损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期损益
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
72
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方
签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
73
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 是√ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是√ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
工业性加工、修理收入、材料、
增值税 17%
物资销售等
消费税
营业税 工程施工收入、分包工程净收入 3%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
营业税 服务业收入、房地产开发收入 5%
房产税 房产原值扣除设备价值后的 70% 1.2%
房产税 租金收入 12%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 2%
防洪工程维护费 应纳增值税及营业税额 1%
土地增值税 转让房地产项目的增值额 见其他说明
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
控股子公司天津津滨新材料工业有限公司经天津经济技术开发区管理委员会认定为高科技企业，享受
自获利年度起三年内返还全部企业所得税，之后五年返还50%企业所得税的优惠政策。
74
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、其他说明
1. 企业所得税：依据津地税企所[2010]1号规定自2010年1月1日起实行查账征收的房地产企业销售未完
工开发产品的计税毛利率暂按下列规定进行确定：（一）开发非经济适用房项目的，暂按25%确定。（二）
符合经济适用房、限价房和危改房条件的，暂按3%确定。根据上述规定，本公司销售未完工开发产品的企
业所得税预缴率为6.25%。
2.土地增值税：依据津地税地〔2010〕52号规定房地产开发项目自2010年9月1日起土地增值税预征率
统一调整为2%。按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》规定，待项目竣工、办理结算后再
进行清算，多退少补。2006年12月，国家税务总局发布《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问
题的通知》，通知宣布：全国各地将从2007年2月1日起对房地产企业土地增值税项目进行全面清算，国家
正式向房地产开发企业征收30%至60%不等的土地增值税。本公司2007年7月13日开始执行天津市地方税务
局印发的《天津市房地产开发企业土地增值税清算管理办法（试行）》的通知（津地税地[2007]25号），
根据津地税地[2007]25号文件相关规定，以转让房地产项目的增值额为计算依据，对本公司的土地增值税
进行清算，适用30%-60%的四级超率累进税率。
依据津地税地〔2010〕52号规定房地产开发项目自2010年9月1日起土地增值税预征率统一调整为2%。
按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》规定，待项目竣工、办理结算后再进行清算，多退
少补。
3. 根据天津市政府办公厅2011年2月22日《关于印发天津市地方教育附加征收使用管理规定的通知》，
从2011年2月1日起，天津市行政区域内缴纳增值税、营业税、消费税的单位和个人（包括外商投资企业、
外国企业及外籍个人），按实际缴纳增值税、营业税、消费税税额的2%缴纳地方教育费附加。
4. 合伙企业的税收按照财政部财税〔２０００〕９１号文的规定执行。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
75
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
房地产开发
天津津滨雅 及商品房销
天津开发区
都置业发展 售;物业管
洞庭路 76 有限责任公 100,000,000 161,480,000
有限公司 控股子公司 CNY 理;商业、建 100% 100% 是
号建设大厦 司 .00 .00
（以下简称 筑材料、装
二层
雅都公司） 饰材料的批
发、零售；
天津市津滨 磁性材料、
天津开发区
新材料工业 有限责任公 47,032,000. 稀土金属、 37,403,326.
控股子公司 第一大街 2 CNY 74.56% 74.56% 是 653,955.79
有限责任公 司 00 建筑材料的 66
号
司（以下简 提炼、开发、
76
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
称新材料公 生产和销售
司）
天津津滨创
辉发展有限 天津市西青 房地产开
有限责任公 320,000,000 440,000,000
公司（以下 控股子公司 区大寺镇王 CNY 发、商品房 100% 100% 是
司 .00 .00
简称创辉公 村 销售等
司）
天津津滨联
合物业服务 洞庭路 76
有限责任公 6,000,000.0 物业管理、 2,000,000.0
有限公司 控股子公司 号建设大厦 CNY 33.33% 100% 是
司 0 家政服务等 0
（以下简称 三层
联合物业）
天津津滨时 西青经济开
房地产开发
代置业投资 发区大寺高
有限责任公 2,291,250,0 及商品房销 156,000,000
有限公司 控股子公司 新技术产业 CNY 65.46% 100% 是
司 00.00 售；商品房 .00
（以下简称 园储源道 1
销售代理
时代公司） 号 318
天津津滨科 以自有资金
技工业园投 对工业园投
资有限公司 天津市汉沽 有限责任公 200,000,000 资，房屋买 200,000,000
控股子公司 CNY 100% 100% 是
（以下简称 区化工路西 司 .00 卖、租赁； .00
津滨科技 房屋租赁代
园） 理服务等
天津滨泰置 天津市河西 房地产开发
业有限公司 区体院北道 有限责任公 450,000,000 及商品房销 517,935,000
控股子公司 CNY 100% 100% 是
（以下简称 36 号 D 座 司 .00 售；物业服 .00
滨泰置业公 102 室 务；建筑材
77
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司） 料装饰材料
的批发、零
售
深圳津滨津 深圳市福田
投资兴办实
鹏投资有限 区深圳中路
有限责任公 150,000,000 业（具体项 150,000,000
公司（以下 控股子公司 2010 号东 CNY 100% 100% 是
司 .00 目另行申 .00
简称津滨津 风大厦十楼
报）
鹏公司） 1009 房
房地产开发
与销售；物
惠州市粤阳 惠阳淡水白
业管理及租
房地产开发 云路与东华
赁；室内建
有限公司 大道交汇处 有限责任公 204,080,000 143,403,500 119,127,715
控股子公司 CNY 筑装饰工 51% 51% 是
（以下简称 （世贸广 司 .00 .00 .97
程；园林绿
粤阳地产公 场）1 号
化工程；销
司） 2004 号
售建筑装饰
材料
受托管理股
权投资基
天津津和股 金，从事投
权投资基金 天津开发区 融资管理及
管理有限公 黄海路 98 有限责任公 10,000,000. 相关咨询服 4,000,000.0 7,426,857.5
控股子公司 CNY 40% 60% 是
司（以下简 号二区 A 座 司 00 务。国家有 0 3
称津和投资 二门 101 室 专营、专项
基金公司） 规定的按专
营专项规定
办理
78
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以自有资金
对外投资，
房地产信息
天津金建益 咨询服务、
利投资有限 天津市河东 土地整理；
有限责任公 70,000,000. 60,000,000. 9,726,996.0
公司(以下 控股子公司 区津塘路 CNY 建材、钢材、 85.71% 85.71% 是
司 00 00 1
简称金建益 178 号 机械设备、
利公司) 纸浆、纸制
品、文化办
公用品的批
发兼零售等
法律法规禁
止的不得经
天津建金成
营，应经审
贸易有限公 天津滨海旅
有限责任公 30,000,000. 批的，未获 30,000,000.
司（以下简 控股子公司 游区 1 号楼 CNY 100% 100% 是
司 00 批准前不得 00
称建金成公 一层 143 室
经营，法律
司）
法规未规定
的自主经营
对房地产项
目进行投
天津津滨富 资，对未上
天津开发区
通投资有限 市的企业的
黄海路 98 有限责任公 152,000,000 152,000,000
公司（以下 控股子公司 CNY 投资，对上 100% 100% 是
号二区 A 座 司 .00 .00
简称津滨富 市公司非公
一门 202 室
通公司） 开发行股票
的投资及相
关咨询服
79
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
务，房地产
信息咨询，
经济信息咨
询、企业管
理服务、市
场调查、投
资管理及资
产管理。
天津津滨汉 天津市滨海
兴投资有限 新区汉沽大 以自有资金
有限责任公 30,000,000. 30,000,000.
公司（以下 控股子公司 丰路西侧天 CNY 对房地产进 100% 100% 是
司 00 00
简称汉兴公 润新苑 行投资
司） 9-1-209
房地产开发
与销售，物
福建津汇房 业管理及租
泉州市洛江
地产开发有 赁；室内建
区万福街万 有限责任公 500,000,000 300,000,000 200,000,000
限公司（以 控股子公司 CNY 筑装饰工 60% 60% 是
源花苑 A 幢 司 .00 .00 .00
下简称福建 程，园林绿
二楼
津汇公司） 化工程；销
售建筑装饰
材料
天津津和开 从事对未上
泰股权投资 天津开发区 市企业的投
基金合伙企 黄海路 98 120,650,000 资，对上市 26,500,000. 91,880,501.
控股子公司 合伙企业 CNY 21.96% 100% 是
业（有限合 号二区 B 座 .00 公司非公开 00 72
伙）（以下简 一门 301 室 发行股票的
称开泰基 投资及相关
80
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金） 咨询服务
天津津和丰 从事对未上
泰股权投资 市企业的投
天津开发区
基金合伙企 资，对上市
黄海路 98 124,400,000 26,500,000. 95,430,546.
业（有限合 控股子公司 合伙企业 CNY 公司非公开 21.31% 100% 是
号二区 B 座 .00 00 08
伙）（以下简 发行股票的
一门 401 室
称丰泰基 投资及相关
金） 咨询服务
天津津和益 从事对未上
泰股权投资 市企业的投
天津开发区
基金合伙企 资，对上市
黄海路 98 105,400,000 26,500,000. 77,020,457.
业（有限合 控股子公司 合伙企业 CNY 公司非公开 25.14% 100% 是
号二区 B 座 .00 00 50
伙）（以下简 发行股票的
一门 302 室
称益泰基 投资及相关
金） 咨询服务
从事对未上
天津津和宁
市企业的投
泰股权投资 天津开发区
资，对上市
基金合伙企 黄海路 98 105,800,000 26,500,000. 77,427,181.
控股子公司 合伙企业 CNY 公司非公开 25.04% 100% 是
业（有限合 号二区 B 座 .00 00 60
发行股票的
伙）（宁泰基 一门 402 室
投资及相关
金）
咨询服务
泉州市津和 非证券类股
泉州市洛江
顺泰股权投 权投资及与
区万福街万 11,000,000. 11,000,000.
资合伙企业 控股子公司 合伙企业 CNY 股权投资有 100% 100% 是
源花苑 A 幢 00 00
（有限合 关的咨询服
214 室
伙）（以下简 务
81
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
称顺泰投
资）
泉州市津和
祥泰股权投 非证券类股
泉州市洛江
资合伙企业 权投资及与
区万福街万 11,000,000. 11,000,000.
（有限合 控股子公司 合伙企业 CNY 股权投资有 100% 100% 是
源花苑 A 幢 00 00
伙）（以下简 关的咨询服
218 室
称祥泰投 务
资）
泉州市津和
利泰股权投 非证券类股
泉州市洛江
资合伙企业 权投资及与
区万福街万 11,000,000. 11,000,000.
（有限合 控股子公司 合伙企业 CNY 股权投资有 100% 100% 是
源花苑 A 幢 00 00
伙）（以下简 关的咨询服
216 室
称利泰投 务
资）
泉州市津和
元泰股权投 非证券类股
泉州市洛江
资合伙企业 权投资及与
区万福街万 11,000,000. 11,000,000.
（有限合 控股子公司 合伙企业 CNY 股权投资有 100% 100% 是
源花苑 A 幢 00 00
伙）（以下简 关的咨询服
215 室
称元泰投 务
资）
泉州市津和 泉州市洛江 非证券类股
吉泰股权投 区万福街万 11,000,000. 权投资及与 11,000,000.
控股子公司 合伙企业 CNY 100% 100% 是
资合伙企业 源花苑 A 幢 00 股权投资有 00
（有限合 217 室 关的咨询服
82
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
伙）（以下简 务
称吉泰投
资）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
上述几个基金的合伙协议书均约定本基金的普通合伙人为基金的执行事务合伙人，在执行合伙事务时，普通合伙人排他性的拥有本基金的投资业务以及其
他活动之管理、控制、运营、决策的全部权利，该等权利由普通合伙人直接行使或通过其委派的代表行使。根据上述约定，本公司认为津和公司对上述九支基
金拥有100%表决权。
83
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
84
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
2012年6月19日，本公司子公司津和公司作为普通合伙人发起，在泉州市注册设立泉州市津和顺泰股权
投资合伙企业、泉州市津和祥泰股权投资合伙企业、泉州市津和利泰股权投资合伙企业、泉州市津和元泰
股权投资合伙企业、泉州市津和吉泰股权投资合伙企业五支基金，本公司之控股子公司津和公司作为普通
合伙人共计出资500万元，富通公司作为有限合伙人共计出资5000万元。目前该五家有限合伙企业尚处于
募集期，募集规模未定。上述五支基金存续期限为2-3年。
鉴于津和公司系该五支基金的普通合伙人，也为该五支基金的执行合伙人，因此本公司认为津和公司
对该五支基金拥有实际控制权，故于2012年6月19日开始合并上述五支基金合并报表。上述五支基金2012
年6月30日财务报表对整体合并财务报表的影响如下：
A、顺泰投资
项 目 金 额 项 目 金 额 项 目 金额
流动资产 11,000,000.00 流动负债 营业收入
-
非流动资产 非流动负债 营业成本
股东权益 11,000,000.00 利润总额
资产总额 11,000,000.00 负债及股东权益合计 11,000,000.00 净利润
B、祥泰投资
项 目 金 额 项 目 金 额 项 目 金额
流动资产 14,000,000.00 流动负债 3,000,000.00 营业收入
-
非流动资产 非流动负债 营业成本
股东权益 11,000,000.00 利润总额
资产总额 14,000,000.00 负债及股东权益合计 14,000,000.00 净利润
C、利泰投资
85
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项 目 金 额 项 目 金 额 项 目 金额
流动资产 11,000,000.00 流动负债 营业收入
-
非流动资产 非流动负债 营业成本
股东权益 11,000,000.00 利润总额
资产总额 11,000,000.00 负债及股东权益合计 11,000,000.00 净利润
D、元泰投资
项 目 金 额 项 目 金 额 项 目 金额
流动资产 11,000,000.00 流动负债 营业收入 -
非流动资产 非流动负债 营业成本
股东权益 11,000,000.00 利润总额
资产总额 11,000,000.00 负债及股东权益合计 11,000,000.00 净利润
E、吉泰投资
项 目 金 额 项 目 金 额 项 目 金额
流动资产 11,000,000.00 流动负债 营业收入 -
非流动资产 非流动负债 营业成本
股东权益 11,000,000.00 利润总额
资产总额 11,000,000.00 负债及股东权益合计 11,000,000.00 净利润
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
公司名称 持股比例 表决权比例% 合并报表范围
直接% 间接% 小计%
顺泰投资（合伙企业） 100.00% 100.00% 100.00% 包括
祥泰投资（合伙企业） 100.00% 100.00% 100.00% 包括
利泰投资（合伙企业） 100.00% 100.00% 100.00% 包括
元泰投资（合伙企业） 100.00% 100.00% 100.00% 包括
吉泰投资（合伙企业） 100.00% 100.00% 100.00% 包括
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
顺泰投资（合伙企业） 11,000,000.00
祥泰投资（合伙企业） 11,000,000.00
利泰投资（合伙企业） 11,000,000.00
元泰投资（合伙企业） 11,000,000.00
吉泰投资（合伙企业） 11,000,000.00
86
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
87
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 133,870.31 -- -- 73,940.44
人民币 -- -- 133,870.31 -- -- 73,940.44
银行存款： -- -- 1,096,454,139.73 -- -- 1,730,077,417.27
人民币 -- -- 1,096,454,139.73 -- -- 1,730,077,417.27
其他货币资金： -- -- 641,303,043.25 -- -- 23,143,055.56
人民币 -- -- 641,303,043.25 -- -- 23,143,055.56
合计 -- -- 1,737,891,053.29 -- -- 1,753,294,413.27
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截止2012年6月30日，其他货币资金中有60,000,000.00元为银行承兑汇票保证金；476,300,000.00元为
定期存款；105,003,043.25元为贷款保证金。期末货币资金中无抵押、冻结等其他对变现有限制的款项，亦
无存放在境外或有其他潜在回收风险的款项。
88
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 0.00
产
衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,100,000.00
合计 0.00 13,100,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
89
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
90
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：按账龄分析法计提 114,898,28 38,320,467. 451,339,4 65,137,668.4
93% 33.35% 98.12% 14.43%
坏账准备的应收账款 4.77 11 70.89 1
114,898,28 38,320,467. 451,339,4 65,137,668.4
组合小计 93% 33.35% 98.12% 14.43%
4.77 11 70.89 1
单项金额虽不重大但单
8,650,084.3 8,650,084.3 8,650,084
项计提坏账准备的应收 7% 100% 1.88% 8,650,084.36 100%
6 6 .36
账款
123,548,36 46,970,551. 459,989,5 73,787,752.7
合计 -- -- -- --
9.13 47 55.25 7
91
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款种类的说明：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
A、单项金额重大的应收款项的确认标准：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确
定单项金额重大的应收款项标准为100万元
B、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：账龄分析及个别认定法
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大
的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄分析 根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
三个月以内 0.00% 0.00%
四至十二月以内 0.5% 0.5%
一至二年 8% 8%
二至三年 50% 50%
三年以上 80% 80%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该款项难以收回。
坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
92
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以内 31,212,727.92 27.17% 0.00 41,968,237.25 9.3% 0.00
4-12 个月 11,421,456.97 9.94% 57,107.28 9,067,088.26 2.01% 45,335.43
1 年以内小计 42,634,184.89 37.11% 57,107.28 51,035,325.51 11.31% 45,335.43
1至2年 9,828,453.91 8.55% 786,276.31 336,605,721.47 74.58% 26,928,457.72
2至3年 41,571,444.23 36.18% 20,785,722.12 45,660,276.98 9.45% 21,330,138.49
3 年以上 20,864,201.74 18.16% 16,691,361.40 21,038,146.93 4.66% 16,833,736.77
3至4年 20,336,653.77 17.7% 16,269,323.03 20,345,199.20 4.51% 16,276,159.36
4至5年 494,498.84 0.43% 395,599.07 678,503.17 0.15% 546,021.76
5 年以上 33,049.13 0.03% 26,439.30 14,444.56 0% 11,555.65
合计 114,898,284.77 -- 38,320,467.11 451,339,470.89 -- 65,137,668.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
天津绿禾植物制剂有限
997,956.56 997,956.56 100% 长期无法收回
公司
开发区泛美联生物公司 764,834.00 764,834.00 100% 长期无法收回
广东八建天津分公司 675,126.73 675,126.73 100% 长期无法收回
天津柯荣电子公司 178,443.35 178,443.35 100% 长期无法收回
天津开发区总公司市政
240,000.00 240,000.00 100% 长期无法收回
公司
铁十八局五处 199,169.67 199,169.67 100% 长期无法收回
天津一建四分公司 181,885.03 181,885.03 100% 长期无法收回
天津河北五建五部 127,291.71 127,291.71 100% 长期无法收回
传星纸塑公司 127,220.90 127,220.90 100% 长期无法收回
天津市塘沽区永成工程
101,351.67 101,351.67 100% 长期无法收回
公司
爱克林（天津）有限公
92,472.00 92,472.00 100% 长期无法收回
司
天津河北五建六部 89,754.90 89,754.90 100% 长期无法收回
天津河北五建七部 81,981.24 81,981.24 100% 长期无法收回
93
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南通六建 79,259.09 79,259.09 100% 长期无法收回
铁十六局二处（11#） 68,659.07 68,659.07 100% 长期无法收回
南通三建 61,128.36 61,128.36 100% 长期无法收回
铁十六局二处（9#） 58,723.17 58,723.17 100% 长期无法收回
铁十六局二处天津开发
30,280.73 30,280.73 100% 长期无法收回
区指挥部
十六局四段史家庄人行
4,477.69 4,477.69 100% 长期无法收回
桥
天宝公司 440,385.00 440,385.00 100% 长期无法收回
佛山市南海区狮山协成
17,280.00 17,280.00 100% 长期无法收回
磁电厂
深圳市新科磁电实业有
3,780.00 3,780.00 100% 长期无法收回
限公司
深圳金同利 2,472.80 2,472.80 100% 长期无法收回
（开）建发局基建办 122,682.00 122,682.00 100% 长期无法收回
泰达国际酒店 195,273.44 195,273.44 100% 长期无法收回
晨邦科技（惠州）有限
43,010.12 43,010.12 100% 长期无法收回
公司
汕头市铠伦精密微电机
13,340.25 13,340.25 100% 长期无法收回
有限公司
中建三局第三建设工程
152,323.15 152,323.15 100% 长期无法收回
有限责任公司
天津港散货物流有限责
40,061.50 40,061.50 100% 长期无法收回
任公司
天津市滨海市政建设发
136,287.00 136,287.00 100% 长期无法收回
展有限公司
太原奇力 559,440.39 559,440.39 100% 长期无法收回
石家庄电机厂 9,492.00 9,492.00 100% 长期无法收回
北京晋磁 12,189.86 12,189.86 100% 长期无法收回
山西华泰 88,368.00 88,368.00 100% 长期无法收回
深圳磁海 929,939.28 929,939.28 100% 长期无法收回
山西藏山 515,946.73 515,946.73 100% 长期无法收回
肇庆京粤 1,138.27 1,138.27 100% 长期无法收回
宁波宁菱 21,022.80 21,022.80 100% 长期无法收回
北京京磁 36,996.49 36,996.49 100% 长期无法收回
太原远程 370,668.54 370,668.54 100% 长期无法收回
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福建石狮 94,001.71 94,001.71 100% 长期无法收回
宁波新磁 135,409.06 135,409.06 100% 长期无法收回
李庆芳 92,958.72 92,958.72 100% 长期无法收回
北京西屋 36,266.43 36,266.43 100% 长期无法收回
苏春根 1,186.05 1,186.05 100% 长期无法收回
深圳中电 948.90 948.90 100% 长期无法收回
盂县特新材料公司 103,388.61 103,388.61 100% 长期无法收回
天津医药品公司 7,168.65 7,168.65 100% 长期无法收回
进出口河北公司 370.00 370.00 100% 长期无法收回
天津世兴石油 286,475.89 286,475.89 100% 长期无法收回
深圳华浦 19,796.85 19,796.85 100% 长期无法收回
合计 8,650,084.36 8,650,084.36 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
天津经济技术开发区国有
收回售房款 帐龄时间较长 26,320,000.00 26,320,000.00
资产经营公司
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
95
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
天津经济技术开发区管
非关联方 59,749,494.63 4 年以内 48.36%
委会
天津市汉沽区产业园区
非关联方 4,545,692.00 3 年以内 3.68%
管理委员会
天津开发区微电子工业
非关联方 2,435,737.80 3 月以内 1.97%
区总公司
杨慧军 非关联方 1,840,000.00 3 月以内 1.49%
杨合心、张小玲 非关联方 1,520,000.00 3 月以内 1.23%
合计 -- 70,090,924.43 -- 56.73%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
96
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资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 7,255,101.51 7.24% 7,255,101.51 100% 7,255,101.51 7.72% 7,255,101.51 100%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：按账龄分析法计
89,768,278.0 83,628,992.4
提坏账准备的其他应收 89.63% 1,969,360.51 2.19% 88.95% 1,622,405.76 1.94%
5 2
款
89,768,278.0 83,628,992.4
组合小计 89.63% 1,969,360.51 2.19% 88.95% 1,622,405.76 1.94%
5 2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 3,132,563.51 3.13% 3,132,563.51 100% 3,132,563.23 3.33% 3,132,563.23 100%
应收款
100,155,943. 12,357,025.5 94,016,657.1
合计 -- -- -- 12,010,070.50 --
07 3 6
其他应收款种类的说明：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
A、单项金额重大的应收款项的确认标准：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确
定单项金额重大的应收款项标准为100万元
B、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：账龄分析及个别认定法
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大
的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄分析 根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备。
97
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
三个月以内 0.00% 0.00%
四至十二月以内 0.5% 0.5%
一至二年 8% 8%
二至三年 50% 50%
三年以上 80% 80%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该款项难以收回。
坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
天津开发区老年公寓筹
3,344,541.51 3,344,541.51 100% 长期无法收回
备组
开发区国有资产经营公
2,410,560.00 2,410,560.00 100% 长期无法收回
司
太原奇力磁电公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100% 长期无法收回
合计 7,255,101.51 7,255,101.51 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
3 个月以内 17,562,531.33 19.56% 0.00 11,319,364.86 13.54% 0.00
4-12 个月 67,322,841.73 75% 336,614.21 67,612,558.08 80.85% 337,778.72
1 年以内小计 84,885,373.06 94.56% 336,614.21 78,931,922.94 94.38% 337,778.72
1至2年 2,773,553.18 3.09% 221,884.26 3,287,525.65 3.93% 262,746.93
2至3年 922,064.75 1.03% 461,032.38 352,516.49 0.42% 176,258.24
98
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 年以上 1,187,287.06 1.32% 949,829.66 1,057,027.34 1.26% 845,621.87
3至4年 433,916.37 0.48% 347,133.10 400,588.99 0.48% 320,471.20
4至5年 339,369.35 0.38% 271,495.48 323,551.76 0.39% 258,841.40
5 年以上 414,001.34 0.46% 331,201.08 332,886.59 0.4% 266,309.27
合计 89,768,278.05 -- 1,969,360.51 83,628,992.42 -- 1,622,405.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
世纪宾馆 778,358.74 778,358.74 100% 长期无法收回
天津经济技术开发区国
100,000.00 100,000.00 100% 长期无法收回
际商会
天津绿禾植物制剂有限
81,454.26 81,454.26 100% 长期无法收回
公司
开发区泛美联生物公司 10,500.73 10,500.73 100% 长期无法收回
代垫业主水费(亲亲家
1,614.20 1,614.20 100% 长期无法收回
园)
代垫业主电费(亲亲家
1,353.40 1,353.40 100% 长期无法收回
园)
河北新望建筑安装工程
0.28 0.28 100% 长期无法收回
有限公司
代垫业主采暖费(玛歌
516,219.98 516,219.98 100% 长期无法收回
庄园)
代垫业主电费(玛歌庄
70,482.98 70,482.98 100% 长期无法收回
园)
代垫业主水费(玛歌庄
17,688.00 17,688.00 100% 长期无法收回
园)
安阳市城乡建设有限责
445,720.00 445,720.00 100% 长期无法收回
任公司
银行商务有限公司天津
2,000.00 2,000.00 100% 长期无法收回
分公司
天津市西青区墙体材料
426,476.04 426,476.04 100% 长期无法收回
改革领导小组办公室
99
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
王小梅 1,857.03 1,857.03 100% 长期无法收回
山西华泰 158,190.27 158,190.27 100% 长期无法收回
深圳圣磁 421,537.00 421,537.00 100% 长期无法收回
晶伯利广告公司 19,800.00 19,800.00 100% 长期无法收回
盂县五五铁厂 8,617.00 8,617.00 100% 长期无法收回
昌平法院 15,857.00 15,857.00 100% 长期无法收回
太原中级人民法院 26,320.00 26,320.00 100% 长期无法收回
阳泉中级人民法院 11,301.00 11,301.00 100% 长期无法收回
浙江法院 5,852.00 5,852.00 100% 长期无法收回
福建石狮法院 3,210.00 3,210.00 100% 长期无法收回
延津砂龙厂 75.00 75.00 100% 长期无法收回
诸城正泰机械公司 775.00 775.00 100% 长期无法收回
杭州长城机电公司 2,100.00 2,100.00 100% 长期无法收回
无锡机床服务部 5,000.00 5,000.00 100% 长期无法收回
无锡压缩机配件公司 203.60 203.60 100% 长期无法收回
合计 3,132,563.51 3,132,563.51 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
100
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合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
天津市汉沽区土地整理
非关联方 66,296,696.59 一年以内 66.19%
中心
惠州市惠阳区住房和城
非关联方 3,231,500.00 3 月以内 3.23%
乡规划建设局
天津开发区老年公寓筹
非关联方 3,344,541.51 五年以上 3.34%
备组
开发区国有资产经营公
非关联方 2,410,560.00 五年以上 2.41%
司
中建三局第三建设工程
非关联方 1,769,857.00 四年以内 1.77%
有限责任公司
合计 -- 77,053,155.10 -- 76.93%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
101
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 575,009,809.23 100% 289,881,125.56 100%
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 575,009,809.23 -- 289,881,125.56 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
102
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单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
福建省泉州市洛江区财 土地款未付清，地证未
非关联方 450,000,000.00 2012 年 01 月 31 日
政局 办理
天津冶金集团轧三钢铁
非关联方 50,000,000.00 2012 年 06 月 30 日 货未到
物流有限公司
办理泉州地块土地证预
福建省泉州市财政局 非关联方 29,689,334.70 2011 年 12 月 31 日
付费
汕头市达濠建筑总公司 非关联方 13,900,306.69 2012 年 06 月 30 日 相关项目未竣工
深圳市金世纪工程实业
非关联方 13,440,610.79 2012 年 06 月 30 日 相关项目未竣工
有限公司
合计 -- 557,030,252.18 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 369,915.50 369,915.50 374,920.31 374,920.31
在产品
库存商品 11,600,779.59 11,600,779.59 8,548,355.49 8,548,355.49
周转材料
消耗性生物资产
低值易耗品 2,251,223.74 2,251,223.74 2,186,511.44 2,186,511.44
开发成本 4,251,337,923.04 4,251,337,923.04 4,439,525,106.50 4,439,525,106.50
开发产品 436,807,939.12 5,363,498.98 431,444,440.14 261,518,052.42 38,708,946.74 222,809,105.68
工程施工 669,466,563.34 669,466,563.34 660,174,890.54 660,174,890.54
合计 5,371,834,344.33 5,363,498.98 5,366,470,845.35 5,372,327,836.70 38,708,946.74 5,333,618,889.96
103
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
低值易耗品
开发成本
开发产品 38,708,946.74 33,345,447.76 5,363,498.98
工程施工
合 计 38,708,946.74 0.00 0.00 33,345,447.76 5,363,498.98
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
低值易耗品
开发成本
根据存货成本与可变现净值
孰低计量，按单个存货项目对
玛歌庄园商业配套服务区部
开发产品 同类存货项目的可变现净值 81.94%
分产品已实现销售
低于存货成本的差额计提存
货跌价准备。
工程施工
存货的说明：
A、开发成本
项 目 开工时间 预计完工时间 预计总投资(万元) 期末数 期初数
104
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圣.乔??镇??*1 40,000.00 313,601,079.77 308,102,305.76
滨海国际(???? ) *2 2009?12? 2012?6? 56,000.00 397,887,115.32
津滨时代国际（境界梅 2010?9? 2015?12? 790,000.00 2,970,058,736.88 2,846,755,945.35
江）*3
粤阳—洋纳河畔（惠州迪 2010?5? 2015?12? 244,875,469.10 236,625,725.97
亚花园）项目*4
天津体院北（颐贤里）项 2010?5? 2013?8? 108,813.00 582,123,164.95 513,100,896.37
目*5
汉兴公司待开发项目*6 140,679,472.34 137,053,117.73
4,251,337,923.04 4,439,525,106.50
*1、圣.乔治小镇酒店项目由于汉沽区政府规划变更，本期处于暂停建设状态。
*2、滨海国际(住宅二期)项目截至本报告期已完成竣工结算,结转至开发产品.
*3、本项目的开发及变化情况见附注十二、2。
*4、本项目由粤阳地产公司分五期开发，至2012年6月30日，该项目的主体工程正在建设中。
*5、截至2012年6月30日，该项目主体工程正在建设中。
*6、2011年11月，本公司全资子公司汉兴公司通过竞拍方式取得津滨汉（挂）2011-08号地块，至2012
年6月30日该项目的开发工作仍处于研究论证中。
7、本年计入存货成本的资本化借款费用为人民币5,858.89万元，本期用于确定借款利息资本化金额
的资本化率为7.40%。
B、开发产品
项 目 完工时间 期末数 期初数
原值 跌价准备 原值 跌价准备
雅都公寓底商 2001年12月 50,188,608.67
- 50,188,608.67 -
阳光花园 1998年5月 2,450,200.11 2,450,200.11
- -
雅都公寓 2001年12月 432,946.29 432,946.29
- -
金融区一期 2003年10月 42,073,494.63 42,073,494.63
- -
雅都花园（天元居住宅） 2005年12月 3,314,355.81 4,419,437.56
- -
雅都天润新苑 2009年12月 - 1,410,000.00
- -
亲亲家园 2007年11月 730,083.64 1,246,415.25
- -
玛歌一期 2006年12月 17,323,765.91 19,986,203.11
- -
玛歌二期 2008年12月 - 4,489,932.77
- -
玛歌商业配套服务区 2008年12月 15,795,808.82 5,363,498.98 87,500,052.91 38,708,946.74
滨海国际(住宅 一期) 2010年9月 17,188,985.57 17,268,985.57
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
- -
滨海国际(商业及写字楼) 2010年9月 18,969,474.04 30,051,775.55
- -
滨海国际（住宅二期） 2012?6? 268,340,215.63
合计 436,807,939.12 5,363,498.98 38,708,946.74
261,518,052.42
C、工程施工
项 目 预计完工时间 期末数 期初数
原值 跌价准备 原值 跌价准备
汉沽市政地块土地整理工程 - 50,100,000.00
50,100,000.00
造纸公司地块整理工程* - 619,366,563.34
610,074,890.54
合 计 669,466,563.34
660,174,890.54
*根据天津市人民政府津政纪【2010】3号《关于天津津滨造纸有限责任公司清算工作的会议纪要》，
由金建益利承担造纸公司清算资金筹集和土地整理工作，天津市土地整理中心以地整办字【2011】178号
文，将263.25亩土地整理任务委托给金建益利。截止2012年6月30日，公司已经完成人员安置及造纸公司股
份受让工作，其余土地整理工作正在按照工作计划进行。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
106
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
中国民生银行-非凡资产管理系列理财产
0.00 8,000,000.00
品（T1035 公）
合 计 0.00 8,000,000.00
持有至到期投资的说明：
2011年12月16日，本公司下属津和公司向中国民生银行股份有限公司购入非凡资产管理系列理财产品
（T1035公），理财本金为人民币800万元，该产品类型为非保本浮动收益型，投资开始日为2011年12月22
日，投资到期日为2012年5月21日，付息方式为到期付息，本报告期内上述理财产品已全额收回。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
107
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
108
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
总承包工程公
成本法 4,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 5% 5%
司*1
天津泰达科技
风险投资股份 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 8.53% 8.53% 2,437,515.02
有限公司*1
天津北方人才
港股份有限公 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 9.15% 9.15% 450,000.00
司*1
天津津滨建泰
投资发展有限 权益法 35,007,000.00 35,007,000.00 35,007,000.00 34% 40%
公司*2
合计 -- 77,007,000.00 40,500,000.00 35,007,000.00 75,507,000.00 -- -- -- 2,437,515.02 0.00 450,000.00
109
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
1、本期末，根据总承包公司、天津北方人才港股份有限公司和天津泰达科技风险投资股份公司的经
营情况及财务状况对该三个公司的长期投资进行减值测试，未发现对此三个公司的长期投资存在减值的迹
象，因此无须计提减值准备。
2、2012年3月 29 日，本公司出资3,500.70万元与永泰红磡控股集团有限公司、天津安佑投资发展有限
公司共同投资设立天津津滨建泰投资发展有限公司，本公司持股比例为34%，采用权益法核算。设立该公
司的事项于2010年10月19日，经公司第四届董事会2010年第八次通讯会议决议审议通过，根据津滨建泰公
司的经营情况及财务状况，本公司认为无须对其计提减值准备。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
630,382,727. 630,382,72
1．成本合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
25 7.25
630,382,727. 630,382,72
（1）房屋、建筑物
25 7.25
（2）土地使用权
（3）其他
98,832,822.2 98,832,822.
2．公允价值变动合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 25
98,832,822.2 98,832,822.
（1）房屋、建筑物
5 25
110
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）土地使用权
（3）其他
729,215,549. 729,215,54
3．投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50 9.50
729,215,549. 729,215,54
（1）房屋、建筑物
50 9.50
（2）土地使用权
（3）其他
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 77,486,592.82 696,981.00 385,343.28 77,798,230.54
其中：房屋及建筑物 50,690,989.51 50,690,989.51
机器设备
运输工具 10,915,758.51 410,112.00 385,343.28 10,940,527.23
办公设备 9,776,868.33 281,449.00 10,058,317.33
专用设备 263,760.00 1,350.00 265,110.00
通用设备 100,078.00 3,300.00 103,378.00
其他设备 2,357,972.56 770.00 2,358,742.56
固定资产装修 3,381,165.91 3,381,165.91
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 22,329,502.25 0.00 2,493,194.96 373,782.98 24,448,914.23
其中：房屋及建筑物 4,182,111.58 961,394.82 5,143,506.40
机器设备
运输工具 6,779,666.26 650,871.96 373,782.98 7,056,755.24
办公设备 5,923,852.08 745,662.41 6,669,514.49
专用设备 210,967.95 14,577.62 225,545.57
通用设备 87,792.19 2,257.20 90,049.39
其他设备 1,868,270.15 116,504.83 1,984,774.98
111
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固定资产装修 3,276,842.04 1,926.12 3,278,768.16
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 55,157,090.57 -- 53,349,316.31
其中：房屋及建筑物 46,508,877.93 -- 45,547,483.11
机器设备 --
运输工具 4,136,092.25 -- 3,883,771.99
办公设备 3,853,016.25 -- 3,388,802.84
专用设备 52,792.05 -- 39,564.43
通用设备 12,285.81 -- 13,328.61
其他设备 489,702.41 -- 373,967.58
固定资产装修 104,323.87 -- 102,397.75
四、减值准备合计 56,591.45 -- 56,591.45
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 56,314.95 -- 56,314.95
办公设备 276.50 -- 276.50
专用设备 --
通用设备 --
其他设备 --
固定资产装修 --
五、固定资产账面价值合计 55,100,499.12 -- 53,292,724.86
其中：房屋及建筑物 46,508,877.93 -- 45,547,483.11
机器设备 --
运输工具 4,079,777.30 -- 3,827,457.04
办公设备 3,852,739.75 -- 3,388,526.34
专用设备 52,792.05 -- 39,564.43
通用设备 12,285.81 -- 13,328.61
其他设备 489,702.41 -- 373,967.58
固定资产装修 104,323.87 -- 102,397.75
本期折旧额 2,493,194.96 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
112
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房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
津滨杰座商务中心办公楼 46,846,054.80 59,525,800.00 2012 年 08 月 10 日
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
113
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
114
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
115
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 14,828,526.94 0.00 0.00 14,828,526.94
土地使用权 9,259,359.94 9,259,359.94
软件 5,569,167.00 5,569,167.00
二、累计摊销合计 10,607,246.05 510,406.74 0.00 11,117,652.79
116
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土地使用权 8,281,262.23 14,795.28 8,296,057.51
软件 2,325,983.82 495,611.46 2,821,595.28
三、无形资产账面净值合
4,221,280.89 0.00 0.00 3,710,874.15
计
土地使用权 978,097.71 963,302.43
软件 3,243,183.18 2,747,571.72
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计 4,221,280.89 0.00 0.00 3,710,874.15
土地使用权 978,097.71 963,302.43
软件 3,243,183.18 2,747,571.72
本期摊销额 510,406.74 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
08 年以前收购雅都公司少数股
50,083,822.43 50,083,822.43
权
08 年以前收购创辉公司少数股 60,102,850.62 60,102,850.62
117
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权
2010 年增资粤阳地产公司 19,315,385.88 19,315,385.88
合计 129,502,058.93 0.00 0.00 19,315,385.88 110,186,673.05
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
本公司在每一个资产负债表日检查除长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、
金融工具外的其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则对其按单个资产或
资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的
差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。
对商誉，无论是否存在减值迹象，在每个会计年度终了进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将
其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配
了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价
值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组
组合中除商誉之外的各项资产的账面价值的比例进行分配。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修费 6,281,266.75 1,213,540.60 5,067,726.15
包厢权使用费 1,084,996.40 43,112.40 1,041,884.00
合计 7,366,263.15 0.00 1,256,653.00 0.00 6,109,610.15 --
长期待摊费用的说明：
1)长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
2)长期待摊费用在取得时按照实际成本计价
A、开办费在发生时计入当期损益；
B、装修费用：按照受益期与两次装修较短的年限进行摊销，一般不超过5年平均摊销。经营性租赁固
定资产的装修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销。
C、其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。
对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部
转入当期损益。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
118
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 14,212,973.02 29,367,568.17
开办费
可抵扣亏损 74,765,959.49 46,881,314.38
计提土地增值税 28,863,754.88 28,160,434.75
预计利润 15,318,928.64 21,042,967.59
暂估成本 2,678,604.25 4,100,000.00
小 计 135,840,220.28 129,552,284.89
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 33,707,245.12 33,707,245.12
采用公允价值计量的投资性房产可抵扣折旧引
13,834,428.74 11,907,002.31
起的应纳税暂时性差异
预收收入营业税金及附加 3,917,683.59 6,442,700.55
预收收入发生费用 3,884,395.19 3,805,526.47
小计 55,343,752.64 55,862,474.45
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
119
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应纳税差异项目
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 134,828,980.48 134,828,980.48
采用公允价值计量的投资性房产可抵扣折旧引起
55,337,714.96 47,628,009.24
的应纳税暂时性差异
预收收入营业税金及附加 15,670,734.36 25,770,802.20
预收收入发生费用 15,537,580.76 15,222,105.88
小计 221,375,010.56 223,449,897.80
可抵扣差异项目
资产减值准备 56,851,892.08 117,470,272.68
开办费
可抵扣亏损 299,063,837.96 187,525,257.52
计提土地增值税 115,455,019.52 112,641,739.00
预计利润 61,275,714.56 84,171,870.36
暂估成本 10,714,417.00 16,400,000.00
小计 543,360,881.12 518,209,139.56
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 □ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 85,797,823.27 26,470,246.27 59,327,577.00
二、存货跌价准备 38,708,946.74 0.00 0.00 33,345,447.76 5,363,498.98
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 2,437,515.02 0.00 2,437,515.02
六、投资性房地产减值准备
120
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、固定资产减值准备 56,591.45 56,591.45
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 110,186,673.05 110,186,673.05
十四、其他
合计 237,187,549.53 0.00 26,470,246.27 33,345,447.76 177,371,855.50
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 550,000,000.00
抵押借款 45,000,000.00 200,000,000.00
保证借款 2,011,000,000.00 2,110,000,000.00
信用借款 250,000,000.00
票据贴现借款 13,000,000.00
合计 2,606,000,000.00 2,573,000,000.00
短期借款分类的说明：
121
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 60,000,000.00 0.00
合计 60,000,000.00 0.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
122
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应付工程款及采购款 355,842,797.31 404,895,038.84
合计 355,842,797.31 404,895,038.84
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收购房款及土地整理款 882,181,437.65 539,807,857.80
合计 882,181,437.65 539,807,857.80
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位名称 期末数 账龄 款项内容
天津市陈塘园区建设投资有限公司 160,000,000.00 1-2年 金建益利预收津滨造纸地块土地整理款
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
16,406,759.46 42,179,599.62 53,879,342.68 4,707,016.40
贴和补贴
二、职工福利费 46,299.62 3,525,570.68 3,525,570.68 46,299.62
三、社会保险费 -417,162.38 8,055,582.13 8,104,092.13 -465,672.38
其中：1）医疗保险
-166,510.24 2,490,106.46 2,502,557.45 -178,961.23
费
2）基本养老
-220,361.81 4,797,078.42 4,828,256.67 -251,540.06
保险费
3）失业保险
-23,556.05 482,726.38 486,110.38 -26,940.05
费
123
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4）工伤保险
-4,176.14 113,713.21 114,352.75 -4,815.68
费
5）生育保险
-2,558.14 171,957.66 172,814.88 -3,415.36
费
四、住房公积金 -258,393.95 4,186,854.20 4,166,352.20 -237,891.95
五、辞退福利
六、其他 6,170,287.02 2,201,914.07 967,257.41 7,404,943.68
其中：1）职工工会
1,767,388.35 768,432.71 449,510.16 2,086,310.90
经费
2）职工教育
4,202,898.67 1,016,057.48 100,323.37 5,118,632.78
经费
3）因解除劳
17,423.88 17,423.88
动关系给予的补偿
4）其他 200,000.00 400,000.00 400,000.00 200,000.00
合计 21,947,789.77 60,149,520.70 70,642,615.10 11,454,695.37
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 7,204,943.68，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -909,053.52 -858,104.89
消费税
营业税 -23,567,379.17 -15,427,859.16
企业所得税 -25,494,984.86 -15,802,808.72
个人所得税 682,075.80 1,008,919.05
城市维护建设税
土地增值税 109,104,535.00 109,569,158.43
房产税 0.00 322,928.89
城市维护建设税 -1,674,529.14 -1,100,424.38
教育费附加 -1,126,511.44 -469,508.09
防洪费 -237,460.80 -140,446.27
其他 5,881.21 -213,257.47
合计 56,782,573.08 76,888,597.39
124
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应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 1,777,711.63
企业债券利息 29,400,000.00 4,200,000.00
短期借款应付利息 5,666,700.00 5,176,202.07
长期应付款利息 1,680,555.22 4,280,555.22
合计 36,747,255.22 15,434,468.92
应付利息说明：
银行借款利息系计提2012年6月21日至2012年6月30日期间的利息，公司债券利息系计提2011年11月26
日至2012年6月30日的公司债券利息，长期应付款利息则系计提天津信托和渤海信托应付未付利息产生。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
普通股股东 3,530.13 3,530.13 股东未领取
天津华泰控股集团股份有限公司 979,383.83 979,383.83 股东未领取
合计 982,913.96 982,913.96 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付业主购房定金、代收费用、应付往来款等 120,989,924.54 260,611,960.98
合计 120,989,924.54 260,611,960.98
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
125
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 80,000,000.00 225,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 350,000,000.00 120,000,000.00
合计 430,000,000.00 345,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
126
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质押借款
抵押借款 125,000,000.00
保证借款 80,000,000.00
信用借款 100,000,000.00
合计 80,000,000.00 225,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2010 年 04 月 2012 年 04 月 100,000,000.
锦州银行 CNY 6.31%
30 日 29 日 00
滨海农村商 2009 年 06 月 2012 年 06 月 125,000,000.
CNY 5.94%
行 16 日 03 日 00
交行天津分 2011 年 01 月 2013 年 01 月 80,000,000.0
CNY 6.72%
行 12 日 07 日 0
80,000,000.0 225,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
0 00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
127
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
2011 年 2 月 18
天津信托有限责
日-2013 年 2 月 350,000,000.00 12.2% 21,705,833.34 350,000,000.00 信托股权投资
任公司
18 日
一年内到期的长期应付款的说明：
2010年12月28日，本公司及本公司全资子公司天津津滨时代置业投资有限公司（以下简称―津滨时代公
司‖）与天津信托有限责任公司（以下简称―天津信托公司―）签订了《天津津滨时代置业投资有限公司股权
增资集合资金信托框架协议》，并于2011年2月18日签订了股权增资及回购合同，该项信托资金信托期限
为2011年2月18日至2013年2月18日止。三方约定：
1）同意天津信托公司以信托股权投资的方式投资津滨时代公司，增资金额为3.5亿元，信托期限为2011
年2月18日至2013年2月18日止。增资后津滨时代公司注册资金增加到18.5亿元，其中本公司出资人民币15
亿元，占注册资金的81.08%，天津信托公司出资3.5亿，占注册资本的18.92%。
2）本公司承诺在约定的信托期间内以人民币436,704,722.22元的价格从天津信托公司购买其持有的津
滨时代公司18.92%的股权，共计3.5亿股。本公司在约定的信托期间内按约定分9期支付股权回购款给天津
信托公司。
3)本公司承诺以本公司持有的津滨时代公司全部股权的40%质押给天津信托公司，作为履行回购义务
的担保。
截至2012年6月30日，本公司已根据合同约定向天津信托公司支付上述股权回购款共计5800.50万元。
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 585,404,200.00 611,374,200.00
128
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
保证借款 363,500,000.00 395,000,000.00
信用借款
合计 948,904,200.00 1,006,374,200.00
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2011 年 01 月 2013 年 01 月 80,000,000.0
交行 CNY 6.72%
12 日 07 日 0
2011 年 10 月 2013 年 10 月 65,000,000.0
浙商银行 CNY 7.98%
27 日 20 日 0
2010 年 02 月 2015 年 01 月 280,000,000. 280,000,000.
中信天津 CNY 6.85%
01 日 30 日 00 00
2011 年 06 月 2013 年 11 月 218,000,000. 224,000,000.
交通银行 CNY 6.98%
16 日 30 日 00 00
2007 年 08 月 2017 年 08 月 91,500,000.0 100,000,000.
农行 CNY 6.8%
02 日 01 日 0 00
2011 年 12 月 2014 年 12 月 102,000,000.
招行 CNY 7.32%
30 日 21 日 00
2012 年 02 月 2014 年 02 月 45,500,000.0
浙商银行 CNY 7.38%
01 日 01 日 0
737,000,000. 749,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
2009 年 11 700,000,000 4,200,000.0 25,200,000. 29,400,000. 698,055,900
09 津滨债* 100.00 5年
月 26 日 .00 0 00 00 .00
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
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1)09津滨债的期限为5年，但债券持有人有权在债券存续期间第3年付息日将其持有的债券全部或部分
按面值回售给发行人。
2)09津滨债按年付息、一次还本，每年的11月26日为付息日。
3)09津滨债由本公司关联方天津泰达投资控股有限公司提供担保。
4)09津滨债相关交易费用为14,000,000.00元计入应付债券-利息调整科目，本期摊销2,333,400.00元，
期末余额为1,944,100.00元。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
出售母公司持有
渤海国际信托 2011.11.11—201
200,000,000.00 8.9% 9,048,333.33 200,000,000.00 的建金城公司应
有限公司 3.11.11
收账款
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
本公司于2011年11月11日与渤海国际信托有限公司（以下简称―渤海信托公司）签订《其他应收款转
让合同》，约定由本公司将拥有的对天津建金成贸易有限公司的其他应收债权金额20000万元，期限：2011
年9月13日-2014年9月13日）转让给渤海信托公司，转让价款为人民币贰亿元整。同时，双方还签订了《其
他应收账款回购合同》，约定由本公司对上述已转让的债权进行溢价回购，回购期为2011年11月11日至2013
年11月11日，年回购率为8.9%/年，并在本协议中约定本公司于2012年3月21日一次性向渤海信托支付信托
费用合计720万元。天津泰达建设集团有限公司就上述回购协议签订了保证合同。
截至2012年6月30日，本公司已向渤海信托公司支付应收账款回购款合计人民币16,248,333.33元，含协
议约定的信托费用合计720万元。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
130
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,617,272,234. 1,617,272,234.
股份总数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 178,278,287.36 178,278,287.36
131
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他资本公积 10,234,440.07 10,234,440.07
合计 188,512,727.43 0.00 0.00 188,512,727.43
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 64,940,033.27 64,940,033.27
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 64,940,033.27 0.00 0.00 64,940,033.27
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -100,965,724.41 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 -100,965,724.41 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -47,436,639.40 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
132
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期末未分配利润 -148,402,363.81 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,012,396,598.17 696,014,697.69
其他业务收入
营业成本 828,145,899.70 592,831,446.35
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 526,078,874.67 521,390,840.18 452,963,452.12 450,141,048.52
房屋租赁 32,631,403.83 4,290,921.25 32,014,979.42 5,538,780.94
房地产销售 402,029,049.00 273,778,920.33 176,211,762.80 104,011,691.96
其他 51,657,270.67 28,685,217.94 34,824,503.35 33,139,924.93
合计 1,012,396,598.17 828,145,899.70 696,014,697.69 592,831,446.35
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
133
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢材销售 526,078,874.67 521,390,840.18 452,963,452.12 450,141,048.52
玛歌庄园出售 56,964,980.80 45,648,582.31 79,527,338.80 39,605,928.62
微电子工业厂房租赁 4,871,475.60 391,084.99 4,871,475.60 391,085.02
滨海国际销售 343,206,821.00 227,614,006.42 58,229,666.00 27,694,538.83
津滨杰座销售 4,133,246.00 3,266,075.19
其他 81,274,446.10 33,101,385.80 96,289,519.17 71,732,770.17
合计 1,012,396,598.17 828,145,899.70 696,014,697.69 592,831,446.35
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
天津 1,012,396,598.17 828,145,899.70 696,014,697.69 592,831,446.35
合计 1,012,396,598.17 828,145,899.70 696,014,697.69 592,831,446.35
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
天津冶金集团轧三友发钢铁有限
362,116,783.19 35.77%
公司
天津市天铁轧二制钢有限公司 129,384,615.58 12.78%
天津市天特国际贸易有限公司 69,065,082.73 6.82%
谢学农 17,402,240.00 1.72%
靖德江 15,921,112.00 1.57%
合计 593,889,833.50 58.66%
营业收入的说明
1）因滨海国际二期项目竣工结算，而上期可供销售的存量房产较少导致本期房地产销售收入较上期
有所增长。
2）其他收入主要为物业管理费收入，本年本公司营业收入均来源于天津地区。
55、合同项目收入
□ 适用 □ 不适用
134
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合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 24,814,585.32 11,199,376.70 5%
城市维护建设税 1,763,979.52 789,522.92 7%
教育费附加 1,259,988.91 508,116.09 5%
资源税
防洪费 2,897.85 -67.22 1%
房产税 198,384.84 12%
土地增值税 22,947,481.61 8,423,526.71 按清算政策规定
合计 50,987,318.05 20,920,475.20 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
135
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 450,000.00 300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 17,362,282.34
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 450,000.00 17,662,282.34
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
天津北方人港股份有限公司 450,000.00 300,000.00 投资分红
合计 450,000.00 300,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -26,470,246.27 593,455.56
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
136
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -26,470,246.27 593,455.56
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 176,713.33 1,945.20
其中：固定资产处置利得 176,713.33 1,945.20
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 0.00 0.00
罚款收入 4,140.00 2,318.00
补贴收入 45,548.83
违约金收入 33,990.00 245,246.77
其他 65,524.99 138,420.83
合计 280,368.32 433,479.63
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
137
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 176,713.33 1,945.20
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出 1,671.93 12,084.21
其他支出 454,335.39 55,080.33
合计 456,007.32 67,164.54
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 580,582.10 8,801,043.07
递延所得税调整 -6,806,657.20 1,304,496.58
合计 -6,226,075.10 10,105,539.65
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 计算过程 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 -47,436,639.40 -72,864,611.91
归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 205,770.74 12,646,535.59
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F -47,642,410.14 -85,511,147.50
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V
-47,436,639.40 -85,511,147.50
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对 P1=P0+V
其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
138
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 V'
利润的影响
-47,642,410.14 -72,864,611.91
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑 P1'=P0'+V'
稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定
进行调整
期初股份总数 S0 1,617,272,234.00 1,617,272,234.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
1,617,272,234.00 1,617,272,234.00
发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi
÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通 X1
股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 1,617,272,234.00 1,617,272,234.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S -0.0293 -0.0451
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S -0.0295 -0.0529
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 -0.0293 -0.0451
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 -0.0295 -0.0529
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
139
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
购房定金、代收与购房相关的费用 28,513,170.08
利息收入 9,196,520.49
房租押金 1,631,079.00
收施工单位投标保证金、代垫水电费 1,396,556.80
物业公司代收费用 12,580,111.80
收回财产保全押金 2,000,000.00
收到往来款 39,990,442.11
合计 95,307,880.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明
140
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的各项费用 40,361,767.49
退施工单位投标保证金及购房定金、代购房者支付各项购房费用等 35,479,938.48
泉州公司付福建汇龙集团往来款 150,500,000.00
科技园公司付汉沽区财政局往来款 18,750,000.00
物业公司代业主支付费用 8,298,261.04
支付其他往来款 12,814,288.88
合计 266,204,255.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到处置津滨杰座办公楼买方交来相关税费 1,900,000.00
报告期收回的银行理财产品投资款 22,140,000.00
合计 24,040,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
本报告期公司下属之津和公司购买的银行理财产品 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
0.00
141
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的担保费及抵押登记费、律师登记费等 7,987,200.00
银行汇票保证金 60,000,000.00
合计 67,987,200.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -51,391,921.13 -73,023,818.06
加：资产减值准备 -26,470,246.27 593,455.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,469,884.22 2,734,276.35
无形资产摊销 510,406.74 469,690.13
长期待摊费用摊销 1,256,653.00 1,743,233.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-176,713.33 -1,945.20
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 151,852,175.31 109,135,514.64
投资损失（收益以“－”号填列） -450,000.00 -17,662,282.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,287,935.39 2,474,101.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -518,721.81 -1,598,558.95
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,435,127.25 -253,400,657.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 57,025,346.11 79,119,753.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 147,411,826.43 12,852,612.99
142
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
经营活动产生的现金流量净额 261,795,626.63 -136,564,624.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,096,588,010.04 1,505,611,819.06
减：现金的期初余额 1,730,151,357.71 1,425,156,310.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -633,563,347.67 80,455,508.58
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
143
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,096,588,010.04 1,730,151,357.71
其中：库存现金 133,870.31 73,940.44
可随时用于支付的银行存款 1,096,454,139.73 1,730,077,417.27
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 1,096,588,010.04 1,730,151,357.71
现金流量表补充资料的说明
现金流量表补充资料中的―期末现金及现金等价物余额‖为1,096,588,010.04元，资产负债表中的―货币资金‖
及交易性金融资产合计为 1,737,891,053.29 元，两者差异641,303,043.25元，系扣除不能随时支取的其他货
币资金所致。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
144
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
基础设施
开发建
天津经济
天津泰达 设、地产 天津泰达
技术开发 600,000,0 10306822
建设集团 控股股东 有限公司 许立凡 开发、各 CNY 23.29% 23.29% 投资控股
区洞庭路 00.00 -7
有限公司 类商业、 有限公司
76 号
物资的批
发、零售
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
房地产开
发及商品
天津津滨 天津开发 房销售;物
雅都置业 控股子公 有限责任 区洞庭路 业管理;商 100,000,00 71293095-
宋长玉 CNY 100% 100%
发展有限 司 公司 76 号建设 业、建筑材 0.00 1
公司 大厦二层 料、装饰材
料的批发、
零售；
磁性材料、
天津市津 稀土金属、
天津开发
滨新材料 控股子公 有限责任 建筑材料 47,032,000 71294671-
区第一大 居国忠 CNY 74.56% 74.56%
工业有限 司 公司 的提炼、开 .00 8
街2号
责任公司 发、生产和
销售
天津津滨 控股子公 有限责任 天津市西 王严 房地产开 320,000,00 CNY 100% 100% 74404092-
145
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
创辉发展 司 公司 青区大寺 发、商品房 0.00 9
有限公司 镇王村 销售等
天津津滨
洞庭路 76 物业管理、
联合物业 控股子公 有限责任 6,000,000. 77730463-
号建设大 曹嵘 家政服务 CNY 100% 100%
服务有限 司 公司 00 6
厦三层 等
公司
西青经济
房地产开
天津津滨 开发区大
发及商品
时代置业 控股子公 有限责任 寺高新技 2,291,250, 76764335-
许立凡 房销售；商 CNY 65.46% 100%
投资有限 司 公司 术产业园 000.00 1
品房销售
公司 储源道 1
代理。
号 318
以自有资
金对工业
天津津滨
天津市汉 园投资，房
科技工业 控股子公 有限责任 200,000,00 79726728-
沽区化工 曹嵘 屋买卖、租 CNY 100% 100%
园投资有 司 公司 0.00 9
路西 赁；房屋租
限公司
赁代理服
务等
房地产开
天津市河 发及商品
天津滨泰 西区体院 房销售；物
控股子公 有限责任 450,000,00 55341096-
置业有限 北道 36 号 许立凡 业服务；建 CNY 100% 100%
司 公司 0.00 6
公司 D 座 102 筑材料装
室 饰材料的
批发、零售
深圳市福
田区深圳 投资兴办
深圳津滨
控股子公 有限责任 中路 2010 实业（具体 150,000,00 56279784-
津鹏投资 许立凡 CNY 100% 100%
司 公司 号东风大 项目另行 0.00 0
有限公司
厦十楼 申报）
1009 房
房地产开
发与销售；
惠阳淡水 物业管理
惠州市粤 白云路与 及租赁；室
阳房地产 控股子公 有限责任 东华大道 内建筑装 204,080,00 66989768-
许立凡 CNY 51% 51%
开发有限 司 公司 交汇处（世 饰工程；园 0.00 1
公司 贸广场）1 林绿化工
号 2004 号 程；销售建
筑装饰材
料
146
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
受托管理
股权投资
基金，从事
天津开发 投融资管
天津津和
区黄海路 理及相关
股权投资 控股子公 有限责任 10,000,000 56614017-
98 号二区 江连国 咨询服务。 CNY 40% 60%
基金管理 司 公司 .00 6
A 座二门 国家有专
有限公司
101 室 营、专项规
定的按专
营专项规
定办理
对房地产
项目进行
投资、对未
天津开发 上市企业
天津津滨 区黄海路 的投资、对
控股子公 有限责任 152,000,00 56934625-
富通投资 98 号二区 江连国 上市公司 CNY 100% 100%
司 公司 0.00 X
有限公司 A 座一门 非公开发
202 室 行股票的
投资以及
相关咨询
服务等
商品贸易，
天津滨海
天津建金 法律法规
控股子公 有限责任 旅游区 1 50,000,000 56934848-
成贸易有 赵英 未规定审 CNY 100% 100%
司 公司 号楼一层 .00 2
限公司 批的自主
143 室
经营
天津市滨
海新区汉 以自有资
天津津滨
控股子公 有限责任 沽大丰路 金对房地 30,000,000 57513953-
汉兴投资 曹嵘 CNY 100% 100%
司 公司 西侧天润 产进行投 .00 X
有限公司
新苑 资
9-1-209
以自有资
天津市河 金对外投
天津金建
控股子公 有限责任 东区津塘 资，房地产 70,000,000 57513953-
益利投资 许立凡 CNY 85.71% 85.71%
司 公司 路１７８ 信息咨询 .00 X
有限公司
号 服务，土地
整理等
泉州市洛 房地产项
福建津汇
控股子公 有限责任 江区万福 目的开发 500,000,00 57095551-
房地产开 江连国 CNY 60% 60%
司 公司 街万福花 与经营、房 0.00 1
发有限公
苑 A 栋二 屋建筑与
147
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司 楼 施工，房地
产租赁与
管理
从事对未
上市企业
天津津和
天津开发 的投资，对
天津津和 股权投资
区黄海路 上市公司
开泰股权 控股子公 有限合伙 基金管理 120,650,00 57513763-
98 号二区 非公开发 CNY 21.96% 100%
投资基金 司 企业 有限公司 0.00 0
B 座一门 行股票的
合伙企业 （委派代
301 室 投资及相
表江连国）
关咨询服
务
从事对未
上市企业
天津津和
天津开发 的投资，对
天津津和 股权投资
区黄海路 上市公司
益泰股权 控股子公 有限合伙 基金管理 105,400,00 57513754-
98 号二区 非公开发 CNY 25.14% 100%
投资基金 司 企业 有限公司 0.00 2
B 座一门 行股票的
合伙企业 （委派代
302 室 投资及相
表江连国）
关咨询服
务
从事对未
上市企业
天津津和
天津开发 的投资，对
天津津和 股权投资
区黄海路 上市公司
宁泰股权 控股子公 有限合伙 基金管理 105,800,00 57513758-
98 号二区 非公开发 CNY 25.04% 100%
投资基金 司 企业 有限公司 0.00 5
B 座一门 行股票的
合伙企业 （委派代
402 室 投资及相
表江连国）
关咨询服
务
从事对未
上市企业
天津津和
天津开发 的投资，对
天津津和 股权投资
区黄海路 上市公司
丰泰股权 控股子公 有限合伙 基金管理 124,400,00 57513759-
98 号二区 非公开发 CNY 21.31% 100%
投资基金 司 企业 有限公司 0.00 3
B 座一门 行股票的
合伙企业 （委派代
401 室 投资及相
表江连国）
关咨询服
务
泉州市津 泉州市洛 天津津和 非证券类
和顺泰股 控股子公 有限合伙 江区万福 股权投资 股权投资 11,000,000 59789407-
CNY 100% 100%
权投资合 司 企业 街万源花 基金管理 及与股权 .00 7
伙企业 苑A幢 有限公司 投资有关
148
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
214 室 （委派代 的咨询服
表江连国）务
天津津和 非证券类
泉州市洛
泉州市津 股权投资 股权投资
江区万福
和祥泰股 控股子公 有限合伙 基金管理 及与股权 11,000,000 59789404-
街万源花 CNY 100% 100%
权投资合 司 企业 有限公司 投资有关 .00 2
苑A幢
伙企业 （委派代 的咨询服
218 室
表江连国）务
天津津和 非证券类
泉州市洛
泉州市津 股权投资 股权投资
江区万福
和利泰股 控股子公 有限合伙 基金管理 及与股权 11,000,000 59789405-
街万源花 CNY 100% 100%
权投资合 司 企业 有限公司 投资有关 .00 0
苑A幢
伙企业 （委派代 的咨询服
216 室
表江连国）务
天津津和 非证券类
泉州市洛
泉州市津 股权投资 股权投资
江区万福
和元泰股 控股子公 有限合伙 基金管理 及与股权 11,000,000 59789403-
街万源花 CNY 100% 100%
权投资合 司 企业 有限公司 投资有关 .00 4
苑A幢
伙企业 （委派代 的咨询服
215 室
表江连国）务
天津津和 非证券类
泉州市洛
泉州市津 股权投资 股权投资
江区万福
和吉泰股 控股子公 有限合伙 基金管理 及与股权 11,000,000 59789406-
街万源花 CNY 100% 100%
权投资合 司 企业 有限公司 投资有关 .00 9
苑A幢
伙企业 （委派代 的咨询服
217 室
表江连国）务
149
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
150
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
源润控股集团股份有限公司（原名天津
持有本公司 4.84%股权
华泰控股集团股份有限公司）
天津泰达投资控股有限公司 母公司控股股东 10310120-X
天津经济技术开发区微电子工业区总公 该公司的实际控股股东与本公司控股股
23879789-X
司 东的控股股东为同一人
持有本公司控股孙公司粤阳地产公司
深圳市粤华企业有限公司 19218338-1
49%股权
汇龙集团（泉州）实业投资有限公司（以 持有本公司控股子公司福建津汇房地产
78693515-7
下简称“汇龙集团”） 开发公司 40%股权
天津津滨建泰投资发展有限公司（以下
本公司持有其 34%股权 59292173-4
简称“津滨建泰”）
持有本公司之联营企业津滨建泰公司
天津安佑投资发展有限公司 58977904-4
33%股权
持有本公司之联营企业津滨建泰公司
永泰红磡控股集团有限公司 10310504-0
33%股权
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
151
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
152
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
完毕
天津泰达投资控股 天津津滨发展股份
700,000,000.00 2009 年 11 月 26 日 2014 年 11 月 26 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
280,000,000.00 2010 年 02 月 01 日 2015 年 01 月 13 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
80,000,000.00 2011 年 01 月 12 日 2013 年 01 月 07 日 否
有限公司 有限公司
天津津滨创辉发展 天津津滨发展股份
30,000,000.00 2011 年 09 月 23 日 2012 年 09 月 22 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
30,000,000.00 2011 年 09 月 30 日 2012 年 09 月 27 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
20,000,000.00 2011 年 09 月 20 日 2012 年 09 月 19 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
20,000,000.00 2011 年 07 月 21 日 2012 年 07 月 20 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
10,000,000.00 2011 年 07 月 22 日 2012 年 07 月 21 日 否
有限公司 有限公司
天津津滨创辉发展 天津津滨发展股份
200,000,000.00 2011 年 10 月 17 日 2012 年 10 月 19 日 否
有限公司 有限公司
天津津滨创辉发展 天津津滨发展股份
100,000,000.00 2011 年 10 月 21 日 2012 年 10 月 20 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
50,000,000.00 2011 年 10 月 09 日 2012 年 09 月 27 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
31,500,000.00 2011 年 10 月 24 日 2013 年 10 月 24 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
70,000,000.00 2011 年 11 月 03 日 2012 年 10 月 25 日 否
有限公司 有限公司
天津津滨创辉发展 天津津滨发展股份
20,000,000.00 2011 年 10 月 27 日 2012 年 10 月 26 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
10,000,000.00 2011 年 12 月 20 日 2012 年 12 月 19 日 否
有限公司 有限公司
天津津滨创辉发展 天津津滨发展股份
100,000,000.00 2011 年 12 月 08 日 2012 年 12 月 07 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
100,000,000.00 2012 年 02 月 10 日 2013 年 02 月 08 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
30,000,000.00 2012 年 02 月 01 日 2013 年 01 月 16 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
200,000,000.00 2011 年 11 月 11 日 2013 年 11 月 11 日 否
有限公司 有限公司
153
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
120,000,000.00 2012 年 01 月 31 日 2013 年 02 月 01 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
110,000,000.00 2012 年 06 月 20 日 2013 年 06 月 19 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
150,000,000.00 2011 年 12 月 08 日 2012 年 12 月 07 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
150,000,000.00 2011 年 11 月 03 日 2012 年 11 月 02 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
30,000,000.00 2012 年 01 月 07 日 2013 年 01 月 16 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
70,000,000.00 2012 年 01 月 21 日 2013 年 01 月 20 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
6,500,000.00 2012 年 02 月 01 日 2013 年 08 月 01 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
45,500,000.00 2012 年 02 月 01 日 2014 年 02 月 01 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
6,500,000.00 2012 年 02 月 01 日 2013 年 02 月 01 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
6,500,000.00 2012 年 02 月 01 日 2012 年 08 月 01 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
80,000,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 28 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
100,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2013 年 06 月 28 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
100,000,000.00 2012 年 05 月 23 日 2013 年 05 月 22 日 否
有限公司 有限公司
天津建金成贸易有 天津津滨发展股份
30,000,000.00 2012 年 05 月 08 日 2013 年 05 月 07 日 否
限公司 有限公司
天津津滨创辉发展 天津津滨发展股份
50,000,000.00 2012 年 04 月 12 日 2013 年 04 月 11 日 否
有限公司 有限公司
天津泰达建设集团 天津津滨发展股份
60,000,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 28 日 否
有限公司 有限公司
3,196,500,000.00
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
154
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 天津泰达建设集团有限公司 14,899,100.00
汇龙集团（泉州）实业投资
其他应付款 150,550,000.00
有限公司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
155
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
156
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
2011年，本公司下属时代公司为其工程总包方天津四建建筑工程有限公司开出付款保函合计
45,083,410.60元，至2012年5月31日上述保函已履行完毕。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
1、2011年2月18日，福建津汇公司原股东之一苏婷婷以拍卖方式的受让泉州市滨江大道填海区域A、
B地块总面积约88882.平方米国有建设用地使用权，成交价格人民币9.65亿元。泉州市国土资源局洛江分局
根据拍卖成交确认书与苏婷婷签订了《国有建设用地使用权出让合同》（以下简称―原合同‖）。合同中约
定的土地出让金已由汇龙集团代苏婷婷支付了2亿元。
后因苏婷婷不具备开发资质，泉州市国土资源局洛江分局、苏婷婷、及福建津汇公司三方于2011年6
月28日签订补充协议，将原合同受让方变更为福建津汇公司，原合同中苏婷婷欠付泉州市洛江区财政局7.65
亿元土地出让金和汇龙集团代付的2亿元土地出让金亦由福建津汇公司承担。至2012年6月30日，福建津汇
公司已归还汇龙集团2亿元代付土地款，应付泉州市洛江区财政局土地出让金已支付2.5亿元,累计已支付该
地块土地出让金4.5亿元。
2、2011年11月19日，本公司与汇龙集团签订了增资扩股协议书，约定由本公司和汇龙集团对福建津
汇公司按每股1元增资，其中：本公司增资3亿元，汇龙集团增资1.5亿元，增资后福建津汇公司注册资本为
5亿元，其中本公司出资3亿元，占注册资本的60%，汇龙集团出资2亿元，占注册资本的40%。至2012年6
月30日，本公司共计对福建津汇公司增资3亿元，并办理完成有关增资扩股手续。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
157
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
同意公司以 57,924.00 万元的
价格出售公司持有的开发区
及西青微电子园区厂房,上述
出售开发区及西青微电子园 房产面积 192729.47 平方米，
16,000,000.00
区厂房 评估值为 56,976.75 万元。以
上厂房的转让有利于公司迅
速盘活资产，加速资金周转投
入主营业务。
同意公司全资子公司天津建
金成贸易有限公司通过天津
信托有限责任公司发行 2.5 亿
元信托产品，我公司以持有的
下属天津建金成贸易有限公
天津津滨时代置业投资有限 35,000,000.00
司发行 2.5 亿元信托产品
公司 3.5 亿元股权为该信托产
品提供质押担保，并由天津泰
达建设集团有限公司为该笔
信托融资提供保证担保。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
1、公司于 2012 年 7 月 3 日取得渤海银行天津滨海新区分行贷款 6000 万元，期限为 2012 年 7 月 3 日到
2013 年 7 月 1 日。
2、公司于 2012 年 7 月 3 日归还农业银行天津开发区分行泰达分理处贷款 490 万元。
3、 本公司出售的 27 套津滨杰座办公楼于 2012 年 7 月 6 日产权过户手续办理完毕。
4、 公司于 2012 年 7 月 6 日归还天津农商银行滨海支行贷款 1.5 亿元。
5、 公司于 2012 年 7 月 10 日归还农业银行天津开发区分行泰达分理处贷款 164
万元。
6、公司于 2012 年 7 月 13 日归还农业银行天津开发区分行泰达分理处贷款 82 万元。
7、公司于 2012 年 7 月 18 日取得中信银行天津分行贷款 3880 万元，期限为 2012 年 7 月 18 日到 2012 年
12 月 19 日。
8、公司于 2012 年 7 月 18 日取得大连银行天津分行贷款 1800 万元，期限为 2012 年 7 月 18 日到 2012 年
12 月 25 日。
9、公司于 2012 年 7 月 18 日归还华夏银行天津滨海新区支行贷款 1 亿元。
10、下属子公司天津津滨时代置业投资有限公司出资 3000 万元，持股比例为 100%的天津天潇投资发展公
司于 2012 年 7 月 19 日正式成立。设立该公司的事项于 2012 年 4 月 6 日经时代公司第二届董事会第 2
次会议决议审议通过。
158
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
11、公司于 2012 年 7 月 20 日归还农业银行天津开发区分行泰达分理处贷款 264 万元。
12、公司于 2012 年 7 月 20 日归还招商银行天津万德庄支行贷款 2000 万元。
13、公司于 2012 年 7 月 20 日取得锦州银行天津滨海支行贷款 4500 万元，期限为 2012 年 7 月 20 日到 2012
年 12 月 27 日。
14、公司于 2012 年 7 月 23 日归还招商银行天津万德庄支行贷款 1000 万元。
15、公司于 2012 年 7 月 26 日归还农业银行天津开发区分行泰达分理处贷款 66 万元。
16、下属子公司惠州市粤阳房地产开发有限公司于 2012 年 7 月 31 日取得惠州市惠阳区农村信用合作联社
贷款 3000 万元，期限为 2012 年 7 月 31 日到 2015 年 7 月 30 日。
17、下属公司泉州市津和吉泰股权投资合伙企业（有限合伙）于 2012 年 7 月收到投资款 7510 万元，2012
年 7 月 27 日工商变更登记手续办理完毕。
18、公司于 2012 年 8 月 1 日归还浙商银行天津分行贷款 650 万元。
19、公司于 2012 年 8 月 2 日归还农业银行天津开发区分行泰达分理处贷款 162 万元。
20、下属公司泉州市津和元泰股权投资合伙企业（有限合伙）于 2012 年 7 月收到投资款 3700 万元，2012
年 8 月 2 日工商变更登记手续办理完毕。
21、公司于 2012 年 8 月 7 日归还农业银行天津开发区分行泰达分理处贷款 88 万元。
22、下属公司泉州市津和祥泰股权投资合伙企业（有限合伙）于 2012 年 7 月 1 日至 8 月 20 日收到投资款
5520 万元，目前工商变更登记手续正在办理中。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
2003年本公司与天津开发区管理委员会签订了《滨海投资服务中心大厦租赁合同》，租赁期限为10年，
日租金约为3.31元/天平米，租金按季度支付，每年租金收入7800万元。2009年4月10日，天津经济技术开
发区管委会向本公司发出《关于终止执行滨海投资服务中心大厦租赁合同的通知》，该通知载明：自2009
年1月1日起，终止与本公司签订的上述合同。2009年8月27日，鉴于天津开发区管理委员会仍在使用滨海
投资服务中心大厦，本公司收到天津开发区管委会关于继续支付租金的承诺函，承诺将继续向本公司支付
2009年1月到2009年6月租金3900万元。截至2012年6月30日。开发区管委会仍然欠付本公司租金5,850万元。
159
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
1、2009年11月，本公司与天津经济技术开发区国有资产经营公司签订滨海投资服务中心大厦资产收购
合同，约定本公司以5.79亿元的价格将滨海投资服务中心大厦出售给天津经济技术开发区国有资产经营公
司，付款方式为：2009年11月30日前支付20,000.00万元，2011年12月31日前支付20,000.00万元，2012年6
月30日前支付17,900.00万元。该事项于2009年12月25日经本公司2009年第二次临时股东大会决议审议通
过。2010年，上述资产产权过户手续办理完毕，截至2012年6月30日，天津经济技术开发区国有资产经营
公司已全部支付购房款5.79亿元。
2、2010年3月11日，本公司第四届董事会2010年第二次通讯会议的通知，审议通过了《关于津滨时代
卫南洼项目地界调整议案》，同意公司与天津市土地整理中心签订的关于置换津滨时代卫南洼项目部分宗
地的各项协议。梅江卫南洼项目宗地为本公司2006年非公开发行股票时取得，土地面积为57.38万平米，建
筑面积为65.87万平米，容积率约为1.15，土地性质为综合商业金融用地。为了提升天津城市发展水平，完
善天津城市功能，特别是为迎接夏季达沃斯论坛的召开，天津市政府决定建设梅江会展中心，根据政府规
划，该项目需要占用我公司津滨时代卫南洼项目部分宗地。占用土地面积为129811.7 平方米。为维护上市
公司利益，经与政府相关部门商谈，政府同意根据项目占地面积不变，建设面积不变的原则下，在梅江区
域控制红线范围内调整津滨时代卫南洼项目的部分宗地地界，并已原则同意调整该项目的部分规划指标。
本公司下属子公司天津津滨时代置业投资有限公司于2010 年1 月与天津市土地整理中心草签了《土地置换
补充协议书》。津滨时代公司置出地块位于友谊路与外环线交口北侧，东至规划莹波路，南至规划江湾路，
西至现状空地，北至现状空地。津滨时代公司本年已取得新核发的津滨时代卫南洼项目土地证(共10张)，
新核发地证与原有地证占地总面积不变，建设总面积不变。原有土地规划性质全部为商业金融业用地，调
整后土地规划为：H1-5地块(共5块)调整为居住型公寓用地，其面积约占总面积的60%；P1-4(共4块)调整为
公共设施用地(商务金融),其面积约占总面积的39%；P5地块为市政基础设施用地,其面积约占总面积的1%，
本公司已根据新的规划条件，制定新的项目开发方案，并正在推进上述项目的建设进程。截至2012年6月
30日，H5地块项目已经实现预售，预计总投资15亿元。
3、经天津市汉沽区人民政府批准，收回本公司下属天津津滨科技园投资有限公司（以下简称科技园
公司）用于开发津滨科技工业园二、三期项目的土地257,620.81平米，收地补偿价格为20万元/亩，合计价
款7,728.6243万元。同时，本公司下属津滨科技园公司与汉沽区土地整理中心签署《―原市政工程公司‖地块
项目土地整理合作协议》及其补充协议约定：
1）、津滨科技园公司与天津市汉沽区土地整理中心共同承担位于汉沽区指定地块共计119.95亩土地整
理；
2）、汉沽区土地整理中心收回的本公司用于开发津滨科技工业园二、三期项目的土地257,620.81平米，
收地补偿价格为20万元/亩，合计价款7,728.6243万元。由汉沽区土地整理中心按照160万元/亩的土地价格
置换给本公司本项目宗地48.3亩。
3）、上述土地整理收益由双方按照约定方式分配。
截至2012年6月30日，天津市汉沽区人民政府已将上述土地使用权证收回，鉴于本公司下属汉兴公司
已经通过竞拍方式取得上述应置换给科技园公司的48.3亩土地中的42.84亩，为避免土地补偿方式变化给本
160
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司造成损失，汉沽区政府承诺将根据天津市汉沽区人民政府汉沽政函[2009]57号文的规定，按20万元/亩
支付收地补偿款给本公司。
4、2012年6月19日，本公司子公司津和公司作为普通合伙人发起，在泉州市注册设立泉州市津和顺泰
股权投资合伙企业、泉州市津和祥泰股权投资合伙企业、泉州市津和利泰股权投资合伙企业、泉州市津和
元泰股权投资合伙企业、泉州市津和吉泰股权投资合伙企业五支基金，本公司之控股子公司津和公司作为
普通合伙人共计出资500万元，富通公司作为有限合伙人共计出资5000万元。目前该五家有限合伙企业尚
处于募集期，募集规模未定。上述五支基金存续期限为2-3年。
5、以公允价值计量的资产和负债
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
其它增加额 公允价值增额 交易减少额 其他减少额
工业厂房
微电子工业区厂房 105,548,638.00 - - - - 105,548,638.00
高科技A、B、D、E厂房 78,386,854.00 - - - - 78,386,854.00
高科技C厂房 13,062,166.00 - - - - 13,062,166.00
高科技园二期 76,306,880.00 - - - - 76,306,880.00
高科技园三期 227,792,084.00 - - - - 227,792,084.00
汉沽科技园一期厂房 179,445,487.50 - - - 179,445,487.50
小计 680,542,109.50 - - - 680,542,109.50
写字楼
西康路办公楼 48,673,440.00 - - - 48,673,440.00
小计 48,673,440.00 - - - 48,673,440.00
合 计 729,215,549.50 - - - 729,215,549.50
上述投资性房地产的公允价值分别取自本公司投资性房地产所在地有关房地产经纪机构的市场调查
报告，这些市场调查报告认为天津经济技术开发区和汉沽区的工业厂房及市区写字楼价格在2012年上半年
基本保持稳定，合理公开的市场价格基本不变。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
161
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：按账龄分析法计提 93.57
77,500,899.20 35,191,763.09 45.41% 423,259,121.76 98.76% 62,511,725.59 14.77%
坏账准备的应收账款 %
93.57
组合小计 77,500,899.20 35,191,763.09 45.41% 423,259,121.76 98.76% 62,511,725.59 14.77%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 5,326,911.13 6.43% 5,326,911.13 100% 5,326,911.13 1.24% 5,326,911.13 100%
账款
合计 82,827,810.33 -- 40,518,674.22 -- 428,586,032.89 -- 67,838,636.72 --
应收账款种类的说明：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
A、单项金额重大的应收款项的确认标准：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确
定单项金额重大的应收款项标准为100万元
B、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：账龄分析及个别认定法
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大
的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄分析 根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
三个月以内 0.00% 0.00%
四至十二月以内 0.5% 0.5%
一至二年 8% 8%
二至三年 50% 50%
三年以上 80% 80%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该款项难以收回。
坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
162
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以内 18,600,309.32 24% 0.00 33,366,031.88 7.88% 0.00
4-12 个月 7,500.00 0.01% 37.50 0.00 0% 0.00
1 年以内小
18,607,809.32 24.01% 37.50 33,366,031.88 7.88% 0.00
计
1至2年 249,569.88 0.32% 19,965.59 329,249,569.88 77.79% 26,339,965.59
2至3年 39,143,520.00 50.51% 19,571,760.00 41,143,520.00 9.72% 20,571,760.00
3 年以上 19,500,000.00 25.16% 15,600,000.00 19,500,000.00 4.61% 15,600,000.00
3至4年 19,500,000.00 25.16% 15,600,000.00 19,500,000.00 4.61% 15,600,000.00
4至5年
5 年以上
合计 77,500,899.20 -- 35,191,763.09 423,259,121.76 -- 62,511,725.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
天津绿禾植物制剂有限
997,956.56 997,956.56 100% 长期无法收回
公司
开发区泛美联生物公司 764,834.00 764,834.00 100% 长期无法收回
广东八建天津分公司 675,126.73 675,126.73 100% 长期无法收回
天津柯荣电子公司 178,443.35 178,443.35 100% 长期无法收回
天津开发区总公司市政
240,000.00 240,000.00 100% 长期无法收回
公司
铁十八局五处 199,169.67 199,169.67 100% 长期无法收回
天津一建四分公司 181,885.03 181,885.03 100% 长期无法收回
天津河北五建五部 127,291.71 127,291.71 100% 长期无法收回
传星纸塑公司 127,220.90 127,220.90 100% 长期无法收回
天津市塘沽区永成工程 101,351.67 101,351.67 100% 长期无法收回
163
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
爱克林（天津）有限公
92,472.00 92,472.00 100% 长期无法收回
司
天津河北五建六部 89,754.90 89,754.90 100% 长期无法收回
天津河北五建七部 81,981.24 81,981.24 100% 长期无法收回
南通六建 79,259.09 79,259.09 100% 长期无法收回
铁十六局二处（11#） 68,659.07 68,659.07 100% 长期无法收回
南通三建 61,128.36 61,128.36 100% 长期无法收回
铁十六局二处（9#） 58,723.17 58,723.17 100% 长期无法收回
铁十六局二处天津开发
30,280.73 30,280.73 100% 长期无法收回
区指挥部
十六局四段史家庄人行
4,477.69 4,477.69 100% 长期无法收回
桥
天宝公司 440,385.00 440,385.00 100% 长期无法收回
佛山市南海区狮山协成
17,280.00 17,280.00 100% 长期无法收回
磁电厂
深圳市新科磁电实业有
3,780.00 3,780.00 100% 长期无法收回
限公司
深圳金同利 2,472.80 2,472.80 100% 长期无法收回
（开）建发局基建办 122,682.00 122,682.00 100% 长期无法收回
泰达国际酒店 195,273.44 195,273.44 100% 长期无法收回
晨邦科技（惠州）有限
43,010.12 43,010.12 100% 长期无法收回
公司
汕头市铠伦精密微电机
13,340.25 13,340.25 100% 长期无法收回
有限公司
中建三局第三建设工程
152,323.15 152,323.15 100% 长期无法收回
有限责任公司
天津港散货物流有限责
40,061.50 40,061.50 100% 长期无法收回
任公司
天津市滨海市政建设发
136,287.00 136,287.00 100% 长期无法收回
展有限公司
合计 5,326,911.13 5,326,911.13 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
164
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
滨海投资服务中心售房款 账款收回 账龄时间较长 26,320,000.00 26,320,000.00
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
天津经济技术开发区管
非关联方 58,500,000.00 四年以内 70.63%
委会
天津开发区微电子工业
非关联方 2,435,737.80 3 月以内 2.94%
区总公司
杨慧军 非关联方 1,840,000.00 3 月以内 2.22%
杨合心、张小玲 非关联方 1,520,000.00 3 月以内 1.84%
钱敏 非关联方 1,110,000.00 3 月以内 1.34%
165
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 65,405,737.80 -- 78.97%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
5,755,101.51 0.5% 5,755,101.51 100% 5,755,101.51 0.64% 5,755,101.51 100%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：按账龄分析法计提坏 99.42 99.25
1,155,713,550.92 756,360.58 0.07% 895,449,360.18 709,330.92 0.08%
账准备的其他应收款 % %
99.42 99.25
组合小计 1,155,713,550.92 756,360.58 0.07% 895,449,360.18 709,330.92 0.08%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 970,313.73 0.08% 970,313.73 100% 970,313.73 0.11% 970,313.73 100%
款
合计 1,162,438,966.16 -- 7,481,775.82 -- 902,174,775.42 -- 7,434,746.16 --
其他应收款种类的说明：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
A、单项金额重大的应收款项的确认标准：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确
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天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
定单项金额重大的应收款项标准为100万元
B、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：账龄分析及个别认定法
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大
的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄分析 根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
三个月以内 0.00% 0.00%
四至十二月以内 0.5% 0.5%
一至二年 8% 8%
二至三年 50% 50%
三年以上 80% 80%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该款项难以收回。
坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
天津开发区老年公寓筹
3,344,541.51 3,344,541.51 100% 长期无法收回
备组
开发区国有资产经营公
2,410,560.00 2,410,560.00 100% 长期无法收回
司
合计 5,755,101.51 5,755,101.51 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
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其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以内 1,154,418,593.04 99.89% 0.00 894,328,613.02 99.87% 0.00
4-12 个月 126,634.12 0.01% 633.18 146,626.04 0.02% 733.14
1 年以内小计 1,154,545,227.16 99.9% 633.18 894,475,239.06 99.89% 733.14
1至2年 193,684.79 0.02% 15,494.79 9,482.15 0% 758.57
2至3年 131,595.22 0.01% 65,797.61 239,573.22 0.03% 119,786.61
3 年以上 843,043.75 0.07% 674,435.00 725,065.75 0.08% 588,052.60
3至4年 193,087.81 0.02% 154,470.25 127,460.43 0.01% 109,968.35
4至5年 317,069.35 0.03% 253,655.48 264,718.73 0.03% 211,774.98
5 年以上 332,886.59 0.03% 266,309.27 332,886.59 0.04% 266,309.27
合计 1,155,713,550.92 -- 756,360.58 895,449,360.18 -- 709,330.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
世纪宾馆 778,358.74 778,358.74 100% 长期无法收回
天津经济技术开发区国
100,000.00 100,000.00 100% 长期无法收回
际商会
天津绿禾植物制剂有限
22,042.02 22,042.02 100% 长期无法收回
公司
开发区泛美联生物公司 10,500.73 10,500.73 100% 长期无法收回
绿禾公司 59,412.24 59,412.24 100% 长期无法收回
合计 970,313.73 970,313.73 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
168
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
建金成公司 控股子公司 500,000,000.00 3 个月以内 43.01%
时代公司 控股子公司 217,843,864.97 3 个月以内 18.74%
科技园公司 控股子公司 118,697,416.35 3 个月以内 10.21%
汉兴公司 控股子公司 111,048,706.22 3 个月以内 9.55%
金建益利公司 控股子公司 137,664,053.33 3 个月以内 11.84%
合计 -- 1,085,254,040.87 -- 93.35%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
169
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
建金成公司 控股子公司 500,000,000.00 43.01%
时代公司 控股子公司 217,843,864.97 18.74%
科技园公司 控股子公司 118,697,416.35 10.21%
汉兴公司 控股子公司 111,048,706.22 9.55%
金建益利公司 控股子公司 137,664,053.33 11.84%
合计 -- 1,085,254,040.87 93.35%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
天津津滨
新材料工 45,927,00 37,403,32 37,403,32 29,715,31
成本法 74.56% 74.56%
业有限公 0.00 6.66 6.66 6.97
司
天津津滨
雅都置业 161,480,0 161,480,0 161,480,0
成本法 100% 100%
发展有限 00.00 00.00 00.00
公司
天津津滨
创辉发展 320,000,0 320,000,0 120,000,0 440,000,0
成本法 100% 100%
有限公司 00.00 00.00 00.00 00.00
*1
天津津滨
联合物业 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 33.34% 33.34%
服务有限 .00 .00 .00
公司
天津津滨 成本法 750,000,0 1,560,000 1,560,000 65.46% 100%
170
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
时代置业 00.00 ,000.00 ,000.00
有限公司
天津津滨
科技工业 100,000,0 200,000,0 200,000,0
成本法 100% 100%
园投资有 00.00 00.00 00.00
限公司
总承包工 2,500,000 2,500,000 2,500,000
成本法 5% 5%
程公司 .00 .00 .00
天津泰达
科技风险 35,000,00 35,000,00 35,000,00 2,437,515
成本法 8.53% 8.53%
投资股份 0.00 0.00 0.00 .02
有限公司
天津北方
人才港股 3,000,000 3,000,000 3,000,000 450,000.0
成本法 9.15% 9.15%
份有限公 .00 .00 .00 0
司
天津津滨
建泰投资 35,007,00 35,007,00 35,007,00
权益法 34% 34%
发展有限 0.00 0.00 0.00
公司*2
天津滨泰
330,000,0 517,935,0 517,935,0
投资置业 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公司
深圳津滨
150,000,0 150,000,0 150,000,0
津鹏投资 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公司
天津津和
股权投资 4,000,000 4,000,000 4,000,000
成本法 40% 60%
基金管理 .00 .00 .00
有限公司
天津建金
50,000,00 50,000,00 50,000,00
成贸易有 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
限公司
天津津滨
152,000,0 152,000,0 152,000,0
富通投资 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公司
天津津滨
30,000,00 30,000,00 30,000,00
汉兴投资 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
天津金建 60,000,00 60,000,00 60,000,00
成本法 85.71% 85.71%
益利投资 0.00 0.00 0.00
171
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
福建津汇
房地产开 300,000,0 50,000,00 250,000,0 300,000,0
成本法 60% 60%
发有限公 00.00 0.00 00.00 00.00
司
2,530,914 3,335,318 405,007,0 3,740,325 32,152,83 450,000.0
合计 -- -- -- -- 0.00
,000.00 ,326.66 00.00 ,326.66 1.99 0
长期股权投资的说明
1、2009年12月8日，本公司及本公司全资子公司天津津滨创辉发展有限公司（以下简称―津滨创辉公司‖）
与天津信托有限责任公司（以下简称―天津信托公司―）签订了《天津津滨创辉发展有限公司股权增资集合
资金信托框架协议》，并于2010年1月13日签订了增资扩股及股权转让合同，三方约定：
1）同意天津信托公司以信托股权投资的方式投资津滨创辉公司，增资金额为1.2亿元，信托期限为2010年1
月13日至2012年1月12日止。增资后津滨创辉公司注册资金增加到3.2亿元，其中本公司出资人民币2亿元，
占注册资金的62.5%，天津信托公司出资1.2亿，占注册资本的37.5%。
2）本公司承诺在约定的信托期间内以人民币1.44亿元的价格从天津信托公司购买其持有的津滨创辉公司
37.5%的股权，共计1.2亿股。本公司在约定的信托期间内按约定分八期支付股权回购款给天津信托公司。
3)本公司承诺以本公司持有的津滨创辉贰亿股股权质押给天津信托公司，作为履行回购义务的担保。
公司于2012年1月9日支付天津信托有限责任公司最后一期股权回购款1.23亿元，至此公司已履行全部股
权回购义务，并于2012年3月5日办理完毕津滨创辉公司股权回购手续。
2、2012年3月29日，本公司出资3,500.70万元与永泰红磡控股集团有限公司、天津安佑投资发展有限公司
共同投资设立天津津滨建泰投资发展有限公司，本公司持股比例为34%，采用权益法核算。设立该公司的
事项于2010年10月19日，经公司第四届董事会2010年第八次通讯会议决议审议通过。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 836,205,711.12 578,463,937.66
其他业务收入
营业成本 686,601,637.64 521,818,334.43
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
行业名称 本期发生额 上期发生额
172
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 456,939,774.71 454,978,236.05 458,600,802.47 456,451,872.62
房屋租赁 27,242,342.39 3,333,392.15 25,870,286.48 3,255,286.41
房地产销售 343,206,821.00 227,614,006.42 92,529,666.00 61,139,688.15
其他 8,816,773.02 676,003.02 1,463,182.71 971,487.25
合计 836,205,711.12 686,601,637.64 578,463,937.66 521,818,334.43
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢材销售 526,078,874.67 521,390,840.18 458,600,802.47 456,451,872.62
微电子工业厂房租赁 4,871,475.60 391,084.99 4,871,475.60 391,085.02
滨海国际销售 343,206,821.00 227,614,006.42 58,229,666.00 27,694,538.83
其他 31,187,639.81 3,618,310.18 56,761,993.59 37,280,837.96
合计 836,205,711.12 686,601,637.64 578,463,937.66 521,818,334.43
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
天津 836,205,711.12 686,601,637.64 578,439,937.66 521,818,334.43
合计 836,205,711.12 686,601,637.64 578,463,937.66 521,818,334.43
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
天津冶金集团轧三友发钢铁有限公司 301,901,944.86 36.1%
天津市天铁轧二制钢有限公司 129,384,615.58 15.47%
天津建金成贸易有限公司 25,653,214.27 3.07%
天津经济技术开发区工业投资公司 8,294,000.00 0.99%
173
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天津开发区微电子工业区总公司 4,871,475.60 0.58%
合计 470,105,250.31 56.22%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 450,000.00 300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 20,880,559.90
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 450,000.00 21,180,559.90
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北方人才港 450,000.00 300,000.00
合计 450,000.00 300,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
174
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -44,604,883.54 -66,660,409.09
加：资产减值准备 -27,272,932.84 -126,080.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,478,637.33 1,702,781.52
无形资产摊销 501,195.30 448,148.67
长期待摊费用摊销 932,501.28 939,611.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
0.00 -1,773.94
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 145,173,787.47 101,078,878.86
投资损失（收益以―－‖号填列） -450,000.00 -21,180,559.90
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -16,909,637.94 -191,087.97
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -597,873.03 -1,521,141.33
存货的减少（增加以―－‖号填列） 139,681,097.01 5,926,735.64
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 174,291,691.83 227,814,267.61
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 461,913,590.21 66,709,312.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 834,137,173.08 314,938,683.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 743,501,210.54 1,139,446,338.61
减：现金的期初余额 1,160,393,474.37 1,229,565,549.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -416,892,263.83 -90,119,210.80
175
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7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -2.72% -0.0293 -0.0293
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-2.73% -0.0295 -0.0295
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
序
号 项 目 期末数 期初数 较年初增加 增幅 变动较大原因
报告期银行承兑汇票结算减
1 应收票据 13,100,000.00 -13,100,000.00 -100.00% 少所致
报告期收回投资服务中心售
2 应收账款 76,577,817.66 386,201,802.48 -309,623,984.82 -80.17% 房款所致
泉州公司预付土地款增加所
3 预付款项 575,009,809.23 289,881,125.56 285,128,683.67 98.36% 致
津和公司收回银行理财产品
4 持有至到期投资 8,000,000.00 -8,000,000.00 -100.00% 所致
报告期对津滨建泰公司投资
5 长期股权投资 73,069,484.98 38,062,484.98 35,007,000.00 91.97% 所致
6 无形资产 3,710,874.15 4,221,280.89 -510,406.74 -12.09% 本期费用摊销所致
7 长期待摊费用 6,109,610.15 7,366,263.15 -1,256,653.00 -17.06% 本期费用摊销所致
报告期应付票据结算增加所
8 应付票据 60,000,000.00 60,000,000.00 致
报告期内梅江境界项目\颐
贤里项目预收售房款增加所
9 预收款项 882,181,437.65 539,807,857.80 342,373,579.85 63.43% 致
176
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
境界梅江、颐贤里项目预售
10 应交税费 56,782,573.08 76,888,597.39 -20,106,024.31 -26.15% 时预缴相应的税金所致
报告期内计提公司债应付利
11 应付利息 36,747,255.22 15,434,468.92 21,312,786.30 138.09% 息所致
泉州公司支付福建汇龙集团
12 其他应付款 120,989,924.54 260,611,960.98 -139,622,036.44 -53.57% 往来款所致
报告期内一年内到期的长期
13 一年内到期的非流动负债 430,000,000.00 345,000,000.00 85,000,000.00 24.64% 应付款增加所致
14 未分配利润 -148,402,363.81 -100,965,724.41 -47,436,639.40 46.98% 报告期经营亏损所致
报告期内泉州公司少数股东
15 少数股东权益 678,694,212.21 532,649,493.94 146,044,718.27 27.42% 投入增加所致
序
号 项 目 本期数 上期数 较上期增加 增幅 变动较大原因
报告期内滨海国际二期竣工
结算商品房销售面积较上年
16 营业收入 1,012,396,598.17 696,014,697.69 316,381,900.48 45.46% 同期有所增长所致
报报告期内滨海国际二期竣
工结算商品房销售面积较上
17 营业成本 828,145,899.70 592,831,446.35 235,314,453.35 39.69% 年同期有所增长所致
报告期内商品房销售面积较
上年同期有所增长,营业税
18 营业税金及附加 50,987,318.05 20,920,475.20 30,066,842.85 143.72% 金及附加随之增长所致
报告期贷款规模扩大及贷款
19 财务费用 159,743,181.88 108,012,841.77 51,730,340.11 47.89% 利率上升所致
报告期收回投资服务中心售
房款,原计提的坏账准备冲
20 资产减值损失 -26,470,246.27 593,455.56 -27,063,701.83 -4560.36% 回所致
上年同期转让南华公司股权
21 投资收益 450,000.00 17,662,282.34 -17,212,282.34 -97.45% 结转投资收益所致
22 所得税费用 -6,226,075.10 10,105,539.65 -16,331,614.75 161.61% 报告期经营亏损所致
23 净利润 -51,391,921.13 -73,023,818.06 21,631,896.93 29.62% 报告期较上年同期减亏所致
九、备查文件目录
备查文件目录
公司第五届董事会 2012 年第七次通讯会议决议
载有单位负责人、主管会计工作的公司负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
载有董事长签名的半年度报告文本
报告期内在指定报刊上披露的所有文件文本
177
天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（此页无正文，为天津津滨发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文之签字页）
董事长：许立凡
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 20 日
178