鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
1
鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人张晓刚先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人马连勇先生声明：保证季度报告
中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）百万元
2009 年9 月30 日 2008 年12 月31 日 增减幅度
总资产 100,998 92,184 9.56%
归属于上市公司股东的所有者权益 52,000 53,108 -2.09%
股本 7,235 7,235 -
归属于上市公司股东的每股净资产
（元/股）
7.19 7.34 -2.04%
2009 年7-9 月 比上年同期增减 2009 年1-9 月 比上年同期增减
营业总收入 19,182 -16.04% 49,224 -21.89%
归属于上市公司股东的净利润 1,893 -16.72% 330 -96.00%
经营活动产生的现金流量净额 1,600 58.57% 3,015 -61.95%
每股经营活动产生的现金流量净额
（元/股）
0.221 58.99% 0.417 -61.92%
基本每股收益（元/股） 0.262 -16.56% 0.046 -95.97%
稀释每股收益（元/股） 0.262 -16.56% 0.046 -95.97%
归属于上市公司股东的净资产收益率 3.64% 降低0.25 个百分点0.63% 降低13.51 个百分点
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净资产收益率
3.64% 降低0.26 个百分点0.56% 降低13.60 个百分点
单位：（人民币）百万元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额
非流动资产处置损益 10
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40
所得税影响额 -14
合计 40鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 股东总数为148,642，其中H 股股东总数为547
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
香港中央结算（代理人）有限公司 1,072,743,938 境外上市外资股
中国工商银行－南方避险增值基金 21,022,000 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 20,901,740 人民币普通股
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 20,274,653 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 18,000,000 人民币普通股
中国工商银行－华夏沪深300 指数证券投资基金 17,400,000 人民币普通股
UBS AG 17,087,036 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 16,331,196 人民币普通股
国际金融－渣打－GOV'T OF SINGAPORE
INVEST CORP. PTE LTD. 15,786,152 人民币普通股
野村证券株式会社 15,711,794 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期营业税金及附加较上年同期有所减少主要原因一是由于国家政策取消热轧、中厚板出口关税及出口量减少使关
税减少影响；二是实现增值税减少使营业税金及附加降低影响。
2、本报告期销售费用较上年同期有所减少主要原因一是由于包装成本降低使包装费用降低影响；二是由于CIF 结算量及出
口量减少使运输费用降低影响；三是由于出口量减少使出口经营费及委托代销手续费减少影响。
3、本报告期资产减值损失较上年同期有所减少，主要是由于钢材市场价格回升，存货价值升高，计提存货跌价准备较少影
响。
4、本报告期投资收益较上年同期有所增加主要原因一是由于本公司本报告期末合并天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司（以下
简称“鞍钢天铁”）报表，将前期确认亏损冲回影响；二是本公司的合营、联营公司盈利增加影响；三是收到中冶南方工程
技术有限公司的现金股利影响。
5、本报告期所得税费用较上年同期有所减少，主要原因是年初至本报告期末利润降低影响。
6、应收账款较上年末有所增加主要是因为受钢材市场影响，钢材配送企业销售应收款增加等因素影响。
7、预付账款较上年末有所增加主要原因一是预付进口原燃料款增加影响；二是本公司本报告期末合并鞍钢天铁报表，预付
账款增加影响。
8、其他应收款较上年末有所减少主要原因是应收黑龙江龙煤矿业集团有限责任公司投资款人民币60 百万元转入长期股权投
资影响。
9、可供出售金融资产较上年末有所增加，是因为本公司认购的湖南株洲冶炼集团股份有限公司非公开发行股票1000 万股，
股票价格由年初的4.49 元/股上涨到11.99 元/股影响。
10、工程物资较上年末有所减少主要是由于工程领用物资影响。
11、递延所得税资产较上年末有所增加，主要原因一是亏损确认递延所得税资产增加影响；二是合并鞍钢天铁报表影响。
12、预收账款较上年末有所增加，主要原因一是钢材市场价格回升及鲅鱼圈分公司产量增加，客户交款订货量增加，使预收
款增加影响；二是合并鞍钢天铁报表影响。
13、一年内到期的非流动负债较上年末有所增加主要是由于将一年内到期的长期借款转入此项目影响。
14、本报告期末本公司形成少数股东权益，是由于合并鞍钢天铁报表影响。鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
3
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
股权分置改革期间，本公司控股股东鞍钢集团公司根据相关法律、法规和规章的
规定，做出了法定最低承诺。
除法定最低承诺外，鞍钢集团公司还做出了如下特别承诺：
（1）鞍钢集团公司在本次股改方案实施后所持的股份自获得上市流通权之日起，
在36 个月内不上市交易或者转让（权证行权对应的股份除外）。
（2）若在股东大会及监管部门批准的前提下，本公司新增流通A 股收购鞍钢集
团公司持有的鞍钢新钢铁公司100%股权，则鞍钢集团公司承诺因此而增持的股份
自过户至其帐户起36 个月不上市交易或转让。
（3）自上述收购事项完成至2010 年末，鞍钢集团公司持有的本公司股份不低于
60%。
（4）鞍钢集团公司保证，出现其不履行或者不完全履行上述承诺的情况时，将赔
偿其他股东因此遭受的损失。
（5）鞍钢集团公司将其持有的、用于执行对价安排所需的本公司股份在深圳登记
公司办理有关保管手续，以确保履行该等对价安排义务。
（6）鞍钢集团公司将支付与本次股权分置改革相关的所有费用。
鞍钢集团公司还做出了如下声明：“本集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。
除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本集团将不转让所持有的股份。”
报告期内，承诺人
没有违反相关承诺
事项的情况
股份限售承诺 - -
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
- -
重大资产重组时所作
承诺
- -
发行时所作承诺 - -
其他承诺（含追加承
诺）
1、2008 年10 月28 日，本公司收到鞍钢集团公司通知，根据其收到的中国证监
会《关于核准豁免鞍钢集团公司要约收购鞍钢股份有限公司股份义务的批复》，自
首次增持之日（即2008 年10 月28 日）起12 个月内，鞍钢集团公司拟通过二级
市场增持本公司不超过36,100 万股股份，增持比例不超过本公司已发行股份总数
的4.99%。2008 年10 年28 日，鞍钢集团公司已通过深圳证券交易所交易系统增
持本公司100 万股，占公司总股本的0.014%。
鞍钢集团公司承诺：在增持期间及法定期限内不减持其所持有的本公司股份。
2、根据公司股权分置改革方案，2008 年12 月3 日，鞍钢集团公司持有的公司
526,795,621 股股份解除限售，该部分股份占公司总股本的7.28％。
根据鞍钢集团公司对解除限售股份的持有意图及减持计划，在此次限售股份解除
限售后的六个月内，鞍钢集团公司暂无出售解除限售流通股的计划。
3、2007 年10 月24 日，公司与鞍钢集团公司签订《原材料和服务供应协议
（2008-2009 年）》。依据该协议，铁精矿定价基准「即不高于调整之前的前一半年
度中国铁精矿进口到岸的海关平均报价（以下简称“进口平均价）加上从鲅鱼圈
港到本公司的铁路运费再加上品位调价后的价格。其中品位调价以本公司前一半
年度进口铁精矿加权平均品位为基准，铁精矿品位每上升或下降一个百分点，价
格上调或下调人民币10 元/吨」，鞍钢集团公司承诺在上述定价基准所确定的最高
数额上给予相当于进口平均价的5%的优惠折扣。该承诺的有效期为2008 年1 月
1 日起至2009 年12 月31 日止。
报告期内，承诺人
没有违反相关承诺
事项的情况鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
4
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 同向大幅下降
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（亿元） 0～14.95 29.89 下降50～100％
基本每股收益（元/股） 0～0.207 0.413 下降50～100％
业绩预告的说明 受全球经济危机影响，钢材价格大幅下降，使公司利润大幅降低。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
谈论的主要内容及提供
的资料
2009 年07 月08 日 董事会秘书室 实地调研
大和总研（香港）有限公司 樂亚山
大和总研（香港）有限公司上海代表处 戴 超
加皇投资管理（亚洲）有限公司 徐敬文
J.P.Morgan Asset Management 齐野洋子
GRUIX Investment Management Nigel Tan
Moon Capital Management,LP Chris Wong
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年07 月23 日 董事会秘书室 实地调研 新加坡政府投资公司 June Long 等4 人
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年07 月24 日 董事会秘书室 实地调研
银华基金管理有限公司 张 琦
银华基金管理有限公司 廖 平
华夏基金管理有限公司 佟 巍
大成基金管理有限公司 宋向宇
嘉实基金管理有限公司 李化松
嘉实基金管理有限公司 刘 杰
中信证券股份有限公司 李宏亮
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年07 月29 日 董事会秘书室 实地调研
国金证券股份有限公司 周 涛
汇天富基金管理有限公司 雷 鸣
天治基金管理有限公司 周雪军
华安基金管理有限公司 康 平
易方达基金管理有限公司 郭 锐
天弘基金管理有限公司 高喜阳
民生加银基金管理有限公司 王 静
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年08 月05 日 董事会秘书室 实地调研
博时基金管理有限公司 沙 炜
博时基金管理有限公司 孟亚强
融通基金管理有限公司 霍竞春
中国建银投资证券有限责任公司 初学良
中国国际金融有限公司 唐晓辉
泰信基金管理有限公司 王大刚
上海凯石投资管理有限公司 冯 宝
深圳市恒运盛投资顾问有限公司 王冰诗
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年08 月07 日 董事会秘书室 实地调研 野村国际（香港）有限公司 何思娴 1、公司生产经营状况鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
5
惠理基金管理公司 王炎东 2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年09 月08 日 董事会秘书室 实地调研
中银国际证券有限公司 金百华
ABSOLUTE ASIA 宋震标
PELARGOS CAPITAL KEES RIGTER
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）百万元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,804 1,128 2,974 2,914
应收票据 2,531 2,191 2,583 2,583
应收账款 1,652 1,652 1,235 1,235
预付款项 6,744 5,674 2,731 2,731
其他应收款 40 25 78 78
存货 10,980 10,294 10,372 10,372
流动资产合计 24,751 20,964 19,973 19,913
非流动资产：
可供出售金融资产 120 120 45 45
长期股权投资 1,587 3,052 2,262 2,322
固定资产 53,184 51,051 43,252 43,252
在建工程 10,401 8,837 12,547 12,547
工程物资 2,374 2,347 6,242 6,242
无形资产 7,101 6,646 6,761 6,761
递延所得税资产 1,480 1,298 1,102 1,102
非流动资产合计 76,247 73,351 72,211 72,271
资产总计 100,998 94,315 92,184 92,184
流动负债：
短期借款 13,360 11,700 7,570 7,570
应付票据 3,657 2,903 4,585 4,585鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
6
应付账款 3,930 3,298 3,427 3,427
预收款项 5,904 5,603 3,629 3,629
应付职工薪酬 328 325 329 329
应交税费 -2,469 -2,387 -2,771 -2,771
其他应付款 3,288 3,277 3,523 3,523
一年内到期的非流动负债 7,957 7,641 1,031 1,031
流动负债合计 35,955 32,360 21,323 21,323
非流动负债：
长期借款 11,405 9,724 17,565 17,565
递延所得税负债 54 54 47 47
其他非流动负债 177 177 141 141
非流动负债合计 11,636 9,955 17,753 17,753
负债合计 47,591 42,315 39,076 39,076
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,235 7,235 7,235 7,235
资本公积 31,479 31,479 31,423 31,423
专项储备 47 47 21 21
盈余公积 3,280 3,280 3,280 3,280
未分配利润 9,959 9,959 11,149 11,149
归属于母公司所有者权益合计 52,000 52,000 53,108 53,108
少数股东权益 1,407 - - -
所有者权益合计 53,407 52,000 53,108 53,108
负债和所有者权益总计 100,998 94,315 92,184 92,184
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.2 本报告期利润表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）百万元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 19,182 19,182 22,847 22,847
其中：营业收入 19,153 19,182 22,847 22,847
二、营业总成本 17,415 17,415 20,166 20,166
其中：营业成本 16,016 16,016 17,354 17,354
营业税金及附加 58 58 276 276
销售费用 275 275 462 462
管理费用 815 815 1,001 1,001
财务费用 228 228 194 194
资产减值损失 23 23 879 879鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
7
加：投资收益（损失以“-”号填列） 139 139 35 35
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
133 133 20 20
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,906 1,906 2,716 2,716
加：营业外收入 5 5 11 11
减：营业外支出 7 7 12 12
其中：非流动资产处置损失 6 6 10 10
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,904 1,904 2,715 2,715
减：所得税费用 11 11 442 442
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,893 1,893 2,273 2,273
归属于母公司所有者的净利润 1,893 1,893 2,273 2,273
少数股东损益 - - - -
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元） 0.262 0.262 0.314 0.314
（二）稀释每股收益（元） 0.262 0.262 0.314 0.314
七、其他综合收益 -11 -11 -23 -23
八、综合收益总额 1,882 1,882 2,250 2,250
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,882 1,882 2,250 2,250
归属于少数股东的综合收益总额 - - - -
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）百万元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 49,224 49,224 63,015 63,015
其中：营业收入 49,195 49,224 63,015 63,015
二、营业总成本 49,254 49,254 52,883 52,883
其中：营业成本 44,998 44,998 46,700 46,700
营业税金及附加 130 130 801 801
销售费用 709 709 1,307 1,307
管理费用 2,233 2,233 2,597 2,597
财务费用 549 549 531 531
资产减值损失 635 635 947 947
加：投资收益（损失以“-”号填列） 125 125 126 126
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
119 119 110 110
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 95 95 10,258 10,258
加：营业外收入 74 74 25 25鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
8
减：营业外支出 20 20 43 43
其中：非流动资产处置损失 19 19 23 23
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 149 149 10,240 10,240
减：所得税费用 -181 -181 1,987 1,987
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 330 330 8,253 8,253
归属于母公司所有者的净利润 330 330 8,253 8,253
少数股东损益 - - - -
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元） 0.046 0.046 1.141 1.141
（二）稀释每股收益（元） 0.046 0.046 1.141 1.141
七、其他综合收益 56 56 -158 -158
八、综合收益总额 386 386 8,095 8,095
归属于母公司所有者的综合收益总额 386 386 8,095 8,095
归属于少数股东的综合收益总额 - - - -
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）百万元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 52,623 52,623 75,149 75,149
收到的税费返还 460 460 - -
收到其他与经营活动有关的现金 241 241 55 55
经营活动现金流入小计 53,324 53,324 75,204 75,204
购买商品、接受劳务支付的现金 46,089 46,089 57,176 57,176
支付给职工以及为职工支付的现金 1,897 1,897 1,995 1,995
支付的各项税费 1,804 1,804 7,427 7,427
支付其他与经营活动有关的现金 519 519 683 683
经营活动现金流出小计 50,309 50,309 67,281 67,281
经营活动产生的现金流量净额 3,015 3,015 7,923 7,923
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 43 43 16 16
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
22 22 6 6
收到其他与投资活动有关的现金 1,716 532 223 223
投资活动现金流入小计 1,781 597 245 245
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
5,019 5,019 12,759 12,759鞍钢股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
投资支付的现金 142 574 326 386
投资活动现金流出小计 5,161 5,593 13,085 13,145
投资活动产生的现金流量净额 -3,380 -4,996 -12,840 -12,900
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 16,640 16,640 14,870 14,870
筹资活动现金流入小计 16,640 16,640 14,870 14,870
偿还债务支付的现金 13,734 13,734 10,444 10,444
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
2,687 2,687 5,073 5,073
支付其他与筹资活动有关的现金 24 24 59 59
筹资活动现金流出小计 16,445 16,445 15,576 15,576
筹资活动产生的现金流量净额 195 195 -706 -706
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -170 -1,786 -5,623 -5,683
加：期初现金及现金等价物余额 2,974 2,914 7,733 7,733
六、期末现金及现金等价物余额 2,804 1,128 2,110 2,050
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
4.6 财务报表合并范围变化说明
根据本公司与天津天铁冶金集团公司签署的《鞍钢股份有限公司和天津天铁冶金集团有限公司关于天津鞍钢天铁冷轧薄
板有限公司合资经营合同》和相关协议及本公司董事会决议，本公司2009 年9 月末向天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司增资4.32
亿元，增资后本公司对天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司累计投资为14.07 亿元。基于对《企业会计准则》及相关解释和对合资
合同相关规定的理解、分析，本公司对天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司具有实质控制权，因此在本报告期末将其纳入合并财
务报表编制范围。
鞍钢股份有限公司
董事会
2009 年10 月27 日
